业务合并相关 - 业务合并于2021年9月22日完成[9] - 2021年9月22日，公司完成业务合并[42] - 2021年9月22日业务合并交易完成，11,231,595股旧MoneyLion普通股换为184,285,695股MoneyLion普通股，2,360,627份旧期权换为38,732,676份新期权[66] - 业务合并按反向资本重组处理，预计现金净增加约301,062美元，交易成本约56,638美元，截至9月30日有11,136美元未支付[71] - 2021年9月23日，公司A类普通股和公开认股权证在纽交所上市交易[72] - 2021年9月22日业务合并完成后，970000股MoneyLion普通股以9700美元赎回[114] - 业务合并完成后，Legacy MoneyLion的所有流通在外的可赎回可转换优先股自动转换为116264374股MoneyLion A类普通股[115] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金分别为295,645千美元和19,406千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款净额分别为112,490千美元和59,667千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无形资产净额分别为8,041千美元和9,275千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，商誉均为21,565千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可赎回可转换优先股发行和流通股数分别为0股和7,085,923股，清算优先权分别为0美元和288,183千美元[24] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，总负债分别为112,676千美元和92,237千美元[25] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为226,177,708股和0股[26] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，累计亏损分别为429,855千美元和327,629千美元[26] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，股东赤字分别为232,374千美元和328,629千美元[26] - 2021年第三季度总净收入44220美元，2020年同期为23117美元，同比增长91.3%[29] - 2021年前九个月总净收入115549美元，2020年同期为56861美元，同比增长103.2%[29] - 2021年第三季度总运营费用64504美元，2020年同期为28607美元，同比增长125.5%[29] - 2021年前九个月总运营费用248386美元，2020年同期为68027美元，同比增长265.1%[29] - 2021年第三季度净亏损20283美元，2020年同期为5490美元，同比扩大269.5%[29] - 2021年前九个月净亏损132878美元，2020年同期为11153美元，同比扩大1091.4%[29] - 2021年第三季度归属于普通股股东的净收入为28663美元，2020年同期净亏损11844美元[29] - 2021年前九个月归属于普通股股东的净亏损为99514美元，2020年同期为30450美元，同比扩大226.8%[29] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股净收入为0.46美元，2020年同期为 - 0.26美元[29] - 2021年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为1.87美元，2020年同期为 - 0.67美元[29] - 2021年7月1日，可赎回优先股股份为116,264,374，金额为298,010美元；A类普通股股份为48,658,573，金额为5美元；累计亏损为453,805美元[35] - 2021年9月30日，可赎回非控股权益为123,549美元；A类普通股股份为226,177,708，金额为23美元；累计亏损为429,855美元；股东总亏损为232,374美元[35] - 2021年净亏损为132,878千美元，2020年9月30日净亏损为11,153千美元[39] - 2021年经营活动提供的净现金为 - 2,062千美元，2020年为1,402千美元[39] - 2021年投资活动使用的净现金为 - 91,215千美元，2020年为 - 23,505千美元[39] - 2021年融资活动提供的净现金为371,352千美元，2020年为 - 941千美元[39] - 2021年现金及受限现金净增加278,075千美元，2020年减少23,044千美元[39] - 2021年末现金及受限现金为299,002千美元，2020年末为22,769千美元[39] - 2021年支付的利息现金为2,878千美元，2020年为2,460千美元[39] - 2021年优先股转换为普通股的金额为302,475千美元[39] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月内，赎回金额分别为3556美元和12844美元，其中截至2021年和2020年9月30日，未支付金额分别为500美元和1450美元[46] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，IIA B类单位在公司合并财务报表中作为可赎回非控股权益的总额分别为123549美元和71852美元[47] - 截至2021年9月30日，应收款项总计129,281美元，较2020年12月31日的68,794美元有所增加[75] - 2021年前三季度，应收款项贷款损失准备期初余额9,127美元，计提36,644美元，冲销51,819美元，收回22,839美元，期末余额16,791美元[78] - 2021年前三季度，金融应收款损失准备期初余额9,127美元，计提30,877美元，冲销44,996美元，收回21,167美元，期末余额16,175美元[79] - 2021年前三季度，会员应收款损失准备期初余额为0，计提2,204美元，冲销2,576美元，收回642美元，期末余额270美元[80][81] - 截至2021年9月30日，应收费用损失准备期末余额为346美元[82] - 截至2021年9月30日，金融应收款当前金额为102,091美元，占比88.0%，逾期总额为13,937美元，占比12.0%[83] - 截至2020年12月31日，金融应收款当前金额为54,247美元，占比86.4%，逾期总额为8,511美元，占比13.6%[84] - 截至2021年9月30日，贷款当前金额为59,573美元，占比85.6%，逾期总额为9,998美元，占比14.4%[85] - 截至2020年12月31日，贷款当前金额为38,133美元，占比86.9%，逾期总额为5,737美元，占比13.1%[88] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月，物业和设备的总折旧费用分别为199美元和249美元[97] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月，物业和设备的总折旧费用分别为76美元和74美元[97] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月，无形资产的总摊销费用分别为1,304美元和562美元[98] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月，无形资产的总摊销费用分别为410美元和212美元[98] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他资产总额分别为26,913美元和11,702美元[101] - 2021年和2020年前九个月授予的期权加权平均授予日公允价值分别为1.50美元和0.34美元；2021年和2020年前九个月确认的基于股份的薪酬分别为2425美元和1082美元[120][121] - 2021年9月30日，认股权证公允价值初始计量为29,467美元，市值调整为 - 6,551美元，应付认股权证余额为22,916美元[130] - 2021年第三季度和前九个月，归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为28,663美元和 - 99,514美元，每股净收入（亏损）分别为0.46美元和 - 1.87美元；2020年同期分别为 - 11,844美元、 - 30,450美元、 - 0.26美元和 - 0.67美元[132] - 2021年9月和2020年30日，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄后净亏损每股计算之外的潜在普通股总数分别为63,222,625股和158,632,692股[134] 公司融资与股权交易 - 2021年2月11日，Fusion与特定投资者签订认购协议，同意以每股10美元的价格向其私募发行2500万股A类普通股，总承诺金额为2.5亿美元[43] - IIA投资者有权获得每年12%的目标非保证优先回报[46] - 25,887,987股Fusion A类普通股被赎回，约10美元/股，总计约258,896美元，交易为MoneyLion带来约301,062美元现金收入[67] 金融应收款相关 - 截至2021年9月30日，金融应收款为116,028美元，其中贷款应收款69,571美元，Instacash应收款46,457美元[76] 公司贷款与债务协议 - 2020年4月公司签订初始本金5000美元的第二留置权贷款协议，利率为12%和华尔街日报最优惠利率加5.75%中的较高者，不超过15%；2021年8月修订协议，本金增至25000美元；业务合并完成后偿还原5000美元本金，截至2021年9月30日，欠门罗资本管理顾问有限责任公司关联方的20000美元本金余额仍未偿还[106] - 2020年12月和2021年1月，公司分别出售10000美元和36750美元的3%次级可转换票据，2021年7月修订协议将到期日延至9月30日；9月22日业务合并完成，可转换票据转换为10068133股MoneyLion A类普通股，转换前账面价值为100311美元[107][108] - 2016年8月公司签订50000美元信贷和担保协议，允许最高借款增至500000美元，2021年业务合并完成时协议终止，终止时无未偿还余额[110] - 2020年4月公司根据PPP贷款计划借款3207美元，2021年6月该贷款全额豁免[111] - 2021年9月，公司间接全资子公司签订100000美元信贷协议，允许最高借款增至200000美元，利率12.5%，截至9月30日无未偿还本金余额[112] 公司股份计划与认股权证 - 2021年计划允许公司根据该计划交付最多56697934股MoneyLion普通股，自2022年1月1日起每年自动增加，增加数量为前一年12月31日流通在外股份总数的2%和董事会确定的较小数量中的较低者[119] - 业务合并后，公司获得17500000份公开认股权证和8100000份私募认股权证，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股A类普通股；截至2021年9月30日，私募认股权证总价值为22916美元[124][126] - 认股权证行权价格为11.50美元，预期波动率为65%，预期期限为4.98年[128] - 无风险利率为0.98%，每股认股权证价值为2.83美元[129] 公司会计政策与准则影响 - 2018年8月FASB发布的ASU No. 2018 - 15对公司合并财务报表无影响[58] - 2018年6月FASB发布的ASU 2018 - 07对公司合并财务报表无重大影响[59] - 2016年2月FASB发布的ASU 2016 - 02将于2022年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[61] 公司基本信息 - 公司成立于2013年，总部位于纽约[44] 公司监管与风险 - 公司面临多项监管调查，包括加利福尼亚、科罗拉多、明尼苏达、弗吉尼亚等地监管机构以及CFPB、SEC的调查，部分调查结果和影响未知[137][138][139][140][141] - 公司面临利率风险，利率波动可能影响客户参与度、还款能力和公司利息利润率[274] 公司其他事项 - 公司对贷款相关金融应收款在账户逾期90天、

财务数据和关键指标变化 - 2021年第三季度调整后收入增长119%，达到4200万美元，是连续第三个季度实现同比超100%增长，且符合上调后的收入指引 [11][27] - 2021年第三季度调整后毛利润为2700万美元，较2020年第三季度的1100万美元增长145%，毛利率从55%提升至64%，同比提高16% [11][27] - 过去12个月调整后收入为1.36亿美元，较2020年全年增长78%，较2019年全年增长240%，调整后毛利润为8300万美元，毛利率为61%，较2020年全年提高20% [28] - 2021年第三季度调整后净亏损为2000万美元，排除相关项目后，GAAP净亏损为2000万美元，再排除成本和业绩超预期指标后，调整后净亏损为1400万美元 [38] - 预计2021年全年收入达1.55亿美元，产生1亿美元毛利润，年底客户数量超300万 [40] 各条业务线数据和关键指标变化 费用业务线 - 费用业务是最大业务线，2021年第三季度收入达3300万美元，创历史新高，同比增长120%，用户增长、产品采用以及即时转账使用带来了收益，信用建设者加会员持续保持强劲增长 [33] 支付业务线 - 2021年第三季度支付业务收入为300万美元，同比增长114%，尽管商户支付交换费存在季节性和波动性，但该业务线从平台角度来看很重要，能推动用户终身价值 [34] 咨询业务线 - 咨询业务是增长最快的业务线，2021年第三季度收入从去年的70万美元增至340万美元，公司将内容作为并购重点领域 [35] 利息业务线 - 利息业务2021年第三季度收入为280万美元，同比增长75%，公司重点是提供信贷，同时通过其他产品实现盈利 [36] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司目标是为美国劳动中产阶级打造私人银行，通过拥有金钱文化，提供创新金融科技产品，利用数据优势增加平台功能，提高用户参与度 [5][6] - 计划从2022年第一季度推出社交功能，如基于聊天的点对点功能，投资推荐计划，创建用户兴趣和内容图，以实现有针对性的内容和产品推荐 [9] - 公司致力于成为金融产品聚合商，构建大规模金融产品市场，将自身产品与第三方金融产品结合，为用户提供个性化金融决策服务 [23][24] - 公司强调技术和数据优先，持续投资自动化技术，提高运营效率，其多产品战略的漏斗优势和飞轮效应显著，用户对产品的采用和交叉销售情况良好 [12][16] - 行业中，传统银行和金融科技公司未能很好地为用户提供金融产品的背景信息和个性化服务，公司在这方面具有优势，能够帮助用户实现重大财务目标 [8] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为美国社会变化，零工或多份工作人群增加，公司有机会成为未来美国增长最快劳动群体的私人银行，用户增长加速且单位经济效益高，贡献利润率同比增加 [10] - 公司对自身战略充满信心，管理团队有金融产品创新经验，且成本效益高，公司目前不追求短期盈利，而是利用现金加速用户增长，扩大交叉销售优势和运营杠杆 [15][16] - 公司对业务表现和进入第四季度的势头感到鼓舞，增长优先事项、平台投资和产品优化使其对业务充满信心，预计2021年全年业务表现良好 [40] 其他重要信息 - 公司通过SPAC合并上市，加强了资产负债表，获得超3亿美元现金，组建了世界级董事会 [6][7] - 公司在全球多地设有团队，吉隆坡团队由领先工程师、产品开发人员和数据科学家组成，为公司带来运营杠杆、灵活性和成本及市场速度优势 [5] - 公司拥有940万注册用户，其中至少拥有一个金融账户的客户数量增至270万，这些客户共使用了690万种产品，较2020年第三季度增长75% [12] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 如何评估2022年先买后付和加密货币业务的潜在影响、采用率和定价情况？ - 加密货币业务在第三季度面向全体用户推出，加密奖励池活动成功，推出首三周新增8万个账户，业务与数字银行结合良好，目前成本已包含在产品交付中，但今年和明年财务中未包含相关收入，有望超预期 [45][46][47] - 先买后付业务已进行了大部分测试，计划2022年第一季度全国推广，目前成本已计入，收入未包含在财务中，两项业务都能推动用户参与和日常使用 [47][48] 问题2: 近期隐私政策变化对客户获取成本有何影响，公司如何应对，从成本角度看公司竞争地位如何，有哪些有趣的品牌营销投资？ - 公司拥有第一方数据，75%新用户通过口碑推荐和其他有机渠道获取，客户获取渠道多元化，受数据隐私政策变化影响小，公司将继续投资金融内容，合作伙伴也在为平台创建针对性内容 [50][51][52] 问题3: 公司客户获取成本（CAC）较低且有自然增长优势的原因是什么？ - 公司营销预算中约50% - 60%用于绩效营销，20% - 30%用于品牌推广，20%用于数据，数据投入是优势，能提高转化率、提供定制体验和交叉销售第三方产品，产品与市场契合度高，客户回报期低于六个月，CAC在目标范围内 [55][56] 问题4: 能否简要概括公司的飞轮效应？ - 公司数字银行账户成本低、功能强大，作为核心与投资、加密货币、信贷等业务协同，各产品相互促进，形成内部增长循环，提高用户参与度、平均收入和终身价值，使低CAC更具吸引力，推动进一步投资 [58][59][60] 问题5: 本季度咨询业务收入增长的驱动因素是什么，未来如何实现指数级增长？ - 公司通过数据平台为用户提供个性化保险和抵押贷款产品，使市场平台与自有产品更集成，同时能为用户提供相关内容、建议和合适产品，提高与合作伙伴的转化率，未来将通过并购扩大内容供应和增加合作伙伴数量 [64][65][67] 问题6: 新解决方案的推出流程、投资情况和上市时间如何，未来有何预期？ - 加密货币和先买后付产品从构思到测试再到推出Alpha版本用时不到六个月，2022年第一季度公司将投资社交功能，如推荐、点对点服务等，以推动业务规模增长 [70] 问题7: 能否详细说明新产品指标的细分情况，包括每个产品的会员数量和包含的产品种类？ - 新产品指标涵盖银行服务、会员产品、信用建设贷款、即时现金、第三方产品、金融跟踪等，该指标有助于展示平台上每个产品的收入情况，体现平台优势，第三季度末总产品数量近700万，客户数量约270万，调整后每个产品收入超6美元，随着交叉销售增加，ARPU有望提升 [73][74] 问题8: 对于大多数会员来说，通常第一个产品是RoarMoney，那么第二个产品是什么？ - 第一个产品通常是银行账户，能驱动客户终身价值，第二个产品通常是信用建设者会员或即时现金产品，这两个产品能快速提高ARPU，而银行关系的价值在于为交叉销售第三方产品提供客户洞察 [76][79] 问题9: 直接存款账户的渗透率是否有更新？ - 直接存款账户转化率稳定，公司能从该业务获取客户消费、收入等信息，技术上持续投资RoarMoney的开户流程、奖励和功能质量，以促进其作为主要消费账户的使用，比特币零钱定投功能也有助于提升品牌知名度 [81][82][84]

公司重大收购事项 - 公司于2021年2月11日与Merger Sub和MoneyLion达成合并协议，将以22亿美元收购MoneyLion全部流通普通股[121][122] 财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度净收入为690.1837万美元，2020年同期净亏损为161.9103万美元；2021年上半年净收入为2894.7974万美元，2020年3月6日至6月30日净亏损为162.0103万美元[125][126] - 2021年上半年经营活动使用现金107.8894万美元，2020年3月6日至6月30日经营活动使用现金3.0178万美元[128] 首次公开募股情况 - 2020年6月30日完成首次公开募股，发售3500万单位，单价10美元，总收益3.5亿美元；同时出售810万份私募认股权证，单价1美元，总收益810万美元[127] 信托账户现金情况 - 截至2021年6月30日，信托账户持有现金3.501196亿美元，信托账户外持有现金1.3735万美元[129][130] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用，初始3050万单位的3.5%即1067.5万美元，超额配售部分的5.5%即247.5万美元[136] 公司费用支出 - 公司需每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政支持费用，自2020年6月25日起开始支付[135] - 公司董事会批准自2020年6月25日起每月向首席财务官支付最高1.5万美元服务费用[136] 业务合并与清算要求 - 公司需在2021年12月31日前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散[133] 公司负债情况 - 截至2021年6月30日，公司没有表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[134][135] 会计准则相关 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[143] - ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，可在2021年1月1日提前采用[143] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[143] - 管理层认为其他已发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[144] 报告公司信息披露规定 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[145]

企业并购信息 - 公司于2021年2月11日与Merger Sub和MoneyLion达成合并协议，将以22亿美元的总对价收购MoneyLion所有流通普通股[116][117] 财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司净收入为3584.9811万美元，由44.6461万美元的运营成本和2233美元的所得税准备金组成，被信托账户中持有的有价证券6.0633万美元的利息收入和3623.7872万美元的衍生认股权证负债公允价值变动所抵消[120] - 截至2021年3月31日，公司信托账户中持有的有价证券为3.50279969亿美元，信托账户外持有的现金为59.294万美元[122][123] 首次公开募股相关 - 2020年6月30日，公司完成首次公开募股，发行3500万单位，每单位价格10美元，产生3.5亿美元的总收益；同时出售810万份私募认股权证，每份价格1美元，产生810万美元的总收益[121] - 首次公开募股后，3.5亿美元被存入信托账户，公司产生1983.4039万美元的交易成本，包括610万美元的承销费、1315万美元的递延承销费和58.4039万美元的其他发行成本[121] 资产负债相关 - 截至2021年3月31日，公司没有任何资产负债表外安排[128] - 公司除了每月向发起人支付1万美元的办公室空间、秘书和行政支持费用外，没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[129] 费用相关 - 承销商有权获得递延费用，包括初始3050万单位销售总收益的3.5%（即1067.5万美元）和超额配售选择权下销售单位总收益的5.5%（即247.5万美元）[130] - 公司董事会批准自2020年6月25日起每月向首席财务官支付高达1.5万美元的服务费用，直至完成业务合并或公司清算[130] 会计准则采用 - 公司于2021年1月1日采用了FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06，该采用对公司的财务状况、经营成果或现金流没有影响[137] 报告公司性质 - 公司为《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[139]

公司收购计划 - 公司拟以22亿美元收购MoneyLion全部流通普通股，股东将获新股及最高1亿美元现金和最高1750万股或有股份[221] 财务亏损情况 - 2020年3月6日至12月31日公司净亏损408,237美元，由616,065美元运营成本和11,509美元所得税构成，被219,337美元利息收入抵消[223] 首次公开募股情况 - 2020年6月30日公司完成首次公开募股，发售3500万单位，单价10美元，总收益3.5亿美元；同时私募发售810万份认股权证，单价1美元，收益810万美元[225] 首次公开募股资金处理及成本 - 首次公开募股后3.5亿美元存入信托账户，交易成本19,834,039美元，包括610万美元承销费、1315万美元递延承销费和584,039美元其他费用[226] 经营活动现金使用情况 - 2020年3月6日至12月31日经营活动现金使用量为490,424美元，净亏损受信托账户利息收入影响，经营资产和负债变动提供137,150美元现金[226] 账户资金情况 - 截至2020年12月31日，信托账户有350,219,336美元有价证券，账户外有950,537美元现金[227][228] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用，初始发售3050万单位的3.5%即1067.5万美元，超额配售部分的5.5%即247.5万美元[235] 高管薪酬支付 - 公司董事会批准自2020年6月25日起每月向首席财务官支付最高1.5万美元，直至业务合并完成或公司清算[235] 业务合并期限 - 公司需在2021年12月31日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[232] 公司负债及费用情况 - 截至2020年12月31日，公司无表外安排、长期债务、资本租赁、经营租赁或长期负债，仅需每月向发起人支付1万美元办公费[233][234]

财务数据净亏损情况 - 2020年第三季度净亏损188,365美元，由运营成本284,765美元和所得税拨备12,334美元组成，信托账户有价证券利息收入108,734美元抵消部分亏损[82] - 2020年3月6日至9月30日净亏损190,427美元，由运营成本286,827美元和所得税拨备12,334美元组成，信托账户有价证券利息收入108,734美元抵消部分亏损[83] 首次公开募股情况 - 2020年6月30日完成首次公开募股，发售35,000,000个单位，单价10美元，总收益3.5亿美元；同时私募出售8,100,000份私募认股权证，单价1美元，收益810万美元[85] 首次公开募股资金处理及成本 - 首次公开募股后，3.5亿美元存入信托账户，发生交易成本19,834,039美元，包括承销费6,100,000美元、递延承销费13,150,000美元和其他发行成本584,039美元[86] 经营活动现金使用情况 - 2020年3月6日至9月30日，经营活动使用现金253,621美元，净亏损受信托账户有价证券利息收入108,734美元影响，经营资产和负债变动提供现金45,540美元[87] 账户资金持有情况 - 截至2020年9月30日，信托账户持有有价证券350,108,734美元，账户外持有现金1,187,011美元[88][89] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，初始30,500,000个单位的3.5%即10,675,000美元，超额配售部分的5.5%即2,475,000美元[94] 公司费用支付情况 - 公司自2020年6月25日起每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政支持费用[93] 公司普通股分类情况 - 公司普通股可能赎回部分按相关准则分类为临时权益，列于资产负债表股东权益部分之外[95][96] 公司负债情况 - 截至2020年9月30日，公司没有表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[92][93]

财务数据关键指标变化 - 2020年3月10日至6月30日净亏损2062美元，均为组建成本[83] - 2020年3月10日至6月30日，经营活动现金使用量为30178美元，净亏损2062美元，经营资产和负债变化使用现金28116美元[87] 首次公开募股相关数据 - 2020年6月30日完成首次公开募股，发售3500万单位，单价10美元，总收益3.5亿美元；同时出售810万份私募认股权证，单价1美元，收益810万美元[85] 首次公开募股资金处理及成本 - 首次公开募股后，3.5亿美元存入信托账户，交易成本19834039美元，包括承销费610万美元、递延承销费1315万美元和其他发行成本584039美元[86] 信托账户资金情况 - 截至2020年6月30日，信托账户持有的有价证券为3.5亿美元，账户外持有现金1410783美元[88][89] 公司日常费用支出 - 自2020年6月25日起，公司需每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政支持费用，直至业务合并完成或公司清算[94] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用，初始3050万单位的3.5%即1067.5万美元，超额配售选择权出售单位的5.5%即247.5万美元[95] 普通股权益列示 - 公司普通股可能赎回的权利在公司控制之外，可能赎回的普通股作为临时权益列示[97] 每股收益计算方法 - 公司采用双类别法计算每股收益，A类可赎回普通股和B类不可赎回普通股计算方式不同[98] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若目前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[99]

财务数据关键指标变化 - 2020年3月10日至3月31日公司净亏损1000美元，亏损由组建成本构成[75] - 2020年6月30日公司完成首次公开募股，发售3500万单位，单价10美元，总收益3.5亿美元，同时私募配售810万份认股权证，单价1美元，收益810万美元[77] - 首次公开募股后，3.5亿美元被存入信托账户，公司产生交易成本1983.4039万美元，包括承销费610万美元、递延承销费1315万美元和其他发行成本58.4039万美元[78] - 公司需每月向发起人支付1万美元用于办公场地、秘书和行政支持费用，自2020年6月25日起开始支付，直至完成业务合并或公司清算[84] - 承销商有权获得递延费用，初始3050万单位发售收益的3.5%即1067.5万美元，超额配售选择权发售单位收益的5.5%即247.5万美元[85] - 公司预计在完成业务合并后才会产生营业收入，在此之前会产生非营业收入，形式为首次公开募股后持有的有价证券利息收入[74] - 截至2020年3月31日，公司没有任何资产负债表外安排[83] 业务合并相关风险 - 公司发行额外股票进行业务合并可能会稀释投资者股权、使A类普通股股东权利处于次要地位、导致控制权变更等[70] - 公司发行债务证券或产生重大债务可能导致资产违约和止赎、加速还款义务等[71] 业务合并资金支持 - 为资助业务合并的营运资金不足或交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可转换为业务合并后实体的认股权证[81]