股权发行相关 - 公司将向Nauticus优先股持有者发行15,062,524股CLAQ普通股[164] - 公司将向Nauticus可转换票据持有者发行5,299,543股CLAQ普通股[165] - 公司将向Nauticus普通股持有者发行9,669,216股CLAQ普通股[166] - 公司将向Nauticus期权持有者发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[167] - 若满足条件，Nauticus普通股原持有者可获最多7,500,000股CleanTech普通股作为或有股份[168] 融资情况 - 公司进行股权融资，将以每股10美元价格私募发行3,530,000股普通股，总计3530万美元；债务融资方面，ATW认购本金总计37,959,184美元的债券及3,036,735股联合公司普通股的认股权证[170] 股权结构 - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（非PIPE投资者）预计持有联合公司约28.5%股权，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[171] 激励计划 - 激励计划初始股份储备从合并后公司普通股完全稀释后股份的5%增至10%，并每年自动增加3%[176] 合并条件 - 合并完成条件包括获得股东批准、反垄断等待期结束、无政府禁令、注册声明生效、CleanTech净有形资产至少5,000,001美元、Nauticus最低现金条件不少于50,000,000美元等[175] 合并协议 - 2021年12月16日公司与CleanTech Merger Sub和Nauticus签订合并协议，将通过合并实现业务组合[163] 财务盈亏情况 - 2022年第二季度净亏损795,831美元，源于认股权证负债公允价值变动503,750美元、信托账户投资净收益235,270美元，部分被运营成本1,446,459美元、特许经营税费用76,033美元和所得税费用12,359美元抵消[179] - 2022年上半年净收入1,155,839美元，源于认股权证负债公允价值变动2,917,250美元、信托账户投资净收益252,815美元，部分被运营成本1,905,106美元、特许经营税费用96,761美元和所得税费用12,359美元抵消[180] 现金及营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为172,785美元和518,905美元，营运资金赤字分别为1,755,090美元和盈余259,136美元[182] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为746,453美元，源于信托账户投资净收益252,815美元、认股权证负债公允价值变动2,917,250美元，部分被净收入1,155,839美元和经营资产与负债变动1,267,773美元抵消[185] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为400,333美元，全部来自关联方期票收益[186] 期票情况 - 2021年3月1日发行的无担保期票最高可借250,000美元，未偿余额188,302美元于2021年7月23日偿还[191] - 2022年3月23日与发起人签订的期票最高可借267,000美元，截至2022年6月30日未偿余额为267,000美元[192] - 2022年5月5日与发起人签订的期票最高可借133,333美元，截至2022年6月30日未偿余额为133,333美元[193] 超额配售权及承销费 - 2021年7月28日承销商全额行使超额配售权，以22,500,000美元购买2,250,000个单位[194] - 首次公开募股结束及超额配售权行使后，承销商获得现金承销费每单位0.20美元，总计3,450,000美元[195]

股权发行相关 - 公司将向Nauticus优先股持有人发行15,062,524股CLAQ普通股[150] - 公司将向Nauticus可转换票据持有人发行5,299,543股CLAQ普通股[151] - 公司将向Nauticus普通股持有人发行9,669,216股CLAQ普通股[152] - 公司将向Nauticus期权持有人发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[153] - 若满足条件，Nauticus普通股原持有人最多可获7,500,000股CleanTech普通股作为或有股份[154] 融资情况 - 公司进行股权融资，以每股10美元价格私募发行3,530,000股普通股，共募资3530万美元；债务融资方面，ATW认购37,959,184美元本金的债券及3,036,735股普通股认股权证[155] - 清洁技术公司与认购方签订认购协议，将出售353万股普通股，总价3530万美元[164] - 清洁技术公司和Nauticus与投资者签订证券购买协议，投资者最多购买4000万美元本金的债券和认股权证[165] 股权结构 - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（除PIPE投资者）预计持有合并公司约28.5%股权，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[156] 激励计划 - 激励计划初始股份储备为收盘时CleanTech普通股完全稀释后数量的5%[158] 合并条件与支持 - 合并完成条件包括获得股东批准、反垄断等待期结束、净有形资产至少5,000,001美元、最低现金条件不少于5000万美元等[161] - 共同发起人签订支持协议，同意投票赞成合并[162] - 约88.8%投票权的Nauticus股东签订支持协议，同意投票赞成合并[163] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净收入为195.167万美元，源于认股权证负债公允价值变动241.35万美元和信托账户投资净收益1.7545万美元，部分被运营成本45.8647万美元和特许经营税费用2.0728万美元抵消[174] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为29.6381万美元和51.8905万美元，营运资金分别为赤字22.0239万美元和盈余25.9136万美元[176] 本票借贷情况 - 2021年3月1日公司向发起人发行无担保本票，可借最高25万美元，7月23日偿还18.8302万美元[185] - 2022年3月23日公司与发起人签订第二本票，可借最高26.7万美元，截至3月31日，未偿还余额为26.7万美元[186] 承销相关 - 承销商行使超额配售权，购买225万个单位，总价2250万美元，公司支付现金承销费345万美元[187][189] 业务合并时间延长 - 公司可两次延长完成业务合并时间，每次3个月，需存入150万美元或172.5万美元（超额配售权行使时）[190] 认股权证分类评估 - 公司根据ASC 480和ASC 815评估认股权证为权益或负债分类工具[192] 普通股列示与计算 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，17250000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[195] - 计算加权平均流通股时，排除发起人持有的总计562500股可能被没收的普通股[198] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买总计15800000股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[198]

股份发行与分配 - 公司将向Nauticus优先股持有人发行15,062,524股CLAQ普通股[124] - 公司将向Nauticus可转换票据持有人发行5,299,543股CLAQ普通股[125] - 公司将向Nauticus普通股持有人发行9,669,216股CLAQ普通股[126] - 公司将向Nauticus期权持有人发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[127] - 合并完成后，Nauticus普通股前持有人最多可获7,500,000股收益股份[128] - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（非PIPE投资者）预计持股约28.5%，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[129] - 激励计划初始股份储备为收盘时CleanTech普通股完全摊薄后数量的5%[132] - CleanTech将向认购者出售3,530,000股普通股，总价3530万美元[137] 合并完成条件与股东支持 - 合并完成条件包括CleanTech至少有5,000,001美元净有形资产，Nauticus最低现金条件不少于50,000,000美元等[134] - 约88.8%投票权的Nauticus股东签署支持协议，同意投票赞成合并[136] 财务亏损情况 - 2021年净亏损595,442美元，主要源于认股权证发行成本、运营和组建成本等，部分被认股权证负债公允价值变动和信托账户投资净收益抵消[147] - 2020年6月18日（成立）至12月31日净亏损1,000美元，全部源于组建成本[148] 现金与营运资金情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金518,905美元和25,000美元，营运资金盈余分别为259,136美元和24,000美元[149] 现金流量情况 - 2021年经营活动使用净现金1,039,814美元，投资活动使用净现金174,225,000美元，融资活动提供净现金175,758,719美元[152][153][154] - 2020年6月18日（成立）至12月31日，经营活动提供净现金0美元，融资活动提供净现金25,000美元[155] 本票与承销相关情况 - 2021年3月1日公司向发起人发行最高250,000美元无担保本票，7月23日偿还188,302美元未偿余额[158] - 2021年7月28日承销商全额行使超额配售权，以22,500,000美元购买2,250,000个额外单位[159] - 首次公开募股结束和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费3,450,000美元[160] 可能赎回的普通股列示 - 截至2021年12月31日，17,250,000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[165] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对2021财年合并财务报表无重大影响[168]

净收入与净亏损情况 - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司净收入均为334.1073万美元，源于认股权证负债公允价值变动403.7万美元和信托账户投资净收益1747美元，部分被运营和组建成本41.7261万美元、特许经营税费用2.4034万美元和认股权证发行成本25.6379万美元抵消[129][130] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[131] 现金与营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为78.9012万美元和2.5万美元，营运资金盈余分别为111.6854万美元和2.4万美元[132] 流动性与资金来源情况 - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元和最高25万美元的无担保无息本票贷款满足流动性需求；首次公开募股后，公司流动性将通过信托账户外私募的净收益满足[133] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动使用的净现金为76.9706万美元，投资活动使用的净现金为1.74225亿美元，融资活动提供的净现金为1.75758718亿美元[135][136][137] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，融资活动提供的净现金为2.5万美元，来自向发起人出售创始人股份[138] 本票相关情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行最高25万美元的无担保本票，7月23日偿还18.8302万美元的未偿余额，该本票不再可用[142] 超额配售权与承销费情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，以2250万美元的总价购买225万股额外单位[143] - 首次公开募股结束和行使超额配售权时，承销商获得每股0.2美元、总计345万美元的现金承销费[144] 普通股赎回特征情况 - 公司发行的总普通股中，1725万股包含赎回特征，需分类在永久权益之外[147]

财务亏损情况 - 2020年6月18日至2020年6月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[100] 首次公开募股情况 - 2021年7月19日，公司完成首次公开募股，发售1500万股，每股10美元，总收益1.5亿美元[101] 私募认股权证情况 - 首次公开募股结束时，发起人及联合发起人以每股1美元价格购买650万份私募认股权证，总计650万美元[102] 超额配售权情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，购买225万股，总收益2250万美元[103] - 超额配售权行使结束时，公司向发起人私募出售67.5万份认股权证，每份1美元，总收益67.5万美元[103] 承销费情况 - 首次公开募股和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费，每份0.2美元，总计345万美元[111] 借款情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高25万美元，6月30日未偿还余额为182856美元，7月28日已偿还[109] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排[108] 每股亏损情况 - 2021年6月30日，公司无稀释性证券及其他可能转换为普通股的合同，摊薄后每股亏损与基本每股亏损相同[114] 会计准则影响评估情况 - 财务会计准则委员会2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，公司正在评估其影响[115]