公司业务合并与更名 - 2022年4月公司完成业务合并，筹集资金总额达1.347亿美元（扣除交易相关费用）[144] - 公司最初成立为特殊目的收购公司Helix Acquisition Corp.，2022年4月完成业务合并后更名为MoonLake Immunotherapeutics[147] - 2022年4月5日业务合并完成，筹集额外资金1.347亿美元；2022年上半年亏损3330万美元，截至6月30日，无限制现金为9270万美元[180] 公司现金与资金预期 - 截至2022年6月30日，公司拥有9270万美元的无限制现金[144] - 公司预计现有现金和业务合并所得款项足以支持运营费用和资本支出至2024年下半年[144] - 公司预计未来将增加研发和管理费用，需大量额外资金支持SLK开发和运营，资金来源包括业务合并收益、股权出售、债务融资等[162][164] 公司产品研发与试验 - 公司新型三特异性纳米抗体Sonelokimab在2b期研究中，最高剂量组57%的患者在24周后实现皮肤完全清除[141] - 公司Sonelokimab从第0周到第12周总体念珠菌感染率为2.9%，第12周到第52周为6.4%[141] - 2022年4月公司在美国和欧洲开始Sonelokimab治疗化脓性汗腺炎的2期试验[142] - 公司计划于2022年下半年在美国和欧洲开始Sonelokimab治疗银屑病关节炎的2期临床试验[142] - 公司尚无获批用于商业销售的产品候选药物，未从产品销售中获得任何收入[143] 公司费用与亏损预期 - 公司预计至少未来五年将继续产生重大费用和运营亏损[145] - 预计至少未来五年会产生重大费用和经营亏损，经营亏损将因临床开发计划和监管审批工作的时间而大幅波动[181] 公司财务指标变化（季度） - 2022年第二季度研发费用为1140万美元，2021年同期为2990万美元，减少1850万美元，降幅61.8%，主要因2021年获得SLK在研项目许可花费2500万美元[168][169] - 2022年第二季度管理费用为630万美元，2021年同期为280万美元，增加340万美元，增幅122.1%，主要因人员成本、股份支付、保险费用和专业费用增加[168][170] - 2022年第二季度其他收入为245,130美元，2021年同期为费用3,780美元，增加248,910美元，增幅6584.9%，源于货币收益[168][171] - 2022年第二季度所得税费用为9,282美元，与英国子公司企业所得税有关，2021年同期无所得税记录[168][172] 公司财务指标变化（上半年） - 2022年上半年公司实现外汇交易收益340,553美元，2022年第二季度实现外汇交易收益268,292美元；2021年第二季度和上半年分别产生外汇交易损失3,493美元和4,690美元[166] - 2022年上半年研发费用为2170万美元，2021年同期为2990万美元，减少821.1814万美元，降幅27.5%，2022年主要用于临床试验和里程碑付款，2021年主要是购买许可的一次性成本[174][175] - 2022年上半年管理费用为1190万美元，2021年同期为320万美元，增加880万美元，增幅277.2%，因股份支付、人员成本、专业费用等增加[174][176] - 2022年上半年其他收入为314,635美元，2021年同期为费用4,998美元，增加319,633美元，增幅6395.2%[174] - 2022年上半年其他收入为314,635美元，2021年同期为费用4,998美元，增加319,633美元，原因是货币收益[177] - 2022年上半年所得税费用为16,614美元，2021年同期无记录[174] - 2022年上半年所得税费用为16,614美元，与英国子公司的企业所得税有关，2021年同期无所得税记录[178] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为3490万美元，2021年同期为2570万美元[184][186] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为16,008美元，2021年同期为20,683美元，均与购买办公设备有关[184][187] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为1.197亿美元，2021年同期为2780万美元[184][188] 公司合同义务 - 截至2022年6月30日，总合同义务为4476.9734万美元，其中采购义务4441.9408万美元，租赁承诺35.0326万美元[189] 公司税务处理 - 公司确定递延税项资产无法实现，已对全部递延税项资产计提估值备抵[202] 公司资格与披露 - 公司将在满足特定条件时不再是新兴成长型公司，如年度总收入达到10.7亿美元等[207] - 公司不再符合新兴成长型公司资格后，仍可能符合“较小报告公司”标准[208] - 作为较小报告公司，可享受多项披露要求豁免，包括定期报告和代理声明中高管薪酬披露义务减少[208] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[209]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-39630 MOONLAKE IMMUNOTHERAPEUTICS (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Cayman Islands N/A (State or other jurisd ...

业务合并相关协议安排 - 公司将在业务合并完成时与发起人及内部人士签订修订后的发起人函，发起人及内部人士将放弃反稀释和转换价格调整，并投票赞成业务合并协议等提案[291] 公司治理与人员权益保障 - 公司修订后的组织章程大纲及章程细则将在法律允许的最大范围内为董事和高级管理人员提供赔偿，预计购买董事和高级管理人员责任保险[292] - 公司认为保险和赔偿协议对吸引和留住有才能、有经验的高管和董事是必要的[295] 股份权益放弃与限制 - 发起人、董事和高级管理人员同意放弃创始人股份、私募股份和公开发行股份的赎回权，若未在规定时间内完成业务合并，放弃创始人股份和私募股份的清算分配权[292] - 创始人股份和私募股份有锁定期限制，若上市后150天起的30个交易日内有20个交易日A类普通股收盘价达到或超过12美元/股，锁定期解除[292] 费用支付安排 - 自证券在纳斯达克首次上市之日起，公司每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、公用事业、行政服务和远程支持服务[292] 信托账户相关权益放弃 - 董事和高级管理人员同意放弃对信托账户资金的任何权利和索赔，赔偿仅在公司有足够账户外资金或完成业务合并时才能实现[293] 提名与公司治理委员会情况 - 提名与公司治理委员会成员为John Schmid和Will Lewis，Nancy Chang担任主席，成员独立于发起人及承销商[278] 董事资格与评估 - 公司未正式设定董事的具体最低资格要求，董事会考虑教育背景、专业经验多样性等因素来评估董事候选人[280] 商业行为和道德准则 - 公司已采用适用于董事、高级管理人员和员工的商业行为和道德准则，可在SEC网站查看[282] 潜在利益冲突情况 - 公司董事和高级管理人员目前对多个实体负有信托或合同义务，可能存在潜在利益冲突，但公司认为不影响完成首次业务合并[288] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[242]

赞助商关联方管理资产情况 - 截至2021年9月30日，公司赞助商的关联方管理资产超20亿美元[111] 净亏损情况 - 2021年第三季度，公司净亏损209.2025万美元，由209.3506万美元的一般及行政费用减去1481美元的信托账户有价证券利息构成；2021年前九个月，净亏损232.0649万美元，由234.6085万美元的一般及行政费用减去2.5436万美元的信托账户有价证券利息构成；2020年8月13日至2020年9月30日，净亏损5000美元，由组建和运营成本构成[118][119] 公开发行与私募股份情况 - 2020年10月22日，公司完成1150万股公开发行，发行价每股10美元，总收益1.15亿美元；同时向赞助商出售43万股私募股份，每股10美元，总收益430万美元[121] 首次公开募股后资金安排与成本情况 - 首次公开募股后，1.15亿美元存入信托账户，账户外持有现金164.61万美元，交易成本675.0447万美元，包括230万美元承销费、402.5万美元递延承销费和42.5447万美元其他发行成本[122] 经营活动现金使用情况 - 2021年前九个月，经营活动使用现金24.9109万美元；2020年8月13日至2020年9月30日，经营活动使用现金为0 [123][124] 信托账户资金情况 - 截至2021年9月30日，信托账户持有现金和有价证券1.15040353亿美元，已提取1.4917万美元利息用于纳税；账户外持有现金102.8752万美元[125][126] 可转换贷款情况 - 为完成业务合并，公司可能获得最高150万美元的可转换贷款，转换价格为每股10美元，截至2021年9月30日无未偿还贷款[127] 向赞助商支付费用情况 - 公司需每月向赞助商支付1万美元的办公室空间、公用事业、行政服务和远程支持服务费用，从2020年10月22日开始，直至业务合并完成或公司清算[131] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得每股0.35美元、总计402.5万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[132] 会计准则影响情况 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理，2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[137] - 管理层认为目前采用近期发布但尚未生效的会计准则，不会对公司简明财务报表产生重大影响[138] 公司报告性质情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[139]

管理资产情况 - 截至2020年6月30日，公司赞助商关联方管理资产超20亿美元[91] 净亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损152,333美元，由158,473美元的组建和运营成本减去6,140美元的信托账户有价证券利息构成[96] - 2021年上半年，公司净亏损228,624美元，由252,579美元的组建和运营成本减去23,955美元的信托账户有价证券利息构成[97] 公开发行与私募股份情况 - 2020年10月22日，公司完成1150万股公开发行，每股10美元，总收益1.15亿美元；同时向赞助商出售43万股私募股份，每股10美元，总收益430万美元[99] 资金存放与成本情况 - 首次公开募股后，1.15亿美元存入信托账户，账户外持有现金1,646,100美元，交易成本6,750,447美元[100] 经营活动现金与净亏损影响情况 - 2021年上半年，经营活动现金使用量为180,165美元，净亏损228,624美元受信托账户有价证券利息23,955美元和经营资产负债变化影响[101] 信托账户资金情况 - 截至2021年6月30日，信托账户持有现金和有价证券1.15038872亿美元，账户外持有现金1,097,696美元[102][103] 向赞助商支付费用情况 - 公司需每月向赞助商支付10,000美元办公场地等费用，自2020年10月22日起至业务合并完成或公司清算[107] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每股0.35美元，总计4,025,000美元，仅在公司完成业务合并时支付[108] 会计准则影响评估情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2023年12月15日后财年生效，公司正评估其影响[114]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-39630 HELIX ACQUISITION CORP. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Cayman Islands | N/A | | --- | --- | | (Sta ...

公司基本信息 - 公司于2020年8月13日在开曼群岛注册成立，是一家空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并[195] 赞助商关联公司情况 - 截至2020年6月30日，公司赞助商的关联公司管理资产超20亿美元[197] 首次公开募股情况 - 2020年10月22日，公司完成首次公开募股，发行1.15亿股，每股10美元，总收益1.15亿美元，总发行成本约632.5万美元[197] 私募情况 - 首次公开募股同时，公司完成向赞助商私募43万股，每股10美元，收益43万美元[198] 净收益存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，1.15亿美元净收益存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[199] 公司清算条件 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将进行清算和解散[201] 公司净亏损情况 - 2020年8月13日至12月31日，公司净亏损90,838美元，包括形成和运营成本105,755美元，信托账户投资利息收入14,917美元[203] 公司现金持有情况 - 截至2020年12月31日，公司在信托账户外持有现金1,335,924美元[208] 公司费用支付情况 - 公司需每月向赞助商支付1万美元办公空间、行政服务和远程支持服务费用，直至业务合并完成或公司清算[212] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每股0.35美元，总计402.5万美元，仅在公司完成业务合并时支付[213]

财务数据关键指标变化 - 2020年8月13日至9月30日，公司净亏损5000美元，由组建和运营成本构成[79] - 2020年10月22日，公司完成首次公开募股，发行1150万股公共股票，每股10美元，总收益1.15亿美元；同时向发起人出售43万股私募股票，每股10美元，总收益430万美元[81] - 首次公开募股后，1.15亿美元存入信托账户，账户外持有现金164.61万美元，用于营运资金，交易成本为675.0447万美元[82] 资金用途 - 信托账户资金将用于完成业务合并，账户外资金用于识别和评估目标企业等[83][84] 融资与转换 - 发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高150万美元可按每股10美元转换为股票[85] 费用支出 - 公司需每月向发起人支付1万美元的办公室租金、水电费等费用，直至业务合并完成或公司清算[88] - 承销商有权获得递延费用，每股0.35美元，总计402.5万美元，在业务合并完成时支付[89] 表外融资与风险情况 - 截至2020年9月30日，公司无表外融资安排[87] - 截至2020年9月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，利率风险低[93] 营业收入预期 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生营业收入，在此之前会产生非营业收入如利息收入[78]