财务表现 - 公司在2023年第一季度实现总收入93,669,000美元，较去年同期69,714,000美元增长[34] - 公司在2023年第一季度净亏损为9,217,000美元，较去年同期9,978,000美元减少[34] - 公司在2023年第一季度服务和订阅收入为90,741,000美元，较去年同期67,146,000美元增长[34] - 公司在2023年第一季度贷款应收款项的净利息收入为2,928,000美元，较去年同期2,568,000美元增长[34] - 公司在2023年第一季度为消费者应收款项提供信用损失准备金为16,511,000美元，较去年同期23,044,000美元减少[34] - 公司在2023年第一季度营销费用为6,392,000美元，较去年同期11,416,000美元减少[34] - 公司在2023年第一季度技术相关成本为6,038,000美元，较去年同期4,505,000美元增长[34] - 公司在2023年第一季度其他运营费用为8,995,000美元，较去年同期10,769,000美元减少[34] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的净亏损为9217千美元，较2022年同期的9978千美元有所减少[36] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的现金流量从经营活动中提供的净现金为2680千美元，较2022年同期的减少8651千美元有所增加[36] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的消费者服务和订阅费收入为65366千美元，较2022年同期的48962千美元有所增加[46] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的企业服务收入为28303千美元，较2022年同期的20752千美元有所增加[46] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的现金及受限现金净变动为-42953千美元，较2022年同期的2763千美元有所减少[36] - 2023年第一季度，MoneyLion Inc.的现金支付利息为7465千美元，较2022年同期的4990千美元有所增加[36] 会计准则和风险管理 - 公司的财务工具公允价值是根据ASC 820确定的，其中Level 1具有最高优先级，Level 3具有最低优先级[51] [52] - 公司没有资产以公允价值计量，也没有非重复性基础上的负债[53] - 公司采纳了会计准则更新，对租赁（主题842）和所得税（主题740）进行了调整，但对公司的财务报表没有实质影响[56][57] - 公司采纳了关于金融工具信用损失的新标准，对消费者应收账款进行了调整，影响了净收入和累积赤字[58] - 公司目前符合“初创增长公司”资格，可以选择在与非初创增长公司相同的期限内采纳新的或修订后的会计准则[60] - 公司没有重大以LIBOR为基础的合同，因此不打算选择可选的便利和例外[61] - 公司正在评估新标准对其合并财务报表和相关披露的影响[62] - 公司暴露于市场风险中，主要是由于利率波动引起的[208] - 利率风险可能会影响公司的客户参与度和偿还能力，导致逾期、核销和贷款准备金增加[209] 资产和股权 - 公司的长期债务包括Monroe Term Loans和ROAR 1、ROAR 2 SPV Credit Facility，分别为88,726美元和119,650美元[75] - Monroe Term Loans的利率分别为14.07%和13.75%[76] - 公司的长期经营租赁负债到2027年后将逐渐减少，总租赁支付为11,209美元[78] - 截至2023年3月31日，公司的净递延税资产已被完全抵消，估值准备金在2023年3月31日的三个月内增加约1,200美元[79] - 公司的联邦和州级经营亏损结转截至2023年3月31日分别约为787,000美元和786,600美元[81] - 公司的未来净经营亏损和信贷结转将受到拥有权变更的限制，根据引擎收购，公司的净经营亏损结转每年受到约8,200美元的限制[83] - Series A优先股股东有权以每股30美分的累积年度股息，可以选择以现金或A类普通股支付[90] - Series A优先股在公司清算时有权获得每股10美元或在清算前立即转换为A类普通股的金额中较高者[91] - Series A优先股可按1:30的比例转换为A类普通股，自动转换为A类普通股，如果NYSE上A类普通股的每股成交量加权平均价格在任何连续30个交易日内等于或超过10美元[92] - 2022年股东批准了公司的修订和重述全权激励计划，2023年第一季度承认的股权报酬为5,705美元和3,268美元[93] - 公开认股权证和私人认股权证分别为583,333股A类普通股和270,000股A类普通股[95] - 私人认股权证的价值基于公开认股权证的每股价格，截至2023年3月31日，公开认股权证的每股价格为1.80美元[97] - 私人认股权证相关负债的变化为337美元至486美元[98] - 2023年第一季度每股A类普通股的净亏损为1.29美元[99] - 2023年第一季度潜在稀释证券被排除在稀释每股净亏损的计算之外，因为效果将是抗稀释的[100] 收购和合并 - 2022年2月17日公司完成了对Even Financial Inc.的收购，收购价格约为271,096美元，扩大了公司的可寻址市场，扩展了自身产品和服务的覆盖范围[108] - 2021年11月15日，Money

业务线收入占比情况 - 2022年公司消费者业务收入2.19亿美元，占总收入64.3%；企业业务收入1.218亿美元，占总收入35.7%[80] - 2022年公司消费者业务调整后收入2.065亿美元，占总调整后收入62.9%；企业业务调整后收入1.218亿美元，占总调整后收入37.1%[80] 信贷协议未偿还本金情况 - 2021年9月ROAR 1 SPV Borrower签订1亿美元信贷协议，截至2022年12月31日，未偿还本金总额为8300万美元[84] - 2021年12月ROAR 2 SPV Borrower签订1.25亿美元信贷协议，截至2022年12月31日，未偿还本金总额为6300万美元[84] 公司合作协议情况 - 公司与Pathward的账户服务协议期限从2023年1月延长至2026年1月，可自动续约[86] - 公司与Galileo的服务协议每两年自动续约，双方有提前终止权[89] - 公司与DriveWealth的托管协议将于2023年10月到期，可自动续约[91] 加密货币业务情况 - 截至2022年12月31日，MoneyLion Crypto仅提供比特币、比特币现金、以太币和莱特币四种加密货币[93] 行业竞争与业务季节性情况 - 公司各业务线处于竞争激烈的行业，预计竞争将持续加剧[98][99] - 公司收入存在季节性波动，消费者业务四季度贷款需求或增加，一季度银行和投资产品需求或增强；企业业务媒体部门二、四季度收入或更高[100] 公司员工分布情况 - 截至2022年12月31日，公司共有677名员工，其中约15%位于纽约市、45%位于吉隆坡、17%位于泽西城、4%位于圣莫尼卡、1%位于苏福尔斯，其余约18%远程工作[101] 公司合作监管情况 - 公司与Pathward合作提供RoarMoney存款账户和借记卡，Pathward受货币监理署和联邦存款保险公司监管，合作也受货币监理署监督[110] 公司业务监管情况 - ML Wealth作为注册投资顾问，受《1940年投资顾问法》等监管，需接受美国证券交易委员会检查[111][112] - MoneyLion Securities作为经纪交易商，需遵守美国证券交易委员会和金融业监管局规则，截至2022年12月31日，符合《统一净资本规则》且净资本超过最低要求[113][114] 数字资产监管情况 - 确定数字资产是否为美国联邦证券法下的“证券”需参考Howey和Reves测试，其结果难以明确且可能随时间变化[118] - 若数字资产被认定为证券，公司相关交易可能受美国证券交易委员会监管，未按规定处理可能面临罚款、诉讼等后果[119][123] - 公司对MoneyLion Crypto平台上数字资产非“证券”的认定是基于风险的评估，不排除未来被监管机构认定为证券的可能[122] 公司其他监管情况 - 公司需遵守适用于消费贷款和其他消费金融服务的联邦和州消费者保护制度[124] - 公司受消费者金融保护局（CFPB）监管，若违规可能增加合规成本、影响业务盈利[126] - 公司营销活动需遵守联邦和州关于互联网、邮件、电子邮件和电话营销的法律法规[127] - 公司在运营的美国各州需遵守州许可及相关法律法规，可能需调整业务实践[128][129] - 公司需遵守反贿赂、反洗钱和制裁相关合规义务，已制定相关合规计划[131] - 公司收集和处理个人身份信息（PII），受美国隐私、数据保护等法律法规约束[132][137] 公司知识产权情况 - 截至2022年12月31日，公司拥有27个注册商标、1个注册版权和4个商标申请[140] 公司上市情况 - 公司于2021年9月22日完成业务合并，成为上市公司[141] 公司市场风险情况 - 公司市场风险主要源于利率波动，利率上升可能影响客户参与度和公司运营结果[486][487] - 公司部分贷款为可变利率，部分为固定利率，利率上升可能降低利息差[488] - 基于2022年12月31日的本金余额，可变利率债务利率变动1%，将对年度利息费用产生约90万美元的影响[488] 公司人才策略情况 - 公司注重吸引和留住人才，提供全面薪酬和福利计划，强调多元化和团队合作文化[101][103][104][105]

财务数据和关键指标变化 - 2022年调整后收入同比增长近100%，从2021年的1.65亿美元增至超3.28亿美元，Q4调整后收入达9200万美元，同比增长71% [7][16][30] - 2022年调整后EBITDA逐季改善，12月实现正调整后EBITDA，Q4调整后EBITDA为负600万美元，优于指引，2021年Q4为负3200万美元 [7][15][33] - 2022年营销支出较2021年减少14%，Q4新增110万客户，完全加载的客户获取成本（CAC）为8美元，低于上年同期的25美元，回收期从四个月降至约两个月 [26][28] - 2022年消费者业务调整后收入占比65%，企业业务占比35%，Q3分别为60%和40% [31] - 2022年调整后毛利润为1.95亿美元，毛利率59%，Q4调整后毛利润为5800万美元，毛利率62%，高于Q3的58% [32] - 预计2023年Q1调整后收入8500 - 8800万美元，同比增长30%，调整后毛利率58% - 62%，调整后EBITDA在负400万美元至盈亏平衡之间 [35] - 预计2023年全年实现正调整后EBITDA，达到季度调整后EBITDA盈利 [36] - 预计记录约1.4亿美元的非现金商誉减值费用，不影响现金状况和未来运营 [34] 各条业务线数据和关键指标变化 消费者业务 - 2022年底有650万客户，全年新增320万客户，Q4新增超100万客户 [8][15][26] - 2022年底客户消费产品达1290万个，较2021年底的800万个增加，Q4消费产品中66%为第三方产品，2021年Q1仅为10% [14] - Q4总发放额为4.96亿美元，环比增长11%，发放费用占发放额的比例为4%，处4% - 6%目标范围低端 [30] 企业业务 - 2022年企业市场超85%的调整后收入来自上一年度客户群 [29] - Q4市场供应较Q3略有改善，但仍低于上半年水平，需求持续增加 [20] 各个市场数据和关键指标变化 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2023年聚焦实现盈利性增长，包括提高运营费用效率、优先发展最盈利业务线、利用差异化客户获取策略优化营销支出 [11][12] - 增强产品供应，推出个性化内容Feed、新会员模式等，拓展金融和非金融产品服务 [9][10] - 客户获取和生命周期策略旨在以有吸引力的单位经济效益获取客户，实现盈利 [25] - 与同行依赖大量营销支出获客不同，公司通过多元化渠道和自有网络获客，降低成本 [11][26][43] - 公司构建的生态系统具有飞轮效应，能利用数据优势获取有吸引力的增量利润 [23] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管经营环境动荡，2022年公司仍取得创纪录业绩，技术在硅谷银行救援事件中展现韧性，对业务和运营无担忧 [5][7] - 2023年有望实现盈利性增长，预计全年和季度调整后EBITDA为正 [11][36] - 消费者对金融产品需求有韧性，公司有能力管理信贷风险，维持信贷表现 [17] - 企业业务虽面临宏观环境挑战，但销售努力是优势，需求在Q4增加，供应改善后有望实现收入增长 [20][21] 其他重要信息 - 公司技术平台在支付和开放银行聚合方面有路由能力，能在短时间内将支付处理重新路由到备用处理器 [46] - 公司融资设施采用固定利率协议，不受利率上升环境影响 [48] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 企业业务市场需求过剩但产品合作伙伴供应不足的问题如何解决 - 2022年企业业务受利率上升影响，需求和供应失衡，Q4通过获取替代产品有所反弹，未来市场将保持动态和灵活 [40] 问题2: 不同营销渠道的大致组合以及推动新客户增长的关键渠道 - 公司依赖自有封闭网络，通过生命周期、再营销和再定位等方式，在营销支出未大幅增长的情况下实现客户增长，与依赖外部平台的同行不同 [42][43] 问题3: 公司模式如何从近期金融服务行业的变化中受益 - 公司在技术平台上有大量投资，具备冗余解决方案，融资通过仓库线进行，且有十年实时风险管理经验，能在当前环境中为消费者提供服务 [46][47] - 公司融资设施采用固定利率协议，不受利率上升影响，能维持良好的单位经济效益 [48] 问题4: 如何看待业务的潜在EBITDA利润率 - 业务的经常性收入模式推动了EBITDA利润率的扩张，包括增加银行和费用交易、降低营销和供应费用等，公司对2023年实现EBITDA盈利有信心 [50][51] 问题5: 能否从量化角度说明目标EBITDA利润率 - 公司未提供具体的EBITDA利润率指引，但通过偿还仓库设施贷款和降低营销费用，可减少净利息支出 [53]

业绩总结 - 2022年第四季度调整后收入达到9200万美元，同比增长70%[19] - 2022年全年调整后收入增长接近100%，达到4.0亿美元[19] - 2022年调整后收入为3.283亿美元，同比增长121.8%[60] - 2022财年总收入为340.7百万美元，较2021财年的171.1百万美元增长99%[63] - 2022年第四季度调整后收入为9,240万美元，环比增长8%[60] 用户数据 - 2022年新增客户超过100万，客户获取成本（CAC）低于10美元[18] - 2022年总客户数达到650万，产品总数达到1290万[9] - 2022年每位用户的平均收入（ARPU）为62美元[37] - 2022年客户生命周期内每位客户平均消费2.0个产品[34] - 2022年总产品消费量为490万，显示出产品消费的增长[35] 毛利与EBITDA - 2022年第四季度调整后毛利率为55%，较2021年同期的68%有所下降[19] - 2022年第四季度调整后毛利润为5,750万美元，毛利率为62%[60] - 2022年全年调整后毛利润为1.951亿美元，同比增长87%[49] - 2022年第四季度调整后EBITDA为负560万美元，较上季度改善[56] - 2022年第四季度调整后EBITDA利润率为-6%[56] 现金流与支出 - 2022年第四季度现金余额为1.54亿美元，确保了近期盈利的资金需求[52] - 2022年客户获取支出同比减少14%[34] - 2022年全年总发放金额为17.88亿美元，环比增长64%[60] - 2022年全年拨备费用占发放金额的比例为4.8%[42] 未来展望 - 2023年第一季度调整后收入预计同比增长30%[54] 负面信息 - 2022年第四季度净亏损为136.2百万美元，调整后的EBITDA为5.6百万美元[64] - 2021年第四季度净亏损为32.2百万美元，调整后的EBITDA为31.9百万美元[64]

业绩总结 - MoneyLion在2022年第三季度实现了连续第七个季度的调整后收入同比增长超过100%[6] - 第三季度调整后收入为8,530万美元，较第二季度增长1%[46] - 2022年第三季度，调整后EBITDA为负数，具体数字未披露[2] - 2022年第三季度，调整后EBITDA为-1,430万美元，较第二季度改善[50] - 2022年调整后收入指导范围为3.20亿至3.30亿美元，预计同比增长94%-100%[44] - 2022年调整后EBITDA预计为-7,000万至-6,500万美元，EBITDA利润率为-22%至-20%[44] 用户数据 - 第三季度总客户数量同比增长101%，达到600K[16] - 第三季度总客户数达到540万，同比增长101%[46] - 客户获取成本（CAC）为8美元，年均收入（ARPU）为68美元，回本周期少于6个月[8] - 2022年第三季度，整体用户参与率较上季度增长约3倍[14] - 2022年第三季度，消费者询问数量超过2800万，显示出强劲的市场需求[24] 财务指标 - 2022年第三季度，企业收入占总收入的69%[28] - 第三季度总发放金额为4.46亿美元，同比增长63%[46] - 调整后毛利率保持在55%-60%的指导范围内，第三季度毛利率为58%[40] - 2022年调整后毛利预计在1.76亿至1.98亿美元之间[40] - 2021财年总收入（GAAP）为171.1百万美元，同比增长116%[52] 市场扩张 - 2022年第三季度，企业合作伙伴网络超过1000个，显示出业务扩展潜力[23] 负面信息 - 2021财年调整后EBITDA为（31.9）百万美元，亏损扩大[54] - 2021财年调整后EBITDA利润率为（59%）[54]

财务数据和关键指标变化 - 2020年调整后收入为8000万美元，2021年接近1.65亿美元，2022年预计为3.2亿 - 3.3亿美元 [5] - Q3调整后收入同比增长103%至8500万美元，连续七个季度同比增长超100% [31] - Q3调整后EBITDA亏损1400万美元，较Q2的1850万美元有所改善，连续三个季度调整后EBITDA利润率提升 [7] - Q3调整后毛利润为4900万美元，毛利率约58%，处于此前指引的55% - 60%范围内 [32] - 全年调整后收入指引修订为3.2亿 - 3.3亿美元，调整后EBITDA亏损为7000万 - 6500万美元 [32] - Q3末现金为1.89亿美元 [30] 各条业务线数据和关键指标变化 消费者业务 - 收入来自Instacash（即时工资预支产品）、RoarMoney（自有银行产品）、Investing（投资服务）和Credit Builder Plus（信用建设会员产品） [24] - Q3新增78万新客户，季度末总客户数达540万，同比增长超100% [16] - Q3平台上共消费1130万件产品，较Q2增加120万件 [17] - Q3总发放额为4.46亿美元，同比增长63% [17] - Q3发放额的拨备率为5.3%，低于Q2的5.4%，处于目标范围内 [17] 企业业务 - 收入包括联盟费用、企业SaaS收入、广告费用和媒体部门收入 [25][26] - Q3收入组合与Q2基本稳定，企业业务占比约40%，消费者业务占比约60% [26] - Q3市场供应（贷款申请获得报价的百分比）呈下降趋势，预计短期内将持续 [11] - Q3新增了产品合作伙伴和渠道合作伙伴，扩大了市场上产品的数量和类型 [11] 各个市场数据和关键指标变化 - Q3消费者咨询量超2800万次 [20] - 截至目前，约3200万个用户资料通过平台 [21] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 专注构建内容、数据和市场资产的独特组合，成为消费者获取金融产品和个性化理财内容的首选平台 [4][5] - 采取措施控制成本，实现规模盈利，优化业务模型以适应宏观经济环境 [6] - 持续投资内容和文化，通过合作和活动提升用户参与度，使平台成为消费者日常理财的目的地 [12][13][14] - 利用数据优势和机器学习技术，为消费者提供个性化金融产品推荐，连接企业合作伙伴和渠道合作伙伴 [19][20] - 行业面临宏观经济挑战，广告营销支出减少，企业业务受到影响，但公司认为这是扩大合作伙伴网络的机会，有望在市场恢复正常时获得更大收益 [10][11] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管宏观经济环境充满挑战，但公司业务表现出韧性，Q3业绩符合季度指引 [7] - 消费者业务在经济困难时期表现良好，公司采取保守的信贷管理策略，信贷表现未出现恶化 [9] - 企业业务受到行业广告支出减少的影响，但需求仍处于历史高位，市场供需失衡为未来带来巨大收入机会 [10][11] - 公司对未来充满信心，相信能够在经济周期中脱颖而出，继续专注于可控因素，构建强大的双边市场 [36] 其他重要信息 - 公司将于2022年12月8日在纽约举办投资者日活动 [3] - 公司调整了总客户指标的定义，以更准确反映管理层对客户的看法，并对之前期间的总客户数进行了重述 [28] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 能否提供通过金融渠道合作伙伴、MALKA相关渠道以及一些直接渠道获得的新客户的混合比例信息？ - 公司表示Even和MALKA收购带来的协同效应体现在新客户获取上，未细分消费者业务和企业业务的新客户来源，通过扩大信贷合作伙伴和其他资产类别合作伙伴数量来满足过剩需求，实现协同效应 [38] - 本季度业务存在很多混合变化和替代效应，企业端广告和营销支出放缓，公司借此机会扩大产品合作伙伴网络，通过竞价系统推动业务组合转变，弥补核心客户群的疲软 [39] 问题2: 在当前可能进入需求时期的情况下，平台用户行为、新产品采用或应用程序参与度有何变化？ - 消费者业务的信贷表现良好，公司采取了更保守的信贷管理方法 [41] - 用户对每日内容推送、公司创作和策划的内容以及数字银行产品与Instacash产品的组合表现出较高参与度 [41] - 在消费者市场方面，公司利用数据优势为消费者提供金融建议，用户对这些功能的参与度持续稳定 [42] 问题3: 在营销支出可能持续下降的情况下，公司如何在内部继续发展或稳定Even金融业务？ - 公司认为这是一个增长机会，通过增加平台上的大型出版商和金融公司，带来了市场上前所未有的需求 [44] - 尽管宏观环境导致产品供应暂时减少，但公司可以通过有效扩大信贷合作伙伴和新资产类别合作伙伴数量来满足过剩需求，推动业务增长 [44] 问题4: 展望2023年，产品组合将如何变化？本季度新增的120万件产品是否与当前产品组合一致？3倍的整体参与度增长除了直播产品推送外还体现在哪些方面？ - 消费者端平台策略具有良好的产品市场契合度，公司通过创建自有内容、开展社交和收购策略吸引更多消费者参与金融知识学习 [47] - 公司将于12月8日的投资者日活动中展示收购成果和产品路线图，展示美国人消费金融知识方式的未来变化 [48] - 参与度增长来自多个方面，包括推荐、点对点计划以及在当前金融市场环境下鼓励首次投资者进行小额自动投资等策略，使公司成为消费者金融市场的可靠信息来源 [49] 问题5: 公司为何调整目标EBITDA盈利时间线？ - 公司在实现EBITDA盈亏平衡方面取得了进展，本季度削减了约1500万美元的年化固定成本，并继续实现收购带来的协同效应 [51] - 考虑到宏观逆风对企业业务近期收入的影响，公司希望专注于实现短期盈利 [51] - 公司有足够的现金支持实现短期盈利，并为明年的增长提供资金 [52] 问题6: 在当前环境下，MoneyLion如何成为首次客户在需求时期的首选？是否因为优先考虑盈利能力而不是增长？ - 公司的信贷产品具有高速度、短期限的特点，类似于支付产品，能够在了解新客户的过程中控制风险 [54] - 公司利用机器学习和人工智能技术，凭借数据优势，能够比许多同行向更多人提供此类产品 [54] - 公司没有长期个人贷款资产负债表，能够将经过审核的用户引入市场，为产品合作伙伴提供服务，从而提高利润率 [55] - 公司是帮助有需求客户的首选目的地，本季度有2700万潜在客户，通过提供第一方和第三方产品的选择，提高了帮助客户的能力 [56] 问题7: 关于CFPB对公司订阅产品的诉讼，预计需要多长时间才能解决？ - 公司处于诉讼早期阶段，无法对具体细节发表评论 [59] - 该诉讼影响会员计划的某些方面，但会员计划只是公司众多产品之一，在损益表中占比较小 [59] - 公司认为这些指控毫无根据，将在法庭上积极辩护 [59]

公司资产数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为758,800千美元和491,538千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为126,369千美元和201,763千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司受限现金分别为62,840千美元和44,461千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司消费者应收账款净额分别为130,085千美元和131,418千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司企业应收账款分别为20,825千美元和6,002千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无形资产净额分别为205,670千美元和25,124千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司商誉分别为161,261千美元和52,541千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，消费者应收款（未计信用损失准备前）分别为152,718美元和153,741美元[97] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款应收账款组合当前金额分别为60,693美元和66,514美元，占比分别为86.8%和85.8%[105] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Instacash应收账款组合当前金额分别为60,241美元和55,963美元，占比分别为89.7%和89.1%[106] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，费用应收账款组合当前金额分别为8,096美元和6,682美元，占比分别为73.7%和79.9%[107] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，订阅应收账款组合当前金额分别为2,320美元和2,227美元，占比分别为75.2%和71.8%[108] - 2022年9月30日和2021年12月31日，商誉分别为161,261美元和52,541美元[111] - 2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产净值分别为205,670美元和25,124美元[112] - 2022年9月30日和2021年12月31日，其他资产总额分别为48,854美元和28,428美元[117] 公司负债与股东权益数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为356,730千美元和269,854千美元[29] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为228,928千美元和221,684千美元[30] - 截至2022年9月30日，股东总权益为228,928美元[36] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无按公允价值计量的资产，按公允价值计量的负债为私募认股权证和与并购相关的或有对价[85] - 截至2022年9月30日，公司总担保贷款为8.8508亿美元，较2021年12月31日的4.3591亿美元有所增加；其他债务为15.3137亿美元，较2021年12月31日的14.3亿美元有所增加[122] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司估值备抵分别为8208.1万美元和8315.3万美元，2022年前九个月减少约110万美元[134] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，美国联邦和州经营亏损结转额分别约为8.4亿美元和5.177亿美元[136] 公司业务风险 - 公司业务面临众多风险，如新冠疫情、竞争、技术变革、第三方服务、子公司运营等[15][16][17][18] 公司营收与费用数据变化 - 2022年前三季度总营收净额为245,802美元，2021年同期为115,527美元[32] - 2022年前三季度服务和订阅收入为238,366美元，2021年同期为109,810美元[32] - 2022年前三季度贷款应收款净利息收入为7,436美元，2021年同期为5,717美元[32] - 2022年前三季度总运营费用为327,434美元，2021年同期为155,022美元[32] - 2022年前三季度所得税前净亏损为82,408美元，2021年同期为137,199美元[32] - 2022年前三季度净亏损为54,060美元，2021年同期为137,240美元[32] - 2022年前三季度归属于普通股股东的净亏损为58,952美元，2021年同期为103,876美元[32] - 2022年前三季度基本每股净亏损为0.25美元，2021年同期为1.96美元[32] - 2022年前九个月净亏损54,060美元，2021年同期为137,240美元[43] - 2022年前九个月运营活动净现金使用量为9,896美元，2021年同期为2,062美元[43] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为101,607美元，2021年同期为91,215美元[43] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为54,488美元，2021年同期为371,352美元[43] - 2022年第三季度总净收入为8.8748亿美元，2021年同期为4.4217亿美元；2022年前九个月总净收入为24.5802亿美元，2021年同期为11.5527亿美元[58] - 2022年第三季度消费者收入为5.446亿美元，2021年同期为4.1042亿美元；2022年前九个月消费者收入为15.6707亿美元，2021年同期为10.9085亿美元[58] - 2022年第三季度企业服务收入为3.4288亿美元，2021年同期为3175万美元；2022年前九个月企业服务收入为8.9095亿美元，2021年同期为6442万美元[58] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，总摊销费用分别为5,838美元和410美元；九个月分别为14,778美元和1,304美元[113] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，财产和设备相关折旧费用分别为319美元和76美元；九个月分别为806美元和199美元[110] - 2022年第三季度和前九个月长期租赁费用分别为77万美元和213.8万美元[130] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，归属于普通股股东的净（亏损）收入分别为 - 22705美元和24301美元；九个月分别为 - 58952美元和 - 103876美元[163] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基本加权平均流通普通股分别为2.44702713亿股和6231.4396万股；九个月分别为2.37302217亿股和5311.9751万股[164] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，排除在摊薄净亏损每股计算之外的潜在普通股总数分别为1.26571874亿股和4310万股；九个月分别为1.26571874亿股和8072.2625万股[167] - 2022年9月30日和2021年9月30日止三个月和九个月的预计收入分别为88,748美元和61,253美元、254,901美元和154,052美元，净亏损分别为21,017美元和29,834美元、58,430美元和159,410美元[185] 公司股票与股权相关数据 - 2021年7月1日，可赎回优先股余额为116,264,374，可转换股票（所有系列）金额为298,010美元，可赎回非控制性权益为101,157美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，基于股票的薪酬为586美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，行使股票期权和认股权证使A类股增加820股[39] - 2021年7月1日至9月30日，可赎回可转换优先股应计股息为4,465美元[39] - 2021年9月22日反向资本重组，A类股增加62,223,94股[39] - 2021年7月1日至9月30日，赎回普通股使A类股减少970,000股，库存股增加9,700美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，赎回股票期权使额外实收资本减少12,741美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，可赎回非控制性权益贡献22,000美元，赎回500美元，分配2,628美元[39] - 2021年7月1日至9月30日，净亏损28,165美元[39] - 2021年9月30日，可赎回非控制性权益为123,549美元，A类股为226,177,707股，普通股金额为23美元，额外实收资本为676,268美元，累计亏损为434,217美元，库存股为9,700美元，股东（赤字）权益为232,374美元[39] - 2022年7 - 9月，基于股票的薪酬为5,127美元[36] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基于股票的薪酬分别为5127美元和586美元；九个月分别为13643美元和2425美元[150] - 2022年截至9月30日的九个月，激励计划授予受限股票单位1099.0884万个、服务和绩效型绩效股票单位249.2919万个、服务和市场型绩效股票单位930.3278万个、期权82.2631万个[151] - 截至2022年9月30日，受限股票单位未行使数量为902.0573万个、服务和绩效型绩效股票单位为249.2919万个、服务和市场型绩效股票单位为930.3278万个、期权为3699.9636万个[154] - 业务合并后，公司获得1750万份公开认股权证和810万份私募认股权证[155] - 私募认股权证的执行价格为11.50美元，预期波动率为82%，预期期限为3.98年，无风险利率为4.16%，每股认股权证价值为0.12美元[158] - 2021年12月31日私募认股权证应付余额为8260美元，市值调整为 - 7275美元，2022年9月30日应付余额为985美元[159] - 公司章程授权发行2亿股优先股，A系列可赎回可转换优先股每股享有0.3美元累积年度股息[142][143] - A系列可赎回可转换优先股可按一比一转换为A类普通股，满足特定股价条件时自动转换[144] - 业务合并完成后，遗留公司可赎回可转换优先股自动转换为1.16264374亿股A类普通股[147] 公司收购与业务调整 - 2021年2月11日，公司与PIPE投资者签订协议，以每股10美元价格发行25,000,000股A类普通股，总承诺金额250,000美元[47] - 2021年11月15日，公司收购MALKA Media Group LLC[49] - 2022年2月17日，公司收购Even Financial Inc.，其网络包括超400个产品合作伙伴和550个渠道合作伙伴[51] - 自2021年第四季度起，公司将应收款主要资金来源从IIA过渡到第三方机构贷款人的特殊目的载体融资[54] - 因收购MALKA和Even Financial及相关整合活动，公司对财务报表项目进行重分类[53] - 2022年2月17日公司完成对Even Financial的收购，总购买价约271,030美元，包括发行股票、支付现金等[173][176] - Even Financial拥有超400个产品合作伙伴和550个渠道合作伙伴[175] - 2021年11月15日公司完成对MALKA的收购，总购买价约52,685美元[186][187] 公司财务政策与会计处理 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则和美国证券交易委员会规则编制[52] - 公司对逾期90天的贷款及相关应计利息应收款、逾期60天的预付款及相关费用应收款进行冲销[70] - 公司内部使用软件的开发成本在应用开发阶段资本化，按直线法在3 - 7年的预计使用寿命内摊销[73] - 公司对授予员工或董事的受限股票单位和绩效股票单位按授予日公允价值确认为股份支付费用[74] - 公司对授予员工或董事的股票期权按授予日公允价值确认为股份支付费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型计量[74] - 公司在2022年6月30日和9月30日因股价和市值下降进行商誉

财务数据和关键指标变化 - 第二季度调整后收入达8400万美元，同比增长131%，连续六个季度实现三位数增长，且高于指引上限 [9][28] - 调整后EBITDA利润率有所改善，Q2 EBITDA亏损在指引范围内，预计Q3亏损在1000 - 1500万美元，中点较Q2改善33%，利润率提高8个百分点 [31] - 调整后毛利润为4800万美元，较Q2 '21增长116%，但毛利率从Q1的61%降至57% [29] - 费用占收入的比例从Q1的137%降至Q2的122% [26] - 截至Q2末现金为2.17亿美元，预计下半年经营现金流为正，2022年底实现EBITDA盈亏平衡 [26][33] - 上调全年调整后收入指引至3.3 - 3.4亿美元，预计全年毛利润为1.82 - 2.04亿美元，毛利率为55% - 60%，EBITDA亏损为5500 - 6500万美元 [29][32] 各条业务线数据和关键指标变化 消费者业务 - 第二季度末总客户数达490万，较Q1增加近100万，营销支出从Q1的1140万美元降至Q2的950万美元 [10] - CAC从Q1的16美元降至Q2的9美元，ARPU从Q1的74美元增至Q2的76美元 [10] - 截至Q2末，消费者共消费超1040万件产品，高于Q1末的900万件 [14] - Q2总发放额为4.39亿美元，环比增长8% [15] - 第二季度拨备占发放额的比例为5.4%，处于目标范围内 [15] 企业业务 - 企业合作伙伴超1000家，Q2渠道合作伙伴从Q1的556家增至578家，产品合作伙伴从Q1的424家增至433家 [17] - Q2企业收入占比从Q1的31%升至41% [9] 各个市场数据和关键指标变化 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于成为一站式金融应用，通过创新和执行战略，利用消费者和企业生态系统的共生关系，为美国消费者提供价值 [10][11] - 持续创新，推出创作者网络、加油抽奖活动、点对点功能等，通过原创内容提高用户参与度和ARPU [11][12][14] - 企业业务作为强大的匹配和推荐引擎，通过嵌入式API、市场技术和内容创作服务，为消费者提供个性化金融产品 [16] - 公司业务模式多元化，拥有庞大的潜在客户群体、数据优势和丰富的产品组合，与同行相比具有竞争力 [18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 地缘政治和经济状况对消费者和企业造成压力，但公司专注于执行，实现收入增长和利润率提升 [5] - 通胀环境推动消费者对信贷产品的需求，企业业务受合作伙伴营销支出影响，但公司业务多元化，能够应对不同经济环境 [6][8] - 公司有信心在2022年底实现调整后EBITDA盈亏平衡，同时保持稳健的资产负债表 [8] 其他重要信息 - 对2021年全年和2022年Q1财报进行非现金调整，分别调整净亏损460万美元和400万美元，此调整不影响经营业绩、调整后EBITDA、现金状况和2022年指引 [26][28] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 企业业务除贷款外的其他优势领域有哪些 - 消费者非 discretionary 支出略有下降，但消费者对金融产品的需求仍然强劲，公司网络的合作伙伴多样性可对冲市场波动带来的风险 [38][39] - 公司本季度和下季度将合并销售运营，专注于整体企业销售交付机制，可提供数据、广告等服务，对利润率恢复有信心 [40] 问题2: 日0参与率增长5倍的原因是什么 - 公司创新金融内容形式，吸引数千名创作者在平台创作内容，形成增长循环，吸引新用户下载并探索平台，进而使用公司产品 [43] 问题3: 公司战略如何实现一流的单位经济效益 - 公司业务为规模化而建，前期对基础设施的投资带来了运营杠杆，通过内容提供商和影响者与客户建立联系，实现高转化率和低CAC [45][46] 问题4: 在不确定的宏观环境下，客户留存情况如何，哪些产品用户粘性最强 - 公司消费者和企业业务的重复收入占比均超80%，证明产品具有粘性，公司持续投资新产品功能和金融内容，推动ARPU增长 [48] 问题5: 在当前经济环境下，Instacash的重复使用和采用情况如何，直接成本环比大幅增加的原因是什么 - Instacash是高流动性产品，在市场波动时成为安全港产品，需求增加，公司对客户还款能力和意愿满意，认为有更多市场份额可获取 [50][51] - 直接成本的绝对增长是由收购导致的，公司费用占收入的比例在下降，预计未来运营杠杆将进一步提升，下半年经营现金流为正，2022年底实现EBITDA盈亏平衡 [52]

现金及受限现金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金分别为154,059千美元和201,763千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，受限现金分别为63,161千美元和44,461千美元[28] - 2022年上半年现金和受限现金净变化为 - 29,004千美元，期末余额为217,220千美元；2021年同期净变化为10,850千美元，期末余额为31,777千美元[43] 应收账款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，消费者应收账款净额分别为133,353千美元和131,418千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，企业应收账款分别为17,517千美元和6,002千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，消费者应收账款（未计信用损失准备）分别为156,477美元和153,741美元[93] - 2022年3个月和6个月消费者应收账款损失准备变动后余额均为23,124美元，2021年对应为14,701美元[94] - 2022年3个月和6个月金融应收账款损失准备变动后余额均为22,158美元，2021年对应为14,223美元[96] - 2022年6月30日和2021年12月31日，有担保个人贷款应收账款分别为72,213美元和77,491美元[93] - 2022年6月30日和2021年12月31日，Instacash应收账款分别为68,338美元和62,783美元[93] - 2022年3个月和6个月消费者应收账款信用损失准备分别为26,981美元和50,025美元，2021年对应为15,698美元和21,406美元[94] - 2022年3个月和6个月金融应收账款信用损失准备分别为23,556美元和43,058美元，2021年对应为13,476美元和18,335美元[96] 无形资产及商誉情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产净额分别为209,226千美元和25,124千美元[28] - 2022年6月30日和2021年12月31日，商誉分别为16.1678亿美元和5.2541亿美元[108] - 2022年2季度因股价和市值下降进行商誉减值测试，结果显示报告单元公允价值超过账面价值[80] - 公司无形资产包括内部使用软件、收购的专有技术、客户关系和商标，内部使用软件开发成本在应用开发阶段资本化，按直线法在3 - 7年预计使用寿命内摊销[74] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，无形资产摊销费用分别为5749万美元和443万美元；六个月分别为8940万美元和894万美元[109] 负债情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总负债分别为369,716千美元和269,854千美元[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总担保贷款分别为88399美元和43591美元，其他债务分别为152881美元和143000美元[119] - 2022年3月，公司签订门罗信贷协议，包括70000美元A - 1定期贷款、20000美元A - 2定期贷款、20000美元B定期贷款，还可增加最高60000美元增量定期贷款[120] - 公司借入70000美元A - 1定期贷款，用于偿还24000美元现有第一留置权贷款等；A - 2定期贷款由现有第二留置权贷款20000美元转来[121] - 截至2022年6月30日，A - 1定期贷款和A - 2定期贷款利率分别为9.50%和12.00%[123] - 2022年三、六个月长期租赁相关租赁费用分别为748美元和1368美元[127] - 长期经营租赁负债到期情况：2022年剩余时间为1424美元，2023年为3806美元等，总租赁付款为13852美元，租赁负债为9736美元，加权平均剩余租赁期限为4.5年，加权平均折现率为13.9%[130] - 第一留置权贷款结算计为债务清偿，第二留置权贷款计为债务修改，确认总费用730美元[126] 股权情况 - 截至2022年6月30日，可赎回可转换优先股（A系列）发行和流通股数为28,693,931股，金额为193,647千美元；2021年12月31日为0[28] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为242,920,847股和241,950,847股[28] - 2021年1月1日，可赎回优先股股份余额为116,264,374美元，可转换股票（所有系列）金额为288,183美元，可赎回非控股权益为71,852美元[39] - 2021年6月30日，可赎回优先股股份余额为116,264,374美元，可转换股票（所有系列）金额为298,010美元，可赎回非控股权益为101,157美元[39] - 截至2022年4月1日，可赎回可转换优先股股份为28,693,931股，金额为193,647千美元[35] - 系列A可赎回可转换优先股股东有权获得每股0.30美元的累积年度股息，清算时有权获得每股10.00美元或转换为A类普通股的清算优先权[139] - 业务合并完成后，遗留公司可赎回可转换优先股自动转换为1.16264374亿股A类普通股[143] - 业务合并后，公司获得1750万份购买A类普通股的公开认股权证和810万份私募认股权证[147] - 私募认股权证按负债核算，2022年6月30日，其执行价格为11.50美元，预期波动率为72%，预期期限为4.23年，无风险利率为3.00%，每股认股权证价值为0.17美元[150] 累计亏损及股东权益情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，累计亏损分别为501,956千美元和469,873千美元[29] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总股东权益分别为220,284千美元和221,684千美元[29] - 截至2022年6月30日，股东总权益为220,284千美元[36] 收入情况 - 2022年Q2服务和订阅收入为84,823美元，2021年同期为36,419美元；2022年上半年为151,969美元，2021年同期为67,887美元[31] - 2022年Q2贷款应收款净利息收入为2,517美元，2021年同期为1,761美元；2022年上半年为5,085美元，2021年同期为3,423美元[31] - 2022年Q2总净收入为87,340美元，2021年同期为38,180美元；2022年上半年为157,054美元，2021年同期为71,310美元[31] - 2022年Q2和2021年Q2相比，三个月服务和订阅费从34,148美元增至50,768美元，净利息收入从1,761美元增至2,517美元，企业服务收入从2,271美元增至34,055美元，总收入从38,180美元增至87,340美元；六个月服务和订阅费从64,620美元增至97,162美元，净利息收入从3,423美元增至5,085美元，企业服务收入从3,267美元增至54,807美元，总收入从71,310美元增至157,054美元[59] - 公司2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月的预计收入和净亏损：2022年三个月收入87,340美元、净亏损23,065美元，2021年三个月收入51,196美元、净亏损47,243美元，2022年六个月收入166,153美元、净亏损8,971美元，2021年六个月收入92,799美元、净亏损129,600美元[171] 运营费用及亏损情况 - 2022年Q2总运营费用为114,245美元，2021年同期为51,562美元；2022年上半年为214,514美元，2021年同期为85,460美元[31] - 2022年Q2所得税前净亏损为23,049美元，2021年同期为39,196美元；2022年上半年为61,444美元，2021年同期为112,577美元[31] - 2022年Q2净亏损为23,065美元，2021年同期为39,213美元；2022年上半年为33,043美元，2021年同期为112,619美元[31] - 2022年Q2归属于普通股股东的净亏损为25,241美元，2021年同期为47,275美元；2022年上半年为36,247美元，2021年同期为128,290美元[31] - 2022年Q2基本和摊薄后每股净亏损为0.11美元，2021年同期为0.97美元；2022年上半年为0.16美元，2021年同期为2.65美元[31] - 2022年上半年净亏损33,043千美元，2021年同期为112,619千美元[43] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，归属于普通股股东的净亏损分别为25241美元和47275美元；六个月分别为36247美元和128290美元[155] 现金流情况 - 2022年上半年经营活动提供的净现金为 - 9,510千美元，2021年同期为4,591千美元[43] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为73,543千美元，2021年同期为52,564千美元[43] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为54,049千美元，2021年同期为58,823千美元[43] - 2022年上半年支付的利息现金为12,262千美元，2021年同期为1,143千美元[43] 公司重大事件 - 2021年9月22日公司完成业务合并，合并后成为上市公司，A类普通股在纽约证券交易所上市[46][47] - 2021年2月11日公司与特定投资者达成PIPE融资协议，以每股10美元的价格发行25,000,000股A类普通股，总承诺金额为250,000千美元[47] - 2021年11月15日公司收购MALKA Media Group LLC，其内容能力可推动客户获取和留存，助力公司客户增长[49] - 2022年2月17日公司收购Even Financial Inc.，其网络包括超400个产品合作伙伴和500个渠道合作伙伴，收购加强平台能力、扩大可寻址市场、拓展产品覆盖范围和使收入组合多元化[51] - 2021年第四季度起，公司将应收款项的主要资金来源从Invest in America Credit Fund 1 LLC过渡到第三方机构贷款人的特殊目的载体融资[55] - 2022年2月17日，公司完成对Even Financial的收购[162] 收入确认及损失准备政策 - 会员订阅费在单个订阅协议期间按日确认，当最后一次预定订阅付款逾期30天或公司认为账户可收回性不确定时，暂停确认订阅收入[60] - 即时转账费用和小费收入在Instacash预支期间按总额确认，当预支逾期60天以上或公司认为账户可收回性不确定时，暂停该账户[62][63] - 贷款应收款利息收入按每日未偿还本金计算，当账户逾期60天以上或公司认为账户可收回性不确定且逾期少于90天时，暂停确认利息收入并将贷款置于非应计状态[64] - 公司对消费者应收款、服务和订阅费应收款计提损失准备，贷款和相关应计利息应收款逾期90天、预支和相关费用应收款逾期60天进行冲销[69][71][72] - 企业服务应收款违约率低，相关准备不重大，公司监控违约率以评估信用质量恶化情况[73] 租赁准则相关 - 2022年1月1日起采用ASU 2016 - 02准则，确认租赁负债和使用权资产总计3,551美元[83] 应收款组合情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款应收款组合当前金额分别为6.1687亿美元和6.6514亿美元，占比分别为85.4%和85.8%[99] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，Instacash应收款组合当前金额分别为5.9982亿美元和5.5963亿美元，占比分别为87.8%和89.1%[102] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，费用应收款组合当前金额分别为7853万美元和6682万美元，占比分别为75.1%和79.9%[103] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，订阅应收款组合当前金额分别为2421万美元和2227万美元，占比分别为70.1%和71.8%[104] 物业

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为809,235千美元和491,538千美元，增长约64.64%[30] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为371,146千美元和258,304千美元，增长约43.69%[29] - 2022年第一季度和2021年同期，公司总净收入分别为69,714千美元和33,130千美元，增长约110.43%[33] - 2022年第一季度和2021年同期，公司总运营费用分别为100,269千美元和33,898千美元，增长约195.79%[33] - 2022年第一季度和2021年同期，公司净亏损分别为6,000千美元和73,406千美元，亏损减少约91.83%[33] - 2022年第一季度和2021年同期，公司普通股股东净亏损分别为7,028千美元和81,015千美元，亏损减少约91.32%[33] - 2022年第一季度净亏损6000美元，2021年同期为73406美元[42] - 2022年第一季度运营活动提供的净现金为 - 8651美元，2021年同期为3291美元[42] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为42279美元，2021年同期为15145美元[42] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为53693美元，2021年同期为50743美元[42] - 2022年第一季度现金及受限现金净增加2763美元，2021年同期为38889美元[42] - 2022年第一季度末现金及受限现金为248987美元，2021年同期为59816美元[42] - 2022年第一季度支付的利息为4990美元，2021年同期为569美元[42] - 2022年第一季度净收入总额为69714美元，2021年同期为33130美元[57] - 公司应收消费者账款余额在2022年3月31日为153,634美元，2021年12月31日为153,741美元[90] - 2022年第一季度消费者应收账款损失准备金期初余额为22,323美元，期末余额为22,291美元；2021年同期期初余额为9,127美元，期末余额为10,227美元[91] - 2022年3月31日物业和设备净值为2,140美元，2021年12月31日为1,801美元；2022年和2021年第一季度折旧费用分别为230美元和63美元[102] - 2022年3月31日商誉金额为161,678美元，2021年12月31日为52,541美元[103] - 2022年3月31日无形资产净值为212,948美元，2021年12月31日为25,124美元；2022年和2021年第一季度摊销费用分别为3,191美元和451美元[104] - 2022年3月31日已投入使用的无形资产预计未来摊销费用总计210,657美元，其中2022年剩余时间为16,951美元[106] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他资产总额分别为37,932美元和28,428美元[108] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可变利益实体（VIEs）的资产总额分别为190,783美元和132,192美元，负债总额分别为152,625美元和143,000美元[110] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司债务中，有担保贷款分别为88,290美元和43,591美元，其他债务分别为152,625美元和143,000美元[114] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司的估值备抵分别为63,729美元和81,890美元，2022年第一季度减少约18,100美元[125] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，美国联邦和州经营亏损结转额分别约为704,200美元和517,700美元[127] - 截至2022年3月31日，公司用于所得税目的的联邦研发税收抵免结转额约为1,200美元，若未使用，将于2034年开始到期[127] - 2022年和2021年第一季度，公司分别确认基于股份的薪酬费用3268美元和518美元[137] - 2022年和2021年第一季度，公司净亏损分别为6000美元和7.3406万美元，归属于普通股股东的净亏损分别为7028美元和8.1015万美元[147] - 2022年和2021年第一季度，计算稀释每股净亏损时，分别排除潜在普通股1.36987426亿股和1.72093809亿股[150] - 公司2022年第一季度和2021年第一季度的备考收入分别为7881.3万美元和4160.3万美元，备考净亏损分别为1036.9万美元和8235.7万美元[164] - 截至2022年3月31日和2021年，总客户数分别为390万和180万[207] - 截至2022年3月31日和2021年，总产品数分别为900万和510万[208] - 2022年和2021年第一季度总发贷额分别为4.08亿美元和1.89亿美元[208] - 2022年和2021年第一季度调整后收入分别为6647.7万美元和3248.5万美元，其中消费者收入分别为4572.4万美元和3148.9万美元，企业收入分别为2075.3万美元和99.6万美元[213] - 2022年第一季度总营收为6971.4万美元，较2021年同期的3313万美元增长3658.4万美元，增幅110.4%[216] - 2022年第一季度直接成本增至2120万美元，较2021年同期的990万美元增加1130万美元，增幅114.1%[227] 公司股权相关数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司A类普通股发行和流通股数分别为236,520,057股和235,550,057股[31] - 截至2022年3月31日，公司A系列可赎回可转换优先股发行和流通股数为28,693,931股，金额为194,675千美元[29] - 业务合并完成后，遗留公司可赎回可转换优先股自动转换为1.16264374亿股A类普通股[134] - 2022年第一季度，2021年计划授予受限股票单位1099.0884万个，绩效股票单位分别为249.2919万个和930.3278万个，期权82.2631万个[138] - 业务合并后，公司获得1750万份公开认股权证和810万份私募认股权证[139] - 私募认股权证按负债核算，2022年3月31日，其负债余额为4350美元，较2021年12月31日减少3910美元[140][144] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度和2021年同期，公司服务和订阅收入分别为67,146千美元和31,468千美元，增长约113.38%[33] - 2022年第一季度和2021年同期，公司贷款应收款净利息收入分别为2,568千美元和1,662千美元，增长约54.51%[33] - 2022年第一季度服务和订阅费收入为46394美元，2021年同期为30472美元[57] - 2022年第一季度金融应收款净利息收入为2568美元，2021年同期为1662美元[57] - 2022年第一季度服务和订阅费为4639.4万美元，较2021年同期的3047.2万美元增长1592.2万美元，增幅52.3%[216] - 2022年第一季度金融应收款净利息收入为256.8万美元，较2021年同期的166.2万美元增长90.6万美元，增幅54.5%[216] - 2022年第一季度企业服务收入为2075.2万美元，较2021年同期的99.6万美元增长1975.6万美元，增幅1983.5%[216] 公司会计政策相关 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 02，确认租赁负债和使用权资产总计3551美元[80] - 公司对贷款和相关应计利息应收款在逾期90天的月份进行冲销，对预付款和相关费用应收款在逾期60天的月份进行冲销[69] - 公司对内部使用软件开发成本在应用开发阶段进行资本化，按直线法在3 - 7年的预计使用寿命内摊销[73] - 公司对限制性股票单位和绩效股票单位按授予日公允价值确认为基于股份的薪酬费用[74] - 公司对股票期权按授予日公允价值确认为基于股份的薪酬费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型计量[74] - 公司对MALKA和Even Financial或有对价按公允价值计量，使用蒙特卡罗模拟模型估计[76] - 公司对Even收购中转让的A系列可赎回可转换优先股按公允价值计入权益，使用蒙特卡罗模拟模型估计[78] - 公司自2022年1月1日起对经营租赁确认使用权资产和租赁负债，按直线法确认租赁费用[78] - 公司选择在与私人公司相同的时间段内采用新的或修订的会计指引[81] - 公司正在评估采用ASU 2016 - 13对合并财务报表及相关披露的影响[82] 公司应收账款情况 - 2022年3月31日贷款应收账款中，当前金额为60,642美元，占比84.7%；逾期金额为10,968美元，占比15.3%；2021年12月31日当前金额为66,514美元，占比85.8%，逾期金额为10,978美元，占比14.2%[97] - 2022年3月31日Instacash应收账款中，当前金额为60,364美元，占比90.2%；逾期金额为6,587美元，占比9.8%；2021年12月31日当前金额为55,963美元，占比89.1%，逾期金额为6,820美元，占比10.9%[98] - 2022年3月31日费用应收账款中，当前金额为7,725美元，占比80.7%；逾期金额为1,842美元，占比19.3%；2021年12月31日当前金额为6,682美元，占比79.9%，逾期金额为1,684美元，占比20.1%[99] - 2022年3月31日会员应收账款中，当前金额为2,486美元，占比72.9%；逾期金额为922美元，占比27.1%；2021年12月31日当前金额为2,227美元，占比71.8%，逾期金额为872美元，占比28.2%[100] 公司债务相关 - 2022年3月，公司签订门罗信贷协议，可获得最高170,000美元的定期贷款，其中A - 1定期贷款70,000美元已借入[115][116] - 截至2022年3月31日，A - 1定期贷款和A - 2定期贷款的利率分别为9.50%和12.00%[117] - A - 1定期贷款和B定期贷款于2026年3月24日到期，A - 2定期贷款于2023年5月1日到期[119] - 2022年第一季度长期租赁相关的租赁费用为620美元，使用权资产和租赁负债分别为8,722美元和8,977美元[123] A系列可赎回可转换优先股相关规定 - A系列可赎回可转换优先股股东有权获得每股0.30美元的累积年度股息[132] - A系列可赎回可转换优先股在清算时，每股清算优先权为10美元或转换为A类普通股的金额[132] - A系列可赎回可转换优先股可按一比一的比例转换为A类普通股，若A类普通股在连续30个交易日内的20个交易日的成交量加权平均价格达到或超过10美元，则自动转换[133] 公司收购情况 - 公司于2022年2月17日完成对Even Financial的收购，总购买价格约为2.7103亿美元，包括向其股东发行28,164,811股A系列可赎回可转换优先股、向顾问发行529,120股A系列可赎回可转换优先股、向管理层股东支付约1.4514亿美元现金等[156][159] - Even Financial收购完成时，其收购资产和负债的公允价值分别为3.17854亿美元和4682.4万美元，净收购资产和负债为2.7103亿美元[162] - 截至2022年3月31日，Even Financial收购相关的或有对价公允价值变动368美元，计入合并运营报表[162] - 公司于2021年11月15日完成对MALKA的收购，总购买价格约为5268.5万美元，包括发行4,181,441股受限A类普通股和支付1万美元现金[165][167] - MALKA收购时，其收购资产和负债的公允价值分别为5494.6万美元和226.1万美元，净收购资产和负债为5268.5万美元[169] - 截至2022年3月31日