净资本融资门户业务数据 - 公司净资本融资门户收取5000美元参与费和4.9%的成功费，2023年10月31日止六个月收入356.1467万美元，成本3.8187万美元，毛利润352.328万美元，2022年同期收入311.9546万美元，成本5.7298万美元，毛利润306.2248万美元[120] - 2023财年和2022财年净资本融资门户关闭的发行数量分别为63个和81个，其中未筹集到最低资本的分别为13个和17个[120] - 截至报告日期，公司持有19家利用融资门户进行发行的投资组合公司的少数股权[120] - 2023年10月31日止六个月，公司融资门户收入增加47.5967万美元，至83.8562万美元，主要归因于平台发行活动增加[135] 公司合规情况 - 2023年9月1日，公司收到纳斯达克通知，因其普通股在7月20日至8月31日期间的收盘价不符合最低出价价格要求，需在2024年2月28日前恢复合规[126] 2023年10月31日止三个月财务数据变化 - 2023年10月31日止三个月，公司收入增加26.2685万美元，约15%，至204.1658万美元，成本减少1.6101万美元，约44%，至2.0134万美元[128] - 2023年10月31日止三个月，公司工资及相关费用增加17.3927万美元，20%，至105.0835万美元[129] - 2023年10月31日止三个月，公司营销费用增加1.3849万美元，约42%，至4.6731万美元[130] - 2023年10月31日止三个月，公司租金费用增加1192美元，约7%，至1.8379万美元[131] 2023年10月31日止六个月财务数据变化 - 2023年10月31日止六个月，公司收入增加44.1921万美元，约14%，至356.1467万美元，成本减少1.9111万美元，约33%，至3.8187万美元[135][136] - 2023年10月31日止六个月，工资及相关费用增加441,029美元（约27%），达2,087,877美元，2022年同期为1,646,848美元[137] - 2023年10月31日止六个月，营销费用增加247,957美元（约610%），达288,619美元，2022年同期为40,662美元[138] - 2023年10月31日止六个月，租金费用增加3,590美元（约10%），达37,989美元，2022年同期为34,399美元[139] - 2023年10月31日止六个月，一般及行政费用增加763,807美元（约114%），达1,436,919美元，2022年同期为673,112美元[140] - 2023年10月31日止六个月，咨询费用增加43,284美元（13%），达368,676美元，2022年同期为325,392美元[141] - 2023年10月31日止六个月，利息费用减少35,424美元（约60%），至23,866美元，2022年同期为59,290美元[142] 公司资金状况 - 2023年10月31日，公司现金及现金等价物为528,827美元，净营运资金为负1,131,275美元；2023年4月30日，现金及现金等价物为569,441美元，净营运资金为负2,622,670美元[143] 2023年10月31日止六个月现金流量变化 - 2023年10月31日止六个月，经营活动使用的净现金为1,965,814美元，2022年同期为2,054,600美元[151] - 2023年10月31日止六个月，投资活动提供的净现金为0美元，2022年同期为200,000美元[152] - 2023年10月31日止六个月，融资活动提供的净现金为1,925,200美元，2022年同期为2,945,917美元[153]

财务数据和关键指标变化 - 公司总收入同比增长13%，从2023财年第一季度的130万美元增至150万美元 [13] - 本季度净亏损约49.2万美元，而2023财年第一季度净利润约6.5万美元；摊薄后每股亏损0.07美元，2023财年第一季度摊薄后每股收益0.02美元 [13] - 非现金股票薪酬用于营销和工资费用增加，截至2023年7月31日的三个月为483,351美元，而截至2022年7月31日的三个月为32,953美元 [4] 各条业务线数据和关键指标变化 - 资金门户收入增长超110%，截至2023年7月31日的三个月为375,856美元，而截至2022年7月31日的三个月为178,500美元 [33] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司不允许发行人出售基础工具、债务、收益债券、代币或其他混合证券，只提供普通股并结合二次交易，认为此策略使发行人对投资者更具吸引力 [6] - 公司资金门户有超10万用户，目前有55家公司在平台上筹集资金，即将推出的二次交易功能将使投资者和发行人受益 [35] - 从发行人角度，公司以低成本解决方案、自动化轻松入驻和优质发行人体验脱颖而出，二次交易将为发行人提供增加流动性和公司价值的途径 [36] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 夏季通常是业务较慢的时期，但资金门户收入增长超110%令人兴奋，应关注资金门户的增长来评估公司未来收入 [17] - 公司目前处于产生负运营现金流的状态，未来不时进行普通股融资是合理的，但资金门户本季度的强劲增长和整体活动增加令人满意 [44] 其他重要信息 - 公司将参加10月的LD Micro会议和ThinkEquity会议 [49] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司未来收入增长率是否以本季度13%为新常态 - 公司不提供前瞻性指导，夏季通常是业务较慢的时期，应关注资金门户的增长来评估未来收入，资金门户是公司的现金引擎 [17] 问题2: 二次交易功能何时上线及对收入的影响 - 目前正在内部测试二次交易功能，下一步将向有限数量的投资者推出测试版，希望在今年年底全面推出，尚未讨论对收入的影响 [20] 问题3: 12月推出时二级市场将有多少上市项目 - 平台从一开始就设计为所有发行的证券可在二级市场交易，这是发行人协议的一部分，公司有超200家公司在平台上成功募资，将与ATS合作伙伴Templum合作，逐步将证券引入平台，未明确届时交易的数量 [24] 问题4: 上季度负运营现金流，未来季度是否会持续及如何融资 - 公司目前处于产生负运营现金流的状态，未来不时进行普通股融资是合理的，资金门户本季度的强劲增长和整体活动增加令人满意 [44]

普通股发行与流通情况 - 截至2023年9月14日，公司已发行并流通的普通股为9,434,132股，每股面值0.001美元[2] - 公司获授权发行9亿股普通股，面值0.001美元，截至2023年7月31日和4月30日，分别有943.4132万股和644.0527万股流通在外[47] - 2022年7月15日，公司完成公开发行120.5万股普通股及认股权证，总收益500.075万美元，净收益394.9117万美元[49] - 2023年1月5日，公司宣布成立Netcapital Inc. 2023综合股权激励计划，1月授予四人购买160万股普通股的股票期权，4月授予35万股[53] - 2023年5月，公司发行100,000股普通股，价值144,000美元，用于与商业顾问的咨询协议[54] - 2023年5月23日，公司与机构投资者达成证券购买协议，以每股1.55美元价格发行1,100,000股普通股，总收益1,705,000美元[55] - 2023年7月24日，公司完成1,725,000股普通股的承销公开发行，每股0.70美元，总收益1,207,500美元[58] - 2023年4 - 5月，公司向顾问发行45万股普通股；7月向第三方发行4.9855万股，以解决债务问题；同月因收购Caesar’s Media Group 10%股权发行1.875万股[111] - 2023年5月23日，公司与机构投资者达成证券购买协议，以每股1.55美元价格发行110万股普通股，总收益170.5万美元，扣除费用后净收益146.87万美元[109][127] - 2023年7月24日，公司完成公开发行172.5万股普通股，每股0.7美元，总收益120.75万美元，同时发行认股权证[112][129] - 2023年7月31日公司发行18,750股普通股，收购Caesar Media Group Inc. 10%股权，未获收益[146] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为1,030,618美元，较2023年4月30日的569,441美元有所增加[9] - 2023年7月31日现金及现金等价物期末余额为103.0618万美元，2022年同期为255.617万美元[12] - 2023年7月31日，公司现金及等价物为103.0618万美元，负营运资金为163.8594万美元，较4月30日有所改善[124] 资产情况 - 截至2023年7月31日，公司总资产为43,434,434美元，较2023年4月30日的41,820,093美元有所增加[9] - 截至2023年7月31日和4月30日，无形资产总额均为15,971,704美元，累计摊销124,738美元，净无形资产15,846,966美元[72] - 截至2023年7月31日和4月30日，公司投资总额分别为2430.8632万美元和2295.5444万美元[95] 负债情况 - 截至2023年7月31日，公司总负债为4,969,049美元，较2023年4月30日的5,663,641美元有所减少[9] - 截至2023年7月31日和4月30日，公司总债务分别为243.5124万美元和278.5124万美元，长期债务均为50万美元[31] - 2023年5月25日，公司用募资净额偿还36.7167万美元给Vaxstar LLC，结清35万美元本金和1.7167万美元利息[110][128] 股东权益情况 - 截至2023年7月31日，公司股东权益总额为3.8465385亿美元，较2022年4月30日的2.5237861亿美元有所增长[11] 收入情况 - 2023年第三季度，公司收入为1,519,809美元，较2022年同期的1,340,573美元增长13.37%[10] - 2023年7月31日止三个月，有两个客户分别占收入的37%；2022年同期，两个客户分别占收入的52%和24%[17] - 2023年和2022年7月31日止三个月的合同收入分别为151.9809万美元和134.0573万美元[27] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月总营收分别为151.9809万美元和134.0573万美元，咨询服务收入分别为114.37万美元和116.183万美元，在线服务费用分别为37.6109万美元和17.8743万美元[29] - 2023年Q3营收151.9809万美元，较2022年同期增加17.9236万美元，增幅13%，主要因门户费用增长335%和新发行人签约收入增长21%[115] 成本与费用情况 - 2023年第三季度，公司服务成本为18,053美元，较2022年同期的21,063美元有所减少[10] - 2023年第三季度，公司总运营成本和费用为2,250,776美元，较2022年同期的1,312,840美元大幅增加[10] - 2023年Q3成本收入降至1.8053万美元，较2022年同期减少3010美元，降幅14%，主要因估值服务销售成本下降[117] 利润情况 - 2023年第三季度，公司毛利润为1,501,756美元，较2022年同期的1,319,510美元有所增加[10] - 2023年第三季度，公司运营亏损为749,020美元，而2022年同期运营收入为6,670美元[10] - 2023年第三季度，公司净亏损为491,655美元，而2022年同期净利润为64,477美元[10] - 2023年7月31日止三个月净亏损49.1655万美元，而2022年同期净利润为6.4477万美元[12] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，普通股基本和摊薄每股净亏损（收益）分别为-0.07美元和0.02美元[29] 现金流情况 - 2023年7月31日止三个月经营活动净现金使用量为146.4023万美元，2022年同期为106.3672万美元[12] - 2023年7月31日止三个月投资活动净现金流入为0，2022年同期为20万美元[12] - 2023年7月31日止三个月融资活动净现金流入为192.52万美元，2022年同期为294.5917万美元[12] - 2023年Q3经营活动净现金使用量为146.4023万美元，2022年同期为106.3672万美元；2023年Q3无投资活动，2022年同期投资活动提供20万美元现金[131][132] - 2023年Q3融资活动提供192.52万美元现金，主要来自普通股销售；2022年同期为294.5917万美元[132] 未确认合同收入情况 - 截至2023年7月31日和4月30日，未确认的合同收入分别为600美元和661美元，记录为递延收入[27] 信用损失准备核算情况 - 公司对金融资产采用当前预期信用损失（CECL）减值模型核算信用损失准备[15] 所得税情况 - 截至2023年7月31日，公司联邦所得税净经营亏损结转约为26.7万美元，将于2024 - 2042年到期[37] - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司分别记录了29.9万美元和29.7万美元的所得税收益[38] 股东持股情况 - 截至2023年7月31日，公司最大股东Netcapital Systems LLC持有171.1261万股普通股，占公司943.4132万股已发行股份的18% [39] 高管薪酬情况 - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司向高管支付的基于股票的薪酬分别为9.3532万美元和0.3664万美元，现金工资分别为24.4317万美元和9万美元[42] 股票薪酬费用情况 - 2023年和2022年截至7月31日的三个月，公司分别记录了483,351美元和32,953美元的股票薪酬费用[66] - 截至2023年7月31日和4月30日，预付股票薪酬费用分别为411,178美元和552,329美元[66] 虚拟办公室情况 - 公司虚拟办公室月会员费约5,700美元，2023年10月增至约6,100美元，协议2025年3月到期，押金6,300美元[69] 应收账款处理情况 - 2023年5月，公司收到RealWorld LLC 2,853,659个单位，价值1,170,000美元，满足应收账款余额[73] - 2023年1月，公司收到Dark LLC 2,100,000个单位，价值2,100,000美元，满足应收账款余额[77] - 2022年1月公司收到ScanHash LLC的170万单位作为服务报酬，价值42.5万美元；收到Hiveskill LLC的285万单位，价值71.25万美元[81][82] 股权投资情况 - 2022财年公司以50万股普通股（价值50万美元）购买Caesar Media Group Inc. 10%的股权（400股普通股），截至2023年7月31日和4月30日，公司对其所有权估值分别为181.5939万美元和163.2751万美元[83] - 2020年8月公司与C - Reveal Therapeutics LLC签订咨询协议，费用12万美元，其中5万美元以单位支付，截至2023年7月31日和4月30日，公司持有5000单位，价值5万美元[84] - 2020年5月公司与MustWatch LLC签订咨询合同，截至2023年7月31日和4月30日，持有11万单位，价值44万美元[85] - 2020年5月公司与ChipBrain LLC签订咨询合同，截至2023年7月31日和4月30日，持有71.02万单位，价值336.6348万美元[86] - 2020年5月公司与Zelgor Inc.签订咨询合同，截至2023年7月31日和4月30日，持有140万股，价值140万美元[87] - 2020年1月2日公司与Deuce Drone LLC签订咨询合同，截至2023年7月31日和4月30日，持有单位价值235万美元[88] - 2019年8月公司与KingsCrowd LLC签订咨询合同，获得30万单位，价值54万美元；2022年公司出售60.606万股，收益20万美元，记录投资出售实现损失40.606万美元；截至2023年7月31日和4月30日，持有320.9685万股，价值320.9685万美元[89][91][92] 业务收费情况 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元参与费和4.9%的成功费，Netcapital Advisors为Reg A发行提供服务收取月固定费用和投资者处理行政固定费用[102] 纳斯达克通知情况 - 2023年9月1日，公司收到纳斯达克通知，因其股价在7月20日至8月31日未达最低出价要求，需在2024年2月28日前恢复合规[113] - 2023年9月1日公司收到纳斯达克通知，因普通股最低出价连续30个工作日低于每股1美元，不符合上市规则5550(a)(2) [144] - 公司有180个日历日（至2024年2月8日）恢复最低出价合规，需连续10个工作日收盘价达到或超过每股1美元[144] - 若2024年2月8日前未恢复合规，满足条件可获额外180个日历日宽限期[144] - 若仍未恢复合规，纳斯达克将决定摘牌，公司可上诉[144] 财务报告内部控制情况 - 公司管理层评估截至2023年7月31日财务报告内部控制有效[137] - 公司2023年4月30日结束年度的10 - K表年报无独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告[138] - 2023年7月31日结束的季度内财务报告内部控制无重大变化[139] 诉讼情况 - 公司目前无可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[141] 报告日期情况 - 报告日期为2023年9月14日[150]

财务数据和关键指标变化 - 总收入同比增长55%,从2022年的5.5百万美元增长到2023年的8.5百万美元 [5] - 实现了2.3百万美元的营业利润,相比2022年的1百万美元的营业亏损有大幅改善 [5] - 公允价值计量的股权证券从2022年4月30日的12.9百万美元增加到2023年4月30日的23百万美元 [5] - 在2023财年偿还了约1百万美元的债务 [5] 各条业务线数据和关键指标变化 - 咨询业务在本年度表现强劲,获得了多个新客户和新投资组合公司,是本年度盈利能力的主要驱动因素 [15][17] - 公司正计划在今年年底前推出二级交易功能的测试版,预计这将为公司的投资者和发行人社区带来显著的推动作用,并为公司带来新的收入来源 [15][10] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司发现金融科技和人工智能行业合计占其平台上筹集资金的近60%,这些行业成为公司重点关注的领域 [9] - 公司目前没有特意进入其他行业领域,而是专注于支持当前受投资者欢迎的行业,如媒体等 [28] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司的主要目标是继续推动私人资本市场的民主化,为投资者和企业家创造价值 [8] - 公司未来一年的重点包括:1)增加高质量大规模发行人的渠道;2)扩大投资者社区和交易量;3)推出二级交易功能 [8][9][10] - 公司希望通过快速扩大发行人和投资者群体,以及提供差异化的解决方案,成为该领域的领导者 [31] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司相信其集成服务的价值主张能为投资者和企业家创造价值 [8] - 公司对二级交易功能的推出感到兴奋,认为这将支持投资者和发行人社区的增长,并为公司带来新的收入来源 [10] - 公司专注于长期价值的创造,并希望通过快速扩张来占领市场份额,成为该领域的领导者 [31] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Robert Topping 提问** 询问公司权益证券公允价值大幅增加的原因 [23] **Coreen Kraysler 回答** 主要是由于两家公司(ChipBrain和MustWatch)的后续融资估值上升,公司相应对这两家公司的权益进行了估值调增 [24][26] 问题2 **Robert Topping 提问** 询问公司是否考虑拓展新的行业领域 [27] **Martin Kay 回答** 公司目前没有特意进入其他行业领域的计划,而是专注于支持当前受投资者欢迎的行业,如金融科技和人工智能等 [28] 问题3 **Robert Topping 提问** 询问公司SBA贷款的最新进展,以及频繁出售股票的原因 [29][30] **Martin Kay 回答** 公司正专注于尽快实现长期价值的创造,通过扩大发行人和投资者群体、提供差异化解决方案等方式来占领市场份额 [31] **Coreen Kraysler 回答** 关于SBA贷款,公司已提交申请但目前还没有最新进展 [33]

公司业务收费标准 - 公司融资门户收取5000美元至10000美元的参与费，以及4.9%的成功募资费用[200] 公司股权发行情况 - 2023年5月23日，公司进行注册直接发行，发行110万股普通股，每股1.55美元，总收益170.5万美元，净收益146.87万美元[205] - 2023年7月24日，公司完成172.5万股普通股的包销公开发行，每股0.7美元，总收益120.75万美元[210] 公司债务偿还情况 - 2023年5月25日，公司偿还36.7167万美元给有担保贷款人，还清35万美元本金和1.7167万美元利息[208] 公司财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2023财年公司收入增加301.315万美元，即55%，达到849.3985万美元[212] - 2023财年咨询服务费用增加373万美元，即111%，达到710.5万美元[212] - 2023财年公司收入成本减少2.5077万美元，即23%，降至8.5038万美元[214] - 2023财年咨询费用减少30.3218万美元，即34%，降至58.9349万美元[215] 公司财务数据关键指标变化 - 现金及营运资金 - 截至2023年4月30日，公司现金及现金等价物为56.9441万美元，负营运资金为262.267万美元[220] 公司财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2023财年经营活动净现金使用量为461.72万美元，2022财年为300.6667万美元[227] - 2023财年主要现金来源包括净收入2954972美元、递延税项变动680000美元等，被非现金收入8110000美元等抵消[228] - 2022财年主要现金来源为净收入3503530美元和基于股票的薪酬1176058美元，被非现金收入等抵消[228][229] - 2023财年投资活动提供净现金200000美元，2022财年投资活动使用净现金319166美元[230] - 2023财年融资活动提供净现金4512716美元，2022财年融资活动提供净现金1325799美元[231][232] 公司财务数据关键指标变化 - 应收账款与坏账准备 - 2023年4月30日和2022年4月30日净应收账款分别为1388500美元和2433900美元[240] - 2023年4月30日和2022年4月30日坏账准备分别为91955美元和136955美元[240] 公司财务数据关键指标变化 - 资产减值损失 - 2023财年和2022财年未确认长期资产减值损失[241] 公司税收资产与亏损结转 - 公司根据预期盈利能力估计税收资产和亏损结转的收益程度[242] 公司资产负债表外安排情况 - 公司没有资产负债表外安排[243] 公司金融市场风险情况 - 公司不受利率、汇率或其他金融市场风险波动影响[244]

财务数据和关键指标变化 - 本财年至今总收入同比增长48%，达到540万美元，去年同期为360万美元；第三季度收入增长25%，达到230万美元 [5] - 第三季度实现约57.1万美元的正营业利润，去年同期营业亏损13.6万美元；2023财年前九个月营业利润为91.2万美元，去年同期营业亏损150万美元 [6] - 第三季度摊薄后每股净收益为0.33美元，前九个月为0.46美元；截至2023年1月31日，现金及现金等价物为180万美元，2022年4月30日为47.4万美元；截至2023年1月31日，按公允价值计算的股权证券总计1930万美元，2022年4月30日为1290万美元 [7] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 与JD Merit Securities LLC达成收入分成推荐协议，该公司是一家专注于服务中端市场科技前沿公司的精品投资银行 [9] - 与Templum Markets' LLC建立新的替代交易系统（ATS）合作伙伴关系，为投资者提供解锁流动性的途径，是公司在数字私募市场的竞争优势和差异化因素 [21] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 当前经济环境促使投资者和公司探索新策略，传统风险投资模式变得集中和封闭，而公司平台打破传统障碍，为投资者提供投资机会，将客户和社区转化为企业的所有者和品牌大使 [10][23] - 期待下个月结束本财年时保持增长势头，以支持长期业务战略 [24] 其他重要信息 - 公司发行人的托管账户设在硅谷银行，资金全额保险，资金流动正常，公司可完全访问账户；主要运营账户设在美国银行，还有额外账户设在公民银行，公司正在探索其他潜在托管合作伙伴 [19][20] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 如何对私募证券进行估值以及持续的按市值计价流程是怎样的 - 若证券价值有可观察到的变化，公司会在资产负债表上更改其价值，并在损益表中体现为股权证券收益或损失；公司每季度与审计师一起查看估值，通过投资组合公司在公司或竞争平台上的Reg CF发行来发现证券估值 [26] 问题: 硅谷银行事件对公司业务是好是坏 - 公司认为这是好事，说明传统风险投资社区的封闭性，凸显了公司业务的潜力，且公司业务已收到相关咨询 [15][27][36] 问题: 大部分收入来自股权持股的未实现收益，哪些特定持股起到推动作用 - 收益增加来自两家投资组合公司ChipBrain和Watch Party，ChipBrain带来170万美元收益，Watch Party约20万美元，原因是它们的发行估值高于之前资产负债表记录 [33] 问题: 做交易收取费用时现金和证券的当前比例是多少，能否修改该比例 - 公司历史上对平台筹集的所有资金收取4.9%的现金费用，最近增加了1%的股票费用；目前可以修改比例，但公司刚增加这1%，正在观察效果，目前未收到发行人的反对意见，且喜欢这种方式带来的选择权 [42][51] 问题: 何时开始收取股票费用，通过该部分收取了多少费用 - 这是最近一个季度新增的，不确定是否有交易已完成并发行股票 [52] 问题: 未来是否会按季度披露相关信息 - 会按季度披露 [54] 问题: 现金流量表中460万美元的股权代替现金，大部分是否来自咨询业务 - 目前财务报表中看到的股权代替现金都来自咨询业务，但随着公司对在Netcapital平台上市的公司收取1%的股份，情况将发生变化 [56] 问题: 咨询业务一般是全股权还是也有现金成分 - 通常有现金成分，但比例随时间变化较大，最近更多是股权 [57] 问题: 本季度收购资产的总体情况如何 - 公司表示知道相关情况，但未给出具体回复 [59][61]

普通股发行与流通情况 - 截至2023年3月16日，公司已发行并流通的普通股为6,071,777股，面值为每股0.001美元[2] - 公司授权发行900,000,000股普通股，面值为每股0.001美元，截至2023年1月31日和2022年4月30日，分别有6,071,777股和2,934,344股流通在外[54] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年1月31日，公司现金及现金等价物为1,771,927美元，较2022年4月30日的473,925美元有所增加[8] - 截至2023年1月31日九个月，现金及现金等价物期末余额为177.1927万美元，2022年同期为47.7134万美元[11] - 2023年1月31日，公司现金及现金等价物为177.1927万美元，净营运资金为负84.4802万美元；2022年4月30日，现金及现金等价物为47.3925万美元，净营运资金为负311.3403万美元[130] 总资产情况 - 截至2023年1月31日，公司总资产为39,575,571美元，较2022年4月30日的31,760,524美元增长约24.6%[8] 收入情况 - 2023年第一季度，公司收入为2,260,414美元，较2022年同期的1,811,041美元增长约24.8%[9] - 2023年前九个月，公司收入为5,379,960美元，较2022年同期的3,636,050美元增长约48%[9] - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月的总营收分别为2260414美元和1811041美元；九个月的总营收分别为5379960美元和3636050美元[31] - 2023年1月31日止三个月，公司收入增加44.9373万美元，约25%，至226.0414万美元[112] - 2023年1月31日止九个月，公司收入增加174.391万美元，约48%，至537.996万美元[120][121] 净利润情况 - 2023年第一季度，公司净利润为1,696,499美元，2022年同期为1,821,006美元[9] - 2023年前九个月，公司净利润为1,944,114美元，2022年同期为3,004,260美元[9] - 截至2023年1月31日九个月，公司净收入为194.4114万美元，2022年同期为300.426万美元[11] 基本每股收益情况 - 2023年第一季度，公司基本每股收益为0.33美元，2022年同期为0.64美元[9] - 2023年前九个月，公司基本每股收益为0.46美元，2022年同期为1.16美元[9] - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月基本每股收益分别为0.33美元和0.64美元；九个月基本每股收益分别为0.46美元和1.16美元[32] 总负债情况 - 截至2023年1月31日，公司总负债为5,318,172美元，较2022年4月30日的6,522,663美元有所减少[8] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 截至2023年1月31日九个月，经营活动净现金使用量为341.4714万美元，2022年同期为230.3458万美元[11] - 截至2023年1月31日九个月，投资活动净现金为20万美元，2022年同期使用量为31.9166万美元[11] - 截至2023年1月31日九个月，融资活动净现金为451.2716万美元，2022年同期为62.5799万美元[11] - 2023年1月31日止九个月，经营活动净现金使用量为341.4714万美元，2022年同期为230.3458万美元[136] - 2023年1月31日止九个月，投资活动提供净现金20万美元，2022年同期使用净现金31.9166万美元[137] - 2023年1月31日止九个月，融资活动提供净现金451.2716万美元，2022年同期为62.5799万美元[138] 股东权益情况 - 截至2023年1月31日，股东权益总额为3425.7399万美元[10] 客户收入占比情况 - 2023年1 - 9月，有客户分别占收入的39%、15%、15%、7%；2022年同期分别占30%、28%[19] 资金门户收费情况 - 公司资金门户收取筹集资金4.9%的门户费[21] 资产收购情况 - 2022年12月，公司以30万股普通股（价值43.5万美元）收购资产[17] - 2022年12月，公司以300,000股普通股（价值435,000美元）收购了1ON1.FANS和ONEONONE.FANS的网站、知识产权、源代码和域名[79] - 2022财年，公司以500,000股普通股（价值500,000美元）购买了Caesar Media Group Inc. 10%的股份（400股普通股），截至2023年1月31日，公司对其的所有权估值为1,437,500美元[88] - 2023年1月，公司发行18750股普通股购买Caesar Media Group Inc. 10%股权；2022年11月28日，发行6250股普通股购买MSG Development Corp. 100%股权[149][150] 服务收入确认情况 - 公司服务收入按ASC 606五步模型确认[20] 未确认合同收入情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，未确认的合同收入分别为718美元和2532美元[29] 总债务及长期债务情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，总债务分别为2785124美元和4142984美元，长期债务分别为500000美元和495073美元[33] 欠主要贷款人情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，公司欠主要贷款人分别为350000美元和1400000美元，利率为8.0%[33] 净运营亏损结转情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，公司净运营亏损结转分别约为925000美元和1108000美元，将于2037 - 2042年到期[43] 所得税费用情况 - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月所得税费用分别为697000美元和所得税收益73000美元；九个月所得税费用分别为499000美元和548000美元[44] 递延所得税资产与负债情况 - 2023年1月31日和2022年4月30日，递延所得税资产分别约为641000美元和719000美元，递延所得税负债分别为2117000美元和1696000美元[45] 最大股东持股情况 - 截至2023年1月31日，公司最大股东Netcapital Systems LLC持有1711261股普通股，占公司6071777股已发行股份的28%[45] 高管薪酬情况 - 2023年1月31日和2022年1月31日，三个月高管薪酬中股票薪酬分别为32382美元和89436美元，现金工资分别为141769美元和73688美元；九个月高管薪酬中股票薪酬分别为44464美元和190763美元，现金工资分别为391384美元和217688美元[49] 关联方投资与欠款情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司向关联方6A Aviation Alaska Consortium, Inc.投资240,080美元，欠董事Steven Geary 31,680美元[52] 股票期权授予情况 - 2023年1月，公司向四名关联方授予购买总计1,600,000股普通股的股票期权，行权价为每股1.43美元[53] - 2023年1月5日，公司宣布成立Netcapital Inc. 2023 Omnibus Equity Incentive Plan，授予四人购买总计1,600,000股普通股的股票期权，行权价为每股1.43美元[66] 公开发行情况 - 2022年7月15日，公司完成承销公开发行，发售1,205,000股普通股和购买1,205,000股普通股的认股权证，总收益5,000,750美元，净收益3,949,117美元[57] - 2022年12月16日，公司完成承销公开发行1,247,000股普通股，承销商行使超额配售权，公司额外发行187,000股，发行1,434,000股普通股的净收益为1,621,459美元[59] - 2022年7月15日，公司完成120.5万股普通股及认股权证的包销公开发行，发行价每股4.15美元，总收益500.075万美元；2022年12月16日，完成124.7万股普通股公开发行，发行价每股1.40美元；2023年1月5日，额外发行18.7万股普通股，发行价每股1.40美元，两次发行共获净收益162.1459万美元[132] 认股权证情况 - 截至2023年1月31日，有1,541,682份认股权证流通在外，加权平均行权价为5.03美元，1,469,982份认股权证可行使，行权价为5.19美元[61] - 2022年12月16日，公司向ThinkEquity, LLC及其指定方发行认股权证，可按每股1.75美元的行使价购买62350股普通股；2023年1月5日，发行认股权证可购买9350股普通股[151][152] 基于股票的薪酬费用情况 - 截至2023年1月31日的三个月和九个月，基于股票的薪酬费用分别为63,057美元和128,963美元，2022年同期分别为653,975美元和1,137,042美元[72][73] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司总基于股票的薪酬费用分别为128,963美元和1,137,042美元[75] 未行使与可行使股票期权情况 - 截至2023年1月31日，公司未行使的股票期权数量为1,852,000份，加权平均行使价格为2.66美元；可行使的股票期权数量为91,083份，加权平均行使价格为7.18美元[75] 办公室使用情况 - 公司目前每月支付约5,700美元的会员费使用波士顿的办公室，虚拟办公室协议将于2023年9月到期，包含6,300美元的押金[76] 服务报酬情况 - 2023年1月，公司收到Dark LLC的2,100,000个单位作为服务报酬，价值2,100,000美元[81] 无形资产情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司无形资产总额分别为15,971,704美元和15,536,704美元，加权平均剩余使用寿命为14.3年，累计摊销为68,076美元，净无形资产为15,903,628美元[80] 持有的单位价值情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的WP单位价值分别为440,000美元和235,400美元，增值204,600美元；持有的Chip单位价值分别为3,366,348美元和1,704,480美元，增值1,661,868美元[89][90] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的KingsCrowd股票价值分别为3,209,685美元和3,815,745美元[95] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有的Vymedic Inc. 4,000个单位价值分别为11,032美元和20,000美元，记录未实现损失8,968美元，与WP和Chip证券的未实现收益相抵后，在2023年1月31日结束的三个月和九个月内实现未实现收益分别为1,866,468美元和1,857,500美元[97] - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司持有5000个单位，价值5万美元[98] 投资总额情况 - 截至2023年1月31日和2022年4月30日，公司投资总额分别为1925.0193万美元和1286.1253万美元[99] 成本收入情况 - 2023年1月31日止三个月，成本收入减少3.5044万美元，约89% [112] - 2023年1月31日止九个月，成本收入减少2.3826万美元，约28% [120][121] 薪资及相关费用情况 - 2023年1月31日止三个月，公司薪资及相关费用减少29.5289万美元，24%，至94.6043万美元[113] - 2023年1月31日止九个月，公司薪资及相关费用减少44.0096万美元，约15%，至259.2891万美元[1

业务线收费标准 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元的参与费和4.9%的成功费[101] 财务数据 - 收入变化 - 2022年10月31日止三个月，公司收入增加579151美元，约48%，达1778973美元[106] - 2022年10月31日止六个月，公司收入增加1294537美元，约71%，达3119546美元[113] 财务数据 - 成本变化 - 2022年10月31日止三个月，公司成本增加18460美元，约104%，达36235美元[106] - 2022年10月31日止六个月，公司成本增加11218美元，约24%，达57298美元[114] 财务数据 - 现金及营运资金状况 - 2022年10月31日，公司现金及现金等价物为1565242美元，负营运资金为296200美元[121] 财务数据 - 公开发行收益 - 2022年7月15日，公司完成公开发行1205000股普通股及认股权证，总收益5000750美元[122] 财务数据 - 现金流量 - 2022年10月31日止六个月，公司经营活动净现金使用量为2054600美元[124] - 2022年10月31日止六个月，公司投资活动净现金流入为200000美元[125] - 2022年10月31日止六个月，公司融资活动净现金流入为2945917美元[126] 财务报告信息豁免 - 公司作为“较小报告公司”无需提供本项要求的信息[128]

业务线收费标准 - 公司Netcapital funding portal收取5000美元参与费和4.9%的成功费[95] 股权融资情况 - 2022年7月15日公司完成120.5万股普通股及认股权证的包销公开发行，总收益500.075万美元[99][110] 债务偿还情况 - 2022年7月21日公司向担保贷款人还款100万美元，债务本金余额降至40万美元[101][110] 营收关键指标变化 - 2022年Q3营收134.0573万美元，较2021年同期增加71.5386万美元，增幅114%[102] 营收成本关键指标变化 - 2022年Q3营收成本2.1063万美元，较2021年同期减少7242美元[102] 薪资及相关费用关键指标变化 - 2022年Q3薪资及相关费用76.994万美元，较2021年同期减少15.7393万美元，降幅17%[103] 营销费用关键指标变化 - 2022年Q3营销费用7780美元，较2021年同期减少1.4046万美元，降幅64.4%[104] 现金及营运资金情况 - 2022年7月31日公司现金及现金等价物为255.617万美元，营运资金为73.7279万美元[109] 经营活动净现金使用量关键指标变化 - 2022年Q3经营活动净现金使用量为106.3672万美元，2021年同期为88.7641万美元[112] 投资活动净现金情况关键指标变化 - 2022年Q3投资活动提供净现金20万美元，2021年同期使用净现金10.4501万美元[113]

股权发行情况 - 2022年7月15日，公司完成120.5万股普通股及120.5万份认股权证的包销公开发行，发行价为每股和每份认股权证4.15美元，总收益500.075万美元，认股权证行使价为每股5.19美元，有效期五年[175][189] 债务偿还情况 - 2022年7月21日，公司向有担保贷款人支付100万美元，将债务本金余额从140万美元降至40万美元[178][189] 公司收入情况 - 2022财年公司收入为548.0835万美元，较2021财年的472.1003万美元增加75.9832万美元，增幅16%，主要源于资金门户收入增加[181] 公司收入成本情况 - 2022财年公司收入成本为11.0115万美元，较2021财年的75.9158万美元减少64.9043万美元，降幅85%，主要因2021财年创收项目的劳动力成本在2022财年无需支付[181] 公司咨询费用情况 - 2022财年咨询费用为89.2567万美元，较上一财年的68.7191万美元增加20.5376万美元，增幅30%，归因于2022财年后台支持承包商增加[182] 公司工资及相关费用情况 - 2022财年工资及相关费用为376.3845万美元，较2021财年的311.7075万美元增加64.677万美元，增幅21%，因2022财年需要更多人员支持发行人、投资者和用户[182] 公司现金及净营运资金情况 - 截至2022年4月30日，公司现金及现金等价物为47.3925万美元，净营运资金为 - 311.3403万美元；截至2021年4月30日，分别为247.3959万美元和 - 466.6833万美元[186] 公司经营活动净现金使用量情况 - 2022财年经营活动净现金使用量为300.6667万美元，2021财年为325.0868万美元[192] 公司投资活动净现金情况 - 2022财年投资活动净现金使用量为31.9166万美元，2021财年投资活动净现金提供量为24.2025万美元[194] 公司融资活动净现金提供量情况 - 2022财年融资活动净现金提供量为132.5799万美元，2021财年为547.1596万美元[195] 公司长期资产减值损失情况 - 公司在2021财年和2022财年未确认长期资产减值损失[201] 公司税务资产和亏损结转情况 - 公司根据各税务管辖区的预期盈利能力估计税务资产和亏损结转的受益程度[202] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无资产负债表外安排[203] 公司金融市场风险情况 - 公司不受利率、汇率或其他金融市场风险波动影响，未与外国实体进行会面临汇率风险的交易[204] 公司市场风险披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[206]