财务状况概述 - 截至2024年6月30日，公司总资产为36.49亿元人民币，较2023年12月31日的35.03亿元人民币增长4.17%[1] - 2024年上半年净收入为2.47亿元人民币，2023年为5.23亿元人民币[4] - 2024年上半年毛利润为3.01万元人民币，2023年亏损6.29亿元人民币[4] - 2024年上半年经营亏损为5869.19万元人民币，2023年为1.36亿元人民币[4] - 2024年上半年净亏损为5914.57万元人民币，2023年为1.34亿元人民币[4] - 2024年上半年综合亏损为5434.49万元人民币，2023年为1.33亿元人民币[4] - 基本和摊薄后每股净亏损2024年上半年为0.85元人民币，2023年为2.41元人民币[4] - 2023年上半年净亏损1.34亿元，2024年上半年净亏损5914.57万元，折合829.9万美元[8] - 2024年上半年公司净亏损5910万元，经营活动净现金使用量为7680万元[16] - 截至2024年6月30日，公司除客户预付款外的营运资金赤字为2000万元，累计赤字为5.093亿元[16] 股权结构 - 截至2024年6月30日，A类普通股发行4627.51万股，流通4167.20万股；2023年12月31日发行4192.73万股，流通3724.24万股[1] - 截至2024年6月30日，B类普通股发行和流通均为2858.91万股，与2023年12月31日持平[1] - 用于每股计算的加权平均股数基本和摊薄后2024年上半年为6766.67万股，2023年为5574.83万股[4] - 2023年1月1日至2024年6月30日，A类股数量从27,159,258增至41,672,037，普通股金额从35,425增至56,398[6] - 2024年9月20日，贷款转换为总计27914614股A类普通股[16] - 2022年股份激励计划可发行的A类普通股最大数量为5,189,500股，占公司完全摊薄后已发行和流通股份的10% [68] - 截至2024年6月30日，受限股票单位（RSUs）未归属数量为852,520股，较年初减少42,498股[72] - 2022年1月1日公司授予员工购买25万股A类普通股的期权，2023年该员工行使期权购买83,333股[73] - 2024年7月员工行使期权购买16,579股普通股，截至财报发布日股份发行程序仍在进行中[90] 现金流量 - 2024年上半年经营活动净现金使用量为7675.43万元，折合1076.98万美元[8] - 2024年上半年投资活动净现金使用量为3293.58万元，折合462.14万美元[8] - 2024年上半年融资活动净现金提供量为8017.91万元，折合1125.04万美元[8] - 2024年上半年现金及现金等价物和受限现金净减少2465.79万元，折合345.99万美元[8] - 2024年6月30日现金及现金等价物和受限现金余额为2392.48万元，折合335.7万美元[8] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，银行现金及现金等价物分别为48164664元和23506562元[27] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，公司受限现金余额分别为417990元和418201元[28] 公司业务与架构 - 公司主要从事无晶圆集成电路设计和产品解决方案销售，利用第三方供应商制造、封装和测试IC产品[11] - 公司于2021年9月完成一系列境内外重组，重组按同一控制下企业交易进行会计处理[11] - 公司自身不进行实质性运营，通过子公司开展业务[13] - 公司拥有多家子公司，对多数子公司持股比例为100%，部分子公司如Haoweiverse（绍兴）科技有限公司持股65%，Ipolloverse HK Limited持股70%等[14] 财务报表编制 - 公司以人民币为报告货币，境外子公司功能货币为美元，境内实体功能货币为人民币[21] - 公司采用美国公认会计原则编制未经审计的合并财务报表[17] 资产与负债 - 2023年和2024年上半年，未确认长期资产减值[30] - 2023年和2024年上半年产品销售收入分别为4686.82万元和2035.27万元，服务收入分别为540.05万元和438.68万元，净收入分别为5226.87万元和2473.95万元[34] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，公司合同负债分别为1.08亿元和1.01亿元，2023年和2024年上半年分别确认合同负债收入2068.44万元和1206.61万元[35] - 2023年和2024年上半年公司分别记录存货减记7327.34万元和1239.60万元作为收入成本[36] - 2023年和2024年上半年销售和营销费用中的广告和促销成本分别为105.16万元和24.59万元，运输成本分别为179.57万元和22.60万元[37] - 2023年和2024年上半年折旧费用分别为216.37万元和274.73万元[52] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，存货净额分别为1287.50万元和877.80万元[50] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，其他流动资产分别为3790.81万元和5374.76万元[51] - 截至2023年12月31日和2024年6月30日，物业、厂房及设备净额分别为1.70亿元和2.00亿元[52] - 截至2024年6月30日，无形资产净值为47,238,366元，较2023年12月31日的47,731,288元有所减少[55] - 2024年上半年和2023年上半年的无形资产摊销费用均为492,922元[55] - 2024年上半年租赁总成本为2,777,435元，较2023年上半年的4,099,780元有所降低[59] - 截至2024年6月30日，其他流动负债总计85,149,822元，较2023年12月31日的90,978,171元减少[62] - 短期信贷额度为2000万元，截至2024年6月30日，年利率在3.7% - 4%，上半年借贷和还款均为零[63] - 长期信贷额度增至1.98亿元，2024年上半年借款1.85306916亿元，还款1.45737636亿元，年利率5.4% [64] 市场收入分布 - 2023年和2024年上半年按客户地理位置划分，中国市场净收入分别为4114.64万元和2005.91万元，美国分别为532.73万元和101.96万元，新加坡分别为101.56万元和340.97万元，其他地区分别为477.95万元和25.10万元[45] 会计准则评估 - 2023年11月，FASB发布ASU No. 2023 - 07，公司正在评估该标准对相关披露的影响[46] 股份支付 - 2024年上半年和2023年上半年与RSUs相关的股份支付费用分别为235元和4397元[69] - 2024年上半年公司股份支付费用为285,272元，2023年同期为133,201元[74] - 截至2024年6月30日，未摊销股份支付费用为465,851元，将在2026年4月前确认[74] 税务情况 - 香港子公司适用利得税税率为8.25%（首200万港元）和16.5%（超过200万港元部分），美国子公司适用21%的利润税，新加坡子公司适用17%的利润税，中国子公司适用25%的企业所得税，浙江纳米微自2021年12月至2024年12月适用15%的优惠税率[79][80][82] - 2023和2024年上半年公司实际税率均为0.00%[84] 客户与供应商 - 2024年上半年客户C、E、F、G、H占公司收入比例分别为22.7%、13.6%、17.2%、13.7%、12.8%；供应商A、F、G、H、I、J占公司采购比例分别为20.4%、40.3%、15.7%、11.5%、11.2%、10.5%[86][87] 法律诉讼与账户冻结 - 2023年9月、12月及2024年3月公司子公司分别涉诉，索赔金额分别为30万美元、4700万元人民币、297.36万元人民币，不利结果下赔偿金额无法合理估计[89] - 截至2024年6月30日及财报发布日，公司两个银行账户被冻结金额分别为418,201元和418,597元[89] 融资与借款 - 2024年4月，公司通过私募发行4,347,825股A类普通股及认股权证，总收益约500万美元，净收益约430万美元（约3060万元）[67] - 2024年8月和9月，公司与两名股东签订关联方贷款协议，获得总计850万美元（6060万元人民币）的免息贷款[16] - 2024年8 - 9月公司向董事长和副董事长借款850万美元（约6060万元人民币），后转换为27,914,614股A类普通股；7 - 9月向银行借款约1120万元，年利率5.4%，还款日期至2030年7月25日[90]

文章核心观点 中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商纳能微电子有限公司（Nano Labs Ltd）将850万美元免息贷款转换为A类普通股，转换已于2024年9月23日完成 [1] 分组1：贷款转换情况 - 2023年9月20日公司与董事长兼首席执行官孔建平、副董事长孙启峰及其关联方达成协议，将850万美元免息贷款转换为一定数量A类普通股以代替偿还贷款，转换于2024年9月23日完成 [1] - 2024年8月26日和9月6日公司与贷款方就贷款事宜达成协议，根据认购协议，公司将以每股0.3045美元价格向贷款方发行27,914,614股A类普通股，转换完成后公司不再承担贷款相关未来负债或义务 [2] 分组2：公司介绍 - 纳能微电子是中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商，致力于高通量计算芯片、高性能计算芯片等开发，构建了综合流处理单元架构，其布谷鸟系列是市场上首批近内存高通量计算芯片之一 [3]

财务数据和关键指标变化 - 公司2024年上半年净收入为人民币2474万元,同比下降52.8% [7] - 2024年上半年成本下降,主要由于销量下降和存货减值减少 [7] - 2024年上半年总运营费用下降20.1%,主要由于销售费用和管理费用的下降 [8][9] - 2024年上半年亏损从2023年同期的人民币1.34亿元下降至人民币5950万元 [9] - 2024年6月30日现金及现金等价物为人民币2351万元,较2023年12月31日的4815万元下降 [9] 各条业务线数据和关键指标变化 - 3D打印产品收入大幅增长,从2023年同期的2.2万元增加至45.92万元 [7] - iPollo V1系列产品销售下降,拖累了整体收入 [7] 各个市场数据和关键指标变化 - 无相关信息 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司持续投资研发升级版Cuckoo芯片,Cuckoo 3.0芯片性能大幅提升,已实现量产 [4][11][12] - 公司计划在今年下半年和明年上半年推出搭载Cuckoo 3.0芯片的新产品系列,预计将带动销售增长 [5][14] - 公司正在持续创新封装技术和知识产权,同时也在开发AI计算、ZK计算等新兴芯片 [5] - 公司的iPollo Metaverse业务的摄影工作室服务也在稳步推进,与多家机构建立了深入合作 [5] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对自身的业务战略和执行能力保持信心,将继续利用技术优势捕捉发展机遇,推动长期增长,为股东创造更多价值 [10] 其他重要信息 - 无 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Oscar Tracey 提问** 请提供有关公司新推出3D产品的更多细节 [10] **Jianping Kong 回答** 公司推出的Cuckoo 3.0芯片是对原有Cuckoo 2.0芯片的升级,性能大幅提升,达到全球领先水平 [11][12] 搭载Cuckoo 3.0芯片的设备不仅可用于数据中心,也可独立应用于家庭或消费者场景,提供灵活性 [12] 问题2 **Arana Rabner 提问** 公司对下半年的市场和财务表现有何预期 [13] **Bing Chen 回答** 公司计划在下半年推出搭载Cuckoo 3.0芯片的新产品系列,预计将带动销量增长 [14] 同时公司也在陆续推出新的产品线,未来销量有望持续提升 [14] 问题3 **Clara Walton 提问** Cuckoo 3.0芯片相比行业最新AI趋势有何竞争优势 [15] **Jianping Kong 回答** Cuckoo 3.0芯片拥有业内最高的计算性能和最低的功耗 其采用高带宽多通道3D DRAM和专用分布式片上网络,能够实现计算和存储单元之间的高效数据交换,这是AI芯片的关键技术 [16] 此外,芯片还采用了专门的低压电路设计以降低功耗,在AI芯片设计上具有优势 [16] 问题4 **Armstrong Wu 提问** 公司未来是否会推出新的产品线以支撑业务收入 [17] **Bing Chen 回答** 除了下半年推出Cuckoo 3.0芯片新产品系列外,公司的摄影工作室服务也将为收入做出贡献 公司还在探索AI计算等新领域的机会,以推动未来收入增长 [18]

文章核心观点 Proactive作为金融新闻机构，为全球投资受众提供独立、快速且有价值的商业和金融新闻内容，覆盖多领域并运用技术辅助工作[1][2][3] 关于编辑 - 编辑Angela Harmantas有超15年北美股票市场报道经验，专注初级资源股，曾为多国领先行业出版物报道，还从事过投资者关系工作并领导瑞典政府在加外国直接投资项目[1] 关于公司 - Proactive金融新闻和在线广播团队为全球投资受众提供快速、易获取、有信息价值和可操作的商业与金融新闻内容，内容由经验丰富且合格的新闻记者团队独立制作[1] - Proactive新闻团队分布于伦敦、纽约、多伦多、温哥华、悉尼和珀斯等世界主要金融和投资中心[2] - Proactive是中小盘市场专家，也关注蓝筹公司、大宗商品和更广泛投资故事，内容吸引积极的个人投资者[2] - Proactive团队提供涵盖生物技术和制药、矿业和自然资源、电池金属、石油和天然气、加密货币以及新兴数字和电动汽车技术等市场的新闻和独特见解[2] 技术运用 - Proactive积极采用技术，人类内容创作者经验丰富，团队使用技术辅助和优化工作流程[2] - Proactive偶尔会使用自动化和软件工具，包括生成式AI，但所有发布内容均由人类编辑和创作，符合内容制作和搜索引擎优化最佳实践[3]

文章核心观点 - 纳诺实验室有限公司收到纳斯达克通知，不再符合持续上市标准，公司有180天时间恢复合规并提交合规计划，管理层正研究恢复合规的方案 [1][2] 公司情况 - 纳诺实验室有限公司是中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商，致力于高通量计算芯片、高性能计算芯片等的开发，构建了综合流处理单元架构 [3] 纳斯达克通知情况 - 2024年5月24日公司收到纳斯达克上市资格部的两份通知函，称其不再符合持续上市标准，包括因上市证券市值未达5000万美元不满足规则5450(b)(2)(A)，因每股最低出价未达1美元不满足规则5450(a)(1)，且不符合总资产和总收入的替代持续上市标准 [1] 公司应对措施 - 通知函不会导致公司A类普通股立即从纳斯达克全球市场摘牌，公司有180天（至2024年11月19日）恢复符合最低出价要求，并向纳斯达克提交合规计划以恢复符合上市证券市值标准，若计划被接受，公司可能获最多180天合规期证明合规 [2] - 公司管理层正研究恢复合规的各种方案，打算尽快提交合规计划 [2]

文章核心观点 - 中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商纳诺实验室有限公司推出Cuckoo系列最新一代Cuckoo3.0芯片并实现量产，该芯片性能和能效显著提升，有望集成到公司下一代V系列产品中 [1] 公司介绍 - 纳诺实验室有限公司是中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商，致力于高通量计算芯片、高性能计算芯片等的开发，构建了综合流处理单元架构 [2] 产品信息 - Cuckoo3.0芯片单核计算能力达1.2GH/s，功能性能约为Cuckoo2.0的四倍，单核能耗降至0.14W/MHash，能效提升83% [1] - Cuckoo3.0芯片预计集成到公司下一代V系列产品，推动Web3.0行业技术发展 [1]

公司概况 - Nano Labs Ltd是一家领先的中国集成电路设计公司和产品解决方案提供商[5] 证券交易详情 - 公司与某些机构投资者签订了证券购买协议，购买了公司的普通A类股份[1] - 公司还同意向投资者发行和出售权证，以购买多达6,521,737股普通股[1] - 该交易的有效发行价格为每股普通股和附带权证为1.15美元[1] - 该交易预计将于2024年4月15日左右结束[2] - Maxim Group LLC是本次交易的唯一配售代理商[2] - 公司的普通股将通过F-3表格的架构注册声明进行发行[3] 前瞻性陈述 - 公司的前瞻性陈述包括了管理层的当前预期和市场运营状况[6] - 公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述[7]

报告基本信息 - 报告期为2024年4月[1] - 公司名称为Nano Labs Ltd[1] - 公司主要行政办公室位于中国浙江省杭州市上城区钱江路509号中国远洋航港科技大厦[1] 报告提交形式 - 公司将以Form 20 - F形式提交年度报告[1] 报告签署信息 - 报告签署日期为2024年4月8日[2] - 报告由董事长兼首席执行官孔建平代表公司签署[3]

文章核心观点 - 中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商纳诺实验室有限公司于2024年4月8日向美国证券交易委员会提交了截至2023年12月31日财年的20 - F表格年度报告 [1] 公司信息 - 纳诺实验室有限公司是中国领先的无晶圆集成电路设计公司和产品解决方案提供商 [2] - 公司致力于高通量计算芯片、高性能计算芯片、分布式计算和存储解决方案、智能网络接口卡、视觉计算芯片和分布式渲染的开发 [2] - 公司构建了综合流处理单元架构，提供集成高通量计算和高性能计算功能的解决方案 [2] - 公司的布谷鸟系列是市场上首批近内存高通量计算芯片之一 [2] 报告相关 - 年度报告可在公司投资者关系网站https://ir.nano.cn和美国证券交易委员会网站http://www.sec.gov上查阅 [1] - 公司将应股东要求免费提供包含经审计合并财务报表的年度报告硬拷贝，请求应发送至公司投资者关系部门邮箱[email protected] [1] 联系方式 - 投资者和媒体咨询可联系纳诺实验室有限公司，邮箱[email protected] [4] - 也可联系Ascent Investor Relations LLC的Tina Xiao，电话+1 - 646 - 932 - 7242，邮箱[email protected] [4]

公司业务及市场风险 - 公司主要收入来源于销售HTC和HPC解决方案，2021年、2022年和2023年，HTC和HPC解决方案销售占总收入的比例分别为100.0％、93.6％和91.0％[25] - 公司的业务受到加密货币市场波动的显著影响，尤其是加密货币价格的急剧下降[22] - 公司面临着扩大海外业务运营的风险，包括高昂的投资成本、竞争、外汇汇率波动、法规差异、政治经济条件变化等[29] - 公司主要收入来源于与ETHW、ETHF、ETC和Grin挖矿相关的HTC解决方案销售[32] - 如果与公司产品相关的加密货币失去流行度或被其他加密货币取代，公司的业务和运营结果将受到重大不利影响[34] - 公司可能无法进行所需的大规模研发投资以保持竞争力，可能影响产品开发和研究计划[62] - 公司可能面临难以保护知识产权的困难，可能导致知识产权被侵犯，影响产品竞争力和利润率[65] - 公司可能继续面临各种索赔的诉讼，可能对业务和业绩产生不利影响[68] - 公司可能受到网络安全事件的影响，包括数据安全漏洞或计算机病毒，可能损害业务，破坏声誉或使公司承担责任[70] - 公司信息系统的故障或损坏可能会对业务运营产生不利影响[73] - 公司可能面临全球系统性经济和金融危机的风险，可能对公司业务产生负面影响[77] - 公司面临自然灾害、天灾和流行病等风险，可能严重干扰业务运营[78] - 公司如果未能实施和维护有效的内部控制系统，可能无法准确或及时报告业绩，满足报告义务或防止欺诈[80] - 美国等海外市场的监管环境变化可能对公司的区块链产品业务产生重大不利影响[83] - 未来的技术发展和市场趋势可能使公司的产品变得过时或不具吸引力[87] - 公司可能面临激烈的行业竞争，包括来自具有更大市场份额、更强品牌认知度和更多资源的竞争对手[96] - 公司可能会面临全球经济不稳定和汇率波动的风险，影响公司运营结果和投资价值[110] - 全球宏观经济环境面临挑战，中国经济增长放缓可能会对公司业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[107] - 中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110] 财务状况 - 公司在2023年录得净亏损25.44亿元（3.59亿美元）[50] - 公司在2023年录得负的经营活动现金流为13.35亿元（1.88亿美元）[50] - 公司在2023年的总收入为7.83亿元人民币（1.11亿美元）[51] - 公司在2023年的净亏损为25.44亿元人民币（3.59亿美元）[51] - 公司在2023年的经营活动现金流为13.35亿元人民币（1.88亿美元）[51] - 公司在2023年的借款余额约为12.37亿元人民币（1.75亿美元）[51] - 公司在2023年的应付账款为1.69亿元人民币（0.24亿美元）[51] - 公司在2023年的借款余额为1.23亿元人民币（0.17亿美元）[51] - 公司在2023年的应付账款为1.69亿元人民币（0.24亿美元）[51] 公司产品及发展计划 - 公司致力于设计和开发高吞吐量计算解决方案，包括HTC芯片、HPC芯片、分布式计算和存储解决方案、智能网卡、视觉计算芯片和分布式渲染[153] - 公司的HTC解决方案包括专有的Cuckoo系列芯片，已成为传统GPU的替代ASIC解决方案，具有高内存带宽和高计算性能[154] - 公司在2023年推出了新的A系列iPollo计算设备，主要用于支持AI生成内容和零知识证明[ZKP]的计算[158] - Darksteel分布式计算和数据存储解决方案已于2021年第四季度推出，具有不同规格和特性[158] - 公司计划在2024年推出高带宽的Cuckoo 3.0产品[159] - 公司计划在2023年推出智能网卡和视觉计算产品，以扩大解决方案覆盖范围[160] - 公司在2022年扩大了海外市场，预计海外市场销售收入将大幅增长[161] - 公司在2022年和2023年通过直接销售分销HTC和HPC解决方案[162]