收入和利润（同比） - 2021财年净利息及股息收入为2558.7万美元，较上年2141.4万美元增长19.5%[363] - 2021财年其他收入为340.9万美元，较上年171.6万美元增长98.7%[363] - 2021财年税前收入为872.5万美元，较上年311.1万美元增长180.5%[363] - 2021财年净利润为612万美元，较上年219万美元大幅增长179.5%[363] - 公司2021财年净利润为6.12亿美元，较2020年的2.19亿美元增长179%[371] - 2021财年每股基本及摊薄收益为1.01美元，较上年0.31美元增长225.8%[363] - 公司2021财年基本和稀释每股收益为1.01美元，净收入为612万美元[416] - 公司2020财年基本和稀释每股收益为0.31美元，净收入为219万美元[416] 成本和费用（同比） - 2021财年拨备贷款损失费用为162.9万美元，与上年166.6万美元基本持平[363] - 2021财年贷款损失拨备为16.29亿美元，与2020年的16.66亿美元基本持平[371] - 2021年支付的利息为30.47亿美元，所得税为27.5亿美元[371] - 2021年所得税费用为260.5万美元，较2020年的92.1万美元大幅增长183%[494] - 公司2021财年和2020财年对ESOP的贡献费用分别为10.7万美元和12.6万美元[436] - 2021财年养老金净成本为129千美元，较2020财年的114千美元增加15千美元[504] 资产和负债变化 - 截至2021年9月30日总资产为7.7399亿美元，较上年7.53997亿美元增长2.7%[360] - 截至2021年9月30日贷款净额为5.85301亿美元，较上年6.0311亿美元下降3.0%[360] - 截至2021年9月30日股东权益总额为9764.1万美元，较上年5685万美元大幅增长71.8%[360] - 贷款总额从2020年9月30日的6.11259亿美元下降至2021年9月30日的5.94617亿美元[448] - 公司总存款从2020年的6.1833亿美元增长至2021年的6.39814亿美元，增幅约3.5%[480] - 2021年长期FHLBNY预付款总额为2340万美元，较2020年的3050万美元下降23.3%，加权平均利率为2.13%[483] 贷款组合与信贷质量 - 截至2021年930日，商业贷款和商业房地产贷款总额为3.496亿美元（含2510万美元PPP贷款），占总贷款的58.8%[218] - 截至2021年9月30日，不良商业贷款为240万美元，不良商业房地产贷款为370万美元[218] - 截至2021年9月30日，贷款损失拨备为810万美元，较2020年9月30日的640万美元增加了170万美元[220] - 贷款损失拨备占不良贷款的比例从2020年9月30日的65.8%上升至2021年9月30日的99.0%[220] - 贷款损失拨备占总贷款的比例从2020年9月30日的1.05%上升至2021年9月30日的1.36%[220] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金总额为810万美元，其中特定准备金20万美元，一般准备金790万美元[356] - 贷款损失准备金从2020年9月30日的640万美元增加至2021年9月30日的807.5万美元[448] - 截至2021年9月30日，总受损贷款为1106.8万美元，较2020年同期的1416.1万美元下降21.8%[454] - 2021年受损贷款中，有特定拨备的贷款为283.5万美元，无特定拨备的贷款为823.3万美元[454] - 2021年受损贷款平均账面投资为1220万美元，2020年为1170万美元[454] - 2021年9月30日，公司贷款组合总额为5.94617亿美元，其中“通过”类贷款为5.77729亿美元，占比约97.2%[458] - 2021年批评类贷款（特别关注+次级）总额为1688.8万美元，较2020年的1500万美元增长12.6%[458] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为815.9万美元，占贷款总额的1.37%[458] - 2021财年未确认的非应计贷款利息收入约为55.5万美元，2020年约为50.8万美元[460] - 2021年，对问题债务重组（TDR）贷款确认的利息收入为13.9万美元[454] - 贷款损失准备金总额从2020年9月30日的640万美元增至2021年9月30日的807.5万美元，增长26.2%[468] - 商业房地产贷款损失准备金从2020年的323.2万美元增至2021年的374.4万美元，增长15.8%[468] - 商业贷款损失准备金从2020年的103.4万美元大幅增至2021年的204.6万美元，增长97.9%[468] - 2021年总冲销额为5.2万美元，总回收额为9.8万美元，净回收4.6万美元[468] - 2021年贷款损失拨备为162.9万美元，较2020年的166.6万美元略有下降[468] - 截至2021年9月30日，被单独评估为减值的贷款总额为1106.8万美元，占贷款总额59461.7万美元的1.9%[468][470] - 截至2021年9月30日，公司为受COVID-19影响的借款人修改了284笔贷款，总额为1.509亿美元[473] - 截至2021年9月30日，仍有228笔修改后的贷款未结清，余额为1.22813亿美元，加权平均利率为4.65%[475] - 2021年有两笔贷款被认定为问题债务重组，总额为34万美元；2020年有一笔，总额为22万美元[473] 投资证券组合 - 截至2021年9月30日，证券投资组合的公允价值为7020万美元，未实现净亏损为100万美元（税前）[214] - 截至2021年9月30日，可供出售证券投资组合公允价值为1290万美元，全部由抵押贷款支持证券构成[216] - 截至2021年9月30日，可供出售证券的摊余成本为1310.1万美元，未实现损失20.8万美元，公允价值1292.7万美元[440] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券的摊余成本为5766万美元，未实现收益42.2万美元，未实现损失80万美元，公允价值5728.2万美元[440] - 截至2021年9月30日，投资证券总额摊余成本7076.1万美元，未实现收益45.6万美元，未实现损失100.8万美元，公允价值7020.9万美元[440] - 截至2020年9月30日，投资证券总额摊余成本4488.5万美元，未实现收益83.4万美元，未实现损失25.9万美元，公允价值4546万美元[440] - 可供出售证券组合中的住宅抵押贷款支持证券摊余成本为1310.1万美元，公允价值为1292.7万美元[441] - 持有至到期证券组合中，1至5年内到期的债务证券摊余成本为949.7万美元，公允价值为924.9万美元[442] - 持有至到期证券组合中，5至10年内到期的债务证券摊余成本为753.2万美元，公允价值为740.5万美元[442] - 持有至到期证券组合中的住宅抵押贷款支持证券摊余成本为3941.2万美元，公允价值为3942.0万美元[442] - 截至2021年9月30日，公司未发生可供出售证券组合的出售，而2020年同期出售额为610万美元[444] - 截至2021年9月30日，公司有约3090万美元的证券被质押以担保公共存款，2020年同期为2260万美元[445] - 截至2021年9月30日，存在未实现损失的证券总公允价值为5371.2万美元，未实现损失总额为100.8万美元[445] 利率风险敏感性 - 利率敏感性模型预测，若利率立即上升200个基点，公司净利息收入第一年将增加89.5万美元（3.5%），第二年将增加180万美元（7.2%）[215] - 利率敏感性模型预测，若利率立即下降100个基点，公司净利息收入第一年将减少110万美元（4.5%），第二年将减少170万美元（7.0%）[215] 业务运营与现金流 - 2021财年经营活动产生的净现金为9.259亿美元，相比2020年的8140万美元大幅增长1037%[371] - 2021年SBA贷款销售收益为7.135亿美元，超过6.386亿美元的贷款发起额[371] - 2021年投资活动净现金流出为8.197亿美元，较2020年的79.957亿美元净流出大幅改善[371] - 2021年存款净增加214.84亿美元，融资活动净现金流入为124.13亿美元[371] - 2021年末现金及现金等价物为75.201亿美元，较年初的61.726亿美元增长22%[371] - 公司2021财年因协助小企业救济金计划获得服务费收入77.7万美元[402] - 2021年出售且保留服务的贷款为710万美元，高于2020年的390万美元[488] - 2021年公司服务的已出售SBA贷款金额为2420万美元，高于2020年的2220万美元[491] - 公司于2021财年偿还了全部3690万美元的PPPLF预付款[486] 资本与股东回报活动 - 公司于2021年7月完成二次转换，以每股10美元的价格发行391万股普通股，总收益为3910万美元[373] - 在二次转换中，现有5,810,746股流通股按1.2213的比率转换为公司普通股[373] - 公司宣布每股0.12美元的一次性特别股息，于2021年12月14日支付[427] - 截至2021年9月30日，公司第二个股票回购计划已回购91,000股，平均价格为8.41美元[430] 员工持股计划（ESOP） - 2006年员工持股计划（ESOP）贷款已全额偿还，该计划初始购买成本为230万美元，每股平均成本10.58美元[434] - 2021年ESOP在公开市场购买304,377股公司普通股，成本为320万美元，每股平均成本10.75美元[435] - 截至2021年9月30日，未释放的ESOP股份公允价值约为350万美元[437] 养老金计划 - 养老金计划资金状况改善，2021年9月30日净资产为55千美元，而2020年同期为净负债1,648千美元[501] - 养老金计划福利义务现值从2020年的5,227千美元下降至2021年的4,926千美元，减少301千美元[501] - 养老金计划资产公允价值从2020年的3,579千美元增长至2021年的4,871千美元，增幅为36.1%[501] - 2021财年养老金计划实际资产回报为661千美元，远高于2020财年的172千美元[501] - 2021财年雇主向养老金计划缴款830千美元，而2020财年仅缴款25千美元[501] - 养老金计划资产配置以权益证券为主，2021年占比68%，2020年占比64%[506] - 用于确定养老金净成本的加权平均贴现率从2020财年的3.25%降至2021财年的2.75%[504] - 预计未来福利支付总额为2,498千美元，其中2022财年预计支付234千美元[510] - 公司2022财年（截至2022年9月30日）预计不向养老金计划缴款[507] 其他财务数据 - 公司2021财年来自客户合同的收入中，服务费部分为110万美元，2020财年为90.1万美元[400] - 公司2021财年来自客户合同的收入中，其他营业收入部分为11万美元，2020财年为10.6万美元[400] - 公司2021财年其他综合收益净额为41万美元，税后可供出售投资未实现损失为21.4万美元，确定福利养老金计划收益为62.4万美元[416] - 截至2021年9月30日，累计其他综合损失为94.7万美元，其中税后可供出售投资损失为13.1万美元，确定福利养老金计划损失为81.6万美元[417] - 截至2020年9月30日，累计其他综合损失为135.7万美元，其中税后可供出售投资收益为8.3万美元，确定福利养老金计划损失为144万美元[417] - 公司2021财年和2020财年未记录任何所得税利息和罚款[411] - 公司截至2021年9月30日和2020年9月30日均无受损的长期资产[397] - 截至2021年9月30日，公司为他人提供服务的贷款金额约为3930万美元，2020年同期为4270万美元[449] - 公司外部贷款审查每半年进行一次，通常审查金额超过50万美元的商业关系或超过25万美元的批评类关系[457] - 公司因新冠疫情及其持续影响，在2021财年维持或增加了多项贷款损失拨备的定性风险因素[465] - 作为FHLBNY借款抵押品的贷款总额，从2020年9月30日的1.841亿美元增至2021年9月30日的1.926亿美元[476] - 存款中单户金额不低于25万美元的账户总额在2021年为3.785亿美元，2020年为3.656亿美元[480] - 公司持有的其他不动产（OREO）从2020年的260万美元大幅减少至2021年的63.6万美元，降幅达75.5%[479] - 公司可用FHLBNY隔夜信贷额度从2020年的6130万美元增至2021年的8790万美元，增幅43.4%[485] - 2021年净递延所得税资产为220.3万美元，较2020年的236万美元略有下降[494]

财务数据关键指标变化：资产与负债 - 公司总资产从2020年9月30日的7.54亿美元增长至2021年6月30日的8.423亿美元，增加8830万美元，增幅11.7%[137] - 现金及现金等价物从2020年9月30日的6170万美元增至2021年6月30日的1.292亿美元，增加6750万美元，增幅109.3%，主要源于股票发行募集的1.096亿美元认购资金[138] - 总贷款从2020年9月30日的6.113亿美元微增至2021年6月30日的6.151亿美元，增加390万美元，增幅0.6%[139] - 投资证券从2020年9月30日的4500万美元增至2021年6月30日的6200万美元，增加1700万美元，增幅37.8%[144] - 总存款从2020年9月30日的6.183亿美元增至2021年6月30日的7.36亿美元，增加1.176亿美元，增幅19.0%，储蓄账户存款增长1.16亿美元至1.91亿美元，增幅154.9%[148] - 借款从2020年9月30日的6740万美元降至2021年6月30日的3130万美元，减少3610万美元，降幅53.6%[150] - 股东权益从2020年9月30日的5690万美元增至2021年6月30日的6130万美元，增加440万美元，增幅7.8%，每股账面价值从9.78美元增至10.54美元[151] 财务数据关键指标变化：信用风险与贷款质量 - 截至2021年6月30日，公司金融工具合约信用风险总额为7969.3万美元，较2020年9月30日的1.00777亿美元下降20.9%[111] - 不良贷款总额从2020年9月30日的970万美元降至2021年6月30日的940万美元，减少30.1万美元，降幅3.1%[140] - 贷款损失拨备从2020年9月30日的640万美元增至2021年6月30日的780万美元，增加140万美元，拨备覆盖率（拨备/不良贷款）从65.8%提升至82.7%[142] 收入和利润（同比环比） - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利润为170万美元，同比增长227.7%[158] - 截至2021年6月30日的九个月，净利润为450万美元，同比增长229.9%[174] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息和股息收入为650万美元，同比增长15.9%[159] - 截至2021年6月30日的九个月，净利息收入为1888.2万美元，平均生息资产收益率为3.95%[156] - 净利息和股息收入增长320万美元（20.0%），达到1890万美元，主要得益于平均生息资产增加9030万美元以及净息差扩大18个基点至3.52%[175] - 利息和股息收入增长110万美元（5.3%），达到2120万美元，主要受平均生息资产增加9040万美元推动[179] - 截至2021年6月30日的三个月，其他收入为72.1万美元，同比增长92.8%[171] - 其他收入增长170万美元（150.6%）至290万美元，主要得益于参与政府补助计划获得的服务费以及贷款销售收益增加[187] - 公司有效税率为29.6%，税前收入为640万美元，所得税费用为190万美元[193] 成本和费用（同比环比） - 截至2021年6月30日的三个月，其他费用为460万美元，同比下降4.1%[172] - 利息支出减少210万美元（47.2%）至230万美元，尽管平均计息负债增加3110万美元（6.5%）至5.081亿美元[181] - 其他费用微增13.1万美元（0.9%）至1400万美元，其中专业费用增长19.2万美元（16.1%）至140万美元[190][191] 业务线表现：贷款延期与PPP项目 - 截至2021年6月30日，公司已为284笔总额1.509亿美元的贷款提供了本息支付延期[132] - 在获得延期的贷款中，截至2021年6月30日，有239笔总额1.28644亿美元仍在延期状态，加权平均利率为4.66%[132] - 截至2021年6月30日，有两笔总额190万美元的延期贷款已过宽限期并出现拖欠，其中一笔143万美元的商业贷款拖欠超90天并进入止赎程序[132] - 公司贷款组合中商业房地产延期贷款余额最高，达130笔共1.00919亿美元，加权平均利率4.70%[132] - 公司通过第一轮薪资保护计划（PPP）发放了350笔贷款，总额5600万美元，并获得了200万美元的发起费[133] - 截至2021年6月30日，第一轮PPP贷款中已有276笔总额4610万美元获得SBA豁免[133] - 根据《经济援助法案》，公司发放了212笔第二轮PPP贷款，总额3530万美元，并获得了150万美元的发起费[134] - 截至2021年6月30日，公司PPP贷款总额为4470万美元[134] - 公司通过PPP贷款机制（PPPLF）获得了3690万美元的融资，截至2021年6月30日，其中530万美元尚未偿还[135] - 贷款总额增长6060万美元（11.1%）至6.091亿美元，其中PPP贷款自2020年4月起发放了9130万美元，截至2021年6月30日有4470万美元未偿还[179] 盈利能力与效率指标 - 2021年第二季度净息差为3.54%，较2020年同期的3.26%有所提升；净息差为3.37%，高于2020年同期的3.00%[154] - 截至2021年6月30日的三个月，净息差为3.54%，同比上升28个基点[160] - 截至2021年6月30日的三个月，生息资产平均余额增加4640万美元至6.862亿美元[160][163] - 截至2021年6月30日的三个月，计息负债成本为0.52%，同比下降45个基点[162] - 平均生息资产收益率下降33个基点至3.95%，其中贷款收益率下降14个基点至4.50%，投资证券和生息存款收益率下降83个基点至0.80%[176] - 计息负债成本下降62个基点至0.62%，其中计息存款成本下降64个基点至0.54%，借款成本下降62个基点至1.28%[178] 贷款损失拨备 - 截至2021年6月30日的三个月，贷款损失拨备为24.6万美元，去年同期为43.8万美元[169] - 贷款损失拨备为140万美元，高于去年同期的110万美元，主要因疫情对贷款组合的预期经济影响[185]

贷款组合与修改情况 - 截至2021年3月31日，公司为284笔总额1.509亿美元的贷款提供了本金和/或利息支付延期[131] - 截至2021年3月31日，公司有31笔总额2400万美元的贷款面向住宿和食品服务行业[130] - 截至2021年3月31日，公司已修改的贷款中，有3笔总额780万美元仍在延期，3笔总额200万美元已过延期期并出现拖欠[131] - 截至2021年3月31日，已修改的贷款组合加权平均利率为4.63%[131] - 在已修改的贷款中，商业房地产贷款占比最高，为136笔总额1.05926亿美元[131] 薪资保护计划（PPP）贷款相关 - 公司第一轮PPP贷款发放总额5600万美元，收到SBA 200万美元发起费用[132] - 公司第二轮PPP贷款发放总额2690万美元，收到SBA 120万美元发起费用[133] - 截至2021年3月31日，公司PPP贷款总额为5250万美元[133] - 公司通过PPPLF为其PPP贷款融资3690万美元，其中1740万美元在2021年3月31日仍未偿还[134] - 截至2021年3月31日，SBA已豁免总额3030万美元的214笔第一轮PPP贷款[132] - 公司通过薪资保护计划流动性便利（PPPLF）借款1740万美元，并质押等额PPP贷款作为抵押品[198] 资产与负债变化 - 总资产增加480万美元（0.6%），达到7.588亿美元[136] - 现金及现金等价物减少1870万美元（30.3%），降至4300万美元[137] - 总贷款增加1510万美元（2.5%），达到6.263亿美元，其中商业房地产贷款增加2750万美元（11.1%）[138] - 投资证券增加1010万美元（22.3%），达到5510万美元[143] - 存款总额增加2240万美元（3.6%），达到6.408亿美元，其中无息支票账户增加1710万美元（10.4%）[147] - 借款减少2150万美元（31.9%），降至4590万美元[149] - 股东权益增加260万美元（4.6%），达到5950万美元，每股账面价值增至10.24美元[150] 贷款质量与拨备 - 不良贷款总额减少18.1万美元（1.9%），降至950万美元，不良贷款占总贷款比例降至1.52%[139][140] - 贷款损失拨备增加120万美元至760万美元，拨备覆盖率（拨备/不良贷款）升至79.1%[141] - 2021年第一季度贷款损失拨备为46.7万美元，去年同期为42万美元，增加主要源于疫情对贷款组合的持续经济影响[170] - 贷款损失拨备增加至110万美元，去年同期为63.1万美元[188] 收入与利润表现（同比） - 2021年第一季度净利息和股息收入为640万美元，同比增长140万美元或26.7%[159] - 2021年第一季度其他收入为93.7万美元，同比增长56.3万美元或150.5%，主要来自服务费、利率互换费及贷款销售收益增加[172][173] - 2021年第一季度净收入为150万美元，同比增长120万美元或393.8%[158] - 2021年前六个月净收入为280万美元，同比增长200万美元或231.4%[177] - 净利息和股息收入增长220万美元（22.3%），达到1240万美元[178] - 其他收入增长140万美元（177.9%），达到220万美元[191] 净息差与利率分析 - 2021年第一季度净息差为3.64%，净利息收入为638万美元[154] - 2021年第一季度净息差为3.64%，同比上升31个基点，主要得益于生息资产平均余额增加1.053亿美元[160] - 2021年第一季度生息资产收益率降至4.06%，同比下降31个基点；计息负债成本降至0.59%，同比下降75个基点[161][162] - 净息差增长12个基点至3.51%[179] - 生息资产平均余额增加1.122亿美元[179] - 带息存款平均成本下降72个基点至0.59%[185] 利息收支变化 - 2021年第一季度利息和股息收入为710万美元，同比增长52.3万美元或7.9%，主要源于生息资产平均余额增长1.053亿美元[163] - 2021年第一季度贷款平均余额增加7570万美元或14.2%，其中包含8280万美元的PPP贷款发放，截至3月31日有5250万美元未偿还[163] - 2021年第一季度利息支出为74.4万美元，同比减少82.3万美元或52.5%，主要由于计息负债成本下降[165] - 利息支出减少150万美元（47.0%），降至170万美元[184] 其他财务数据 - 平均无息负债余额增加5520万美元，达到1.802亿美元[181] - 银行一级资本占总资产比例为8.47%，总合格资本占风险加权资产比例为13.25%[200]

财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总资产减少1220万美元（1.6%），从2020年9月30日的7.540亿美元降至2020年12月31日的7.418亿美元[136] - 现金及计息银行存款减少970万美元（15.6%），至2020年12月31日的5210万美元[137] - 投资证券总额增加230万美元（5.1%），至2020年12月31日的4730万美元[138] - 总应收贷款减少420万美元（0.7%），至2020年12月31日的6.070亿美元，其中商业房地产贷款增加1220万美元[141] - 总存款减少630万美元（1.0%），至2020年12月31日的6.121亿美元[147] - 借款减少710万美元（10.6%），至2020年12月31日的6030万美元[149] - 股东权益增加140万美元（2.4%），至2020年12月31日的5820万美元，每股账面价值增至10.02美元[150] 财务数据关键指标变化：贷款质量与拨备 - 不良贷款总额增加30.9万美元（3.2%），至2020年12月31日的1000万美元，不良贷款占总贷款比率升至1.65%[142][143] - 贷款损失拨备增加73万美元至710万美元，拨备覆盖率（拨备占不良贷款比例）升至70.0%，占总贷款比例升至1.17%[144] - 截至2020年12月31日，公司金融工具合约信用风险总额为96,707千美元，较2020年9月30日的100,777千美元有所下降[109] 财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息及股息收入增加91.5万美元（17.8%），至2020年第四季度的600万美元，净息差为3.38%[157][158][159] - 利息和股息收入增加22.9万美元（增幅3.4%）至700万美元[161] - 其他收入增加82.1万美元（增幅203.2%）至120万美元[172] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 利息支出减少68.6万美元（降幅41.8%）至95.6万美元[164] - 贷款损失拨备增加至64万美元，去年同期为21万美元[170] 业务线表现：贷款业务 - 公司为受COVID-19影响的客户提供贷款延期，截至2020年12月31日，已修改284笔贷款，总额1.509亿美元[128] - 在已修改的贷款中，商业房地产贷款占139笔，余额为109,953千美元，加权平均利率为4.72%[129] - 截至2020年12月31日，有33笔贷款总额2320万美元发放给住宿和食品服务行业的企业[128] - 截至2020年12月31日，已有258笔总额1.349亿美元的贷款恢复还款，15笔总额720万美元的贷款已结清，9笔总额730万美元的贷款仍在延期，2笔总额150万美元的贷款已过延期期并出现拖欠[131] - 公司参与了薪资保护计划，截至2020年12月31日，发放了350笔“第一轮”PPP贷款，总额5600万美元，并从中获得200万美元的发起费[132] - 截至2020年12月31日，已有48笔总额1000万美元的PPP贷款获得减免[132] 业务线表现：融资与借款 - 公司通过薪资保护计划流动性便利为PPP贷款融资，截至2020年12月31日，有2980万美元的PPPLF借款未偿还[134] 财务数据关键指标变化：收益率与成本率 - 公司生息资产收益率下降64个基点至3.91%，贷款收益率下降44个基点至4.42%[160] - 计息负债成本下降68个基点至0.73%[160] - 投资证券利息收入减少11.3万美元（降幅33.4%）至22.5万美元，平均收益率下降115个基点至0.87%[163] 财务数据关键指标变化：平均余额 - 贷款平均余额（扣除贷款损失准备）增加8360万美元，增幅16.0%[160][162] - 生息存款平均余额增加3560万美元，增幅188.4%[162] 关键会计政策与估计风险 - 贷款损失准备是公司的关键会计政策，其评估涉及对特定贷款和一般贷款组合的估计，实际损失可能显著高于已计提的拨备[114][118] - 其他房地产持有按公允价值减预计出售成本入账，其估值严重依赖评估，过于乐观或负面的假设可能显著影响资产估值[119][120] 资本充足率 - 一级资本与总资产比率为8.37%，总合格资本与风险加权资产比率为13.23%[180]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息及股息收入从2019年的20,393千美元增至2020年的21,414千美元，增长5.0%[373] - 公司2020财年SBA贷款销售收益为39.41百万美元，较2019年的28.76百万美元增长约37.0%[381] - 净收入从2019年的2,996千美元下降至2020年的2,190千美元，下降26.9%[373] - 公司2020财年净收入为21.9百万美元，较2019年的29.96百万美元下降约26.9%[381] - 每股基本及摊薄净收益从2019年的0.51美元下降至2020年的0.38美元，下降25.5%[373] - 截至2020年9月30日，来自客户合同的服务费收入为$901,000，较2019年的$140万下降[417] - 截至2020年9月30日，来自客户合同的其他营业收入为$106,000，较2019年的$148,000下降[417] - 2020财年证券销售净收益为6.8万美元，2019财年为11.7万美元[457] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 贷款损失拨备从2019年的668千美元增至2020年的1,666千美元，增长149.4%[373] - 2020财年贷款损失拨备大幅增加至166.6百万美元，是2019年66.8百万美元的约2.5倍[381] - 公司2020财年所得税现金支出为5.513百万美元，较2019年的1.059百万美元增长约420.6%[381] - 公司2020年所得税费用为92.1万美元，2019年为126.5万美元，有效税率因州税等因素高于21%的联邦法定税率[512] - 2020财年净养老金成本为11.4万美元，较2019财年的5.4万美元增长111%[519] - 2020财年折旧费用为85.4万美元，2019财年为87.1万美元[494] - 公司对ESOP的贡献支出在2020财年和2019财年分别为12.6万美元和14.9万美元[448] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总资产从2019年的630,328千美元增长至2020年的753,997千美元，增长19.6%[371] - 贷款净额从2019年的518,217千美元增至2020年的603,110千美元，增长16.4%[371] - 截至2020年9月30日，贷款总额为6.11259亿美元，较上年同期的5.23001亿美元增长16.9%[463] - 总贷款组合为6.11259亿美元，较2019年同期的5.23001亿美元增长16.9%[472] - 存款总额从2019年的530,075千美元增至2020年的618,330千美元，增长16.6%[371] - 总存款从2019年的5.30075亿美元增长至2020年的6.1833亿美元，增长16.6%[497] - 总负债从2019年的575,677千美元增至2020年的697,147千美元，增长21.1%[371] - 股东权益总额从2019年的54,651千美元增至2020年的56,850千美元，增长4.0%[371] - 其他房地产资产从2019年的7,528千美元下降至2020年的2,594千美元，下降65.5%[371] - 2020财年，其他房地产持有价值从2019年9月30日的750万美元下降至260万美元[496] - 2020年净递延税资产为236万美元，较2019年的137.8万美元增长71.3%[513] 贷款组合表现与信用风险 - 截至2020年9月30日，商业贷款和商业房地产贷款组合总额为3.491亿美元（包括5600万美元的PPP贷款），占贷款总额的57.1%[228] - 截至2020年9月30日，不良贷款从2019年同期的690万美元增加280万美元至970万美元[228] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金增加150万美元至640万美元，占贷款总额的1.05%，占不良贷款的65.8%[229] - 2020年9月30日贷款损失准备金为640万美元，较上年同期的488.8万美元增加151.2万美元[463] - 贷款损失准备金总额从2019年9月30日的488.8万美元增加至2020年9月30日的640.0万美元，增幅为30.9%[482] - 2020财年贷款损失准备金计提为166.6万美元，而2019财年为66.8万美元[482] - 截至2020年9月30日，总受损贷款为1416.1万美元，较2019年同期的1035.4万美元增长36.8%[469] - 2020年9月30日，被单独评估为减值的贷款总额为1416.1万美元，占贷款总额6112.6万美元的2.3%[482][484] - 2020年9月30日，需计提特定拨备的受损贷款为290.5万美元，占受损贷款总额的20.5%[469] - 2020年9月30日，无需计提特定拨备的受损贷款为1125.6万美元，占受损贷款总额的79.5%[469] - 2020财年受损贷款平均账面投资为1170万美元，较2019财年的920万美元增长27.2%[469] - 2020年9月30日，问题贷款（Substandard）总额为1219.9万美元，较2019年同期的758.4万美元增长60.8%[472] - 2020年9月30日，逾期90天以上的贷款总额为973.2万美元，较2019年同期的689.4万美元增长41.2%[472] - 2020年9月30日，非应计贷款总额为973.2万美元，占贷款总额的1.59%[472] - 2020财年未确认的非应计贷款利息收入约为50.8万美元，2019财年约为53万美元[474] - 2020财年新增一笔问题债务重组贷款，涉及商业贷款，重组后投资额为22.0万美元[487] - 公司贷款组合信用质量采用十级内部风险评级体系管理，逾期超过三个月的贷款被归类为“次级”[406] - 外部贷款审查公司对超过$500,000的商业贷款关系和/或超过$250,000的被批评贷款关系进行半年度审查[407] 投资组合表现 - 截至2020年9月30日，公司证券投资组合的公允价值为4550万美元，未实现净亏损为25.9万美元[223] - 截至2020年930日，可供出售证券投资组合总额为1460万美元，其中包括1000万美元的抵押贷款支持证券[227] - 截至2020年9月30日，可供出售证券的摊余成本为1444.2万美元，公允价值为1456.1万美元，未实现收益12.5万美元，未实现损失6000美元[450] - 截至2020年9月30日，持有至到期证券的摊余成本为3044.3万美元，公允价值为3089.9万美元，未实现收益70.9万美元，未实现损失25.3万美元[452] - 截至2020年9月30日，持有至到期投资组合中债务证券的摊余成本总额为750万美元，公允价值为728.9万美元[455] - 截至2020年9月30日，持有至到期抵押贷款支持证券（MBS）总额为3044.3万美元（摊余成本），公允价值为3089.9万美元，其中住宅类MBS为2216.8万美元，商业类MBS为77.5万美元[455] - 可供出售的住宅抵押贷款支持证券中，政府机构债券摊余成本35万美元（公允价值36.4万美元），政府支持企业债券摊余成本910万美元（公允价值920万美元）[454] - 截至2020年9月30日，债务证券中500万美元（摊余成本）在1至5年内到期，公允价值为500.3万美元[454] - 在可供出售投资组合中，2020财年证券销售额为610万美元，2019财年为660万美元，两年均无持有至到期证券出售[457] - 截至2020年9月30日，有价证券未实现损失总额为259万美元（公允价值998.8万美元），涉及9只证券[459] - 公司评估认为，截至2020年及2019年9月30日，不存在需要确认非暂时性减值的证券[460] 现金流表现 - 2020财年经营活动产生的净现金为8.14百万美元，较2019年的57.89百万美元大幅下降约85.9%[381] - 2020财年投资活动净现金流出79.957百万美元，主要用于贷款净增加728.87百万美元及购买贷款136.72百万美元[381] - 2020财年融资活动净现金流入119.4百万美元，主要源于存款净增加882.55百万美元及获得长期预付款415.15百万美元[381] - 2020财年末现金及现金等价物增至61.726百万美元，较年初的21.469百万美元增长约187.6%[381] 存款与借款表现 - 存款中超过FDIC保险限额25万美元的账户总额从2019年的2.988亿美元增至2020年的3.656亿美元[497] - 截至2020年9月30日，定期存款（含退休账户）的合同到期分布显示，79.1%将在2021年内到期[498] - 长期FHLBNY预付款从2019年的3620万美元降至2020年的3050万美元，加权平均利率从2.26%降至2.09%[499] - 公司从FRBNY获得3690万美元的PPPLF预付款，加权平均利率为0.35%[502][503] - 截至2020年9月30日，作为纽约联邦住房贷款银行借款抵押品的贷款总额为1.841亿美元[490] 利率风险敏感性 - 利率敏感性模型预测，若利率立即上升200个基点，公司净利息收入在第一年和第二年将分别减少89万美元（4.37%）和30.6万美元（1.32%）[226] - 利率敏感性模型预测，若利率立即下降100个基点，公司净利息收入在第一年和第二年将分别减少44.6万美元（1.89%）和87.3万美元（3.76%）[226] 管理层讨论、指引与未来计划 - 公司计划继续强调商业贷款和商业房地产贷款的发放，这可能因信用风险增加而需要提高贷款损失准备金[228] - 管理层在2020财年因COVID-19大流行增加了多项贷款损失拨备的定性风险因子[479] - 公司预计将推迟实施ASU 2016-13新会计准则，生效日期为2023年10月1日[437][438] - 新的CECL会计准则预计将于2023年1月实施，可能要求公司增加贷款损失准备金[231] COVID-19相关影响与应对 - 2020年9月30日，公司为受COVID-19影响的借款人提供了283笔贷款修改，总额达1.507亿美元[488] - 截至2020年11月30日，270笔总额1.414亿美元的修改贷款已恢复还款，11笔总额780万美元仍在延期，2笔总额150万美元已违约[489] 养老金计划 - 截至2020年9月30日，养老金计划的精算福利义务现值为52.27百万美元，计划资产公允价值为35.79百万美元，资金状况为赤字16.48百万美元[519] - 用于确定2020财年养老金净成本的精算贴现率为3.25%，用于确定预计福利义务现值的贴现率为2.75%[519] - 2021财年计划资产的预期长期回报率假设为6.25%，2020财年为6.50%[520] - 截至2020年9月30日，计划资产配置为：权益证券64%，债务证券35%，其他（货币市场基金）1%[523] - 公司预计在截至2021年9月30日的财年向养老金计划的供款为0美元[524] - 预计未来福利支付总额为24.58百万美元，其中2021财年预计支付22.5万美元[525] - 截至2020年9月30日，计划中包含的精算损失为20.6百万美元，税后净额为14.4百万美元计入股东权益[525] - 截至2020年9月30日，所有计划资产（总值35.79百万美元）均按公允价值计量，且全部使用一级输入（活跃市场报价）[528] 其他综合收益 - 2020财年其他综合净亏损为$27,000，而2019财年为净收益$144,000[430] - 2020财年可供出售投资的未实现持有收益为$89,000（税前$127,000），2019财年为$672,000（税前$933,000）[430] - 2020财年已实现证券净收益重分类调整减少其他综合收益$49,000（税前$68,000），2019财年为$84,000（税前$117,000）[430] - 2020财年确定福利养老金计划调整减少其他综合收益$67,000（税前$150,000），2019财年为$444,000（税前$618,000）[430] - 截至2020年9月30日，累计其他综合亏损总额为$133万，其中可供出售投资净额为$43,000，确定福利养老金计划净额为$137.3万[431] 股权结构与股票回购 - 公司控股股东Magyar Bancorp, MHC持有公司54.03%的股份，即3,200,450股[383] - 公司股票回购计划已授权回购129,924股，截至2020年9月30日已回购91,000股，平均成本为每股8.41美元[445] - 在截至2020年9月30日的十二个月内，公司以平均每股9.03美元的价格回购了10,000股普通股[445] - 截至2020年9月30日，股票回购计划下仍有38,924股授权股份可供回购[445] - 员工持股计划（ESOP）信托以230万美元的总成本购买了217,863股普通股，平均每股成本为10.58美元[446][447] 风险因素 - 网络安全风险增加，可能导致运营成本上升、诉讼和声誉损害，进而对财务状况产生重大不利影响[241][246] 其他重要事项 - 截至2020年9月30日，公司为他人提供服务的贷款金额约为4270万美元，持有的抵押贷款服务权价值为1.2万美元[464] - 2020年出售的保留服务权的贷款为390万美元，2019年为290万美元[506] - 2020年服务中的已出售SBA贷款余额为2220万美元，2019年为2460万美元[511] - 2020年服务中的已出售住宅抵押贷款余额为520万美元，2019年为720万美元[508] - 截至2020年9月30日，应收应计利息总额为403.0万美元，较2019年9月30日的213.3万美元增长89.0%[491] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，公司没有受损的长期资产[413] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，公司没有重大的所得税不确定性，且这两年未记录利息和罚款[426] - 2020财年向董事和高管及其关联方的新增贷款或信贷额度预支为40万美元，2019财年为50.2万美元[463] - 新董事名誉计划规定，董事福利金额为其达到福利年龄前12个月总董事会及委员会费用的10%，加上每年服务期2.5%，最低50%，最高60%，董事会主席最高可达75%[532]

财务数据关键指标变化：资产与贷款 - 总资产从2019年9月30日的6.303亿美元增长至2020年6月30日的7.584亿美元，增加1.281亿美元，增幅20.3%[135] - 总贷款从2019年9月30日的5.23亿美元增长至2020年6月30日的6.125亿美元，增加8950万美元，增幅17.1%[139] - 商业贷款在九个月内增长5230万美元，增幅107.3%，达到1.011亿美元，其中包括在2020年第二季度发放的5590万美元PPP贷款[139] - 不良贷款总额从2019年930日的690万美元增至2020年6月30日的890万美元，不良贷款率从1.32%上升至1.45%[140] - 借款总额从2019年9月30日的3620万美元增至2020年6月30日的6690万美元，增加3070万美元，增幅85.0%[146] - 股东权益从2019年9月30日的5470万美元增至2020年6月30日的5610万美元，增加140万美元，增幅2.6%[147] 财务数据关键指标变化：收入与利润 - 截至2020年6月30日的三个月，公司净利润为50.9万美元，同比下降21.7万美元或29.9%[158] - 截至2020年6月30日的三个月，净利息和股息收入为560万美元，同比增加34.6万美元或6.6%[159] - 截至2020年6月30日的九个月，公司净利润为140万美元，同比下降81.1万美元或37.2%[170] - 截至2020年6月30日的九个月，净利息和股息收入为1570万美元，同比增加35.4万美元或2.3%[171] - 非利息收入减少26.3万美元（降幅18.6%）至120万美元[182] - 截至2020年6月30日的九个月，公司税前收入为200万美元，所得税支出为57.2万美元，实际税率为29.5%[184] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 截至2020年6月30日的三个月，计提贷款损失拨备43.8万美元，去年同期为19.4万美元，增加主要因COVID-19疫情导致风险参数上调[165] - 截至2020年6月30日的三个月，非利息支出为480万美元，同比增加35.8万美元或8.1%，主要受OREO费用及专业费用增加驱动[168] - 截至2020年6月30日的九个月，贷款损失拨备为110万美元，上年同期为50.1万美元[179] - 非利息支出增加66.7万美元（增幅5.1%）至1390万美元[183] 财务数据关键指标变化：净息差与利率 - 净息差在截至2020年6月30日的三个月内为3.26%，较2019年同期的3.49%下降23个基点[152] - 平均生息资产收益率在2020年第二季度为3.97%，较2019年同期的4.62%下降65个基点[152] - 截至2020年6月30日的三个月，净息差为3.26%，同比下降23个基点，主要受市场利率走低及发放了5590万美元利率为1.0%的PPP贷款影响[160] - 截至2020年6月30日的九个月，生息资产平均收益率为4.28%，同比下降24个基点，部分被生息资产平均余额增加2430万美元所抵消[173] - 截至2020年6月30日的九个月，计息负债平均成本为1.24%，同比下降18个基点，抵消了其平均余额增加760万美元或1.6%的影响[175] - 截至2020年6月30日的九个月，付息存款平均成本为1.18%，同比下降18个基点，导致存款利息支出减少54.4万美元至390万美元[176] - 截至2020年6月30日的九个月，借款利息支出减少2.3万美元至54.7万美元，上年同期为57万美元[177] - 平均借款成本下降33个基点至1.90%，上年同期为2.23%[177] - 平均借款余额增加430万美元至3840万美元，上年同期为3410万美元[177] 贷款业务表现 - 截至2020年6月30日，公司已修改268笔贷款，总额达1.58514亿美元，加权平均利率为4.64%[128][129] - 修改的贷款中，商业房地产贷款占139笔，余额为1.13265亿美元[129] - 修改的贷款中，一到四户住宅房地产贷款占92笔，余额为2419.6万美元[129] - 公司通过薪资保护计划发放了341笔贷款，总额为5590万美元，并从中获得了200万美元的发起费用[131] - 贷款损失准备金的评估涉及对拖欠或受损贷款的具体分析，主要考虑抵押品价值和贴现现金流[116] - 贷款损失拨备增加110万美元至600万美元，拨备覆盖率（拨备占不良贷款比例）从70.9%下降至67.4%[141] 融资与资本管理 - 截至2020年6月30日，公司以等额PPP贷款作为抵押，从美联储获得了3690万美元的PPPLF预付款[133] - 截至2020年6月30日，公司通过薪资保护计划流动性工具（PPPLF）从美联储借款3690万美元[186] - 截至2020年6月30日，公司一级资本占总资产比例为8.22%，总合格资本占风险加权资产比例为12.96%[188] - 截至2020年6月30日，公司有未偿还信用证承诺100万美元，贷款发放承诺2240万美元，已关闭贷款未拨付余额及未使用信贷额度承诺5730万美元[187] 资产与会计处理 - 公司持有的其他房地产通过止赎等方式获得，按公允价值减预计销售成本入账，后续按成本与公允价值孰低计量[118] - 公司根据ASC 820将按公允价值计量的资产和负债分为三个层级，并优先使用可观察输入值[122][123] - 递延所得税资产可能因部分无法实现而需通过估值备抵进行减记[125] 运营与外部环境 - 由于COVID-19疫情，公司所有大堂于2020年3月20日至6月8日期间关闭，通过免下车通道和线上服务运营[126] - 总存款增长9370万美元，增幅17.7%，至2020年6月30日的6.238亿美元，其中无息支票账户增长5350万美元，增幅50.3%[144]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2020年第一季度净收入为30.5万美元，同比下降60.2%[143] - 2020年第一季度净利息和股息收入为500万美元，同比下降1.7%[144] - 2020年上半年净收入为85.8万美元，同比下降40.9%[159] - 2020年第一季度非利息收入为37.4万美元，同比下降33.8%[156] - 非利息收入减少21.3万美元（21.5%），至77.8万美元[171] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2020年第一季度非利息支出为460万美元，同比上升1.6%[157] - 非利息费用增加30.9万美元（3.5%），至910万美元[173] - 2020年第一季度贷款损失拨备为42万美元，而2019年同期为10.6万美元[153] - 贷款损失拨备为63.1万美元，较上年同期30.7万美元大幅增加[168] - 利息支出减少10.6万美元（3.2%），至320万美元[164] 财务数据关键指标变化：资产与贷款 - 截至2020年3月31日，总资产为6.582亿美元，较2019年9月30日的6.303亿美元增加2780万美元，增长4.4%[125] - 资产增长主要由于净应收贷款增加2370万美元，以及其他资产增加430万美元[125] - 截至2020年3月31日，贷款总额增至5.474亿美元，较2019年9月30日的5.230亿美元增加2440万美元，增幅4.7%[129] - 截至2020年3月31日，不良贷款总额增至910万美元，较2019年9月30日的690万美元增加220万美元，增幅32.3%，不良贷款率从1.32%升至1.67%[130] - 截至2020年3月31日，贷款损失拨备增至550万美元，拨备占不良贷款比例从70.9%降至60.6%，占总贷款比例从0.93%升至1.01%[131] 财务数据关键指标变化：净息差与收益率 - 2020年第一季度，净利息收入为503.2万美元，净息差为3.33%，而2019年同期净利息收入为512.1万美元，净息差为3.41%[139] - 2020年第一季度净息差为3.33%，同比下降8个基点[145] - 2020年第一季度，贷款平均收益率为4.69%，低于2019年同期的4.92%；计息负债平均成本为1.34%，低于2019年同期的1.44%[139] - 2020年第一季度生息资产平均收益率降至4.37%，同比下降17个基点[145] - 2020年第一季度计息负债平均成本降至1.34%，同比下降10个基点[145] 业务线表现：贷款业务 - 截至2020年5月8日，公司已修改245笔贷款，总额为1.459亿美元，主要为90天的本金和/或利息支付延期[121] - 修改的贷款中，商业房地产贷款126笔，金额为1.04948亿美元，加权平均利率为4.77%[121] - 修改的贷款总额中，一至四户住宅房地产贷款77笔，金额为1935万美元，加权平均利率为4.13%[121] - 未偿还贷款承诺为1880万美元，未动用贷款余额和信贷额度承诺为5190万美元[178] - 净回收额为6000美元，上年同期为9.3万美元，期间无贷款核销[169] 业务线表现：薪资保护计划（PPP）贷款 - 截至2020年5月8日，公司已收到约300份薪资保护计划（PPP）贷款申请，总额高达5300万美元[123] - 公司预计将从PPP贷款处理中获得总计190万美元的费用[123] - 薪资保护计划（PPP）贷款最高额度为1000万美元，利率为1.0%，期限两年，本金和利息支付可延期6个月[122] - PPP贷款的处理费根据贷款金额按比例收取：低于35万美元的为5%，35万至199.99万美元的为3%，200万美元及以上的为1%[123] 其他财务数据：存款与负债 - 截至2020年3月31日，存款总额增至5.609亿美元，较2019年9月30日的5.301亿美元增加3080万美元，增幅5.8%[134] - 计息负债平均余额减少960万美元（2.0%），至4.646亿美元，其成本下降2个基点至1.38%[164] - 计息存款平均余额减少840万美元（1.9%），至4.32亿美元，其平均成本下降3个基点至1.31%[165] 其他财务数据：投资与现金 - 截至2020年3月31日，投资证券总额为3960万美元，较2019年9月30日的4620万美元减少660万美元，降幅14.2%[127] - 现金及带息银行存款为2910万美元，较2019年9月30日的2140万美元增加770万美元，增长35.7%[126] 其他财务数据：资本与权益 - 截至2020年3月31日，股东权益增至5550万美元，较2019年9月30日的5460万美元增加85.7万美元，增幅1.6%，每股账面价值从9.39美元升至9.55美元[136] - 公司一级资本占总资产比例为8.95%，总合格资本占风险加权资产比例为12.83%[179] 其他财务数据：税务与回购 - 2020年第一季度有效税率为28.4%，去年同期为29.7%[158] - 所得税费用为35.9万美元，较上年同期60.4万美元减少，有效税率约为29.5%[175] - 2020年前六个月，公司以平均价格9.03美元回购了1万股普通股，根据第二期股票回购计划，累计回购9.1万股，平均价格8.41美元[137] 其他重要内容：资产处置与持有 - 截至2020年3月31日，其他房地产持有（OREO）为670万美元，较2019年9月30日的750万美元减少80.1万美元，降幅10.6%[133]

财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总资产从2019年9月30日的6.303亿美元增长至2019年12月31日的6.409亿美元，增加1060万美元，增幅1.7%[119] - 现金及计息银行存款减少230万美元，降幅10.4%，至1920万美元，用于支持贷款和证券投资增长[120] - 存款总额增加1360万美元，增幅2.6%，至5.437亿美元，其中定期存单（含IRA）增加1530万美元（增幅13.1%），无息支票账户增加430万美元（增幅4.0%）[131] - 股东权益增至5520万美元，较上季度增长1.1%或58.1万美元，每股账面价值增至9.49美元[133] 财务数据关键指标变化：贷款与信贷质量 - 贷款总额增加740万美元，增幅1.4%，至5.304亿美元，其中1-4户住宅抵押贷款（含房屋净值信贷额度）增加690万美元，建筑贷款增加130万美元，商业贷款增加96万美元[123] - 不良贷款总额减少150万美元，降幅21.0%，至540万美元，不良贷款占总贷款比例从1.32%降至1.03%[124] - 贷款损失拨备增加21.2万美元至510万美元，拨备覆盖率（拨备占不良贷款比例）从70.9%升至93.6%[127][128] - 其他不动产（OREO）减少6.6万美元，降幅0.9%，至750万美元[130] - 贷款损失拨备为21万美元，同比增加0.9万美元，主要为两笔不良贷款计提了32万美元的专项拨备[151] 财务数据关键指标变化：投资组合 - 投资证券总额增加220万美元，增幅4.8%，至4840万美元，期间购入3笔总计520万美元的抵押贷款支持证券[121] - 投资证券组合包括4270万美元美国政府机构抵押贷款支持证券、250万美元政府支持企业债券、300万美元公司票据及27.1万美元“私人标签”抵押贷款支持证券[122] 财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息和股息收入为510万美元，同比增长1.9%或9.7万美元，净息差上升12个基点至3.44%[141][142] - 净收入为55.3万美元，同比下降19.3%或13.2万美元，主要因非利息支出增加23.9万美元及非利息收入减少2.2万美元[141] - 贷款利息收入为640万美元，同比增长4.4%或27万美元，因平均贷款余额增加1350万美元且贷款收益率上升9个基点至4.86%[143][145] - 非利息收入为40.4万美元，同比下降5.2%或2.2万美元，主要因贷款提前还款罚金减少5.6万美元[153] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 生息资产平均收益率上升16个基点至4.55%，计息负债平均成本上升5个基点至1.41%[143] - 投资证券及生息存款利息收入下降30.7%或15万美元至33.8万美元，因平均余额减少2390万美元且平均收益率下降13个基点至2.02%[146] - 利息支出为160万美元，同比微增0.9%或1.4万美元，计息存款平均成本上升4个基点至1.34%，其中定期存款成本上升23个基点至1.93%[147][148] - 非利息支出为450万美元，同比增长5.6%或23.9万美元，主要因薪酬福利增加14.5万美元及专业费用增加5.8万美元[154] 业务线表现：贷款组合构成 - 贷款组合构成：商业房地产贷款2.309亿美元（占43.5%），1-4户住宅抵押贷款1.953亿美元（占36.9%），商业贷款4970万美元（占9.4%），建筑贷款2980万美元（占5.6%），房屋净值信贷额度1990万美元（占3.7%），其他贷款480万美元（占0.9%）[123] 其他重要内容：表外承诺与资本充足率 - 公司未偿还信用证承诺金额为96.2万美元[157] - 公司未偿还贷款发放承诺金额为1910万美元[157] - 公司未偿还已关闭贷款未拨付余额及未使用信贷额度承诺金额为4960万美元[157] - 银行一级资本占总资产比例为8.96%[158] - 银行总合格资本占风险加权资产比例为12.97%[158]

利率敏感性分析 - 利率敏感性模型显示，若利率立即上升200个基点，公司净利息收入预计在第一年将减少88.7万美元（4.37%），第二年减少3.2万美元（0.16%）[201] - 利率敏感性模型显示，若利率立即下降100个基点，公司净利息收入预计在第一年将减少22.4万美元（1.10%），第二年减少86.9万美元（4.24%）[201] 证券投资组合状况 - 截至2019年9月30日，公司证券投资组合的公允价值为4600万美元，未实现净亏损为46.5万美元（税前）[200] - 截至2019年9月30日，可供出售证券组合总额为1670万美元，其中1520万美元为抵押贷款支持证券[203] - 截至2019年9月30日，可供出售证券总额为1670.3万美元，摊余成本为1664.3万美元，未实现净收益6万美元（总收益9.5万美元，总损失3.5万美元）[426] - 截至2019年9月30日，持有至到期证券总额为2934.4万美元，摊余成本为2948.1万美元，未实现净损失137万美元（总收益29.3万美元，总损失43万美元）[426] - 截至2018年9月30日，可供出售证券总额为2246.9万美元，摊余成本为2322.5万美元，未实现净损失756万美元（总收益5.3万美元，总损失80.9万美元）[428] - 截至2018年9月30日，持有至到期证券总额为3215.1万美元，摊余成本为3364.5万美元，未实现净损失1494万美元（总收益0.5万美元，总损失149.9万美元）[428] - 截至2019年9月30日，有17项证券存在未实现损失，总公允价值1955.4万美元，总未实现损失46.5万美元，其中持有超过12个月的损失占绝大部分（46.1万美元）[436] - 截至2018年9月30日，有44项证券存在未实现损失，总公允价值5124.2万美元，总未实现损失230.8万美元，其中持有超过12个月的损失占绝大部分（198.8万美元）[436] - 公司评估认为证券价值下降主要与利率环境波动有关，并非信用减值，且预计能全额收回摊余成本，无需确认非暂时性减值损失[436][437] 贷款组合与质量 - 截至2019年9月30日，公司商业贷款和商业房地产贷款组合总额为2.813亿美元，占总贷款的53.8%[204] - 截至2019年9月30日，公司不良贷款从2018年9月30日的90.6万美元增加至690万美元[204] - 截至2019年9月30日，公司贷款损失准备金占总贷款的0.93%，占不良贷款的70.9%[211] - 贷款总额从2018年的5.12498亿美元增长至2019年的5.23001亿美元，增幅为2.0%[440] - 商业房地产贷款是最大类别，2019年为2.32544亿美元，占贷款总额的44.5%[440] - 受损贷款总额从2018年的586.1万美元大幅增加至2019年的1035.4万美元，增幅为76.7%[446] - 2019年受损贷款中包括720万美元拖欠贷款和310万美元重组贷款[446] - 被内部评为“关注”及更差等级的贷款从2018年的211.4万美元激增至2019年的899.3万美元，增幅达325%[449] - 逾期90天以上的贷款从2018年的无显著数据增加至2019年的689.4万美元[449] - 非应计贷款总额在2019年为689.4万美元，占贷款总额的1.3%[449] - 公司为他人服务的贷款规模从2018年的4140万美元微增至2019年的4230万美元[441] - 关联方（董事及高管）贷款从2018年的280万美元略增至2019年的290万美元[440] - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金总额为488.8万美元，较2018年9月30日的420万美元增长16.4%[459] - 截至2019年9月30日，贷款总额为5.23001亿美元，其中被单独评估为减值的贷款为1035.4万美元[459] - 截至2018年9月30日，贷款总额为5.12498亿美元，其中被单独评估为减值的贷款为586.1万美元[461] - 截至2019年9月30日，逾期90天以上的贷款总额为90.6万美元[451] - 2019财年，公司未确认的非应计贷款利息收入约为53万美元，而2018财年约为4万美元[451] - 2019财年，有一笔总额为160万美元的困难债务重组贷款发生违约[463] - 截至2019年9月30日，商业房地产贷款损失准备金为206.6万美元，较上年同期的154万美元增长34.2%[459] - 截至2019年9月30日，一至四户住宅贷款损失准备金为73.1万美元，较上年同期的68.7万美元增长6.4%[459] - 2019财年新增一项不良债务重组，涉及一至四户住宅贷款，重组前金额为26万美元，重组后为36.3万美元[464] 收入与利润表现 - 净利息及股息收入从2018年的1970.1万美元增长至2019年的2039.3万美元[339] - 净收入从2018年的203万美元大幅增长至2019年的299.6万美元，增幅约47.6%[339] - 每股净收益从2018年的0.35美元增长至2019年的0.51美元[339] - 公司2019财年净利润为299.6万美元，较2018财年的203.0万美元增长47.6%[348] - 公司2019财年来自客户合同的收入中，服务费收入为140万美元，2018财年为110万美元[386] - 公司2019财年来自客户合同的收入中，其他营业收入为14.8万美元，2018财年为13.1万美元[386] 成本与费用变化 - 存款利息支出从2018年的389.6万美元大幅增至2019年的592.1万美元[339] - 贷款损失拨备费用从2018年的99.7万美元降至2019年的66.8万美元[339] - 2019财年贷款损失拨备为66.8万美元，较2018财年的99.7万美元下降33.0%[348] - 2019财年员工持股计划（ESOP）股份分配产生14.9万美元补偿费用[348] - 截至2019年9月30日财年，公司对员工持股计划（ESOP）的贡献支出为14.9万美元，上年同期为15.7万美元[423] 资产与负债状况 - 公司总资产从2018年的6.23968亿美元微增至2019年的6.30328亿美元[336] - 贷款净额从2018年的5.0843亿美元增至2019年的5.18217亿美元，贷款损失拨备从420万美元增至488.8万美元[336] - 存款总额基本持平，从2018年的5.30137亿美元略降至2019年的5.30075亿美元[336] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为2146.9万美元，较上年同期的1536.8万美元增长39.7%[348] - 截至2019年9月30日，累计留存收益为3097.1万美元，较2018年同期的2797.5万美元增长10.7%[345] - 贷款损失拨备从2018年的420万美元增加至2019年的488.8万美元，增幅为16.4%[440] - 截至2019年9月30日，总存款为5.30075亿美元，与2018年同期的5.30137亿美元基本持平；其中大额存款（≥25万美元）总额约为2.988亿美元，2018年同期为2.666亿美元[472] - 截至2019年9月30日，长期FHLBNY预付款总额为3618.9万美元，加权平均利率为2.26%；2018年同期为3550万美元，利率2.09%[474] - 截至2019年9月30日，公司在FHLBNY的隔夜信贷额度可用总额为7670万美元，2018年同期为7870万美元[477] - 截至2019年9月30日，净递延所得税资产为137.8万美元，较2018年同期的114.3万美元有所增加[487] 其他综合收益 - 其他综合收益从2018年的28.2万美元亏损转为2019年的14.4万美元收益[342] - 2019财年其他综合收益为14.4万美元，而2018财年为其他综合损失28.2万美元[345] - 2019年其他综合收益净额为14.4万美元，而2018年为净亏损28.2万美元[403] - 截至2019年9月30日，累计其他综合亏损总额为133万美元，较2018年的147.4万美元有所减少[403] 经营活动现金流 - 2019财年经营活动产生的净现金为578.9万美元，较2018财年的462.2万美元增长25.2%[348] - 2019财年贷款应收款净增加额为2041.0万美元，较2018财年的3723.3万美元减少45.2%[348] 会计准则与政策 - 公司预计将采用CECL会计准则，该准则要求基于贷款存续期预期信用损失计提准备金，可能增加贷款损失准备金水平[213] - 公司于2018年1月1日采纳了ASU 2014-09“与客户的合同收入”会计准则更新[383] - 公司预计从2019年10月1日起，将为经营租赁确认380万美元的使用权资产及相关租赁负债[410] - 公司对证券的溢价和折价采用考虑本金摊销和预付款影响的水平收益率法进行摊销或增值[371] - 公司对长期资产的减值评估遵循美国通用会计准则，在2019年9月30日和2018年9月30日均无减值长期资产[381] - 公司持有的联邦住房贷款银行限制性股票按成本减去减值准备计价[370] - 公司在截至2019年9月30日和2018年9月30日的财年内未记录任何所得税利息和罚款[397] - 公司未对截至2019年及2018年9月30日的递延所得税资产计提估值备抵[488] 风险与信用管理 - 公司盈利能力主要依赖于新泽西州及大纽约都会区的经济状况，当地经济恶化可能增加不良贷款并影响业绩[209] - 公司外部贷款审查顾问通常审查金额超过50万美元的商业贷款关系和/或金额超过25万美元的被批评贷款关系[375] - 公司对贷款采用十级内部风险评级体系，逾期超过三个月的贷款均被视为“次级”[374] 税务事项 - 新泽西州税法规定，对分配收入超过100万美元的公司征收临时附加税：2018-2019纳税年度税率为2.5%，2020-2021纳税年度税率为1.5%[207] - 2019财年所得税总费用为126.5万美元，2018财年为147.1万美元[487] - 2018财年所得税费用包含因《减税与就业法案》导致递延所得税资产减少而产生的41万美元费用[489] - 2019财年法定联邦税率从34%降至21%，公司适用税率为21%，2018财年为混合税率24%[489] - 2019财年州所得税净额（扣除联邦所得税收益后）为39.7万美元，2018财年为24.4万美元[487] - 递延所得税资产主要构成包括：贷款损失准备金137.4万美元，未实现养老金负债损失53.7万美元，其他房地产拥有（OREO）42.4万美元[487] - 新泽西州对超过100万美元的分配收入征收临时附加税，2018-2019税年税率为2.5%，导致公司2019财年州所得税计算使用11.5%的税率[490] - 2019财年递延所得税收益为29.2万美元，而2018财年为递延所得税费用71.0万美元[348] 证券交易活动 - 在截至2019年9月30日的财年，公司出售了660万美元的可供出售证券，实现净收益11.7万美元；持有至到期证券无出售[432] - 在截至2018年9月30日的财年，公司出售了340万美元的持有至到期证券，实现净收益10.7万美元；可供出售证券无出售[432] 抵押与质押 - 截至2019年9月30日，有1890万美元的证券被质押以担保公共存款；2018年同期为2500万美元[433] - 截至2019年9月30日，作为纽约联邦住房贷款银行借款抵押品的贷款总额为1.769亿美元，2018年同期为1.724亿美元[464] 贷款服务与出售 - 公司通过第三方服务提供商提供的非存款投资账户收入被计入合并损益表的其他营业收入部分[385] - 2019财年，公司以保留服务权方式出售的贷款为290万美元，2018财年为870万美元[479] - 截至2019年9月30日，公司为投资者服务的一至四户住宅抵押贷款金额为720万美元，SBA商业贷款金额为2460万美元；2018年同期分别为850万美元和2650万美元[481][484] 资本与股东权益 - 截至2019年9月30日，公司已发行普通股为5,820,746股，其中54.0%（3,200,450股）由Magyar Bancorp, MHC持有[351] - 截至2019年9月30日，公司根据股票回购计划已累计回购81,000股普通股，平均成本为每股8.33美元[421] - 截至2019年9月30日，股票回购计划授权129,924股中仍有48,924股可供回购[421] - 员工持股计划（ESOP）信托以230万美元的总成本购买了217,863股普通股，平均每股成本为10.58美元[422] - 截至2019年9月30日，未释放的员工持股计划（ESOP）股份公允价值约为31.9万美元[425] - 截至2019年9月30日，公司持有库存股总计102,996股[421] 其他房地产拥有（OREO） - 截至2019年9月30日，公司持有的其他不动产为750万美元，2018年同期为860万美元；2019财年计提减值21.2万美元，2018财年计提41.8万美元[470] 存款到期结构 - 截至2019年9月30日，存单（包括退休账户）的合同到期情况如下：2020财年到期7134.3万美元，2021财年到期2427.1万美元[473] 借款到期结构 - 长期FHLBNY预付款在2019年9月30日的到期情况为：2020财年到期1029.4万美元，2021财年到期713万美元[475] 员工持股计划（ESOP）细节 - 公司员工持股计划（ESOP）的贷款采用可变利率，每年调整至最优惠利率（2019年1月1日为5.50%）[422] 养老金计划 - 养老金计划资产长期投资目标为65%投资于股票证券（股票共同基金），35%投资于债务证券（债券共同基金）[493] - 养老金计划已于2006年冻结，自2006年2月15日后不再产生新的福利应计[492]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q þ QUARTERLY REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2019 Commission File Number 000-51726 Magyar Bancorp, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) (I.R.S. Employer Identification Number) 400 Somerset Street, New Brunswick, New Jersey 08901 (Address of Principal Executive Offi ...