公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司总资产分别为815,378千美元和856,530千美元[12] - 2024年3月31日和2023年9月30日，公司总负债分别为608,216千美元和588,040千美元[12] - 2024年3月31日和2023年9月30日，公司股东权益和非控股权益总计分别为207,162千美元和268,490千美元[12] - 2024年和2023年第一季度，公司总营收分别为119,035千美元和151,463千美元[14] - 2024年和2023年前六个月，公司总营收分别为254,536千美元和274,217千美元[14] - 2024年和2023年第一季度，公司运营亏损分别为43,116千美元和2,125千美元[14] - 2024年和2023年前六个月，公司运营亏损分别为52,487千美元和92,703千美元[14] - 2024年和2023年第一季度，公司合并净亏损分别为48,079千美元和9,629千美元[14] - 2024年和2023年前六个月，公司合并净亏损分别为63,907千美元和96,561千美元[14] - 2024年和2023年第一季度，归属于普通股股东的基本每股净亏损分别为1.86美元和0.39美元[14] - 截至2024年3月31日，普通股数量为25,905,395股，金额为6,438美元，累计亏损为517,185美元，股东权益为207,162美元[19] - 截至2024年3月31日的六个月，合并净亏损为63,907,000美元，2023年同期为96,561,000美元[22] - 截至2024年3月31日的六个月，经营活动提供的净现金为10,373,000美元，2023年同期为5,426,000美元[22] - 截至2024年3月31日的六个月，投资活动使用的净现金为8,630,000美元，2023年同期为16,564,000美元[22] - 截至2024年3月31日的六个月，融资活动使用的净现金为4,094,000美元，2023年同期提供的净现金为17,224,000美元[22] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物期末余额为32,695,000美元，2023年同期为24,596,000美元[22] - 2024年3月31日止三个月和六个月，公司总营收分别为119,035美元和254,536美元；2023年同期分别为151,463美元和274,217美元[58] - 2024年3月31日止三个月和六个月，公司经营亏损分别为43,116美元和52,487美元；2023年同期分别为2,125美元和92,703美元[58] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，贸易应收款分别为55,021美元和77,618美元；未开票收入分别为17,195美元和17,211美元；客户存款分别为24,295美元和36,689美元；递延收入分别为17,380美元和18,933美元[55] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司分别将约9,921美元和10,220美元的未支付预开票金额从客户应收款和递延收入中排除[55] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，无形资产净值分别为291,331美元和308,428美元[68] - 2024年3月31日总债务（未摊销债务发行成本前）为390,393美元，2023年9月30日为389,142美元[71] - 2024年3月31日总债务（扣除未摊销债务发行成本）为380,633美元，2023年9月30日为377,745美元[71] - 2024年第一季度末，定期贷款加权平均实际利率为11.06%，2023年同期为10.40%[77] - 截至2024年3月31日，贸易应收款和合同资产净额为65,757美元，较2023年9月30日的87,383美元有所下降[117] - 截至2024年3月31日，存货净额为45,406美元，较2023年9月30日的56,102美元减少[117] - 截至2024年3月31日，预付费用和其他流动资产为36,821美元，高于2023年9月30日的33,408美元[117] - 截至2024年3月31日，其他资产为10,863美元，高于2023年9月30日的10,079美元[118] - 截至2024年3月31日，应计费用和其他流动负债为31,102美元，高于2023年9月30日的25,776美元[118] - 截至2024年3月31日，提前开票费用为41,675美元，低于2023年9月30日的55,622美元[118] - 截至2024年3月31日，其他负债为38,055美元，远高于2023年9月30日的6,373美元[118] - 2024年3月31日止三个月和六个月，养老金计划的净定期费用分别为 - 47美元和 - 93美元，2023年同期分别为 - 53美元和 - 107美元[121] - 2024年3月31日止三个月和六个月，其他经营费用分别为30,440美元和33,759美元，2023年同期分别为4,812美元和8,451美元[122] - 截至2024年3月31日，使用权资产净额为46,796美元，高于2023年9月30日的38,866美元；总经营租赁负债为48,631美元，高于2023年9月30日的39,896美元[132] - 2024年第一季度和上半年总经营租赁成本分别为2697美元和5036美元，2023年同期分别为2561美元和4491美元[133] - 2024年上半年经营租赁产生的经营现金流为5762美元，2023年同期为5491美元；2024年以新经营租赁负债换取使用权资产为12441美元，2023年为14080美元[134] - 截至2024年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.91年，加权平均折现率为11.84%；2023年同期分别为5.92年和7.85%[135] - 截至2024年3月31日，未来五年及以后经营租赁负债到期金额总计89234美元，减去利息后租赁负债总额为48631美元[136] - 2024年第一季度和上半年基于股票的薪酬费用分别为1884美元和3781美元，2023年同期分别为1781美元和3827美元[139] - 2024年第一季度和上半年归属于普通股股东的净亏损分别为48079美元和63467美元，2023年同期分别为9994美元和97317美元[141] - 2024年第一季度和上半年有效税率分别为11.7%和13.4%，2023年同期分别为20.4%和16.0%[143][144] - 2024年3月31日止的三个月和六个月，公司因与美国司法部的原则性协议计提费用26,500美元[159] - 截至2024年3月31日，公司总资产为8.15378亿美元，较2023年9月30日的8.5653亿美元下降4.8%[12] - 2024年第一季度，服务收入为5696.1万美元，产品收入为6207.4万美元，总营收为1.19035亿美元，较2023年同期的1.51463亿美元下降21.4%[14] - 2024年前六个月，服务收入为1.10824亿美元，产品收入为1.43712亿美元，总营收为2.54536亿美元，较2023年同期的2.74217亿美元下降7.2%[14] - 2024年第一季度，公司运营亏损为4311.6万美元，较2023年同期的212.5万美元大幅增加[14] - 2024年前六个月，公司运营亏损为5248.7万美元，较2023年同期的9270.3万美元有所收窄[14] - 2024年第一季度，公司净亏损为4807.9万美元，较2023年同期的962.9万美元大幅增加[14] - 2024年前六个月，公司净亏损为6390.7万美元，较2023年同期的9656.1万美元有所收窄[14] - 2024年第一季度，归属于普通股股东的基本和摊薄每股亏损均为1.86美元，2023年同期为0.39美元[14] - 2024年前六个月，归属于普通股股东的基本和摊薄每股亏损均为2.46美元，2023年同期为3.79美元[14] - 截至2024年3月31日，公司发行并流通的普通股为2590.5395万股，较2023年9月30日的2577.7169万股略有增加[12] - 2024年上半年，合并净亏损为63,907,000美元，2023年同期为96,561,000美元[22] - 2024年上半年，经营活动提供的净现金为10,373,000美元，2023年同期为5,426,000美元[22] - 2024年上半年，投资活动使用的净现金为8,630,000美元，2023年同期为16,564,000美元[22] - 2024年上半年，融资活动使用的净现金为4,094,000美元，2023年同期提供的净现金为17,224,000美元[22] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为发现与安全评估（DSA）和研究模型与服务（RMS）两个板块[25] - DSA板块主要为小分子药物、生物疗法和生物医学设备的研发提供支持，客户包括小型生物技术公司和大型全球制药公司[26] - RMS板块提供各种研究模型和服务，客户包括生物制药公司、CRO以及学术和政府组织[27] - 2024年3月31日止三个月RMS收入较2023年同期减少32,100美元，主要因NHP相关产品和服务收入减少26,200美元[34] - 2024年3月31日止三个月和六个月，RMS部门向DSA部门的内部销售收入分别为3,938美元和4,834美元；2023年同期分别为3,262美元和4,387美元[57] - DSA板块主要为小分子药物、生物疗法和生物医学设备的研发提供支持，RMS板块提供研究模型和服务[26][27] - 2024年第一季度末三个月RMS收入较2023年同期减少32,100美元，主要因NHP相关产品和服务收入减少26,200美元[34] 公司信贷协议相关情况 - 2021年11月5日，公司签订信贷协议，定期贷款初始本金165,000美元，初始延迟提取定期贷款35,000美元，循环信贷安排15,000美元[78] - 2022年1月27日，公司对信贷协议进行首次修订，增加增量定期贷款40,000美元和额外延迟提取定期贷款35,000美元[86] - 2022年12月29日第二次修订信贷协议，规定公司需提供月度财务报表、现金流预测等[92] - 2023年1月9日第三次修订信贷协议，规定在特定期间不得设立增量信贷安排等[96] - 公司需维持担保杠杆比率，2023年6月30日止财季不超过4.25:1，2023年9月30日起不超过3.75:1，2025年3月31日起不超过3.00:1[82] - 公司需维持最低固定费用覆盖率，信贷协议首年为1.00:1，首年周年日后为1.10:1[82] - 第三修正案下，定期SOFR贷款年利率为适用的定期SOFR利率加上0.11448% - 0.42826%的调整百分比（调整后不得低于1%），再加上6.75%（定期贷款）或9.50%（循环贷款）的适用利差；替代基准利率贷款年利率为替代基准利率（不得低于2%）加上5.75%（定期贷款）或8.50%（循环贷款）的适用利差[98] - 公司为第三修正案的同意贷款方支付的费用为：定期贷款同意方按未偿还本金的0.50%实物支付并资本化，特定提前还款时再按0.50%现金支付；循环贷款同意方按循环承诺金额的7.00%在特定永久减额时现金支付[99] - 5月14日，公司、子公司担保人和贷款人签订信贷协议第四修正案，原则性协议相关费用可加回合并息税折旧摊销前利润，上限26,500美元[166] - 公司为第四修正案中每个同意的贷款人支付的费用为其持有的定期贷款未偿还本金总额的0.50%，以实物支付并计入本金[167] - 2024年3月31日后，公司对信贷协议进行第四修正案，最多26,500美元相关费用可加回到合并EBITDA，使公司符合信贷协议契约[40] - 若公司收入和运营利润率未增加，将导致违反信贷协议财务契约，若违约未补救，贷款人可宣布借款到期并加速还款[41] - 公司计划请求修订信贷协议，若违反

整体营收情况 - 2024财年第二季度营收1.19亿美元，较2023年同期的1.515亿美元下降21.5%[2][6][12][13][16] - 2024财年上半年营收2.545亿美元，较2023年同期的2.742亿美元下降7.2%[2][6][13][16] - 2024年第一季度服务收入5.6961亿美元，产品收入6.2074亿美元，总营收11.9035亿美元；2023年同期服务收入5.8752亿美元，产品收入9.2711亿美元，总营收15.1463亿美元[32] - 2024年前六个月服务收入11.0824亿美元，产品收入14.3712亿美元，总营收25.4536亿美元；2023年同期服务收入10.88亿美元，产品收入16.5417亿美元，总营收27.4217亿美元[32] 整体盈利情况 - 2024财年第二季度综合净亏损4810万美元，占总收入的40.4%，2023年同期为960万美元，占比6.4%[13] - 2024财年上半年综合净亏损6390万美元，占总收入的25.1%，2023年同期为9660万美元，占比35.2%[13] - 2024财年第二季度调整后EBITDA为310万美元，占总收入的2.6%，2023年同期为1710万美元，占比11.3%[13] - 2024财年上半年调整后EBITDA为1270万美元，占总收入的5.0%，2023年同期为1160万美元，占比4.2%[13] - 2024年第一季度运营亏损4311.6万美元，2023年同期运营亏损212.5万美元；2024年前六个月运营亏损5248.7万美元，2023年同期运营亏损9270.3万美元[32] - 2024年第一季度净亏损4807.9万美元，2023年同期净亏损962.9万美元；2024年前六个月净亏损6390.7万美元，2023年同期净亏损9656.1万美元[32] - 2024年第一季度公司总收入119,035，运营亏损43,116，运营亏损占总收入36.2%；上半年收入254,536，运营亏损52,487，运营亏损占比20.6%[39] - 2024年第一季度非GAAP运营收入3,088，占总收入2.6%；上半年非GAAP运营收入12,986，占比5.1%[39] - 2024年第一季度GAAP合并净亏损48,079，占总收入40.4%；上半年净亏损63,907，占比25.1%[41] - 2024年第一季度调整后EBITDA为3,076，占总收入2.6%；上半年为12,692，占比5.0%[41] - 2024年第一季度非GAAP运营亏损13,333，占总收入11.2%；上半年非GAAP运营亏损27,304，占比10.7%[39] 特殊事项计提 - 公司与美国司法部就相关事项达成原则性协议，并为此计提约2650万美元[4][5][13][15][17] 资金与债务情况 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为3270万美元，总债务净额为3.806亿美元，公司遵守债务契约[15] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为3.2695亿美元，截至2023年9月30日为3.5492亿美元[34] - 截至2024年3月31日，总资产为81.5378亿美元，截至2023年9月30日为85.653亿美元[34] - 截至2024年3月31日，总负债为60.8216亿美元，截至2023年9月30日为58.804亿美元[34] 现金流情况 - 2024年前六个月经营活动产生的净现金为1037.3万美元，2023年同期为542.6万美元[36] - 2024年前六个月投资活动使用的净现金为863万美元，2023年同期为1656.4万美元[36] - 2024年前六个月融资活动使用的净现金为409.4万美元，2023年同期融资活动提供的净现金为1722.4万美元[36] 财务指引撤回 - 因非人类灵长类动物（NHP）收入对综合营收和利润率影响大且需求不确定，公司撤回2024财年财务指引[19] 资产处置情况 - 2024年4月公司出售密歇根州哈斯利特的设施，还挂牌出售宾夕法尼亚州85英亩多余土地[21] DSA业务数据 - 2024年第一季度DSA业务收入46,631，运营收入2,853，运营收入占总收入2.4%；上半年收入91,329，运营收入4,446，运营收入占比1.7%[38] - 2024年第一季度DSA业务非GAAP运营收入8,206，占DSA收入17.6%，占总收入6.9%；上半年非GAAP运营收入15,151，占DSA收入16.6%，占总收入6.0%[38] RMS业务数据 - 2024年第一季度RMS业务收入72,404，运营亏损30,603，运营亏损占总收入25.7%；上半年收入163,207，运营亏损25,525，运营亏损占比10.0%[38] - 2024年第一季度RMS业务非GAAP运营收入8,215，占RMS收入11.3%，占总收入6.9%；上半年非GAAP运营收入25,139，占RMS收入15.4%，占总收入9.9%[38] 未分配公司运营费用情况 - 2024年第一季度未分配公司运营费用为15,366，占总收入12.9%；上半年为31,408，占比12.3%[39]

公司财务状况 - Inotiv公司（NASDAQ:NOTV）披露无法及时提交截至2024年3月31日的季度报告[1] - 公司预计将在多个方面报告重大变化，包括综合收入、运营成本和费用以及截至2024年3月31日的六个月净亏损[1] - 由于上述消息，公司股价下跌[1] 法律建议 - 如果您购买了Inotiv股票并因此投资而遭受损失，建议联系Holzer & Holzer, LLC进行讨论您的法律权利[2]

财务表现 - Inotiv公司报告了2024年第一季度的初步业绩，显示其收入较去年同期下降了7.2%[2] - 降低的收入主要是由于研究模型和服务收入减少了2,290万美元，其中非人类灵长类动物销售减少是主要原因[3] - 公司在最新的财报中向股东发出警告，称如果收入和相关运营利润不增加，可能导致未能遵守公司信贷协议的财务契约[4]

文章核心观点 - 公司将于2024年5月15日股市收盘后发布2024财年第二季度财务结果，并于同日下午4点30分召开电话会议讨论结果 [1] 公司信息 - 公司是一家领先的合同研究组织，提供非临床和分析性药物发现与开发服务、研究模型及相关产品和服务，致力于助力新药和医疗器械通过发现和临床前开发阶段，提高效率、改善数据并降低新药上市成本 [3] - 公司官网为https://www.inotivco.com/ [3] 财务结果发布安排 - 公司将于2024年5月15日股市收盘后发布截至2024年3月31日的2024财年第二季度财务结果 [1] - 公司将于同日下午4点30分召开电话会议讨论结果 [1] 电话会议参与方式 - 可拨打(888) 886-7786（美国国内）或(416) 764-8658（国际），会议ID为38070700 [5] - 可在公司网站投资者板块或通过链接https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1665042&tp_key=9a4ab0e562观看直播 [2] - 无法收听直播的可在公司网站https://www.inotivco.com/investors/investor-information/查看在线回放 [2] 公司联系方式 - 公司首席财务官Beth A. Taylor，电话(765) 497-8381，邮箱btaylor@inotivco.com [6] - 投资者关系联系LifeSci Advisors的Bob Yedid，电话(516) 428-8577，邮箱bob@lifesciadvisors.com [6]

文章核心观点 公司原定于2024年5月10日发布2024年第一季度和上半年财报及召开财报电话会议的计划推迟，以便有更多时间完成与某些事项相关的会计分析，预计在5月15日前提交2024年第一季度10 - Q表格季度报告 [1][2] 分组1：财报发布及会议安排变更 - 公司原定于2024年5月10日发布2024年3月31日止三个月和六个月的财务结果及召开会议讨论结果，现重新安排以完成相关会计分析 [1] - 公司预计在2024年5月15日前提交2024年3月31日止财季的10 - Q表格季度报告 [2] - 公司将尽快宣布重新安排的2024年第二财季财务结果发布日期和会议细节 [2] 分组2：变更原因 - 公司一直在配合美国司法部等当局对弗吉尼亚州坎伯兰工厂搜查令执行相关事项的调查 [1] - 因公司与美国司法部就潜在解决方案的谈判现状及相关行动需时间完成，公司需更多时间分析后续事件及相关会计事项 [1] 分组3：公司介绍 - 公司是领先的合同研究组织，提供非临床和分析药物发现、开发服务及研究模型等相关产品和服务 [1][3] - 公司产品和服务专注于新药和医疗器械的发现和临床前开发阶段，提高效率、改善数据并降低新药上市成本 [3] 分组4：公司联系方式 - 公司首席财务官Beth A. Taylor，电话(765) 497 - 8381，邮箱btaylor@inotivco.com [6] - 投资者关系联系LifeSci Advisors的Bob Yedid，电话(516) 428 - 8577，邮箱bob@lifesciadvisors.com [6]

文章核心观点 - 公司将于2024年5月10日股市开盘前发布2024财年第二季度财报，并于同日上午8点30分召开电话会议讨论结果 [1] 分组1：财报及会议信息 - 公司将在2024年5月10日股市开盘前发布截至2024年3月31日的2024财年第二季度财务结果 [1] - 公司将于同日上午8点30分召开电话会议讨论财报结果 [1] - 有意者可通过拨打(888) 886 - 7786（美国国内）、(416) 764 - 8658（国际），输入会议ID 38070700参与电话会议 [2] - 电话会议直播可在公司网站投资者板块或通过链接https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1665042&tp_key=9a4ab0e562观看 [2] - 无法收听直播的人可在公司网站https://www.inotivco.com/investors/investor - information/查看在线回放 [2] 分组2：公司介绍 - 公司是一家领先的合同研究组织，提供非临床和分析性药物发现与开发服务、研究模型及相关产品和服务 [1][3] - 公司产品和服务专注于推动新药和医疗器械通过发现和临床前开发阶段，提高效率、改善数据并降低新药上市成本 [3] - 公司致力于支持研发目标，帮助研究人员实现关键研发项目的全部潜力，共同建设更健康安全的世界 [3] - 公司更多信息可查看https://www.inotivco.com/ [3] 分组3：公司联系方式 - 公司联系人：首席财务官Beth A. Taylor，电话(765) 497 - 8381，邮箱btaylor@inotivco.com [5] - 投资者关系联系人：LifeSci Advisors的Bob Yedid，电话(516) 428 - 8577，邮箱bob@lifesciadvisors.com [5]

财务数据和关键指标变化 - 总收入增长10.3%至1.355亿美元 [19] - DSA收入增长8.8%至4,470万美元 [47] - RMS收入增长11.1%至9,080万美元 [48] - 调整后EBITDA改善1,510万美元至960万美元 [20][50] - 净亏损1,540万美元,每股亏损0.60美元 [49] 各条业务线数据和关键指标变化 - DSA业务非GAAP营业利润率从19.1%下降至15.5%,受新设施Rockville的负毛利影响 [52][53] - RMS业务非GAAP营业利润率从6.8%上升至18.6%,主要受NHP价格上涨影响 [57] 各个市场数据和关键指标变化 - DSA业务净订单增长57%至6,380万美元 [23] - DSA业务取消率下降至上一季度的一半,为2022年第三季度以来最低 [24] - DSA业务转化率从27%上升至32.5% [25] - DSA业务在手订单从上年同期1.479亿美元增至1.523亿美元 [25] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在通过整合优化、新服务拓展等措施,成为中型CRO行业的领导者 [11][12][18] - 公司已完成9个RMS设施和1个DSA设施的关闭整合,并扩建3个DSA设施 [13][14] - 公司正在重组运输服务和物流业务,预计可减少2,000万美元的年度运营成本 [15] - 公司正在加大销售和市场推广力度,增加销售人员,提升品牌知名度 [17][43] - 公司已完成法国和西班牙设施的出售,正在出售其他几处设施 [35] - 公司正在扩建Hillcrest设施以满足新客户需求,预计可带来15%的收入增长和15%的利润率提升 [36][37] - 公司正在整合内部运输业务,预计可进一步降低成本、提高服务质量 [40] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为公司已处于更强的位置应对当前宏观环境,有望在行业复苏中加速增长和提升利润率 [34] - 管理层预计NHP业务未来将从短期波动的现货市场转向更加可预测的长期供应合同 [29][30] - 管理层对公司2024财年的收入和调整后EBITDA指引保持乐观 [63][64] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Frank Takkinen 提问** 询问DSA业务的订单情况及原因 [70][71] **Bob Leasure 回答** 解释DSA业务订单增长的原因,包括新服务拓展、销售团队建设等 [72][73][74][75] 问题2 **Matt Hewitt 提问** 询问DSA业务订单增长是否存在季节性因素 [91][92] **Bob Leasure 回答** 解释DSA业务订单增长的原因,包括销售团队建设、品牌推广等综合因素 [93][94][95][96][97][98][99][100][101][102][103] 问题3 **Matt Hewitt 提问** 询问Rockville新设施何时能够实现盈利 [104] **Bob Leasure 回答** 预计Rockville新设施需要达到40%-45%的产能利用率才能实现盈亏平衡,预计未来几个季度内可以实现 [104][105][106][107]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日和9月30日，公司总资产分别为835,510千美元和856,530千美元[12] - 2023年第四季度服务收入为53,863千美元，产品收入为81,638千美元，总营收达135,501千美元，较2022年同期的122,754千美元增长10.4%[14] - 2023年第四季度运营亏损为9,371千美元，较2022年同期的90,578千美元大幅收窄[14] - 2023年第四季度合并净亏损为15,828千美元，较2022年同期的86,932千美元有所减少[14] - 2023年第四季度归属于普通股股东的净亏损为15,388千美元，较2022年同期的87,323千美元减少[14] - 2023年第四季度基本和摊薄后每股亏损均为0.60美元，较2022年同期的3.41美元降低[14] - 2023年第四季度综合亏损为14,581千美元，较2022年同期的81,638千美元减少[16] - 2023年第四季度外币折算收益为1,164千美元，2022年同期为5,107千美元[16] - 2023年第四季度养老金成本摊销为46千美元，2022年同期为 - 54千美元[16] - 2023年第四季度综合净亏损为1.58亿美元，2022年同期为8.69亿美元[22] - 2023年第四季度经营活动净现金使用量为654.5万美元，2022年同期为741万美元[22] - 2023年第四季度投资活动净现金使用量为404.3万美元，2022年同期为815.8万美元[22] - 2023年第四季度融资活动净现金使用量为292.1万美元，2022年同期为提供1838.4万美元[22] - 2023年第四季度现金及现金等价物净减少1349.1万美元，2022年同期为增加340.9万美元[22] - 2023年第四季度末现金、现金等价物和受限现金为2.2亿美元，2022年同期为2.08亿美元[22] - 2023年第四季度现金支付利息为1106.8万美元，2022年同期为849.1万美元[22] - 2023年第四季度净支付所得税为29.8万美元，2022年同期为226.8万美元[22] - 2023年和2022年第四季度，均有一个客户分别占销售额的22.4%和21.7%[37] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月内，公司总营收分别为135,501美元和122,754美元，运营亏损分别为9,371美元和90,578美元[41] - 截至2023年9月30日约50.0%的未开票收入在截至2023年12月31日的三个月内开票，约51.0%的递延收入在同期确认为收入[42] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月内，折旧和摊销分别为14,250美元和13,263美元，资本支出分别为5,572美元和8,369美元[43] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月内，美国地区营收分别为111,769美元和99,009美元，荷兰地区分别为18,062美元和15,222美元[44] - 截至2023年12月31日和9月30日，无形资产净值分别为300,350美元和308,428美元，减少与摊销有关[52] - 截至2023年12月31日和9月30日，长期债务分别为370,931美元和369,795美元[54] - 2023年第四季度总利息费用为2900美元，2022年同期为2765美元[93] - 截至2023年12月31日和9月30日，贸易应收款和合同资产净额分别为89849美元和87383美元[100] - 截至2023年12月31日和9月30日，存货净额分别为50640美元和56102美元[100] - 2023年第四季度其他经营费用为3319美元，2022年同期为3639美元[105] - 2023年和2022年第四季度，公司经营租赁摊销分别为2147美元和1936美元[115] - 2023年和2022年第四季度，公司租赁费用分别为2339美元和1930美元[116] - 2023年和2022年第四季度，公司基于股票的薪酬费用分别为1897美元和2046美元[121] - 2023年和2022年第四季度，公司归属于普通股股东的净亏损分别为15388美元和87323美元，加权平均流通股数分别为25764千股和25603千股[123] - 2023年和2022年第四季度，公司有效税率分别为18.1%和15.5%[125] - 2023年第四季度公司营收1.355亿美元，较2022年同期的1.228亿美元增长[160] - 2024财年第一季度合并净亏损1580万美元，占总收入的11.7%，而2023财年第一季度合并净亏损8690万美元，占总收入的70.8%[160] - 2023年第四季度其他费用较2022年同期减少240万美元，主要因外汇收益和资产出售收益增加，部分被利息费用增加抵消[166] - 2023年和2022年第四季度公司有效税率分别为18.1%和15.5%[167] - 2023年12月31日公司现金及现金等价物为2200万美元，低于2023年9月30日的3550万美元[169] - 2023年第四季度经营活动净现金使用量为650万美元，2022年同期为740万美元[176] - 2023年第四季度投资活动净现金使用量为400万美元，主要因资本支出560万美元；2022年同期为820万美元，主要因资本支出840万美元[178][180] - 2023年第四季度融资活动净现金使用量为290万美元，包括本金支付70万美元和其他净融资支付220万美元；2022年同期融资活动净现金提供量为1840万美元，包括延迟提取定期贷款借款3500万美元，部分被循环贷款偿还1500万美元抵消[181][182] - 截至2023年12月31日和9月30日，长期债务分别为3.709亿美元和3.698亿美元[184] 公司股权相关数据变化 - 截至2023年12月31日，公司普通股发行和流通数量为25,790,680股，较9月30日的25,777,169股增加[12] - 2021年11月4日，公司授权股份从20000000股增至75000000股，2018年股权计划可用股份增加1500000股，截至2023年12月31日，股权计划剩余176983股可用于授予[120] 公司收购相关情况 - 2022年4月25日公司完成对Histion的收购，对价包括950美元现金、价值364美元的17,618股普通股和433美元的无担保次级本票[46][47] - 2022年7月7日公司完成对Protypia的收购，对价包括9,460美元现金、价值806美元的74,997股普通股和600美元的卖方票据[48] - 2023年8月公司出售以色列业务，售价包括1000美元现金、316美元超额现金调整、价值3700美元的不动产和2453美元应收本票，本票年利率5.00%，出售获得1377美元收益[111] 公司信贷协议相关情况 - 2022年1月7日，公司从初始延迟提取定期贷款（Initial DDTL）提取35,000美元，截至2023年和2022年12月31日的三个月，利息费用的实际计提利率分别为11.51%和9.91%[65] - 2022年1月27日，公司对现有信贷协议进行首次修订，增加40,000美元定期贷款额度和35,000美元额外延迟提取定期贷款额度，公司于当日借入全部增量定期贷款，2022年10月12日借入全部额外延迟提取定期贷款[67] - 额外定期贷款要求每年偿还本金，金额为原始本金的1.00%，2023年11月5日或之前自愿提前还款需支付1.00%的提前还款溢价[69] - 2022年12月29日，公司对信贷协议进行第二次修订，规定公司可选择以调整后的期限担保隔夜融资利率（Term SOFR）或替代基准利率计息，Term SOFR贷款年利率为适用Term SOFR率加上调整百分比（0.11448% - 0.42826%）和6.00% - 6.50%的利差，替代基准利率贷款年利率为相关利率加上5.00% - 5.50%的利差[74][75] - 2023年1月9日，公司对信贷协议进行第三次修订，规定在修订宽限期内不得设立或承担增量信贷安排，增加强制性提前还款要求，国内现金及现金等价物不得超过10,000美元[78][79] - 第三次修订中，Term SOFR贷款年利率为适用Term SOFR率加上调整百分比（0.11448% - 0.42826%）和6.75%（定期贷款）或9.50%（循环贷款）的利差，替代基准利率贷款年利率为相关利率加上5.75%（定期贷款）或8.50%（循环贷款）的利差[80] - 公司为第三次修订中每个同意的贷款人支付费用，包括0.50%的定期贷款本金（实物支付并资本化）、0.50%的定期贷款本金（特定提前还款时现金支付）和7.00%的循环承诺金额（特定永久减少时现金支付）[81] - 2021年11月5日，公司签订信贷协议，包括1.65亿美元定期贷款、3500万美元初始延迟提取定期贷款和1500万美元循环信贷额度[188] - 定期贷款设施和延迟提取定期贷款设施要求每年支付本金，金额为各自原始本金的1%，自愿提前还款在2023年11月5日前需支付1%的提前还款溢价[191] - 2022年12月29日，公司签订信贷协议第二修正案，规定了提供财务报表、预算、关键绩效指标报告等要求[202][203] 公司票据相关情况 - 2021年9月27日，公司发行本金1.4亿美元、利率3.25%的可转换优先票据，初始购买者全额行使期权额外购买15,000美元票据[89] - 公司在收购中发行多笔无担保次级本票，如收购PCRS发行初始本金800美元、利率4.50%的本票，收购Bolder BioPATH发行初始本金1,500美元、后调整为1,030美元、利率4.50%的本票等[83][84] - 票据年利率为3.25%，2022年4月15日起每年4月15日和10月15日半年付息一次，2027年10月15日到期[92] - 初始转换率为每1美元本金票据兑换21.7162股普通股，初始转换价格约为每股46.05美元[92] - 截至2023年12月31日和9月30日，与票据相关的未摊销债务发行成本分别为3939美元和4172美元[93] - 2024年10月15日起至到期日前40个交易日内，若公司普通股最后报告售价超过转换价格130%，公司可赎回票据[94] - 若发生“重大变更”事件，持有人可要求公司按本金加应计未付利息回购票据[95] - 若发生涉及公司或担保人的破产、资不抵债或重组事件，所有未偿票据本金及应计未付利息立即到期应付[98] 公司租赁相关情况 - 截至2023年12月31日，公司使用权资产和租赁负债情况为：使用权资产净值48012美元，当期经营租赁负债11105美元，长期经营租赁负债38074美元，总经营租赁负债49179美元[115] - 截至2023年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.96年，加权平均折现率为11.75%；2022年分别为5.97年和6.97%[118] 公司诉讼相关情况 - 2023年6月2日，Envigo RMS与原告签署谅解备忘录，拟以795美元解决诉讼，若获法院批准，将分四期支付[129] - 2022年6月23日，美国印第安纳北区联邦地区法院受理证券集体诉讼，原告主张公司在收购Envigo RMS及监管合规方面存在虚假误导性陈述和重大遗漏[130] - 2022年9月9日、2023年1月4日、4月20日、6月2日，美国印第安纳北区联邦地区法院等多地法院受理多起股东派生诉讼，指控公司收购Envigo及监管合规等方面存在问题[131][132][133][135] - 2021年7月至2022年3月，美国农业部多次检查Envigo RMS的坎伯兰工厂，发现其存在违反相关法律法规的情况[139] - 2022年5月18日，美国司法部等对坎伯兰工厂执行搜查和扣押令，2022年和2023年公司及子公司多次收到大陪审团传票[140] - 2022年5月19日，美国司法部对Envigo RMS提起民事诉讼，指控其违反《动物福利法》，7月15日达成和解，9月14日相关诉讼被驳回[141] - 2021年6月15日，公司子公司EGSI收到美国佛罗里达州南区检察官办公室的大陪审团传票，要求提供2018年1月1日至2021年6月1日期间从外国供应商采购非人类灵长类动物的文件[142] - 2022年11月16日，公司主要非人类灵长类动物供应商的员工及两名柬埔寨政府官员被美国佛罗里达州南区检察官办公室刑事指控[144] - 2023年5月23日，

财务数据关键指标变化 - 2023财年截至9月30日的12个月内，公司营收从2022财年的5.477亿美元增至5.724亿美元，其中DSA营收增加1980万美元（12.0%），RMS营收增加490万美元（1.3%）[252][253] - 2023财年运营亏损从2022财年的2.635亿美元降至8150万美元，主要因RMS非现金商誉减值费用减少1.696亿美元和Envigo股权计划相关的合并后非现金股票薪酬费用减少2300万美元[253][254] - 2023财年归属于普通股股东的净亏损从2022财年的3.37亿美元降至1.051亿美元，因运营亏损减少和可转换票据嵌入式衍生工具公允价值重估费用减少5670万美元[255] - 2023财年经营活动产生的现金流为2790万美元，而2022财年经营活动使用的现金流为520万美元，截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为3550万美元，净债务为3.777亿美元，且符合债务契约[256] - 未分配公司成本2023财年降至7180万美元，较2022财年减少2460万美元，降幅25.5%[264] - 其他费用2023财年较2022财年减少4620万美元，主要因2022财年可转换票据嵌入式衍生工具公允价值重估损失未在2023财年出现[266] - 2023财年和2022财年有效所得税税率分别为15.6%和4.3%，所得税收益分别为1930万美元和1520万美元[267] - 2023财年合并净亏损1.049亿美元，较2022财年的3.373亿美元有所收窄[268] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物约3550万美元，较2022年9月30日增加1700万美元[269] - 2023财年公司运营活动提供现金2790万美元，而2022财年运营活动使用现金520万美元[274] - 截至2023年9月30日，公司员工人数较2022年9月30日减少约7%[273] - 公司认为现有现金及现金等价物和运营产生的现金足以满足至少未来十二个月的运营、义务和债务契约要求[275] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为3550万美元，2022年同期现金、现金等价物及受限现金为1900万美元[276] - 2023财年经营活动提供的净现金为2790万美元，2022财年经营活动使用的净现金为520万美元[276] - 2023财年投资活动使用的净现金为2880万美元，2022财年为3.337亿美元[277] - 2023财年融资活动提供的净现金为1590万美元，2022财年为2.032亿美元[279] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司长期债务分别为3.698亿美元和3.307亿美元[280] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司循环信贷安排的未偿还余额分别为0和1500万美元[282] - 截至2023年9月30日，假设未来12个月债务水平不变，利率上升1个百分点，预计公司一年的税前净收益将减少270万美元[362] - 假设外汇汇率变动10%，将使公司截至2023年9月30日的现金余额变动约30万美元，2023年9月30日止十二个月的收入变动约900万美元[365] - 截至2023年9月30日和2022年的合并财务报表，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[371] - 截至2023年9月30日，公司的财务报告内部控制存在重大缺陷，未能保持有效的财务报告内部控制[382] - 2023年9月30日止年度，公司记录的服务收入为2.238亿美元[377] - 截至2023年9月30日，公司总资产为8.5653亿美元，较2022年的9.629亿美元下降11.05%[393] - 2023财年总营收为5.72425亿美元，较2022年的5.47656亿美元增长4.52%[395] - 2023财年运营亏损为8146万美元，较2022年的2.63452亿美元有所收窄[395] - 2023财年合并净亏损为1.04902亿美元，较2022年的3.37262亿美元有所收窄[395] - 2023财年归属于普通股股东的净亏损为1.0514亿美元，较2022年的3.37018亿美元有所收窄[395] - 2023财年基本和摊薄后每股亏损均为4.10美元，较2022年的13.84美元有所收窄[395] - 2023财年综合亏损为9907.2万美元，较2022年的3.42762亿美元有所收窄[397] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行和流通数量为2577.7169万股，较2022年的2559.8289万股有所增加[393] - 2023财年服务收入为2.23813亿美元，较2022年的2.02978亿美元增长10.26%[395] - 2023财年产品收入为3.48612亿美元，较2022年的3.44678亿美元增长1.14%[395] - 2023财年综合净亏损为104,902千美元，2022财年为337,262千美元[403] - 2023财年经营活动提供的净现金为27,883千美元，2022财年使用的净现金为5,217千美元[403] - 2023财年投资活动使用的净现金为28,755千美元，2022财年为333,722千美元[403] - 2023财年融资活动提供的净现金为15,872千美元，2022财年为203,151千美元[403] - 2023财年现金及现金等价物净增加16,512千美元，2022财年净减少137,944千美元[403] - 2023财年末现金、现金等价物和受限现金为35,492千美元，2022财年末为18,980千美元[403] - 2023财年支付的利息现金为35,459千美元，2022财年为17,063千美元[403] - 2023财年支付的所得税净额为7,146千美元，2022财年为479千美元[403] - 2023和2022财年在运营报表其他收入（费用）中记录的外汇损失分别为1,682千美元和1,907千美元[414] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年DSA服务业务的净订单出货比为0.92倍[253] - 截至2023年9月30日，DSA积压订单为1.321亿美元，低于2022年9月30日的1.472亿美元[253] - 2022年11月16日事件后，公司自2023年1月起恢复运输部分柬埔寨非人类灵长类动物，并建立更严格的进口程序，2023财年销售给RMS客户的非人类灵长类动物数量显著低于2022财年，不过平均售价有所提高[244][245][246] - DSA业务2023财年收入1.851亿美元，较2022财年增加1980万美元，增幅12%，但运营收入减少710万美元，降幅31.8%[257] - RMS业务2023财年收入3.873亿美元，较2022财年增加490万美元，增幅1.3%，运营亏损减少1.644亿美元，降幅86.8%[261] - 2023财年截至9月30日，RMS业务板块一客户占总营收22.0%，2022财年该板块一客户占总营收28.2%[431] - 2023财年截至9月30日，无供应商占服务成本与产品成本之和超10.0%，2022财年RMS业务板块一供应商占比19.7%[431] 公司业务战略与运营调整 - 2023财年公司完成了所有计划的合并和关闭，并出售了以色列业务，西班牙工厂于2023年9月30日关闭，并于11月出售，英国Blackthorn工厂与Hillcrest工厂的合并预计在2024年3月底完成[247] - 2022年公司进行多项战略收购，包括Plato、ILS、Histion、Protypia等，增强了DSA业务的服务能力[239] - 2022年收购Envigo后，公司收购了RSI的兔子繁殖业务和OBRC，获得更多非人类灵长类动物设施，并关闭了部分设施[243] 公司信贷协议相关 - 2021年11月5日，公司签订信贷协议，包括1.65亿美元定期贷款、3500万美元延迟提取定期贷款和1500万美元循环信贷安排[287] - 2022年1月27日，信贷协议第一次修订，增加4000万美元增量定期贷款和3500万美元额外延迟提取定期贷款[297] - 2022年12月29日，信贷协议第二次修订，延长提供审计财报和年度预算的截止日期等[302][303] - 定期贷款和延迟提取定期贷款设施要求每年支付本金，金额为各自原始本金的1% [290] - 公司可选择按调整后定期有担保隔夜融资利率（Term SOFR）或替代基准利率借款，Term SOFR贷款年利率为适用Term SOFR利率加0.11448% - 0.42826%调整百分比及6.00% - 6.50%利差，替代基准利率贷款年利率为相关利率加5.00% - 5.50%利差[304][306] - 公司需在2023年1月13日前（或经必要贷款人同意的更晚日期）完成任命财务顾问、提供13周预算和交付完善证书补充文件等要求，且已按时完成[308] - 2023年1月9日公司签订信贷协议第三修正案，在修正案救济期内，不得设立或承担增量信贷安排，有额外强制提前还款要求，国内现金及现金等价物不得超过1000万美元[309][310] - 第三修正案下，Term SOFR定期贷款年利率为适用Term SOFR利率加调整百分比及6.75%利差，循环贷款为9.50%利差；替代基准利率定期贷款年利率为相关利率加5.75%利差，循环贷款为8.50%利差[311] - 公司为第三修正案各同意贷款人支付的费用为：定期贷款贷款人0.50%未偿本金以实物支付并资本化，0.50%未偿本金在特定提前还款时现金支付；循环贷款贷款人7.00%循环承诺金额在特定永久减额时现金支付[312] 公司收购相关债务 - 公司收购相关债务方面，收购PCRS发行0.8百万美元无担保次级本票，利率4.50%，2024年12月1日到期[314] - 收购Bolder BioPATH发行150万美元无担保次级本票，经调整后本金为100万美元，利率4.50%，2026年5月1日到期[315] 可转换优先票据相关 - 2021年9月27日公司发行1.4亿美元可转换优先票据，初始购买人全额行使期权额外购买1500万美元，票据年利率3.25%，2027年10月15日到期，初始转换率为每1美元本金21.7162股普通股[320][323] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，可转换优先票据未摊销债务发行成本分别为420万美元和510万美元；2023年和2022年总利息费用分别为1110万美元和1060万美元[324] - 可转换优先票据在特定条件下可由公司赎回或由持有人要求公司回购，发生违约事件包括特定付款违约、未按规定发送通知等，涉及至少2000万美元债务违约或判决未清偿等情况[325][326][327] - 若发生涉及公司或担保人破产、资不抵债或重组事件的违约事件，所有未偿还票据的本金及应计未付利息将立即到期应付；若发生其他违约事件且持续存在，持有至少25.00%未偿还票据本金总额的持有人可宣布所有未偿还票据的本金及应计未付利息立即到期应付；公司可选择对特定报告契约违约事件的唯一补救措施为持有人在最多180天内按不超过本金0.50%的年利率收取特别利息[330] 公司收入确认政策 - 公司依据ASC 606将客户收入分为服务收入和产品收入两个收入流，并按五步确定收入确认[334] - 服务收入中，DSA的生物分析和制药方法验证服务及非临床研究服务按投入法基于直接成本占比确认收入，涉及样本分析或服务执行的合同在相应阶段确认收入；RMS涉及特定动物创建的合同按里程碑分别确认收入，合同育种和客户自有动物群落护理收入按日计费确认，健康监测和诊断服务收入在服务执行后确认[336][339] - 产品收入中，DSA的生命科学研究科学仪器及相关软件在产品所有权和控制权转移时确认收入；RMS的研究模型、饮食和 bedding及生物制品在履行对客户的履约义务时确认收入[340][341] - 公司提供GEMS，含合同育种等服务，合同育种和客户自有动物群落护理收入按日计费并随时间确认，健康监测和诊断服务收入服务完成时确认[422] - DSA产品收入含生命科学研究仪器及相关软件，产品销售价格和运输条款在客户订单中约定，收入在产品所有权和控制权转移时确认[423][425] - RMS产品收入含研究模型等，在公司对客户的履约义务完成时确认，交易价格基于合同固定对价确定[426] 公司会计核算方法 - 公司采用资产负债法进行所得税会计核算，确认递延所得税资产时考虑所有可用的正负证据，对不确定税务立场采用两步法计量[343][344][345] - 公司在确定业务合并中收购资产和承担负债的公允价值时使用假设和估计，商誉每年9月30日进行减值测试，可先进行定性评估或直接进行定量测试[347][348][349] - 有限使用寿命无形资产按经济利益使用模式摊销，在出现减值迹象时进行定性审查，必要时进行定量可收回性测试，按直线法在估计使用寿命内摊销，客户关系为5 -