财务数据和关键指标变化 - 本财年至今总收入同比增长48%，达到540万美元，去年同期为360万美元；第三季度收入增长25%，达到230万美元 [5] - 第三季度实现约57.1万美元的正营业利润，去年同期营业亏损13.6万美元；2023财年前九个月营业利润为91.2万美元，去年同期营业亏损150万美元 [6] - 第三季度摊薄后每股净收益为0.33美元，前九个月为0.46美元；截至2023年1月31日，现金及现金等价物为180万美元，2022年4月30日为47.4万美元；截至2023年1月31日，按公允价值计算的股权证券总计1930万美元，2022年4月30日为1290万美元 [7] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 与JD Merit Securities LLC达成收入分成推荐协议，该公司是一家专注于服务中端市场科技前沿公司的精品投资银行 [9] - 与Templum Markets' LLC建立新的替代交易系统（ATS）合作伙伴关系，为投资者提供解锁流动性的途径，是公司在数字私募市场的竞争优势和差异化因素 [21] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 当前经济环境促使投资者和公司探索新策略，传统风险投资模式变得集中和封闭，而公司平台打破传统障碍，为投资者提供投资机会，将客户和社区转化为企业的所有者和品牌大使 [10][23] - 期待下个月结束本财年时保持增长势头，以支持长期业务战略 [24] 其他重要信息 - 公司发行人的托管账户设在硅谷银行，资金全额保险，资金流动正常，公司可完全访问账户；主要运营账户设在美国银行，还有额外账户设在公民银行，公司正在探索其他潜在托管合作伙伴 [19][20] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 如何对私募证券进行估值以及持续的按市值计价流程是怎样的 - 若证券价值有可观察到的变化，公司会在资产负债表上更改其价值，并在损益表中体现为股权证券收益或损失；公司每季度与审计师一起查看估值，通过投资组合公司在公司或竞争平台上的Reg CF发行来发现证券估值 [26] 问题: 硅谷银行事件对公司业务是好是坏 - 公司认为这是好事，说明传统风险投资社区的封闭性，凸显了公司业务的潜力，且公司业务已收到相关咨询 [15][27][36] 问题: 大部分收入来自股权持股的未实现收益，哪些特定持股起到推动作用 - 收益增加来自两家投资组合公司ChipBrain和Watch Party，ChipBrain带来170万美元收益，Watch Party约20万美元，原因是它们的发行估值高于之前资产负债表记录 [33] 问题: 做交易收取费用时现金和证券的当前比例是多少，能否修改该比例 - 公司历史上对平台筹集的所有资金收取4.9%的现金费用，最近增加了1%的股票费用；目前可以修改比例，但公司刚增加这1%，正在观察效果，目前未收到发行人的反对意见，且喜欢这种方式带来的选择权 [42][51] 问题: 何时开始收取股票费用，通过该部分收取了多少费用 - 这是最近一个季度新增的，不确定是否有交易已完成并发行股票 [52] 问题: 未来是否会按季度披露相关信息 - 会按季度披露 [54] 问题: 现金流量表中460万美元的股权代替现金，大部分是否来自咨询业务 - 目前财务报表中看到的股权代替现金都来自咨询业务，但随着公司对在Netcapital平台上市的公司收取1%的股份，情况将发生变化 [56] 问题: 咨询业务一般是全股权还是也有现金成分 - 通常有现金成分，但比例随时间变化较大，最近更多是股权 [57] 问题: 本季度收购资产的总体情况如何 - 公司表示知道相关情况，但未给出具体回复 [59][61]

普通股发行与流通情况 - 截至2023年3月16日，公司已发行并流通的普通股为6,071,777股，面值为每股0.001美元[2] - 公司授权发行900,000,000股普通股，面值为每股0.001美元，截至2023年1月31日和2022年4月30日，分别有6,071,777股和2,934,344股流通在外[54] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年1月31日，公司现金及现金等价物为1,771,927美元，较2022年4月30日的473,925美元有所增加[8] - 截至2023年1月31日九个月，现金及现金等价物期末余额为177.1927万美元，2022年同期为47.7134万美元[11] - 2023年1月31日，公司现金及现金等价物为177.1927万美元，净营运资金为负84.4802万美元；2022年4月30日，现金及现金等价物为47.3925万美元，净营运资金为负311.3403万美元[130] 总资产情况 - 截至2023年1月31日，公司总资产为39,575,571美元，较2022年4月30日的31,760,524美元增长约24.6%[8] 收入情况 - 2023年第一季度，公司收入为2,260,414美元，较2022年同期的1,811,041美元增长约24.8%[9] - 2023年前九个月，公司收入为5,379,960美元，较2022年同期的3,636,050美元增长约48%[9] - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月的总营收分别为2260414美元和1811041美元；九个月的总营收分别为5379960美元和3636050美元[31] - 2023年1月31日止三个月，公司收入增加44.9373万美元，约25%，至226.0414万美元[112] - 2023年1月31日止九个月，公司收入增加174.391万美元，约48%，至537.996万美元[120][121] 净利润情况 - 2023年第一季度，公司净利润为1,696,499美元，2022年同期为1,821,006美元[9] - 2023年前九个月，公司净利润为1,944,114美元，2022年同期为3,004,260美元[9] - 截至2023年1月31日九个月，公司净收入为194.4114万美元，2022年同期为300.426万美元[11] 基本每股收益情况 - 2023年第一季度，公司基本每股收益为0.33美元，2022年同期为0.64美元[9] - 2023年前九个月，公司基本每股收益为0.46美元，2022年同期为1.16美元[9] - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月基本每股收益分别为0.33美元和0.64美元；九个月基本每股收益分别为0.46美元和1.16美元[32] 总负债情况 - 截至2023年1月31日，公司总负债为5,318,172美元，较2022年4月30日的6,522,663美元有所减少[8] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 截至2023年1月31日九个月，经营活动净现金使用量为341.4714万美元，2022年同期为230.3458万美元[11] - 截至2023年1月31日九个月，投资活动净现金为20万美元，2022年同期使用量为31.9166万美元[11] - 截至2023年1月31日九个月，融资活动净现金为451.2716万美元，2022年同期为62.5799万美元[11] - 2023年1月31日止九个月，经营活动净现金使用量为341.4714万美元，2022年同期为230.3458万美元[136] - 2023年1月31日止九个月，投资活动提供净现金20万美元，2022年同期使用净现金31.9166万美元[137] - 2023年1月31日止九个月，融资活动提供净现金451.2716万美元，2022年同期为62.5799万美元[138] 股东权益情况 - 截至2023年1月31日，股东权益总额为3425.7399万美元[10] 客户收入占比情况 - 2023年1 - 9月，有客户分别占收入的39%、15%、15%、7%；2022年同期分别占30%、28%[19] 资金门户收费情况 - 公司资金门户收取筹集资金4.9%的门户费[21] 资产收购情况 - 2022年12月，公司以30万股普通股（价值43.5万美元）收购资产[17] - 2022年12月，公司以300,000股普通股（价值435,000美元）收购了1ON1.FANS和ONEONONE.FANS的网站、知识产权、源代码和域名[79] - 2022财年，公司以500,000股普通股（价值500,000美元）购买了Caesar Media Group Inc. 10%的股份（400股普通股），截至2023年1月31日，公司对其的所有权估值为1,437,500美元[88] - 2023年1月，公司发行18750股普通股购买Caesar Media Group Inc. 10%股权；2022年11月28日，发行6250股普通股购买MSG Development Corp. 100%股权[149][150] 服务收入确认情况 - 公司服务收入按ASC 606五步模型确认[20] 未确认合同收入情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，未确认的合同收入分别为718美元和2532美元[29] 总债务及长期债务情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，总债务分别为2785124美元和4142984美元，长期债务分别为500000美元和495073美元[33] 欠主要贷款人情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，公司欠主要贷款人分别为350000美元和1400000美元，利率为8.0%[33] 净运营亏损结转情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，公司净运营亏损结转分别约为925000美元和1108000美元，将于2037 - 2042年到期[43] 所得税费用情况 - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月所得税费用分别为697000美元和所得税收益73000美元；九个月所得税费用分别为499000美元和548000美元[44] 递延所得税资产与负债情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，递延所得税资产分别约为641000美元和719000美元，递延所得税负债分别为2117000美元和1696000美元[45] 最大股东持股情况 - 截至2023年1月31日，公司最大股东Netcapital Systems LLC持有1711261股普通股，占公司6071777股已发行股份的28%[45] 高管薪酬情况 - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月高管薪酬中股票薪酬分别为32382美元和89436美元，现金工资分别为141769美元和73688美元；九个月高管薪酬中股票薪酬分别为44464美元和190763美元，现金工资分别为391384美元和217688美元[49] 关联方投资与欠款情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司向关联方6A Aviation Alaska Consortium, Inc.投资240,080美元，欠董事Steven Geary 31,680美元[52] 股票期权授予情况 - 2023年1月，公司向四名关联方授予购买总计1,600,000股普通股的股票期权，行权价为每股1.43美元[53] - 2023年1月5日，公司宣布成立Netcapital Inc. 2023 Omnibus Equity Incentive Plan，授予四人购买总计1,600,000股普通股的股票期权，行权价为每股1.43美元[66] 公开发行情况 - 2022年7月15日，公司完成承销公开发行，发售1,205,000股普通股和购买1,205,000股普通股的认股权证，总收益5,000,750美元，净收益3,949,117美元[57] - 2022年12月16日，公司完成承销公开发行1,247,000股普通股，承销商行使超额配售权，公司额外发行187,000股，发行1,434,000股普通股的净收益为1,621,459美元[59] - 2022年7月15日，公司完成120.5万股普通股及认股权证的包销公开发行，发行价每股4.15美元，总收益500.075万美元；2022年12月16日，完成124.7万股普通股公开发行，发行价每股1.40美元；2023年1月5日，额外发行18.7万股普通股，发行价每股1.40美元，两次发行共获净收益162.1459万美元[132] 认股权证情况 - 截至2023年1月31日，有1,541,682份认股权证流通在外，加权平均行权价为5.03美元，1,469,982份认股权证可行使，行权价为5.19美元[61] - 2022年12月16日，公司向ThinkEquity, LLC及其指定方发行认股权证，可按每股1.75美元的行使价购买62350股普通股；2023年1月5日，发行认股权证可购买9350股普通股[151][152] 基于股票的薪酬费用情况 - 截至2023年1月31日的三个月和九个月，基于股票的薪酬费用分别为63,057美元和128,963美元，2022年同期分别为653,975美元和1,137,042美元[72][73] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司总基于股票的薪酬费用分别为128,963美元和1,137,042美元[75] 未行使与可行使股票期权情况 - 截至2023年1月31日，公司未行使的股票期权数量为1,852,000份，加权平均行使价格为2.66美元；可行使的股票期权数量为91,083份，加权平均行使价格为7.18美元[75] 办公室使用情况 - 公司目前每月支付约5,700美元的会员费使用波士顿的办公室，虚拟办公室协议将于2023年9月到期，包含6,300美元的押金[76] 服务报酬情况 - 2023年1月，公司收到Dark LLC的2,100,000个单位作为服务报酬，价值2,100,000美元[81] 无形资产情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司无形资产总额分别为15,971,704美元和15,536,704美元，加权平均剩余使用寿命为14.3年，累计摊销为68,076美元，净无形资产为15,903,628美元[80] 持有的单位价值情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的WP单位价值分别为440,000美元和235,400美元，增值204,600美元；持有的Chip单位价值分别为3,366,348美元和1,704,480美元，增值1,661,868美元[89][90] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的KingsCrowd股票价值分别为3,209,685美元和3,815,745美元[95] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的Vymedic Inc. 4,000个单位价值分别为11,032美元和20,000美元，记录未实现损失8,968美元，与WP和Chip证券的未实现收益相抵后，在2023年1月31日结束的三个月和九个月内实现未实现收益分别为1,866,468美元和1,857,500美元[97] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有5000个单位，价值5万美元[98] 投资总额情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司投资总额分别为1925.0193万美元和1286.1253万美元[99] 成本收入情况 - 2023年1月31日止三个月，成本收入减少3.5044万美元，约89% [112] - 2023年1月31日止九个月，成本收入减少2.3826万美元，约28% [120][121] 薪资及相关费用情况 - 2023年1月31日止三个月，公司薪资及相关费用减少29.5289万美元，24%，至94.6043万美元[113] - 2023年1月31日止九个月，公司薪资及相关费用减少44.0096万美元，约15%，至259.2891万美元[1

业务线收费标准 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元的参与费和4.9%的成功费[101] 财务数据 - 收入变化 - 2022年10月31日止三个月，公司收入增加579151美元，约48%，达1778973美元[106] - 2022年10月31日止六个月，公司收入增加1294537美元，约71%，达3119546美元[113] 财务数据 - 成本变化 - 2022年10月31日止三个月，公司成本增加18460美元，约104%，达36235美元[106] - 2022年10月31日止六个月，公司成本增加11218美元，约24%，达57298美元[114] 财务数据 - 现金及营运资金状况 - 2022年10月31日，公司现金及现金等价物为1565242美元，负营运资金为296200美元[121] 财务数据 - 公开发行收益 - 2022年7月15日，公司完成公开发行1205000股普通股及认股权证，总收益5000750美元[122] 财务数据 - 现金流量 - 2022年10月31日止六个月，公司经营活动净现金使用量为2054600美元[124] - 2022年10月31日止六个月，公司投资活动净现金流入为200000美元[125] - 2022年10月31日止六个月，公司融资活动净现金流入为2945917美元[126] 财务报告信息豁免 - 公司作为“较小报告公司”无需提供本项要求的信息[128]

业务线收费标准 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元参与费和4.9%的成功费[95] 股权融资情况 - 2022年7月15日公司完成120.5万股普通股及认股权证的包销公开发行，总收益500.075万美元[99][110] 债务偿还情况 - 2022年7月21日公司向担保贷款人还款100万美元，债务本金余额降至40万美元[101][110] 营收关键指标变化 - 2022年Q3营收134.0573万美元，较2021年同期增加71.5386万美元，增幅114%[102] 营收成本关键指标变化 - 2022年Q3营收成本2.1063万美元，较2021年同期减少7242美元[102] 薪资及相关费用关键指标变化 - 2022年Q3薪资及相关费用76.994万美元，较2021年同期减少15.7393万美元，降幅17%[103] 营销费用关键指标变化 - 2022年Q3营销费用7780美元，较2021年同期减少1.4046万美元，降幅64.4%[104] 现金及营运资金情况 - 2022年7月31日公司现金及现金等价物为255.617万美元，营运资金为73.7279万美元[109] 经营活动净现金使用量关键指标变化 - 2022年Q3经营活动净现金使用量为106.3672万美元，2021年同期为88.7641万美元[112] 投资活动净现金情况关键指标变化 - 2022年Q3投资活动提供净现金20万美元，2021年同期使用净现金10.4501万美元[113]

股权发行情况 - 2022年7月15日，公司完成120.5万股普通股及120.5万份认股权证的包销公开发行，发行价为每股和每份认股权证4.15美元，总收益500.075万美元，认股权证行使价为每股5.19美元，有效期五年[175][189] 债务偿还情况 - 2022年7月21日，公司向有担保贷款人支付100万美元，将债务本金余额从140万美元降至40万美元[178][189] 公司收入情况 - 2022财年公司收入为548.0835万美元，较2021财年的472.1003万美元增加75.9832万美元，增幅16%，主要源于资金门户收入增加[181] 公司收入成本情况 - 2022财年公司收入成本为11.0115万美元，较2021财年的75.9158万美元减少64.9043万美元，降幅85%，主要因2021财年创收项目的劳动力成本在2022财年无需支付[181] 公司咨询费用情况 - 2022财年咨询费用为89.2567万美元，较上一财年的68.7191万美元增加20.5376万美元，增幅30%，归因于2022财年后台支持承包商增加[182] 公司工资及相关费用情况 - 2022财年工资及相关费用为376.3845万美元，较2021财年的311.7075万美元增加64.677万美元，增幅21%，因2022财年需要更多人员支持发行人、投资者和用户[182] 公司现金及净营运资金情况 - 截至2022年4月30日，公司现金及现金等价物为47.3925万美元，净营运资金为 - 311.3403万美元；截至2021年4月30日，分别为247.3959万美元和 - 466.6833万美元[186] 公司经营活动净现金使用量情况 - 2022财年经营活动净现金使用量为300.6667万美元，2021财年为325.0868万美元[192] 公司投资活动净现金情况 - 2022财年投资活动净现金使用量为31.9166万美元，2021财年投资活动净现金提供量为24.2025万美元[194] 公司融资活动净现金提供量情况 - 2022财年融资活动净现金提供量为132.5799万美元，2021财年为547.1596万美元[195] 公司长期资产减值损失情况 - 公司在2021财年和2022财年未确认长期资产减值损失[201] 公司税务资产和亏损结转情况 - 公司根据各税务管辖区的预期盈利能力估计税务资产和亏损结转的受益程度[202] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无资产负债表外安排[203] 公司金融市场风险情况 - 公司不受利率、汇率或其他金融市场风险波动影响，未与外国实体进行会面临汇率风险的交易[204] 公司市场风险披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[206]

业务线收费标准 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元的参与费和4.9%的成功费[99] 九个月财务数据关键指标变化 - 2022年1月31日止九个月，公司收入减少134763美元，即4%，至3636050美元[104] - 2022年1月31日止九个月，公司成本收入减少644914美元至85429美元[104] - 2022年1月31日止九个月，公司薪资及薪资相关费用增加879426美元，即41%，至3032987美元[105] - 2022年1月31日止九个月，公司营销费用增加46151美元，即213%，至67771美元[106] - 2022年1月31日止九个月，公司净收入增加2900725美元，至3004260美元，即2802%[111] - 2022年1月31日止九个月经营活动使用的净现金为2303458美元，2021年同期为2475484美元[124] - 2022年1月31日止九个月经营活动现金的主要来源是净收入3004260美元和基于股票的薪酬1137042美元[124] - 2021年1月31日止九个月经营活动现金的主要来源是净收入103535美元和基于股票的薪酬386121美元[124] - 2022年1月31日止九个月投资活动使用的净现金为319166美元，包括向关联方贷款202000美元和对关联方投资117166美元[125] - 2021年1月31日止九个月投资活动提供的现金为364939美元，来自收购Netcapital Funding Portal Inc.[125] - 2022年1月31日止九个月融资活动提供的现金为625799美元，来自普通股认购所得款项[126] - 2021年1月31日止九个月融资活动提供的现金为2385800美元，来自美国小企业管理局的两笔贷款[126] - 2022年和2021年1月31日止九个月均无资本资产支出，预计2022财年也无资本支出[127] - 2022年1月31日止九个月，未实现的股权证券收益3275745美元、应收账款增加900242美元等抵消了经营活动现金来源[124] - 2021年1月31日止九个月，收到股权的非现金收入变化2319532美元和应收账款增加1001586美元抵消了经营活动现金来源[124] 三个月财务数据关键指标变化 - 2022年1月31日止三个月，公司收入增加533714美元，即42%，至1811041美元[112] - 2022年1月31日止三个月，公司成本收入增加23230美元，即144%，至39349美元[112] 特定时间财务状况 - 2022年1月31日，公司现金及现金等价物为477134美元，负营运资金为502393美元[120] 资产出售情况 - 2022年2月，公司出售了价值300000美元的可转换本票[122]

融资政策影响及投资金额变化 - 2021年3月15日，Reg CF允许发行人每12个月从非合格投资者处筹集的资金上限从107万美元提高到500万美元，6月网站用户和投资金额创纪录，投资者投资承诺超290万美元，11月投资承诺超430万美元[90][91] - 2022财年前七个月，公司融资平台的投资比2021财年前七个月高156%，增加超850万美元[92] 六个月财务数据关键指标变化 - 2021年10月31日止六个月，公司收入为182.5009万美元，较2020年同期的249.3486万美元减少66.8476万美元，降幅27%；成本为4.608万美元，较2020年同期的71.4224万美元减少66.8144万美元[93] - 2021年10月31日止六个月，公司薪资及相关费用为179.1655万美元，较2020年同期的155.6242万美元增加23.5413万美元，增幅15%[94] - 2021年10月31日止六个月，公司营销费用为4.3826万美元，较2020年同期的8782美元增加3.5044万美元，增幅399%[95] - 2021年和2020年10月31日止六个月，公司经营活动使用的净现金分别为189.8126万美元和194.1012万美元[111] 三个月财务数据关键指标变化 - 2021年10月31日止三个月，公司收入为119.9821万美元，较2020年同期的73.1164万美元增加46.8658万美元，增幅64%；成本为1.7775万美元，较2020年同期的28.3205万美元减少26.543万美元，降幅94%[101] - 2021年10月31日止三个月，公司薪资及相关费用为73.0296万美元，较2020年同期的33.8744万美元增加39.1552万美元，增幅116%[102] 资金状况变化 - 2021年10月31日，公司现金及现金等价物为94.0966万美元，营运资金为负254.9669万美元；4月30日，现金及现金等价物为247.3959万美元，营运资金为负466.6833万美元[108] 借款豁免情况 - 2021年11月，公司获得美国小企业管理局188.58万美元借款豁免，预计另一笔188.58万美元贷款也将获豁免[109]

公司概况 - Netcapital是金融科技公司，有可扩展技术平台，助力私企线上融资，为投资者提供投资机会，营销私募融资，孵化并持有初创公司股权[7] 估值与市场机会 - Netcapital较同行有显著估值折扣，分别为38倍、33倍和8倍营收[9] - 2020年美国风投募资1490亿美元，2021年二季度募资700亿美元，私募市场增速是公开市场两倍[12] 商业模式 - 收入来源为4.9%的融资成功费、咨询费等，股权持有提供退出获利可能，与ATS合作使二次转让功能有变现潜力[13] 团队情况 - 管理团队由经验丰富的机构投资者、天使投资者和企业家组成[17] 财务与业务增长 - 截至2021年7月31日的季度，净收入150万美元，增长4621%，每股账面价值增至9.26美元，摊薄后每股收益0.65美元，公允价值的股权证券增长204%至960万美元[20] - 平台投资额较上年一季度增长500%，新用户增长454%，流量增长445%[29][33] 监管政策 - SEC于2021年3月15日提高RegCF、Reg D和Reg A的融资上限，RegCF从107万美元提高到500万美元，Reg D Rule 504从500万美元提高到1000万美元，Reg A Tier 2从5000万美元提高到7500万美元[35][36][37] 投资亮点总结 - Netcapital是数字私募市场生态系统，有机会颠覆传统融资渠道，凭借差异化价值主张、与Rialto的合作、股权持有、经验丰富的团队和监管政策利好，具备增长潜力[43]

Reg CF业务政策变化 - 2021年3月15日，Reg CF发行人每12个月从非合格投资者处筹集资金的上限从107万美元提高到500万美元[82] Reg CF业务融资数据变化 - 2021年第二季度Reg CF融资门户的投资承诺较2020年同期增加7100万美元，增幅154%，达到1.17亿美元[82] Netcapital融资门户市场份额变化 - 2021年7月31日止三个月，Netcapital融资门户市场份额从2020年的4.0%升至7.4%，2021年7月达到8.2%[84] 公司收入变化 - 2021年7月31日止三个月，公司收入较2020年同期减少113.7135万美元，降幅65%，至62.5187万美元[85] 收入成本变化 - 2021年7月31日止三个月，收入成本较2020年同期减少40.2714万美元，至2.8305万美元[86] 营销费用变化 - 2021年7月31日止三个月，营销费用较2020年同期增加1.7725万美元，增幅432%，至2.1826万美元[87] 公司现金及净营运资金情况 - 2021年7月31日，公司现金及现金等价物为205.9216万美元，净营运资金为 - 151.1576万美元，而4月30日分别为247.3956万美元和 - 466.6833万美元[92] 经营活动净现金使用情况 - 2021年和2020年7月31日止三个月，经营活动使用的净现金分别为88.7641万美元和152.299万美元[95] 投资活动净现金使用情况 - 2021年7月31日止三个月，投资活动使用的净现金为10.4501万美元，2020年同期无投资活动[96] 融资活动现金提供情况 - 2021年和2020年7月31日止三个月，融资活动提供的现金分别为57.7399万美元和238.58万美元[97]

财务数据关键指标变化 - 收入 - 2021财年公司收入为472.1003万美元，较2020财年的175.3558万美元增加296.7445万美元，增幅169%，主要源于咨询服务和资金门户业务[85] 财务数据关键指标变化 - 收入成本 - 2021财年公司收入成本为75.9158万美元，较2020财年的1.1105万美元增加74.8053万美元，增幅6736%，主要因收入增加和产品开发策略改变[86] 财务数据关键指标变化 - 基于股票的薪酬 - 2021财年公司基于股票的薪酬为68.0611万美元，较上一财年的35.6252万美元增加32.4359万美元，增幅91%，主要因股价上涨和新聘营销顾问[87] 财务数据关键指标变化 - 咨询费用 - 2021财年公司咨询费用为0.658万美元，较上一财年的10.26万美元减少9.602万美元，减幅94%，归因于工资增加[88] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2021财年公司一般及行政费用为46.4955万美元，较上一财年的7.2747万美元增加39.2208万美元，增幅539%，主要因法律成本和软件使用费用增加[90] 财务数据关键指标变化 - 利息费用 - 2021财年公司利息费用为8.7333万美元，较上一财年的1.8879万美元增加6.8454万美元，因新借款和贷款利率提高[91] 财务数据关键指标变化 - 现金及净营运资金 - 截至2021年4月30日，公司现金及现金等价物为247.3959万美元，净营运资金为 - 466.6833万美元，而2020年4月30日分别为1.1206万美元和 - 105.7581万美元[94] 财务数据关键指标变化 - 经营、投资、融资活动净现金 - 2021财年公司经营活动使用的净现金为325.0868万美元，2020财年为3604美元；投资活动提供的净现金为24.2025万美元，2019年无投资活动；融资活动提供的净现金为547.1596万美元，2020财年金融活动使用的净现金为4300美元[97][99][100] 财务数据关键指标变化 - 应收账款及坏账准备 - 截至2021年4月30日和2020年4月30日，公司应收账款分别为135.6932万美元和0，坏账准备分别为6.0325万美元和0[106] 财务数据关键指标变化 - 减值损失 - 2021财年和2020财年，公司分别确认减值损失0和18.5952万美元[107]