公司财务状况 - 截至2023年6月30日，Nano Labs Ltd的总资产为4106.88万美元[1] - 2023年上半年，Nano Labs Ltd净营收为723.36万美元，毛利润为-870.47万美元[2] - 2023年上半年，Nano Labs Ltd的净现金流出自经营活动为-479.34万美元[4] - 公司在2023年6月30日的六个月内录得人民币1.34亿元的净亏损[10] - 公司在2023年6月30日的工作资本亏损为人民币5900万元[10] - 公司在2023年6月30日的累计亏损为人民币3.34亿元[10] - 公司的现金及现金等价物包括银行存款和定期存款，截至2023年6月30日，银行现金及现金等价物为人民币1683.975万元[28] - 公司的受限现金主要是由于法律诉讼导致的银行存款被冻结[29] - 公司的现金流预测显示，现有现金和现金等价物以及上述票据的收益足以支付未来一年内到期的流动性需求[11] 公司财务报表 - 公司的未经审计合并财务报表遵循美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制[12] - 公司的未经审计合并财务报表应与最近一份提交给SEC的年度合并财务报表一起阅读[12] 公司资产情况 - 公司的固定资产净值为1.05亿人民币[58] - 公司的无形资产净值为4.92亿人民币[60] - 公司的租赁成本为3.92亿人民币[63] 公司股权及债务 - 公司与两个关联方签订了总额为1千万美元（约合人民币7200万元）的票据[10] - 公司将票据转换为19157087股A类普通股[10] - 公司在2023年6月30日的经营租赁现金支付为2,810,619人民币[1] - 公司2023年6月30日的长期债务到期总额为67,299,865人民币[2] - 公司在2022年7月12日完成首次公开募股(IPO)，发行了1,770,000股ADS，募集资金约为2040万美元[3] - 公司在2023年6月30日的未行使期权数量为1,697,746股，行权价格为0.001人民币[4] 公司税务情况 - 新加坡公司适用的税率为17%，首SGD 100,000和接下来的SGD 100,000的可征税收入分别免除75%和50%的所得税[90] - 浙江纳米微于2021年12月获得“高新技术企业”税收地位，将其法定所得税率从2021年12月至2024年降至15%[91] - 2022年和2023年六个月的PRC法定所得税率为25%，各种因素导致的有效所得税率为0%[92] - 公司对未来可变现所得税资产的评估取决于未来可抵扣的暂时性差异的税收收入[93] - 公司截至2022年12月31日和2023年6月30日未有重大未确认的不确定税务立场[95] 公司业务情况 - 2023年上半年，公司的产品销售收入为46.87亿人民币，服务收入为5.40亿人民币[40] - 2023年上半年，公司的存货减值为7.32亿人民币[41] - 2023年上半年，公司的销售和营销费用中广告和促销费用为1.05亿人民币[43] - 2023年上半年，公司的研发费用主要包括研发人员的工资福利、使用的原材料等[45] - 2022年和2023年六个月内，客户A、B和C分别占公司收入的15.7%、22.7%和13.6%[96] 公司融资及股权激励 - 公司于2023年7月从浙江绍兴瑞丰农村商业银行借款约人民币34.4百万元，年利率为5.4%[105] - 公司于2023年8月16日根据2022年股权激励计划授予员工购买公司普通股的期权[106] - 公司于2023年7月24日与董事长和首席执行官及副董事长签订贷款协议，将贷款转换为公司的普通股[108]

财务数据和关键指标变化 - 2023年上半年净收入为5230万元人民币（720万美元），而2022年同期为3.801亿元人民币，主要因Z和B系列产品销量下降及服务收入减少所致，但3D产品已开始贡献收入 [10] - 2023年上半年收入成本为1.152亿元人民币（1590万美元），2022年同期为2.038亿元人民币 [10] - 2023年上半年总运营费用为7350万元人民币（1020万美元），2022年同期为6870万元人民币；销售和营销费用降至950万元人民币（130万美元），较上一年减少6.5%，主要因广告和营销推广费用减少；一般和行政费用增至3100万元人民币（430万美元），较2022年同期增长83.8%，主要因业务发展和扩张导致员工工资、专业费用和租金增加；研发费用降至3300万元人民币（460万美元），较2022年同期减少21%，主要因设计、服务和材料成本降低以及股份支付减少，但设备租赁费用增加 [11][12] - 2023年上半年运营亏损为1.364亿元人民币（1890万美元），2022年同期运营利润为1.076亿元人民币；净亏损为1.343亿元人民币（1860万美元），2022年同期净收入为1.114亿元人民币；基本和摊薄后每股亏损为1.2元人民币（0.17美元），2022年同期为1.07元人民币 [13] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1680万元人民币（230万美元），截至2022年12月31日为8780万元人民币 [13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2023年上半年Z和B系列产品销量下降，服务收入减少，不过3D产品开始贡献收入 [10] 各个市场数据和关键指标变化 - 2023年上半年公司海外销售有所增加，公司重点关注北美、北欧、中东和东南亚等地区 [5] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司领导积极与行业领先者建立联系，寻求全球合作伙伴关系，以探索新市场并巩固市场地位 [5] - 公司在AI推理和3D元宇宙实时渲染方面取得进展，iPollo区块链结合节点间的快速数据网络，正在革新GPU计算；公司增加4核和8核iPollo计算节点配置，并扩大对10字节以下数据集的模型训练支持 [6] - 在AI图形计算（AIGC）方面，iPollo能够实现Stable Diffusion模型的推理，可将文本转化为视觉模式并直接挖掘为NFT；在数字人领域，公司可从单张照片生成2.5D和3D数字人及短视频，有望应用于直播电商 [7] - 公司正在开发Web 3 AI训练平台，以满足Web 3时代的多样化需求；结合iPollo在数字人脸方面的能力，解锁各种知识产权的新数字应用，并与3D打印结合，将元宇宙带入现实世界 [8] - 公司计划在下半年维持现有V和B系列产品的销售，同时新产品线开始贡献收入，预计明年新产品销售将显著增长 [17] - 公司有一系列Web 3产品即将推出，如iPollo.ai；iPollo 3D打印已与主要IP和展览中心合作；正在开发Cuckoo 3产品，预计性能将大幅提升 [18] - 公司除升级现有产品线和等待市场复苏外，还将涉足Web 3整个价值链的更高层次应用，如AIGC、VK计算、热门AR设备和3D打印周边产品，以实现产品多元化 [19] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2023年前6个月，加密货币行业面临挑战，加密货币价值下跌影响了公司，但公司仍致力于提供高质量产品，并采取了积极措施 [4] - 公司对未来业务发展创造价值充满信心，将继续利用技术优势推动长期增长，为股东创造更多价值 [13] 问答环节所有提问和回答 问题1: 2022年12月至2023年6月财务结果下降，收入下降的主要原因是什么 - 主要原因是去年下半年向权益证明（POS）的发行过渡，以及今年上半年加密货币价格持续下跌，这些因素显著影响了公司业绩 [15] 问题2: 公司目前探索的新发展与B和V系列产品关联较少，背后的理由是什么 - 在Web 3世界中，从基础架构到更高级应用有多个主要领域，公司过去的计算设备为高级Web 3应用提供支持，随着基础设施的发展，公司看到了更多机会，因此推出迎合Web 3演变多方面需求的产品 [16] 问题3: 公司对今年下半年和明年的市场和财务结果有何预期 - 预计今年下半年在维持现有V和B系列产品销售的同时，新产品线将开始贡献收入；明年新产品销售将显著增长 [17] 问题4: 现有产品是否有新计划或产品迭代计划 - 公司有一系列Web 3产品即将推出，如iPollo.ai；iPollo 3D打印已与主要IP和展览中心合作；正在开发Cuckoo 3产品，预计性能将大幅提升 [18] 问题5: 今年上半年业绩不佳，公司管理团队有何解决方案推动业务发展 - 除升级现有产品线和等待市场复苏外，公司还将涉足Web 3整个价值链的更高层次应用，如AIGC、VK计算、热门AR设备和3D打印周边产品，以实现产品多元化 [19]

公司业务风险和不确定性 - 公司的业务面临多种风险和不确定性，包括研发活动的不确定性、加密货币市场的波动性、市场条件、技术变化、供应商依赖等[13] - 公司的运营面临风险，包括盈利能力、业务预测、全球新冠疫情等方面的挑战[14] - 公司面临行业风险，包括中国监管环境变化、外国市场监管环境变化、挖矿难度增加等[16] 公司财务状况 - 公司在2020年和2021年分别录得净亏损37.7亿元和174.9亿元[53][57][58][60][61] - 公司在2020年、2021年和2022年的总收入分别为2.1亿元、39.4亿元和983.2亿元[56] - 公司在2020年和2022年分别录得经营活动现金流出净额30万元和274.9亿元[57][58] 供应链风险 - 我们的IC产品主要依赖于第三方晶圆厂的供应，任何供应商无法满足需求都会导致产品发货延迟[38] - 产品组件短缺或价格上涨可能会对业务产生不利影响[40] - 如果我们无法从常规供应商处获得足够的组件，可能不得不转向声誉较差的供应商，从而影响产品质量[41] 公司经营环境风险 - 公司对供应商的预付款可能会导致与供应商的交易风险，对流动性产生负面影响[65] - 公司需保持适当的库存水平以满足产品需求，否则可能导致销售损失或面临过多库存风险和持有成本[66] - 公司对外国市场出口产品可能面临高关税率，影响未来销售量、盈利能力和业绩[68] 技术和市场风险 - 加密货币市场的实际或感知不利发展可能显著影响挖矿活动的市场需求[36] - 公司可能无法进行足够的研发投资以保持竞争力，可能导致产品开发受限或延迟[69] - 公司可能面临难以保护知识产权的困难，可能导致利润率下降[73] 法律和合规风险 - 公司可能继续面临各种索赔的诉讼，可能对业绩、声誉或业务产生负面影响[76] - 任何诉讼的不利判决可能对公司的业绩、声誉或业务产生负面影响[79] - 公司必须遵守劳动、安全和环境法规，否则可能面临处罚和额外成本[83]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第四季度净收入从2021年同期的320万元人民币增至1270万元人民币（约180万美元），主要因iPollo V1系列和B1系列产品销量增加 [9] - 2022年第四季度收入成本从2021年同期的2690万元人民币大幅增至8930万元人民币（约1280万美元），主要因市场预期下降导致库存减记 [9] - 2022年第四季度总运营费用从2021年同期的1.13亿元人民币降至6030万元人民币（约870万美元） [10] - 2022年第四季度销售和营销费用从2021年同期的340万元人民币增至560万元人民币（约80万美元），主要因广告费用增加以支持营销策略、扩大市场份额和提高品牌知名度 [10] - 2022年第四季度一般和行政费用从2021年同期的1000万元人民币增至1550万元人民币（约220万美元），主要因员工薪资费用增加以及业务发展和扩张导致设备费和差旅费增加 [10] - 2022年第四季度研发费用从2021年同期的9960万元人民币降至3920万元人民币（约560万美元），主要因当期研发相关直接材料减少 [11] - 2022年第四季度运营亏损为1.369亿元人民币（约1970万美元），2021年同期为1.368亿元人民币；净亏损为1.328亿元人民币（约1910万美元），2021年同期为1.355亿元人民币 [12] - 2022年第四季度基本和摊薄每股亏损为1.19元人民币（约0.17美元），2021年同期为1.32元人民币 [12] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为8780万元人民币（约1260万美元），2021年12月31日为2.339亿元人民币 [12] 各条业务线数据和关键指标变化 未提及 各个市场数据和关键指标变化 未提及 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司积极调整发展战略以适应不断变化的市场条件，管理层走访其他国家，与行业专家和潜在合作伙伴会面，探索全球市场的扩张机会 [6] - 未来公司将更加关注海外市场，重点关注北美、北欧、中东和东南亚 [6][25] - 公司将努力丰富产品组合，不仅专注于高端系列产品的交互升级，还开始发展AIGC、实时渲染、ZKP计算和3D打印等元宇宙发展方向 [25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022年第四季度对行业和整体加密市场来说是艰难的季度，以太坊从POW向POS的转换等动态市场环境部分影响了公司业务 [6] - 尽管公司面临不确定的市场环境，但积极调整发展战略，对公司未来发展潜力充满信心，认为自身能力和技术是业务发展的坚实基础，将继续为股东创造长期价值 [13] - 公司预计通过丰富产品组合和产品迭代吸引更多客户，从新产品组合和迭代中获得可观收益，2023年财务表现将较2022年第四季度有显著改善 [22] 其他重要信息 - AIGC已连接到iPollo元宇宙作为重要的Layer 2工具，iPollo元宇宙是一个分布式3D实时渲染网络，可与AIGC深度集成，为元宇宙开发者提供低成本渲染解决方案和更高效的开发工具 [7] - iPollo的弹性计算网络支持稳定扩散机器学习模型的推理，允许从文本生成图案并直接铸造成NFT [7] - iPollo元宇宙致力于在3D元宇宙世界中实现开放社交和沉浸式体验，让数万名真实用户在同一场景中实现实时、低成本、高保真和零延迟的交互，为用户带来新的Web3.0生活方式，公司还计划为用户的元宇宙世界提供3D打印服务，实现虚拟与现实的有机结合 [8] 问答环节所有提问和回答 问题1: 是什么导致公司第四季度财务指标下降 - 2022年9月以太坊主网从工作量证明转换为权益证明影响了公司部分现有业务，2022年下半年加密货币价格下跌进一步导致财务表现下滑 [14][15] 问题2: 对新产品有什么期望 - 公司目前正在开发Cuckoo3.0，最近推出了新的A系列iPollo计算设备，具有高性能显卡和大内存、高核心中央处理器，支持AI生成内容和零知识证明计算；iPollo元宇宙最近取得新的技术进展，AIGC已连接到其中，开发者可更好利用AIGC创建元宇宙，还计划为用户的元宇宙提供3D打印服务 [16][17] 问题3: 请简要介绍AIGC和ZKP计算，以及2023年的业绩展望 - AIGC利用人工智能技术生成内容，具有自动化和高效的特点，是Web3时代新的内容生成工具；零知识证明是一种加密协议，在加密和Web3中发挥重要作用，在以太坊扩展甚至区块链领域备受期待 [20][21] - 公司努力丰富产品组合，产品迭代可提高性能和降低功耗，预计吸引更多客户，从新产品组合和迭代中获得可观收益，2023年财务表现将较2022年第四季度显著改善 [22] 问题4: 公司未来的关键发展方向是什么 - 未来公司将努力丰富产品组合，专注于高端系列产品的交互升级，发展AIGC、实时渲染、ZKP计算和3D打印等元宇宙发展方向，同时更加关注海外市场，重点关注北美、北欧、中东和东南亚 [24][25]