公司合并相关 - 公司与FNCB于2023年9月27日签订合并协议，FNCB股东将按0.1460的固定换股比例获得公司普通股，双方股东于2024年3月22日批准合并，预计2024年下半年完成，终止协议需支付480万美元终止费[153][154] - 公司与FNCB Bancorp于2023年9月27日签订合并协议和计划[292] 宏观经济数据 - 2024年第一季度实际GDP年化增长率为1.6%，低于上一季度的3.4%；截至2024年3月31日的12个月核心CPI为3.8%，包含食品和能源的CPI为3.5%；3月PCE降至2.6%，剔除食品和能源后PCE增长2.9%；3月失业率为3.8%[158][159][160][161] 利率政策 - 2022年加息7次，2023年加息4次，共加息525个基点，自2023年7月下旬以来利率保持不变，FOMC将维持联邦基金利率在5.25% - 5.50%直至通胀持续达到2.0%[162] - 2022年联邦公开市场委员会（FOMC）共加息7次，累计加息425个基点；到2023年7月31日又加息4次，累计加息100个基点，自FOMC抑制通胀行动开始以来累计加息525个基点[204] - 自2022年3月至2023年7月31日，FOMC共加息11次，累计加息525个基点[277][279] - 自2022年3月以来，联邦公开市场委员会将联邦基金利率提高了525个基点，预计短期内公司资金成本将继续上升，但增速会放缓[277][279] 公司财务数据 - 资产负债相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司商誉净账面价值为6340万美元[163] - 从2023年12月31日到2024年3月31日，总资产减少7320万美元，年化降幅7.9%，降至37亿美元；总贷款增加850万美元，达到29亿美元；投资减少610万美元[164] - 2024年3月31日联邦基金出售余额从2023年12月31日的1.447亿美元降至6970万美元[166] - 存款从2023年12月31日的33亿美元减少7510万美元至2024年3月31日的32亿美元；计息存款减少5380万美元至26亿美元；非计息存款减少2130万美元至6234万美元；短期借款增加270万美元至2030万美元；长期债务和次级债券分别维持在2500万美元和3300万美元不变；股东权益减少40万美元至3.4亿美元[167] - 持有至到期投资组合的未实现损失在2024年3月31日和2023年12月31日分别为1330万美元和1320万美元；2024年第一季度平均总资产为37亿美元，较2023年同期增加1.019亿美元[168] - 可供出售投资证券从2023年12月31日的3.989亿美元减少450万美元（1.1%）至2024年3月31日的3.944亿美元[169] - 持有至到期投资证券从2023年12月31日的8490万美元减少160万美元至2024年3月31日的8330万美元，其中86.6%为美国政府机构和政府支持企业发行或担保的抵押支持证券，2024年3月31日市场价值为7000万美元[170] - 截至2024年3月31日的三个月，投资组合平均为5.339亿美元，较去年同期的5.997亿美元减少6580万美元，降幅11.0%[171] - 截至2024年3月31日，净未实现损失为4220万美元，递延所得税为1180万美元；而在2023年12月31日，净未实现损失为4030万美元，递延所得税为1130万美元[173] - 截至2024年3月31日，总贷款较2023年12月31日增加850万美元，年化增幅1.2%，达到29亿美元[176] - 2024年3月31日，商业房地产贷款较2023年12月31日减少7930万美元，年化降幅17.1%，降至18亿美元[178] - 截至2024年3月31日的三个月，总贷款平均为29亿美元，较2023年同期的28亿美元增加8790万美元，增幅3.2%；整个贷款组合的税等效收益率为5.04%，较去年同期增加38个基点[181] - 2024年3月31日，未使用承诺总额为5.353亿美元，低于2023年12月31日的5.876亿美元[183] - 2024年第一季度，不良资产增加280万美元，3月31日达到770万美元，占总资产的0.21%，高于2023年12月31日的490万美元和0.13%[185] - 截至2024年3月31日的三个月，总存款较2023年12月31日减少7510万美元，年化降幅9.2%，降至32亿美元[190] - 2024年3月31日，总借款为7830万美元，较2023年12月31日增加270万美元[198] - 2024年3月31日，公司累计一年期RSA/RSL比率为1.23%，较2023年12月31日的0.73%有所增加[206] - 2024年3月31日，公司现金及银行存款余额为1.1亿美元，FHLB最大借款能力为12亿美元，其中2500万美元借款未偿还，2799亿美元以不可撤销备用信用证形式存在，9.412亿美元可用[215] - 2024年3月31日，公司在美联储贴现窗口的可用额度为4.256亿美元，可供出售投资证券组合总计3.944亿美元，其中8680万美元无抵押[215] - 2024年3月31日，公司净非核心资金依赖比率为15.0%，净短期非核心资金依赖比率为5.4%；2023年末分别为12.1%和4.7%[218][219] - 2024年第一季度，公司现金及现金等价物减少7740万美元，2023年同期增加1.027亿美元[220] - 2024年第一季度，经营活动提供净现金320万美元，投资活动使用净现金530万美元，融资活动使用净现金7530万美元；2023年同期分别为450万美元、1420万美元和1.124亿美元[220][221][222][223] - 2024年3月31日，股东权益总计3.4亿美元，每股48.18美元，较2023年12月31日减少，主要因股息支付290万美元和其他综合损失增加110万美元，部分被净收入350万美元抵消[225] - 2024年3月31日，人民银行一级资本与总资产比率为9.63%，一级资本与风险加权资产比率为12.94%，总资本与风险加权资产比率为13.79%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.94%[230] 公司财务数据 - 收益相关 - 2024年第一季度，公司净收入为350万美元，每股摊薄收益0.49美元，较2023年同期下降54.3%；年化ROA为0.38%，年化ROE为4.09%，均低于2023年同期[231][233][234] - 2024年第一季度股息支付率为83.7%，2023年同期为39.0%；董事会宣布2024年第二季度股息为每股0.41美元[226] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入从2023年的2300万美元降至1930万美元，减少370万美元[242] - 截至2024年3月31日的三个月，税等效净利息收入从2023年的2350万美元降至1980万美元，减少370万美元；净利息利差从2.31%降至1.60%；税等效净利息收益率从2.81%降至2.29%[243] - 截至2024年3月31日的三个月，生息资产利息收入从2023年的3430万美元增至3900万美元，增加470万美元；税等效利息收入从3480万美元增至3950万美元，增加470万美元；生息资产整体收益率从4.16%增至4.56%[244][245] - 截至2024年3月31日的三个月，总利息支出从2023年的1120万美元增至1970万美元，增加840万美元；总资金成本从1.85%增至2.96%，增加111个基点[246] - 截至2024年3月31日的三个月，平均生息资产从34亿美元增至35亿美元，增加9140万美元，带来利息收入增加310万美元[251] - 截至2024年3月31日的三个月，平均计息负债从25亿美元增至27亿美元，增加2.065亿美元，导致利息支出净增加110万美元[252] - 2024年第一季度投资整体收益率从1.83%降至1.80%，平均投资余额减少6580万美元；平均联邦基金出售额从1940万美元增至8100万美元，增加6160万美元，收益率为5.60%[245] - 2024年与2023年相比，税等效生息资产收益率增加40个基点，资金成本增加111个基点，税等效净利息收入减少570万美元[255] - 2024年与2023年相比，计息存款收益率从1.68%增至2.90%，增加122个基点，导致利息支出增加660万美元[256] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入为1979.4万美元，利差为1.60%，净息差为2.29%；而2023年同期净利息收入为2353.1万美元，利差为2.31%，净息差为2.81%[260] - 2024年第一季度计提信贷损失拨备70万美元，低于2023年同期的130万美元[263] - 2024年第一季度非利息收入为340万美元，较2023年同期的370万美元减少30万美元，降幅7.4%[264] - 2024年第一季度非利息支出增至1810万美元，较2023年同期的1650万美元增加160万美元，增幅9.6%[266] - 2024年第一季度所得税费用为50万美元，占税前收入的12.1%；2023年同期所得税费用为140万美元，占税前收入的15.5%[267] 利率风险相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，净利息收入模拟显示，在模拟期内利率变化的风险敞口保持在公司设定的容忍范围内[274] - 2024年3月31日的模型结果显示，与2023年12月31日相比，净利息收入起始水平较低，资产负债表利差减少4个基点[275] - 2024年3月31日模拟显示，利率瞬时变化对净利息收入和股权经济价值的影响：利率上调400个基点，净利息收入下降4.5%，股权经济价值上升16.4%；利率下调400个基点，净利息收入上升4.7%，股权经济价值下降74.4%[280] - 市场利率瞬时平行上调100个基点，公司截至2024年3月31日的12个月预计净利息收入将较当前利率模型结果下降1.1%[281] - 公司主要通过贷款和存款的定价与结构、投资证券组合和批发融资组合的规模与期限，以及表外利率合约来管理利率风险[272] - ALCO通过收入模拟衡量利率风险，假设资产负债表在模拟期内保持静态[273] - 公司预计短期内资金成本将继续上升，但增速放缓，可能对净利息收入产生负面影响[279] 指数过渡 - LIBOR指数自2023年6月30日起停止用于美元设定，公司已将LIBOR指数贷款过渡到替代指数[282][283] 公司运营相关 - 2024年第一财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[286] - 截至2024年3月31日的三个月及本季报发布日，无对公司有重大影响的法律诉讼[287] - 与2023年10 - K表年报披露相比，公司面临的风险因素无重大变化[288] - 2024年第一财季，公司未进行未注册的普通股或其他股权证券发行和销售[289] - 截至2024年3月31日的三个月，公司无普通股回购[289] - 2024年第一财季，公司董事或高管未采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[291] - 截至2024年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估公司披露控制和程序有效[285] 报告格式及签署 - 本报告包含截至2024年3月31日的季度报告的内联XBRL格式材料[293] - 报告于2024年5月8日由首席执行官和首席财务官签署[297] 税率信息 - 2024年和2023年计算完全应税等效（FTE）调整所用税率为21%[236][241]

净利润及每股收益情况 - 2024年第一季度净利润为350万美元，摊薄后每股收益0.49美元，较2023年同期的760万美元和1.05美元下降54.3%[3] - 核心净利润为390万美元，摊薄后每股收益0.55美元，2023年同期为750万美元和1.04美元[4] - 2024年第一季度净收入为每股0.49美元，核心净收入为每股0.55美元[44] - 2024年3月31日基本每股净收益为0.49美元，2023年同期为1.06美元，同比下降约53.8%[47] - 2024年3月31日止三个月净利润为3,466千美元，2023年同期为7,579千美元，同比下降约54.3%[47] - 2024年第一季度核心净利润为389.3万美元，摊薄后每股核心净利润为0.55美元[2] 拨备前净收入情况 - 核心拨备前净收入为560万美元，摊薄后每股收益0.79美元，2023年同期为1000万美元和1.40美元[5] - 2024年第一季度核心拨备前净收入（PPNR）为562.5万美元，摊薄后每股核心PPNR为0.79美元[2] 战略合并情况 - 与FNCB的战略合并预计在2024年下半年完成，将创建一家资产近55亿美元的银行控股公司，预计2025年每股收益增厚59%，股息增加51%[6][8] 净贷款情况 - 2024年第一季度净贷款增长850万美元，年化增长率1.20%，主要来自商业贷款增长[8] - 截至2024年3月31日，总贷款净额为28.58亿美元，较2023年12月31日的28.61亿美元略有下降[1] - 2024年3月31日贷款总额为28.58412亿美元，较2023年12月31日的28.49897亿美元略有增长[55][57] 不良资产及非performing资产情况 - 2024年3月31日，不良资产占总资产的比例为0.21%，高于2023年12月31日的0.13%[8] - 2024年3月31日非 performing资产为770万美元，占贷款净额和止赎资产的0.27%，2023年12月31日为490万美元，占比0.17%[28] - 2024年3月31日非 performing资产占总资产的0.21%，2023年12月31日为0.13%[28] - 2024年3月31日非应计/重组贷款为705.6万美元，高于2023年12月31日的396.1万美元[57] 净利息收入及相关指标情况 - 2024年第一季度，税等效净利息收入降至1980万美元，较2023年减少370万美元，降幅15.9%[10] - 2024年第一季度净利息收益率为2.29%，资金成本为2.96%[44] - 2024年3月31日止三个月总利息收入为38,997千美元，2023年同期为34,278千美元，同比增长约13.8%[47] - 2024年3月31日止三个月总利息支出为19,679千美元，2023年同期为11,234千美元，同比增长约75.2%[47] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为19,318千美元，2023年同期为23,044千美元，同比下降约16.2%[47] - 2024年第一季度总贷款平均余额为2857847千美元，利息收入为35836千美元，收益率为5.04%；2023年同期平均余额为2769985千美元，利息收入为31806千美元，收益率为4.66%[51] - 2024年第一季度总投资平均余额为533860千美元，利息收入为2390千美元，收益率为1.80%；2023年同期平均余额为599695千美元，利息收入为2702千美元，收益率为1.83%[51] - 2024年第一季度计息负债平均余额为2671500千美元，利息支出为19679千美元，利率为2.96%；2023年同期平均余额为2464963千美元，利息支出为11234千美元，利率为1.85%[51] - 2024年第一季度净利息收入为19794千美元，净息差为1.60%，净利息收益率为2.29%；2023年同期净利息收入为23531千美元，净息差为2.31%，净利息收益率为2.81%[51][53] - 2024年第一季度应税贷款平均余额为2632554千美元，利息收入为34041千美元，收益率为5.20%；2023年同期平均余额为2546068千美元，利息收入为30049千美元，收益率为4.79%[51] - 2024年第一季度免税贷款平均余额为225293千美元，利息收入为1795千美元，收益率为3.20%；2023年同期平均余额为223917千美元，利息收入为1757千美元，收益率为3.18%[51] - 2024年第一季度应税投资平均余额为446996千美元，利息收入为1920千美元，收益率为1.73%；2023年同期平均余额为499327千美元，利息收入为2126千美元，收益率为1.73%[51] - 2024年第一季度免税投资平均余额为86864千美元，利息收入为470千美元，收益率为2.18%；2023年同期平均余额为100368千美元，利息收入为576千美元，收益率为2.33%[51] - 2024年第一季度联邦基金卖出平均余额为80955千美元，利息收入为1127千美元，收益率为5.60%；2023年同期平均余额为19353千美元，利息收入为243千美元，收益率为5.09%[51] - 2024年第一季度GAAP利息收入为38997000美元，2023年同期为34278000美元[63] - 2024年第一季度调整后FTE利息收入为39473000美元，2023年同期为34765000美元[63] - 2024年第一季度利息支出为19679000美元，2023年同期为11234000美元[63] - 2024年第一季度调整后FTE净利息收入为19794000美元，2023年同期为23531000美元[63] - 2024年第一季度GAAP净利息收入为19318000美元，2023年同期为23044000美元[63] - 2024年第一季度非GAAP净利息收入（FTE）加非利息收入为23204000美元，2023年同期为27153000美元[63] 存款及现金情况 - 2024年第一季度末，总存款降至32亿美元，减少7510万美元；现金及现金等价物为1.1亿美元，较2023年12月31日减少7740万美元[12] - 截至2024年3月31日，总存款为32.10亿美元，较2023年12月31日的33.12亿美元有所减少[1] - 2024年3月31日非利息存款为6.23408亿美元，较2023年12月31日的6.44683亿美元有所下降[55][59] - 2024年3月31日利息存款为25.8053亿美元，较2023年12月31日的26.34354亿美元有所下降[55][59] - 2024年3月31日零售存款为13.70187亿美元，占总存款的42.8%[59] - 2024年3月31日未保险存款为7985.73万美元，占总存款的24.9%[59] 非利息收入及支出情况 - 2024年第一季度，非利息收入为340万美元，较上年同期减少30万美元；非利息支出增至1810万美元，增加160万美元，增幅9.6%[16][17] - 2024年3月31日止三个月非利息收入为3,402千美元，2023年同期为3,674千美元，同比下降约7.4%[47] - 2024年3月31日止三个月非利息支出为18,068千美元，2023年同期为16,486千美元，同比增长约9.6%[47] - 2024年第一季度GAAP非利息支出为18068000美元，2023年同期为16486000美元[63] - 2024年第一季度非GAAP非利息支出为17582000美元，2023年同期为16457000美元[63] 股东权益情况 - 2024年3月31日，股东权益为3.4亿美元，每股48.18美元，较2023年12月31日略有下降[26] - 2024年3月31日有形股东权益降至每股39.20美元，2023年12月31日为每股39.35美元[27] - 2024年3月31日有形账面价值为每股39.20美元，2023年12月31日为每股39.35美元[2] 股息情况 - 2024年第一季度股息为每股0.41美元，股息支付率为净收入的83.8%[27] 净冲销额及信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度净冲销额为6000美元，信贷损失拨备为70万美元[29] - 2024年3月31日信贷损失准备金为2260万美元，占贷款净额的0.79%，2023年12月31日为2190万美元，占比0.77%[29] - 2024年3月31日信用损失准备金期末余额为2259.7万美元，较期初的2189.5万美元有所增加[57] 市场价值情况 - 2024年3月31日市场价值最高为48.84美元，最低为38.09美元，收盘价为43.11美元[44] 其他综合损失及综合收入情况 - 2024年3月31日止三个月其他综合损失为1,064千美元，2023年同期其他综合收入为6,894千美元，同比下降约115.4%[47] - 2024年3月31日止三个月综合收入为2,402千美元，2023年同期为14,473千美元，同比下降约83.4%[47] 总资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为3676750千美元，2023年同期为3574845千美元[51] - 截至2024年3月31日，公司总资产为36.69138亿美元，较2023年12月31日的37.42289亿美元下降2%[55] - 截至2024年3月31日，公司总资产为36.77亿美元，较2023年12月31日的37.74亿美元有所下降[1] FHLB预付款及总流动性来源情况 - 截至2024年3月31日，FHLB预付款总额为12.46143亿美元，其中未偿还3.04954亿美元，可用于未来流动性的为9.41189亿美元[59] - 2024年3月31日总流动性来源为22.61223亿美元，其中未偿还5.65949亿美元，可用于未来流动性的为16.95274亿美元[59] 回报率情况 - 2024年第一季度平均股东权益回报率为4.09%，核心平均股东权益回报率为4.59%[44] - 2024年第一季度核心平均股东权益回报率为4.59%，低于2023年第三季度的8.91%[2] - 2024年第一季度平均有形股东权益回报率为5.02%，2023年第四季度为5.46%[2] - 2024年第一季度核心平均有形股东权益回报率为5.64%，2023年第三季度为11.01%[2] - 2024年第一季度核心平均资产回报率为0.43%，2023年第四季度为0.46%[2] 效率比率情况 - 2024年第一季度非GAAP效率比率为75.77%，2023年同期为60.61%[63]

贷款组合结构 - 商业房地产贷款占贷款组合的65.4%，总额达18.6亿美元，其中多户住宅商业房地产贷款占比23.3%，金额为4.33239亿美元[40][46][49] - 商业业务贷款占贷款组合的19.1%，为专业人士、独资企业和小企业提供[49] - 一至四户家庭住宅贷款占贷款组合的12.7%，提供固定利率和可调整利率两种类型[52] - 消费贷款占贷款组合的2.9%，包括信用额度、汽车贷款等[58] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中住宅抵押贷款为3.608亿美元，占比12.7%；商业房地产贷款为19亿美元，占比65.4%；应税和非应税商业贷款为5.437亿美元，占比19.1%[181] - 截至2023年12月31日，约84.5%的贷款组合为商业和工业、建筑及商业房地产贷款[184] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款总额为18.7亿美元，占贷款组合的65.4%[185] 贷款风险指标及要求 - 商业房地产贷款中，开发房地产和房地产收购开发贷款的贷款价值比最高为75%，土地收购贷款的最高贷款价值比为65%[40] - 公司一般要求商业房地产贷款抵押物的债务偿付覆盖率至少为1.2倍[43] - 公司提供的房屋净值贷款和信用额度，最高综合贷款价值比为90%[56] - 公司一般不发放贷款价值比超过80%的高贷款价值比贷款，有私人抵押贷款保险时最高贷款价值比为95%[57] - 汽车贷款的贷款价值比最高可达车辆购买价格的100%或更高[60] 监管贷款限额与资本状况 - 2023年12月31日，公司对单一借款人的监管贷款限额为5630万美元，占人民银行资本账户的15%[69][70] - 截至2023年12月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产的实际比率为12.10%，最低充足率为4.50%；人民银行该比率实际为13.30%，最低充足率4.50%，资本状况良好的最低比率为6.50%[119] - 截至2023年12月31日，公司一级资本与风险加权资产的实际比率为12.10%，最低充足率为6.00%；人民银行该比率实际为13.30%，最低充足率6.00%，资本状况良好的最低比率为8.00%[119] - 截至2023年12月31日，公司总资本与风险加权资产的实际比率为14.16%，最低充足率为8.00%；人民银行该比率实际为14.12%，最低充足率8.00%，资本状况良好的最低比率为10.00%[119] - 截至2023年12月31日，公司一级资本与平均资产的实际比率为8.50%，最低充足率为4.00%；人民银行该比率实际为9.34%，最低充足率4.00%，资本状况良好的最低比率为5.00%[119] - 现行规则规定普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[119] 信贷损失拨备相关 - 2023年12月31日，非应计贷款为396.2万美元，2022年为203.5万美元；不良贷款总额为494.8万美元，2022年为413.4万美元；持有投资贷款总额为28.49897亿美元，2022年为27.30116亿美元；信贷损失拨备为2189.5万美元，2022年为2747.2万美元[71] - 2023年1月1日起，公司采用新准则，信贷损失拨备减少330万美元，未使用承诺损失准备金增加27万美元[72] - 2023年3月31日，信贷损失拨备多计150万美元，其中110万美元与采用新准则有关，40万美元为第一季度信贷损失拨备要求的减少[73] - 2023年12月31日，信贷损失拨备降至2190万美元，较2022年末的2750万美元减少560万美元；全年记录净信贷损失拨备60万美元[73] - 2023年末，信贷损失拨备占贷款净额的比例为0.77%，2022年末为1.01%；覆盖比率（信贷损失拨备占不良贷款的比例）2023年12月31日为442.6%，2022年12月31日为664.5%[75] 借款能力与流动性 - 2023年12月31日，公司在匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB - Pgh）的最大借款能力为12亿美元，其中2500万美元借款未偿还，3.454亿美元以不可撤销备用信用证形式未偿还[82] - 2023年12月31日，公司在美联储该计划下的借款能力为2.574亿美元，无未偿还金额；通过银行定期融资计划（BTFP）的合格抵押证券总额为1.91亿美元[83] - 2023年12月31日，公司总流动性来源为22.57365亿美元，其中6.31449亿美元已使用，16.25917亿美元可用于未来流动性[84] 信托管理资产 - 2023年12月31日，人民银行信托管理资产为4.638亿美元[85] 监管规定与合规 - 公司收购超过5%的银行或银行控股公司的有表决权证券或几乎全部资产，或与其他银行控股公司合并或整合，需获得美联储事先批准[96] - 任何拟通过直接或间接持有25%或以上公司有表决权证券获得控制权的个人或实体，需提前60天书面通知美联储[96][97] - 人民银行只能用累计净收益（包括合并后七年内获得的累计净收益）来宣布和支付股息，且支付股息后盈余不得低于公司股本的100%[100] - 宾夕法尼亚州法律要求，如果人民银行盈余未达到公司股本的100%，每年需将不低于10%的净收益作为盈余留存[100] - 银行及其子公司与单个非银行关联方的涵盖交易总额不得超过银行股本和盈余的10%，与所有关联方的涵盖交易总额不得超过20%[106] - FIRREA规定了三个级别的民事处罚，处罚金额根据违规行为而定，持续违规的处罚可能更高[110] - 截至2023年12月31日，人民银行根据实际资本状况被认定为“资本充足”，但监管机构可能因资产质量、管理、收益或流动性等检查评级不理想，将其归入较低的资本类别[111] - FDICIA禁止资本不足的存款机构进行资本分配，包括支付现金股息或向控股公司支付管理费，资本不足的机构还需提交资本恢复计划[113] - 联邦银行监管机构采用的风险调整百分比范围从低信用风险资产的0%（如某些美国国债）到高信用风险资产的150%（如商业贷款）[116] - 监管机构会根据银行组织的总合格资本、一级普通股资本和一级资本来衡量风险调整资产[117] - 人民银行2023年社区再投资法合规检查获得“满意”评级[126] - 多德 - 弗兰克法案将银行、储蓄机构和信用社的最高存款保险金额提高到每位存款人25万美元[132] - 2023年，由于评估率提高2个基点，人民银行的联邦存款保险公司评估费用增加了80万美元[133] - 为弥补2023年某些银行倒闭给联邦存款保险公司存款保险基金造成的损失，该公司批准一次性年度特别评估率约为13.4个基点，但资产低于50亿美元的人民银行无需支付[134] - 多德 - 弗兰克法案要求上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行一次非约束性投票，至少每六年对投票频率进行一次非约束性投票[135] - 合格抵押贷款消费者支付的点数和费用不能超过贷款总额的3%，可保护贷款方免受罚款或诉讼[141] - 2020年12月15日FDIC发布修订经纪存款法规的规则，2021年4月1日生效，目前对公司和人民银行无重大影响[144] - 2021年11月18日联邦银行监管机构发布规则，要求银行组织在确定发生重大网络安全事件后36小时内通知主要联邦监管机构，银行服务提供商在确定事件影响客户4小时以上时尽快通知受影响银行[146] - 2022年8月16日《降低通胀法案》签署成为法律，引入基于合并调整后GAAP净收入的15%企业替代最低税，最低门槛为10亿美元，对2022年12月31日后开始的纳税年度有效，公司当前净收入远低于门槛[147] - 《降低通胀法案》对2022年12月31日后覆盖公司的股票回购公平市场价值征收1%消费税，人民银行2023年股票回购活动产生5.2万美元消费税[148] 合并相关事项 - 2023年9月27日人民银行宣布与FNCB的合并协议，FNCB普通股将按0.1460的固定兑换比例转换为人民银行普通股，合并完成时人民银行股价变化会影响合并对价价值[158] - 合并需获得银行监管机构批准，审批可能延迟、附加条件或无法获得，会对合并及公司业务、财务状况和经营业绩产生不利影响[159] - 若合并在2024年9月27日前未完成，任一方可在非自身违约情况下终止协议，合并失败会对人民银行产生重大不利影响[160][162] - 人民银行因合并已产生并将产生大量费用，合并失败将无法实现预期收益，还可能面临其他风险[163] - 若合并协议终止，公司可能需向FNCB支付480万美元终止费[166] - 合并期间公司面临业务不确定性和合同限制，可能对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[164] - 合并及整合准备工作会给公司管理层和内部资源带来负担，协议限制也可能产生不利影响[165] - 合并协议条款可能阻碍其他公司提出更有价值的业务合并提案[166] - 合并可能比预期更困难、成本更高或耗时更长，公司可能无法实现预期收益[167] - 与FNCB的合并将发行约2927122股普通股，未来收购也可能发行股份，会稀释现有股东所有权[214] 利率相关 - 2020年第一季度，美联储将联邦基金目标利率降至0 - 0.25%；2023年7月，利率升至5.25% - 5.50%并维持至今[173] - 公司市场风险主要为利率风险，源于贷款、投资和存款业务，正常经营中无外汇和商品价格风险[471] - 资产负债委员会负责制定流动性和利率风险政策，一般每季度向董事会报告相关情况[472] - 公司利用贷款和存款定价结构、投资证券组合规模和期限等管理利率风险，表外利率合约含信用和利率风险[473] - 资产负债委员会用收入模拟衡量公司表内和表外金融工具利率风险，模拟假设资产负债表在特定时期内保持静态[474] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，净利息收入模拟显示利率变化风险在公司设定的容忍范围内[475] - 2023年12月31日模型显示净利息收入起始水平低于2022年，资产负债表利差下降63个基点[476][478] - 自2022年3月以来联邦基金利率提高525个基点，模拟的前十二个月后净利息收入受益增加[478] - 2023年12月31日利率风险状况比2022年更具资产敏感性，因浮动利率隔夜联邦基金出售头寸增加[478] - 资产负债委员会定期审查多种利率情景结果评估利率风险，模拟结果未反映应对利率变化的策略调整[479] 其他财务指标 - 截至2023年12月31日，公司可供出售证券约3.989亿美元，税后未实现损失约4030万美元[176] - 截至2023年12月31日，公司30 - 89天逾期贷款总计320万美元，非 performing资产约500万美元，ACL约2190万美元[180] - 截至2023年12月31日，约14.0%的存款为无保险和无抵押存款[190] - 2023年12月31日，公司完成定性商誉减值测试，得出公司公允价值高于账面价值的可能性超过50%，商誉未减值[193][195] 公司运营与风险 - 公司运营28家分行，并拥有额外的房地产[199] - 商业房地产贷款集中使公司面临损失风险，监管机构加强审查，若被认定风险高，可能产生额外成本或限制贷款活动[185] - 贷款损失准备（ACL）可能不足以吸收实际贷款损失，未来可能需增加拨备和冲销贷款，影响财务状况和经营成果[186][187][188] - 无法通过存款、借款、证券或贷款销售等方式筹集资金，会对公司流动性产生重大负面影响[189] - 负面新闻或其他金融机构倒闭可能导致存款外流，影响公司流动性[190] - 记录某些资产和负债的公允价值可能对公司财务结果产生不利影响[192] - 未来养老金计划成本和缴款可能受精算计算因素的不利影响，增加资金义务会影响公司流动性[196] - 公司章程和细则规定，修改章程或批准某些未获三分之二董事会支持的业务合并，需至少75%普通股股东的赞成票[215] - 公司受FDIC、美联储和宾夕法尼亚州银行部门等监管，监管变化可能对公司产生重大影响[219] - 因银行业近期事件，公司预计监管审查增加、新法规出台，会增加成本、降低盈利能力[220] - 未来FDIC存款评估预计增加，可能对公司盈利能力产生重大影响[221] - 财务会计准则委员会和SEC会改变财务报表指导，可能影响公司财务结果和状况报告[222] - 未来最低资本要求提高可能影响公司净收入，不达标可能限制未来增长或运营[223] - CFPB监管权力广泛，相关法规可能增加公司运营成本[224] - 若监管评级降低、无担保债务增加、FDIC指定储备比率提高或基金受损，公司可能需支付更高存款保险评估费[225] - 隐私、信息安全和数据保护法规可能增加公司成本、限制业务机会，不遵守可能导致调查、诉讼等[226][227][228] - 公司面临来自客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对ESG实践和披露的严格审查，不遵守相关要求可能对声誉、业务和股价产生负面影响[229]

公司合并相关 - 公司与FNCB于2023年9月27日达成合并协议，FNCB股东将按0.1460的固定换股比例获得公司普通股，预计2024年上半年完成合并，终止协议需支付480万美元终止费[144][145] - 公司拟与FNCB战略合并，预计2024年上半年完成，合并后资产近55亿美元[219] 会计准则采用影响 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，采用修正追溯法，使信贷损失准备金减少300万美元，股东权益增加240万美元[152] - 2023年3月31日止三个月的未审计合并财务报表中信贷损失准备金多计150万美元，其中110万美元与采用ASU 2016 - 13有关，40万美元为2023年第一季度信贷损失拨备要求的减少[153] - 自2023年1月1日起，公司过渡到ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失准则[240] 宏观经济数据 - 截至2023年9月30日的12个月，核心CPI（不包括食品和能源）为4.1%，包含食品和能源的CPI上涨3.7%[158] - 2023年FOMC四次上调联邦基金利率，加上2022年的七次，总共上调525个基点[159] - 2023年9月全国失业率为3.8%[161] - 2023年第三季度实际GDP按季节调整后的年增长率为4.9%，第二季度为2.1%[162] 公司财务关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司商誉的净账面价值为6340万美元，与2022年12月31日持平[164] - 截至2023年9月30日，公司总资产增至38亿美元，较2022年12月31日增加2.723亿美元，年化增长率为10.2%[165] - 截至2023年9月30日，公司存款增至34亿美元，较2022年12月31日增加3.185亿美元[166] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券总额为3.822亿美元，较2022年12月31日减少9550万美元，降幅为20.0%[167] - 截至2023年9月30日，持有至到期投资证券总额为8620万美元，较2022年12月31日减少490万美元[168] - 截至2023年9月30日，公司总贷款增至29亿美元，较2022年12月31日增加1.409亿美元[172] - 截至2023年9月30日，未使用承诺总额为6.362亿美元，较2022年12月31日的6.894亿美元有所减少[178] - 截至2023年9月30日，公司不良资产总额为380万美元，占总资产的0.10%，较2022年12月31日有所下降[181] - 截至2023年9月30日，贷款损失准备为2300万美元，占净贷款的0.80%，较2022年12月31日的2750万美元和1.01%有所下降[186] - 2023年前九个月，净冲销贷款为7.6万美元，占平均贷款的比例不到0.01%，较去年同期有所下降[186] - 截至2023年9月30日的九个月，总存款增加3.185亿美元，即年化增长14.0%，从2022年12月31日的30亿美元增至34亿美元[188] - 截至2023年9月30日的九个月，无息存款减少8170万美元，即年化减少14.1%；有息存款增加4.002亿美元，即年化增长23.5%[188] - 2023年9月30日，存款基础由41.0%的零售账户、32.8%的商业账户、18.1%的市政关系和8.1%的经纪存款组成[190] - 截至2023年9月30日，估计未保险存款约为9.559亿美元，占总存款的28.4%；相比之下，2022年12月31日约为11亿美元，占总存款的36.9%[191] - 2023年前九个月，有息存款平均为25亿美元，而2022年为22亿美元，增加2.693亿美元，即年化增长16.3%；有息存款成本在2023年为2.15%，而去年同期为0.39%[192] - 2023年9月30日，总借款为8500万美元，包括其他借款、长期债务和次级债务，而2022年12月31日为1.485亿美元，减少6350万美元[194] - 2023年9月30日，公司的累计一年期利率敏感资产/利率敏感负债比率为1.32%，高于2022年12月31日的0.69%[198] - 2023年9月30日，公司现金及银行存款余额为2.545亿美元，在美联储贴现窗口的可用额度为2.665亿美元，从美联储银行定期融资计划还有400万美元的可用额度[204] - 截至2023年9月30日的九个月，现金及现金等价物增加2.167亿美元，而去年同期减少1.669亿美元[207] - 2023年前九个月融资活动提供净现金2.404亿美元，2022年同期为1.643亿美元[210] - 截至2023年9月30日，股东权益总计3.244亿美元，每股46.07美元，较2022年12月31日有所增加[212] - 2023年前九个月股息支付率为37.2%，2022年同期为29.4%[213] - 2023年第三季度净收入为670万美元，每股摊薄收益0.95美元，较2022年同期下降32.3%[217] - 2023年前九个月净收入为2380万美元，每股摊薄收益3.31美元，较2022年同期下降17.5%[218] - 2023年第三季度年化平均资产回报率为0.72%，2022年同期为1.14%；年化平均股权回报率为8.05%，2022年同期为12.69%[218] 利息收支相关指标变化 - 2023年第三季度税等效净利息收入降至2180万美元，较2022年减少370万美元[225] - 2023年第三季度税等效利息收入增至3920万美元，较2022年增加950万美元[226] - 2023年第三季度总利息支出增至1750万美元，较2022年增加1330万美元[227] - 2023年前九个月税等效净利息收入为6790万美元，去年同期为7270万美元，利率差异使净利息收入减少1080万美元，规模差异使净利息收入增加590万美元[228] - 2023年前九个月平均盈利资产增至35亿美元，较去年同期增加2.634亿美元，使利息收入增加990万美元[229] - 2023年前九个月平均生息负债增至26亿美元，较去年同期增加2.877亿美元，使利息支出净增加390万美元[230] - 盈利资产的税等效收益率从2022年的3.39%增至2023年的4.29%，使利息收入增加2030万美元[232] - 生息存款收益率从去年同期的0.39%增至2.15%，使利息支出增加3010万美元[233] - 2023年第三季度末，应税贷款平均余额为26.277亿美元，利息收入为3309.5万美元，收益率为5.00%；去年同期平均余额为23.77803亿美元，利息收入为2512.8万美元，收益率为4.19%[236] - 2023年第三季度末，应税投资平均余额为4.54727亿美元，利息收入为192万美元，收益率为1.68%；去年同期平均余额为5.44782亿美元，利息收入为209.6万美元，收益率为1.53%[236] - 2023年第三季度末，货币市场账户平均余额为6.97387亿美元，利息支出为594.5万美元，收益率为3.38%；去年同期平均余额为6.30165亿美元，利息支出为122.8万美元，收益率为0.77%[236] - 2023年第三季度末，净利息收入为2175.2万美元，收益率为1.79%；去年同期净利息收入为2549.2万美元，收益率为2.87%[236] - 2023年第三季度末，净利息收益率为2.44%，去年同期为3.08%[236] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为34.65664亿美元，利息收入为1.11219亿美元，收益率为4.29%；2022年同期平均余额为32.02252亿美元，利息收入为0.81092亿美元，收益率为3.39%[238] - 截至2023年9月30日的九个月，总付息负债平均余额为25.65701亿美元，利息支出为0.43294亿美元，利率为2.26%；2022年同期平均余额为22.78051亿美元，利息支出为0.08357亿美元，利率为0.49%[238] - 2023年前三季度净利息收入为0.67925亿美元，利差为2.03%；2022年同期净利息收入为0.72735亿美元，利差为2.90%[239] 信贷损失拨备相关 - 2023年第三季度，信贷损失拨备录得0.2百万美元的信贷，而去年同期为0.5百万美元的拨备；2023年前三季度，信贷损失拨备信贷为1.1百万美元，去年同期为1.7百万美元[241][242] 非利息收支相关 - 2023年第三季度非利息收入为370万美元，较去年同期的330万美元增加40万美元，增幅11.3%；2023年前三季度非利息收入为1090万美元，去年同期为1060万美元[243][244] - 2023年第三季度非利息支出增至1710万美元，较去年同期的1590万美元增加110万美元，增幅7.0%；2023年前三季度非利息支出为5020万美元，较去年同期的4570万美元增加450万美元[246][248] 所得税费用相关 - 2023年第三季度和前三季度所得税费用分别为130万美元（占税前收入16.5%）和450万美元（占税前收入16.0%）；2022年同期分别为200万美元（占税前收入16.4%）和560万美元（占税前收入16.2%）[249] 市场风险与利率风险管理 - 公司市场风险主要为利率风险，由借贷、投资和存款活动产生，资产负债委员会负责制定流动性和利率风险政策[251][252] - 公司通过贷款和存款的定价与结构、投资证券组合和批发融资组合的规模与期限以及表外利率合约管理利率风险[253] - 截至2023年9月30日，资产负债表利差较之前减少57个基点[257] - 自2022年3月起，联邦公开市场委员会（FOMC）已加息11次，累计加息525个基点[257][259] - 2023年第三季度，公司平均融资成本较2022年第四季度增加141个基点[259] - 瞬时平行加息100个基点，2023年9月30日止12个月预计净利息收入将下降0.6%[260] - 2023年9月30日模型显示净利息收入起始水平低于2022年12月31日模型[256] - 2023年9月30日和2022年12月31日，净利息收入模拟显示利率变动风险在公司既定容忍范围内[255] - 公司ALCO定期审查利率变动情景结果，包括收益率曲线变化及最高400个基点的平行利率变动[258] - 公司利用贷款和存款定价结构、投资证券组合规模和期限等管理利率风险[253] LIBOR指数过渡 - 公司已将伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）指数贷款过渡到替代指数，如最优惠利率和期限担保隔夜融资利率（Term SOFR）[262] - LIBOR指数于2023年6月30日起停止用于美元设定[261]

会计准则变更影响 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，采用修正追溯法，采用时信用损失准备金减少300万美元，股东权益增加240万美元[179] - 2023年1月1日起公司采用新会计准则，信用损失准备减少330万美元，未使用承诺损失准备金增加27万美元[215] - 2023年1月1日起，公司采用CECL会计准则，设计新控制并修改现有控制[321] 财务报表数据问题 - 2023年3月31日止三个月的未审计合并财务报表存在150万美元的信用损失准备金高估问题[181] 宏观经济数据 - 截至2023年6月30日的12个月，核心CPI为4.8%，包含食品和能源的CPI增长3.0%[185] - 2023年美联储联邦基金利率共上调525个基点[187] - 2023年6月全国失业率为3.6%[189] - 2023年第二季度实际GDP按年率计算增长2.4%[190] - 2022年联邦公开市场委员会（FOMC）共加息7次，累计加息425个基点，2023年至今又加息4次，累计加息100个基点，自FOMC抑制通胀行动开始以来累计加息525个基点[232] 公司资产数据 - 截至2023年6月30日，公司商誉账面净值为6340万美元[192] - 截至2023年6月30日，总资产增至37亿美元，较2022年12月31日增加1.283亿美元，年化增长率7.3%[193] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券为3.958亿美元，较2022年12月31日减少8190万美元，降幅17.1%[198] - 2023年上半年投资组合平均为5.788亿美元，较去年同期减少7030万美元，降幅10.8%[200] - 2023年6月30日可供出售证券净未实现损失为4760万美元，递延所得税为1300万美元；2022年12月31日净未实现损失为5200万美元，递延所得税为1430万美元[201] - 截至2023年6月30日，贷款总额增至28亿美元，较2022年12月31日的27亿美元增加1.131亿美元；2023年上半年平均贷款为28亿美元，较2022年同期的24亿美元增加3.962亿美元，增幅16.4%[204][208] - 2023年6月30日商业房地产贷款增至18亿美元，较2022年12月31日增加8450万美元，年化增幅10.0%[205] - 2023年6月30日消费贷款降至9010万美元，较2022年12月31日减少20万美元，年化降幅0.5%[206] - 2023年6月30日住宅房地产贷款增至3.489亿美元，较2022年12月31日增加1820万美元，年化增幅11.1%[207] - 2023年6月30日未使用承诺总额为6.501亿美元，较2022年12月31日的6.894亿美元有所减少[210] - 2023年6月30日不良资产降至210万美元，占总资产的0.06%，较2022年12月31日的410万美元（占比0.12%）有所改善[212] - 截至2023年6月30日，公司总借款为7750万美元，较2022年12月31日的1.485亿美元减少7100万美元[229] - 截至2023年6月30日，公司现金及银行存款余额为1.367亿美元，在美联储贴现窗口的可用额度为2.721亿美元[245] - 截至2023年6月30日，公司可供出售投资证券组合总额为3.958亿美元，其中2.697亿美元未受限，该组合净未实现损失为6060万美元[245] 公司负债与权益数据 - 2023年上半年存款总额增至32亿美元，较2022年12月31日的30亿美元增加1.829亿美元，年化增幅12.1%[221] - 2023年上半年计息存款平均为24亿美元，较2022年的22亿美元增加2.268亿美元，年化增幅20.9%；2023年计息存款成本为1.95%，2022年为0.28%[226] - 2023年6月30日，公司累计一年期利率敏感资产（RSA）与利率敏感负债（RSL）比率为1.31%，高于2022年12月31日的0.69%[236] - 2023年6月30日，公司净非核心资金依赖比率为14.2%，净短期非核心资金依赖比率为5.8%；2022年末，整体非核心依赖比率为9.6%，净短期非核心资金依赖比率为 - 8.5%[247] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为3.318亿美元，每股46.53美元，较2022年12月31日的3.154亿美元（每股44.06美元）有所增加[255] - 截至2023年6月30日的六个月，股息为每股0.82美元，股息支付率为34.5%；2022年同期股息为每股0.78美元，股息支付率为29.5%[256] - 2023年6月30日，银行一级资本与总资产平均比率为9.61%，低于2022年12月31日的9.69%；一级资本与风险加权资产比率为12.23%，低于2022年12月31日的12.27%；总资本与风险加权资产比率为13.04%，低于2022年12月31日的13.26%；普通股一级资本与风险加权资产比率为12.23%，低于2022年12月31日的12.27%[259] 公司收入与收益数据 - 2023年第二季度，公司净收入为940万美元，摊薄后每股收益为1.31美元，较2022年同期增长0.8%[260] - 2023年上半年，公司净收入为1700万美元，摊薄后每股收益为2.37美元，较2022年同期下降10.4%[262] - 2023年第二季度，公司年化平均资产回报率为1.04%，低于2022年同期的1.12%；年化平均股权回报率为11.42%，低于2022年同期的11.71%[263] - 2023年和2022年计算完全应税等效调整的税率均为21%[265] - 2023年第二季度，非GAAP财务指标中，完全应税等效调整后的净利息收入为2257.4万美元，低于2022年同期的2416.8万美元；上半年为4617.3万美元，低于2022年同期的4724.3万美元[266] - 2023年第二季度，非GAAP效率比率为63.5%，高于2022年同期的54.8%；上半年为62.1%，高于2022年同期的54.2%[268] - 2023年第二季度，税等效净利息收入降至2260万美元，较2022年同期减少160万美元；净利息利差降至2.02%，低于2022年同期的2.95%；税等效净利息收益率降至2.61%，低于2022年同期的3.06%[273] - 2023年第二季度，税等效利息收入增至3720万美元，较2022年同期增加1090万美元；生息资产整体收益率增至4.31%，较2022年同期增加97个基点；生息资产基础增加3.017亿美元[274] - 2023年上半年，平均生息资产增至34亿美元，较2022年同期增加2.674亿美元；平均应税贷款增加3.795亿美元，使利息收入增加810万美元；平均联邦基金出售减少5230万美元，使利息收入减少19万美元[279] - 截至2023年6月30日的六个月，平均生息负债从22亿美元增至25亿美元，增加2.732亿美元，利息支出净增160万美元[280] - 2023年上半年与2022年同期相比，应税等价净利息收入减少600万美元，原因是生息资产应税等价收益率提高95个基点，而资金成本提高170个基点[282] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入/利差为2257.4万美元，利差为2.02%；净利息收益率为2.61%。而2022年同期分别为2416.8万美元、2.95%和3.06%[286] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入/利差为4617.3万美元，利差为2.16%；净利息收益率为2.72%。而2022年同期分别为4724.3万美元、2.91%和3.01%[289][290] 信贷损失与拨备数据 - 2023年第二季度，信贷损失拨备转回220万美元，而去年同期计提100万美元[293] - 截至2023年6月30日的六个月，信贷损失拨备贷记90万美元，而2022年同期因贷款增长2.783亿美元而计提拨备[294] 非利息收支数据 - 2023年第二季度非利息收入为360万美元，较去年同期的390万美元减少30万美元，降幅8.5%[295] - 截至2023年6月30日的六个月，非利息收入为720万美元，2022年同期为730万美元[296] - 2023年第二季度非利息支出增至1660万美元，较去年同期的1550万美元增加110万美元，增幅7.2%[299] - 生息存款收益率从去年同期的0.28%提高167个基点至1.95%，导致利息支出增加1880万美元[283] - 2023年上半年非利息支出为3320万美元，较2022年同期的2980万美元增加340万美元[302] 所得税费用数据 - 2023年3个月和6个月所得税费用分别为180万美元（占税前收入16.1%）和320万美元（占税前收入15.8%），2022年同期分别为180万美元（占税前收入16.1%）和360万美元（占税前收入16.0%）[303] 利率风险模拟数据 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净利息收入模拟显示利率变化风险在公司设定的容忍范围内，2023年6月30日模型显示净利息收入起始水平低于2022年12月31日，资产负债表利差减少42个基点[310] - 自2022年3月以来，联邦公开市场委员会将联邦基金利率提高525个基点，2023年第二季度平均融资成本较2022年第四季度增加109个基点[312][314] - 2023年6月30日模拟模型显示，利率瞬时变化对净利息收入和股权经济价值的影响，如利率上升400个基点，净利息收入变化 - 2.3%（政策 - 20.0%），股权经济价值变化15.9%（政策 - 40.0%）[315] - 利率上升100个基点，预计2023年6月结束的12个月净利息收入将较当前利率模型结果下降0.7%[316] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净利息收入模拟显示利率变化风险在公司既定容忍范围内[310] - 2023年6月30日模型显示净利息收入起始水平低于2022年12月31日，资产负债表利差减少42个基点[310] - 自2022年3月以来，联邦公开市场委员会将联邦基金利率提高525个基点，模拟前十二个月净利息收入受益增加[312] - 2023年6月30日利率风险状况比2022年12月31日更具资产敏感性[312] - 截至2023年6月30日，三个月平均融资成本较2022年12月31日的三个月增加109个基点[314] - 2023年6月30日模拟模型显示，利率瞬时变化对净利息收入和经济价值的影响与政策限制对比情况[315] - 一般市场利率瞬时平行上升100个基点，2023年6月30日止12个月预计净利息收入较当前利率模型结果下降0.7%[316] 其他事项 - 自2023年6月30日起，美元伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）停止使用，公司已将LIBOR指数贷款过渡到替代指数[317] - 2023年6月30日，首席执行官和首席财务官评估公司披露控制和程序有效[319][320] - 2023年上半年及本季度报告日期前，公司无对合并经营成果、流动性或财务状况有重大影响的法律诉讼[323] - 自2023年6月30日起，美元伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）停用，公司已将相关贷款过渡到替代指数[317] - 2023年6月30日止六个月及本季度报告日期前，无对公司有重大影响的法律诉讼[323]

会计政策变更 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，采用修正追溯法，采用时信贷损失准备金减少300万美元，股东权益增加240万美元[168][171] - 2023年1月1日起，公司采用当前预期信用损失（CECL）会计标准[312] 宏观经济数据 - 截至2023年3月31日，核心通胀率为5.6%，包含食品和能源的CPI上涨5.0%[176] - 2023年FOMC三次上调联邦基金利率，加上2022年的七次，共上调500个基点[177] - 2023年3月全国失业率为3.5%[179] - 2023年第一季度实际GDP按年率计算增长1.1%，2022年第四季度增长2.6%[180] - 2022年联邦公开市场委员会共加息7次，累计加息425个基点，2023年已加息3次，累计加息75个基点，自加息以来累计加息500个基点[228] - 自2022年3月至2023年3月31日，联邦公开市场委员会（FOMC）共加息10次，累计加息500个基点[304] - 2022年3月至2023年3月31日，联邦公开市场委员会（FOMC）累计加息500个基点[304] 公司资产数据 - 截至2023年3月31日，公司商誉账面净值为63370美元，与2022年12月31日持平[185] - 截至2023年3月31日，总资产增至37亿美元，较2022年12月31日增加1.25亿美元，年化增长率14.3%[186] - 截至2023年3月31日，投资证券可供出售总额为4.181亿美元，较2022年12月31日减少5960万美元，降幅12.5%[190] - 截至2023年3月31日，持有至到期投资证券总额为8970万美元，较2022年12月31日减少150万美元[191] 公司贷款数据 - 截至2023年3月31日，贷款总额增至28亿美元，较2022年12月31日增加8790万美元[197] - 截至2023年3月31日，商业房地产贷款增加7310万美元，年化增长率17.3%，达到18亿美元[198] - 截至2023年3月31日，消费者贷款增加300万美元，年化增长率13.4%，达到9330万美元[199] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款增加1170万美元，年化增长率14.4%，达到3.425亿美元[200] - 2023年第一季度，总贷款平均为28亿美元，较2022年同期增加4.181亿美元，增长率17.8%；贷款组合的税收等效收益率为4.66%，较去年同期增加81个基点[201] - 截至2023年3月31日的三个月，贷款平均余额为27.69985亿美元，利息收入为3180.6万美元，收益率为4.66%；2022年同期平均余额为23.51896亿美元，利息收入为2232.3万美元，收益率为3.85%[282] 公司其他业务数据 - 2023年3月31日，未使用承诺总额为6.842亿美元，低于2022年12月31日的6.894亿美元[203] - 2023年第一季度，不良资产减少230万美元，3月31日不良资产总额为190万美元，占总资产的0.05%，低于2022年12月31日的410万美元和0.12%[206] - 截至2023年3月31日，信贷损失拨备为2540万美元，占净贷款的0.90%，低于2022年12月31日的2750万美元和1.01%[212] - 2023年第一季度，总存款增加1.894亿美元，年化增长率25.2%，达到32亿美元；非利息存款减少2670万美元，年化减少14.0%，有息存款增加2.161亿美元，年化增长率38.5%[215] - 2023年3月31日，总借款为7530万美元，低于2022年12月31日的1.485亿美元，减少7320万美元[221][224] 公司财务比率数据 - 2023年3月31日，公司累计一年期RSA/RSL比率为1.15%，较2022年12月31日的0.69%有所增加[230] - 2023年3月31日，公司净非核心资金依赖比率为10.8%，净短期非核心资金依赖比率为2.1%；2022年末整体非核心依赖比率为9.6%，净短期非核心资金依赖比率为 - 8.5%[246] - 2023年3月31日，银行一级资本与总资产平均比率为9.66%（2022年12月31日为9.69%），一级资本与风险加权资产比率为12.00%（2022年12月31日为12.27%），总资本与风险加权资产比率为12.88%（2022年12月31日为13.26%），普通股一级资本与风险加权资产比率为12.00%（2022年12月31日为12.27%）[258] 公司现金流数据 - 2023年第一季度，公司现金及现金等价物增加1.027亿美元，2022年同期减少1.384亿美元；2023年第一季度，金融活动净现金流入1.124亿美元，经营活动净现金流入450万美元，投资活动净现金流出1420万美元；2022年同期，经营活动净现金流入910万美元，融资活动净现金流出220万美元，投资活动净现金流出1.454亿美元[247] 公司股东权益与股息数据 - 2023年3月31日，股东权益总额为3.286亿美元，即每股45.96美元，较2022年12月31日的3.154亿美元（每股44.06美元）有所增加[252] - 2023年第一季度，公司宣布的股息为每股0.41美元，股息支付率为39.0%；2022年同期股息为每股0.39美元，股息支付率为29.3%[256] 公司盈利数据 - 2023年第一季度，公司净收入为7600万美元，即每股摊薄收益1.05美元，较2022年同期的9600万美元（每股1.33美元）下降21.3%[259] - 2023年第一季度，公司年化平均资产回报率（ROA）为0.86%，2022年同期为1.17%；年化平均股权回报率（ROE）为9.43%，2022年同期为11.82%[260] 公司利息收支数据 - 截至2023年3月31日的三个月，税等效净利息收入从2022年的2310万美元增至2350万美元，增加了45.5万美元[268][273] - 截至2023年3月31日的三个月，净利息利差从2022年的2.87%降至2.31%，税等效净利息收益率从2.97%降至2.81%[268] - 截至2023年3月31日的三个月，税等效利息收入从2022年的2500万美元增至3470万美元，增加了970万美元，生息资产整体收益率从3.22%增至4.16%[269] - 截至2023年3月31日的三个月，总利息支出从2022年的190万美元增至1120万美元，增加了930万美元，资金总成本从0.35%增至1.85%[270] - 截至2023年3月31日的三个月，平均生息资产从32亿美元增至34亿美元，增加了2.366亿美元，平均贷款增加4.181亿美元，应税投资平均减少2400万美元，免税投资平均减少1000万美元，联邦基金平均出售减少1.429亿美元[274] - 截至2023年3月31日的三个月，平均付息负债从22亿美元增至25亿美元，增加了1.263亿美元，付息存款账户增长4410万美元，但利息支出减少27.6万美元，大额定期存款平均增加1730万美元，利息支出增加2.4万美元，短期借款平均增加9150万美元，利息支出增加110万美元[275] - 2023年第一季度，投资整体收益率从1.68%增至1.83%，平均投资余额减少3400万美元，联邦基金平均出售降至1940万美元，收益率为5.09%，而去年同期为1.622亿美元，收益率为0.18%[269] - 2023年第一季度，应税投资组合收益率从1.53%增至1.73%，免税投资组合收益率从2.37%降至2.33%，贷款组合税等效收益率从3.85%增至4.66%[278] - 付息存款收益率从0.27%增至1.68%，长期借款和次级债务收益率与去年同期基本持平[279] - 截至2023年3月31日的三个月，净利息收入为2353.1万美元，收益率为2.31%；2022年同期为2307.6万美元，收益率为2.87%[283] 公司其他收支数据 - 截至2023年3月31日的三个月，信贷损失拨备从去年同期的30万美元增至130万美元，增加了100万美元[286] - 截至2023年3月31日的三个月，非利息收入为370万美元，较去年同期的340万美元增加了30万美元，增幅为7.4%[287] - 截至2023年3月31日的三个月，非利息支出为1650万美元，较去年同期的1430万美元增加了220万美元，增幅为15.4%[290] - 截至2023年3月31日的三个月，所得税费用为140万美元，占税前收入的15.5%；2022年同期为180万美元，占比为16.0%[291] 公司利率风险与模拟数据 - 截至2023年3月31日的三个月，平均融资成本较截至2022年12月31日的三个月增加了65个基点[304] - 2023年3月31日的模型结果显示，与2022年12月31日的模型相比，净利息收入起始水平较低，资产负债表利差减少了26个基点[299] - 模拟模型显示，在不同利率变动情景下，公司净利息收入和股权经济价值的变化均在资产负债管理委员会（ALCO）政策限制范围内[305] - 市场利率瞬时平行上调100个基点，2023年3月31日结束的12个月预计净利息收入将较当前利率模型结果下降0.1%[306] - 与2022年12月31日模型相比，2023年3月31日净利息收入起始水平降低，资产负债表利差减少26个基点[299] - 2023年3月31日利率风险状况较2022年12月31日更偏向资产敏感型[302] - 模拟模型显示不同利率变动对净利息收入和股权经济价值有不同影响，如利率上调400个基点，净利息收入下降0.7%，股权经济价值上升13.4%[305] 公司其他事项 - 2023年和2022年计算完全应税等价（FTE）调整所用的税率为21%[262] - 2023年第一季度效率比率（非GAAP）为60.6%，2022年同期为53.6%[263] - 截至2023年3月31日，约700万美元与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）挂钩的贷款未完成转换，借款方已获通知将在6月30日前完成转换[309] - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效[311] - 2023年第一季度及报告发布日，无重大法律诉讼影响公司经营、流动性和财务状况[314]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年末总资产、贷款和存款分别为36亿美元、27亿美元和30亿美元，较2021年末分别增长5.5%、17.2%和2.8%[294] - 2022年末股东权益为3.154亿美元，每股44.06美元，2021年末为3.401亿美元，每股47.44美元；权益资产比率分别为8.9%和10.1%；2022年股息为每股1.58美元，占净收入的29.9%[296] - 2022年末不良资产为410万美元，占总资产的0.12%，2021年末为500万美元，占0.15%；贷款损失准备金为2750万美元，占净贷款的1.01%，2021年末为2840万美元，占1.22%；2022年净冲销贷款为50万美元，占平均贷款的0.02%，2021年为70万美元，占0.03%[297] - 2022年末不良资产较2021年末减少80万美元，降幅16.7%，占总资产比例从0.15%降至0.12%，不良贷款占净贷款比例从0.19%降至0.15%[343] - 2022年末非应计贷款较2021年末减少80万美元，主要因出售账面价值90万美元的商业和住宅非应计贷款[343][345] - 2022年末重组贷款较2021年末减少30万美元，因贷款还清和偿还[345] - 2022年末贷款损失准备金较2021年末减少90万美元至2750万美元，占投资贷款比例从1.22%降至1.01%[343][353][354] - 2022年净贷款冲销较2021年减少20万美元至50万美元，占平均未偿贷款比例从0.03%降至0.02%[355][356] - 2022年末贷款损失准备金覆盖率为664.5%，高于2021年末的634.5%[358] - 2022年末总存款较2021年末增长8320万美元，增幅2.8%，达30亿美元[359] - 2022年平均总存款较2021年增长3.107亿美元，增幅11.6%，达30亿美元[364] - 2022年12月31日，公司累计一年期RSA/RSL比率为0.69，2021年为1.16，均为正缺口[382] - RSA较上一年末减少3.196亿美元或24.0%，RSL增加3.242亿美元或28.2%[384] - 截至2022年12月31日的一年，现金及现金等价物减少2.421亿美元，2021年增加5170万美元[403] - 2022年经营活动提供净现金4240万美元，2021年为4080万美元；2022年融资活动提供净现金1.834亿美元，2021年为4.511亿美元；2022年和2021年投资活动分别使用净现金4.678亿美元和4.401亿美元[404][405][406] - 2022年和2021年末，公司一级资本与风险加权资产及表外项目比率分别为11.1%和12.3%；总资本比率分别为12.1%和13.6%；普通股一级资本与风险加权资产比率分别为11.1%和12.3%；杠杆比率分别为9.0%和9.2%[417] - 2022年12月31日，股东权益为3.154亿美元，每股44.06美元，2021年末为3.401亿美元，每股47.44美元；2022年股息支付率为29.9%，2021年为24.9%，2020年为35.8%[418][419] - 截至2022年12月31日的十二个月，净收入为3810万美元，每股摊薄收益5.28美元，较2021年下降12.5%[422] - 2022年税等效净利息收入为9770万美元，2021年为8610万美元；净利息收益率2022年为3.02%，2021年为2.99%；非利息收入2022年为1190万美元，2021年为2560万美元；非利息支出2022年为6270万美元，2021年为5500万美元；运营效率比率2022年为55.9%，2021年为54.7%[424] - 2022、2021、2020年计算完全应税等效调整的税率为21%[427] - 2022、2021、2020年调整后的FTE净利息收入分别为9765万美元、8614.7万美元、8110.7万美元[428] - 2022、2021、2020年非GAAP效率比率分别为55.9%、54.7%、59.6%[429] - 2022年与2021年相比，非GAAP净利息收入增加1150.3万美元，其中利率因素减少312.6万美元，规模因素增加1462.9万美元[435] - 2022年与2021年相比，平均生息资产增加3.558亿美元至32亿美元，利息收入增加1550万美元[436] - 2022年与2021年相比，平均计息负债增加2.642亿美元至23亿美元，利息支出净增加80万美元[438] - 2022年与2021年相比，生息资产的应税等效收益率增加18个基点，资金成本增加22个基点，应税等效净利息收入减少310万美元[440] - 2022年与2021年相比，非到期存款账户成本增加25个基点，利息支出增加460万美元[441] - 2022、2021、2020年使用的联邦法定税率为21%对投资证券和贷款收入进行应税等效调整[442] - 2022年净利息收入为9765万美元，利率2.82%；2021年为8614.7万美元，利率2.86%[444] - 2022年非利息收入为1180万美元，较去年减少1380万美元；排除特定事件后，非利息收入增加33.8万美元，增幅2.5%[449] - 2022年非利息支出为6267.7万美元，其中薪资和员工福利支出占比53.5%，较2021年增加380万美元，增幅12.8%[451] - 2022年占用和设备支出为1660万美元，较2021年增加370万美元，增幅29.0%[452] - 2022年其他支出为1250万美元，与2021年的1240万美元基本持平[453] - 2022年所得税支出为730万美元，有效税率16.0%；2021年为1000万美元，有效税率18.7%[454] - 2022年免税收入的税收优惠为税前收入的3.3%，2021年为2.3%[456] - 2022年通过投资税收抵免减少所得税支出91.1万美元，2021年为110万美元；预计2023年为75.5万美元[457] - 截至2022年12月31日的十二个月，贷款损失准备金释放44.9万美元，2021年计提180万美元[448] - 2021年12月31日公司总资产、贷款和存款分别为34亿美元、23亿美元和30亿美元，较2020年末余额分别增长16.9%、6.9%和21.6%[465] - 2021年12月31日股东权益为3.401亿美元，即每股47.44美元；2020年12月31日为3.169亿美元，即每股43.92美元；相应期末权益资产比率分别为10.1%和11.0%[467] - 2021年宣布的股息为每股1.50美元，占净收入的24.9%[467] - 2021年12月31日不良资产为500万美元，占总资产的0.15%；2020年12月31日为1050万美元，占比0.36%[468] - 2021年12月31日贷款损失准备金为2840万美元，占净贷款的1.22%；2020年末为2730万美元，占比1.26%[468] - 2021年净冲销贷款为70万美元，占平均贷款的0.03%；2020年为270万美元，占比0.13%[468] 投资业务线数据关键指标变化 - 2022年末贷款组合包括23亿美元商业贷款和4.21亿美元零售贷款，投资证券为5.69亿美元，存款包括7728万美元非利息存款和23亿美元利息存款[295] - 2022年FOMC将联邦基金利率提高425个基点至4.25% - 4.50%，公司投资组合主要为固定利率债券，受利率影响大[302] - 2年期美国国债收益率在2022年增加368个基点，达到441个基点；10年期美国国债收益率增加237个基点，达到388个基点，公司投资组合公允价值下降[304] - 2022年末可供出售投资组合净未实现持有损失为6630万美元，2021年末为180万美元；扣除所得税后，2022年末为5200万美元，2021年末为140万美元[305] - 若市场利率立即上升100、200或300个基点，2022年末可供出售投资组合市值预计分别下降4.5%、8.9%和13.2%[305] - 2022年投资证券从5.887亿美元降至5.69亿美元，减少1970万美元；2022年证券购买总额为1.387亿美元，2021年为3.586亿美元；2022年投资证券还款总额为4690万美元，2021年为6040万美元[306][307] - 2022年12月公司出售4550万美元低收益短期美国国债，实现损失200万美元；2023年2月出售低收益免税市政债券和抵押贷款支持证券，实现收益10万美元[308][309] - 2022年末住宅和商业抵押贷款支持证券占投资组合的37.5%，高于2021年末的30.8%[310] - 2022年末投资组合平均期限从2021年末的5.3年延长至7.0年，有效久期从4.6年增至4.8年[311] - 2022年投资证券平均为6.486亿美元，占平均盈利资产的20.1%，2021年分别为3.985亿美元和13.9%；投资组合的税等效收益率从2021年的1.94%降至2022年的1.67%[313] - 2021年12月31日总投资证券为5.887亿美元，其中可供出售投资证券为5.173亿美元，持有至到期投资证券为7120万美元[466] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2022年总贷款增加4.009亿美元，增幅17.2%，达27亿美元；剔除PPP贷款后，贷款增长4.475亿美元，增幅19.8%[323][324] - 2022年末商业贷款占总贷款的84.6%，为23亿美元，2021年末为84.0%，即20亿美元；住宅抵押贷款和消费贷款2022年末占比15.4%，为4.21亿美元，2021年末为16.0%，即3.725亿美元[324] - 2022年住宅抵押贷款增加3310万美元，消费贷款增加1540万美元[325] - 2022年贷款平均为25亿美元，2021年为22亿美元；应税贷款平均为23亿美元，免税贷款平均为2亿美元；平均贷款占盈利资产的比例从2021年的77.2%增至2022年的78.0%[326] - 贷款组合的税等效收益率从2021年的3.94%增至2022年的4.04%；2022年PPP贷款平均为3460万美元，使整体贷款收益率提高1个基点，2021年平均为1.47亿美元，提高6个基点[327] - 2022年末固定利率贷款占贷款组合的51.5%，浮动或可调利率贷款占48.5%[330] - 公司为商业抵押贷款设定的最高贷款价值比不超过评估价值的80.0%；住宅抵押贷款贷款价值比超过80.0%的客户通常需购买私人抵押贷款保险[337] - 2021年12月31日贷款组合包括19亿美元商业贷款和3.725亿美元零售贷款[466] 存款业务线数据关键指标变化 - 2022年非利息存款增长3500万美元，增幅4.8%，利息存款增长4820万美元，增幅2.2%[359] - 2022年末定期存款较2021年末减少260万美元至2.919亿美元[363] - 2022年计息存款成本增至0.57%，货币市场账户成本从0.36%增至0.80%，NOW账户成本增至0.57%[365] - 2022年100美元及以上定期存款平均为1.63亿美元，较2021年减少970万美元或5.6%，资金平均成本从0.78%增至0.84%[366] - 2022年和2021年12月31日，公司未保险存款均为12亿美元[367] - 2022年和2021年12月31日，公司超过25万美元的定期存款分别为9270万美元和8830万美元[368] - 2021年12月31日总存款包括7378万美元非利息存款和22亿美元有息存款[466] 借款与流动性相关数据关键指标变化 - 2022年末公司在FHLB有1.004亿美元未偿还隔夜借款，预计2023年使用信贷安排[370] - 2022年12月31日，公司在FHLB - Pgh的最大借款能力为12亿美元，其中1.01亿美元借款未偿还，3.888亿美元以不可撤销备用信用证形式未偿还[395] - 2022年12月31日，公司在美联储的借款能力为2.322亿美元，无未偿还金额[397] - 2022年1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产达35亿美元，较2021年12月31日增加1.473亿美元，年化增长率5.9%[122] - 截至2022年9月30日，股东权益总额降至3.018亿美元，较2021年末减少3830万美元，降幅11.3%[122] - 2022年9月30日，股东权益总额为3.018亿美元，每股42.14美元，2021年12月31日为34012.6万美元，每股47.44美元；2022年前九个月，现金股息减少850万美元，其他综合收益减少5810万美元，回购普通股减少100万美元，净收入增加2895.1万美元[170][172] - 2022年前九个月，公司现金及现金等价物减少1.669亿美元，2021年同期增加1.324亿美元；2022年前九个月，金融活动净现金流入1.643亿美元，经营活动净现金流入3020万美元，投资活动净现金流出3.615亿美元；2021年同期，经营活动净现金流入2570万美元，融资活动净现金流入3.322亿美元，投资活动净现金流出2.255亿美元[165] - 2022年9月30日，银行一级资本与总资产平均比率为9.63%，2021年12月31日为9.58%；一级资本与风险加权资产比率为12.48%，2021年12月31日为13.76%；总资本与风险加权资产比率为13.60%，2021年12月31日为15.01%；普通股一级资本与风险加权资产比率为12.48%，2021年12月31日为13.76%[175] - 2022年第三季度，公司净收入为1000万美元，每股摊薄收益1.38美元，较2021年同期增长9.6%；净利息收入增加300万美元，非利息费用增加180万美元[176] - 2022年前九个月，公司净收入为2900万美元，每股摊薄收益4.01美元，较2021年同期增长6.8%；净利息收入增加830万美元，非利息收入增加26.6万美元，贷款损失准备金增加170万美元，非利息费用增加550万美元[177] - 2022年第三季度，公司资产回报率为1.14%，2021年同期为1.17%；净资产收益率为12.69%，2021年同期为11.01%[179] - 2022年第三和前九个月所得税费用分别为200万美元（占税前收入16.4%）和560万美元（占税前收入16.2%），2021年同期分别为180万美元（占税前收入16.5%）和610万美元（占税前收入18.2%）[212] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，总贷款增至26亿美元，较2021年12月31日增加2.945亿美元，剔除PPP贷款后年化增长率20.2%[122][130] - 2022年前九个月，总贷款（剔除PPP贷款）平均为24亿美元，较2021年同期增加4.135亿美元，增幅20.4%[134] - 2022年前九个月，整个贷款组合的税等效收益率为3.93%，较去年同期下降7个基点[134] - 2022年前九个月贷款损失准备金增加140万美元，增幅5.1%，2022年9月30日为2980万美元，占净贷款的1.14%，低于2021年12月31日的1.22%[144] - 2022年前九个月贷款冲销净额为26.1万美元，占平均贷款的比例不到0.01%，低于去年同期的65.1万美元和0.04%[144] - 2022年前九个月，贷款组合税等效收益率从4.00%降至3.93%，下降7个基点，导致利息收入减少130万美元[194] - 2022年前九个月，PPP贷款收益率从4.69%增至5.96%[195] - 截至2022年9月30日的三个月，贷款损失准备金从去年同期的40万美元增至45万美元，因信贷趋势改善[204] - 截至2022年9月30日的九个月，贷款损失准备金为170万美元，2021年同期无准备金，因非PPP贷款增长3.407亿美元[205] - 截至2022年9月30日，公司认为贷款损失准备金足以吸收贷款组合中已知和潜在的损失[203] 投资证券业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，投资证券可供出售总额为4.776亿美元，较2021年12月31日减少3970万美元，降幅7.7%[123] - 截至2022年9月30日，持有至到期投资证券总额为9280万美元，较2021年12月31日增加2160万美元[123] - 2022年前九个月，投资组合平均为6.516亿美元，较去年同期增加3.045亿美元，增幅87.7%[124] - 2022年前九个月，投资组合的税等效收益率降至1.67%，较去年同期下降42个基点[124] - 2022年第三季度，投资整体收益率从2.01%降至1.67%，下降34个基点[187] - 2022年前九个月，应税投资组合收益率从1.93%降至1.53%，下降40个基点，导致利息收入减少140万美元；免税投资组合收益率从2.66%降至2.36%，下降30个基点，导致利息收入减少28.7万美元[194] 存款业务线数据关键指标变化 - 2022年前九个月总存款增加1.607亿美元，增幅5.4%，达到31亿美元[145] - 2022年前九个月计息存款平均为22亿美元，高于2021年的19亿美元，增加2.81亿美元，增幅14.6%，成本从0.40%降至0.39%[147] 借款业务线数据关键指标变化 - 2022年9月30日总借款为4880万美元，高于2021年12月31日的3570万美元，增加1310万美元[150] 其他财务指标数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，商誉的净账面价值为6337万美元，与2021年12月31日持平[121] - 2022年9月30日未使用承诺总额为5.68亿美元，高于2021年12月31日的5.534亿美元[136] - 2022年前九个月不良资产减少74.3万美元，2022年9月30日不良资产总额为420万美元，占总资产的0.12%，低于2021年12月31日的500万美元和0.15%[138] - 2022年9月30日，公司现金及银行存款余额为4340万美元，在美联储贴现窗口的可用额度为2.314亿美元，可供出售投资证券组合总额为4.776亿美元，其中3.237亿美元未抵押，组合净未实现损失为7460万美元，在联邦住房贷款银行的未使用借款额度为7.158亿美元[162][163] - 2022年9月30日，公司净非核心资金依赖比率为4.5%，净短期非核心资金依赖比率为1.3%；2021年末整体非核心依赖比率为 - 3.0%，净短期非核心资金依赖比率为 - 5.6%[164] - 2022年前九个月股息为每股1.18美元，2021年同期为每股1.12美元；2022年前九个月股息支付率为29.4%，2021年同期为29.9%；董事会于2022年10月28日宣布第四季度股息为每股0.40美元[173] 净利息收入相关数据关键指标变化 - 2022年第三季度，税等效净利息收入从2021年的2240万美元增至2550万美元，增长310万美元；净利息利差从2.95%降至2.87%；税等效净利息收益率从3.07%增至3.08%[186] - 2022年前九个月，税等效净利息收入为7270万美元，2021年同期为6410万美元；正的规模差异带来1170万美元的额外税等效净利息收入，负的利率差异导致净利息收入减少310万美元[190] - 2022年前九个月，平均生息资产从28亿美元增至32亿美元，增加4000万美元，带来1220万美元的利息收入增长；平均贷款增加2724万美元，带来820万美元的利息收入增长[191] - 2022年前九个月，平均有息负债从20亿美元增至23亿美元，增加2950万美元，导致利息支出净增加53万美元[192] - 2022年前九个月，税等效生息资产收益率从3.41%降至3.39%，下降2个基点；资金成本下降1个基点；税等效净利息收入减少310万美元[194] - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为32.82645亿美元，利息收入为2972.4万美元，收益率为3.59%；2021年同期平均余额为28.91512亿美元，利息收入为2455.4万美元，收益率为3.37%[199] - 截至2022年9月30日的三个月，计息负债平均余额为23.4212亿美元，利息支出为423.2万美元，利率为0.72%；2021年同期平均余额为20.44343亿美元，利息支出为218.2万美元，利率为0.42%[199] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为2549.2万美元，利差为2.87%；2021年同期净利息收入为2237.2万美元，利差为2.95%[199] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为32.02252亿美元，利息收入为8109.2万美元，收益率为3.39%；2021年同期平均余额为28.02215亿美元，利息收入为7149.5万美元，收益率为3.41%[201] - 截至2022年9月30日的九个月，计息负债平均余额为22.78051亿美元，利息支出为835.7万美元，利率为0.49%；2021年同期平均余额为19.83043亿美元，利息支出为736.4万美元，利率为0.50%[201] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为7273.5万美元，利差为2.90%；2021年同期净利息收入为6413.1万美元，利差为2.91%[202] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，净利息收入模拟显示利率变化风险在公司既定容忍范围内，2022年9月30日净利息收入起始水平显著高于2021年12月31日，资产负债表利差增加27个基点[218] - 2022年前九个月联邦基金利率上调300个基点，截至2022年11月2日共上调375个基点，2022年第三季度平均资金成本较第二季度增加33个基点[219][221] - 模拟模型显示，2022年9月30日利率瞬时平行变动对净利息收入和经济价值的影响，如利率上调400个基点，净利息收入下降6.7%，经济价值增加2.5%[222] - 给定市场利率平行上升100个基点，截至2022年9月30日的12个月，预计净利息收入将较当前利率模型结果下降1.5% [222] 非利息收入与支出数据关键指标变化 - 2022年第三季度非利息收入为330万美元，较去年同期的340万美元减少13.2万美元，降幅3.8%[206] - 2022年前九个月非利息收入为1060万美元，较去年同期的1030万美元增加26.6万美元，增幅2.6%[207] - 2022年第三季度非利息支出增至1590万美元，较去年同期的1410万美元增加180万美元，增幅12.6%[209] - 2022年前九个月非利息支出增至4570万美元，较2021年同期的4020万美元增加550万美元，增幅13.6%[211] 利率风险与市场环境相关 - 2022年市场利率迅速上升，联邦公开市场委员会多次加息，公司面临利率风险管理挑战[152] - 2022年9月30日公司累计一年期RSA/RSL比率为1.23%，高于2021年12月31日的1.16%[154] - 随着市场利率上升，公司净利息收入有望增加[154] - 2022年，联邦公开市场委员会六次加息，累计加息375个基点[221] - 截至2022年9月30日的三个月，公司平均资金成本较截至6月30日的三个月增加33个基点[221] LIBOR过渡相关 - 公司有与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）挂钩的贷款和衍生品工具，LIBOR将于2023年6月30日停用，公司已成立过渡团队，开始向替代指数过渡[223] - 伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）将于2023年6月30日停止用于美元设定，公司已开始将LIBOR指数贷款过渡到替代指数[223] 财务报告内部控制相关 - 截至2022年9月30日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[225][226] - 2022年9月30日，首席执行官和首席财务官评估认为公司披露控制和程序有效[225] - 公司最近一个财季内，财务报告内部控制无重大影响的变更[226]

PPP贷款情况 - 截至2022年6月30日，PPP贷款降至27,036千美元，公司预计多数此类贷款将在年底前获豁免[114] - 截至6月30日的六个月，2022年PPP贷款收益率为7.45%，2021年为3.92%[194] 通胀数据 - 2022年上半年核心通胀率达5.9%，包含食品和能源的CPI为9.1%[116] 公司资产情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产增至3,421,539千美元，较2021年12月31日增加52,056千美元，年化增长率3.1%[121] - 截至2022年6月30日，投资证券可供出售总额为513,911千美元，较2021年12月31日减少3,410千美元，降幅0.7%[124] - 截至2022年6月30日，公司商誉净账面价值为63,370千美元，与2021年12月31日持平[120] 贷款业务情况 - 截至2022年6月30日，总贷款增至2,565,579千美元，较2021年12月31日增加236,406千美元，剔除PPP贷款后年化增长率24.8%[123] - 2022年上半年，剔除PPP贷款后总贷款平均为2,369,330千美元，较2021年同期增加363,432千美元，增幅18.1%[133] - 2022年上半年整个贷款组合的税等效收益率为3.84%，较去年同期下降12个基点[133] - 2022年6月30日未使用承诺总额为676,636美元，高于2021年12月31日的553,373美元[135] - 2022年6月30日非应计贷款为2,919美元，占投资贷款的0.11%；2021年12月31日为2,811美元，占比0.12%[136] - 2022年上半年贷款损失准备金增加991美元，增幅3.49%；6月30日为29,374美元，占净贷款的1.14%[142] - 2022年上半年净冲销贷款为259美元，占平均贷款的0.02%；去年同期为205美元，占比0.02%[142] - 截至2022年6月30日的六个月，贷款增长27826.3万美元[204] 股东权益情况 - 截至2022年6月30日，总股东权益降至311,897千美元，较2021年末减少28,229千美元，降幅8.3%[123] - 2022年6月30日股东权益总额为311,897千美元，每股43.50美元；2021年12月31日为340,126千美元，每股47.44美元[167] - 2022年上半年宣告现金股息使股东权益减少5,594千美元，其他综合收益减少41,060千美元，回购普通股减少646千美元，净收入增加18,983千美元[167] 存款情况 - 截至2022年6月30日的六个月，总存款减少52,114美元，降幅1.76%，至2,911,283美元[143] - 2022年有息存款平均为2,189,477美元，高于2021年的1,877,950美元，增幅16.6%；成本为0.28%，低于去年同期的0.43%[145] 借款情况 - 2022年6月30日总借款为163,816美元，高于2021年12月31日的35,711美元，增加128,105美元[147] - 2022年6月30日短期借款为129,170美元，2021年12月31日无短期借款[147] 比率指标情况 - 2022年6月30日一年期累计RSA/RSL比率为1.12%，低于2021年12月31日的1.16%[153] - 2022年6月30日公司净非核心资金依赖比率为10.0%，净短期非核心资金依赖比率为6.4%；2021年末整体非核心依赖比率为 - 3.0%，净短期非核心资金依赖比率为 - 5.6%[161] - 2022年第二季度公司资产回报率为1.12%，2021年同期为1.14%；2022年第二季度公司净资产收益率为11.71%，2021年同期为10.71%[175] - 2022年Q2非GAAP效率比率为54.9%，2021年同期为55.5%；2022年上半年为54.3%，2021年同期为53.2%[180] 现金及等价物与资金流动情况 - 2022年上半年现金及现金等价物减少232,200千美元，2021年同期增加19,859千美元；2022年上半年金融活动净现金流入69,751千美元，经营活动净现金流入18,738千美元，投资活动净现金流出320,689千美元；2021年同期经营活动净现金流入13,001千美元，融资活动净现金流入107,461千美元，投资活动净现金流出100,603千美元[162] 股息情况 - 2022年上半年股息为每股0.78美元，2021年同期为每股0.74美元；2022年上半年股息支付率为29.5%，2021年同期为29.7%[170] 净收入与收益情况 - 2022年第二季度公司净收入为9,353千美元，每股摊薄收益1.30美元，较2021年同期增长10.2%[173] - 2022年上半年公司净收入为18,983千美元，每股摊薄收益2.63美元，较2021年同期增长5.6%[174] 税率情况 - 2022年和2021年计算完全应税等价调整的税率均为21%[177] 利息收入与支出情况 - 截至6月30日的三个月，2022年税等效净利息收入从2021年的2.0656亿美元增至2.4168亿美元，净利息利差从2.81%增至2.95%，税等效净利息收益率从2.96%增至3.06%[185] - 截至6月30日的三个月，2022年生息资产税等效利息收入从2.3129亿美元增至2.6353亿美元，整体生息资产收益率从3.32%增至3.34%[186] - 截至6月30日的三个月，2022年总利息支出从247.3万美元降至218.5万美元，资金总成本从0.50%降至0.39%[187] - 截至6月30日的六个月，2022年非GAAP净利息收入较2021年增加548.4万美元，其中利率变动导致减少298.1万美元，规模变动导致增加846.5万美元[189] - 截至6月30日的六个月，2022年平均生息资产较2021年增加4.04072亿美元至31.61391亿美元，带动利息收入增加907.9万美元[190] - 截至6月30日的六个月，2022年平均计息负债较2021年增加2.91323亿美元至22.43797亿美元，导致利息支出净增加61.4万美元[191] - 截至6月30日的六个月，2022年生息资产税等效收益率较2021年下降15个基点至3.28%，资金成本下降17个基点，税等效净利息收入减少298.1万美元[193] - 资金成本方面，存款成本下降15个基点使利息支出减少199.6万美元，借款成本增加83个基点使利息支出增加32.5万美元[195] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为2416.8万美元，收益率2.95%；净利息差为3.06%；税等效调整总额为46.1万美元[198][199] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为4724.3万美元，收益率2.91%；净利息差为3.01%；税等效调整总额为90.5万美元[200][201] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年6月30日的三个月，贷款损失准备金从去年同期的10万美元增至95万美元，增加了85万美元[203] - 截至2022年6月30日的六个月，贷款损失准备金为125万美元，较2021年同期的负40万美元增加了165万美元[204] - 截至2022年6月30日，公司认为贷款损失准备金足以吸收贷款组合中已知和潜在的损失[202] 非利息收入情况 - 截至2022年6月30日的三个月，非利息收入为388.1万美元，较2021年的338.7万美元增加49.4万美元，增幅14.6%[205] - 截至2022年6月30日的六个月，非利息收入为730.2万美元，较去年同期的690.4万美元增加39.8万美元，增幅5.8%[206] - 截至2022年6月30日的三个月，商业贷款利率互换收入增加41.6万美元，服务费用等增加13.6万美元，抵押贷款银行业务收入下降8万美元[205] - 截至2022年6月30日的六个月，服务费用等增加64.4万美元，抵押贷款银行业务收入减少24.8万美元[206] 非利息支出情况 - 2022年第二季度非利息支出从2021年同期的1345.8万美元增加203.5万美元，增幅15.1%，达1549.3万美元[208] - 2022年上半年非利息支出从2021年同期的2608.7万美元增加369.5万美元，增幅14.2%，达2978.2万美元[210] - 2022年上半年薪资和员工福利费用为1589.1万美元，较2021年同期的1382万美元增加207.1万美元，增幅15.0%[210] - 2022年上半年占用和设备费用增至777.5万美元，较2021年同期增加146.1万美元，增幅23.1%[210] 所得税费用情况 - 2022年第二季度和上半年所得税费用分别为179.2万美元和362.5万美元，分别占税前收入的16.1%和16.0%[211] - 2021年第二季度和上半年所得税费用分别为158.8万美元和426.6万美元，分别占税前收入的15.7%和18.9%[211] 利率调整情况 - 2022年3月1日至目前，联邦公开市场委员会将联邦基金利率提高225个基点[153] - 自2022年3月以来，联邦公开市场委员会（FOMC）四次加息，共计225个基点[220] - 2022年上半年FOMC开始上调联邦基金目标利率，3月以来四次加息共225个基点[220] 利率敏感性与模拟情况 - 2022年6月30日利率敏感性模拟显示，公司资产敏感性较2021年12月31日降低[218] - ALCO定期审查多种利率变动情景结果，评估利率风险敞口，包括收益率曲线变陡或变平以及利率平行变动达400个基点的情景[219] - 模拟模型显示，2022年6月30日利率瞬时平行上升100个基点，未来12个月净利息收入预计下降1.7%[221] - 模拟模型显示，2022年6月30日利率瞬时平行上升400个基点，净利息收入预计下降8.0%，经济价值预计下降23.5%[221] - 截至2022年6月30日，模拟模型显示，利率瞬时变化对净利息收入和股权经济价值的预计影响均在资产负债管理委员会（ALCO）政策限制范围内[221] LIBOR过渡情况 - 公司有以LIBOR为基准利率的贷款和衍生品工具，LIBOR将于2023年6月30日停止使用[222] - ARRC提议以SOFR取代USD - LIBOR，公司已成立LIBOR过渡团队并开始向替代利率过渡[222] - 公司已成立伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）过渡团队，开始将与LIBOR挂钩的贷款过渡到替代指数[222]

PPP贷款情况 - 截至2022年3月31日，PPP贷款余额为3870万美元，公司预计大部分贷款将在年底前获得豁免[116] - 2022年第一季度，不包括PPP贷款的总贷款平均为23.02912亿美元，较2021年同期增加3.18964亿美元，增幅为16.1%；PPP贷款平均为489.84万美元，收益率为8.55%；整个贷款组合的税收等效收益率为3.85%，较去年同期下降24个基点[129] - 2022年第一季度，PPP贷款收益率从2021年同期的5.12%增至8.55%，利息和净费用为103.3万美元[180][189] 宏观经济数据 - 2022年第一季度通货膨胀率上升，截至2022年3月31日的12个月里，消费者价格指数（CPI）为4.0%，所有项目指数为5.4%；2022年第一季度GDP年化增长率为2.0%，低于2.6%的市场共识预测[117] 商誉情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商誉的净账面价值为6340万美元[118] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为33.52801亿美元，较2021年12月31日减少1668.2万美元，年化降幅为2.0%；总贷款为23.97681亿美元，较2021年12月31日增加685.08万美元；投资增加427.81万美元，年化增幅为29.5%；联邦基金出售余额降至1012万美元；存款相对稳定，年化增幅为0.2%；总借款为351.82万美元；股东权益降至3.20461亿美元，较2021年末减少196.65万美元，降幅为5.8%[119] - 截至2022年3月31日，公司报告的净未实现损失为271.78万美元，而2021年12月31日为净未实现收益14.15万美元[122] - 2022年3月31日，公司现金及银行存款余额为141,503千美元，美联储贴现窗口可用额度为152,542千美元，可供出售投资证券组合总额为535,482千美元，其中358,546千美元无抵押，净未实现损失为34,403千美元，联邦住房贷款银行未使用借款额度为670,708千美元[156] - 2022年3月31日，公司净非核心资金依赖比率为2.4%，净短期非核心资金依赖比率为 - 0.3%；2021年末，整体非核心依赖比率为 - 3.0%，净短期非核心资金依赖比率为 - 5.6%[157] - 2022年第一季度，公司现金及现金等价物减少138,430千美元，2021年同期增加75,126千美元[158] - 2022年第一季度，经营活动净现金流入9,136千美元，投资活动净现金流出145,390千美元，融资活动净现金流出2,176千美元；2021年同期，经营活动净现金流入11,654千美元，投资活动净现金流出48,124千美元，融资活动净现金流入111,596千美元[158] - 2022年3月31日，股东权益总额为320,461千美元，每股44.64美元；2021年12月31日，股东权益总额为340,126千美元，每股47.44美元[165] - 2022年第一季度，股息为每股0.39美元，股息支付率为29.3%；2021年同期，股息为每股0.37美元，股息支付率为28.2%[167] - 2022年3月31日，银行一级资本与总资产平均比率为9.64%，一级资本与风险加权资产比率为13.47%，总资本与风险加权资产比率为14.67%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.47%；2021年12月31日，上述比率分别为9.58%、13.76%、15.01%、13.76%[169] - 2022年第一季度，公司净收入为9,630千美元，每股摊薄收益1.33美元，较2021年同期增长2.0%[171] - 2022年第一季度，公司资产回报率为1.17%，股权回报率为11.82%；2021年同期，资产回报率为1.32%，股权回报率为12.00%[172] - 2022年第一季度，税等效净利息收入增至23,076千美元，较2021年同期增加1,973千美元；净利息利差降至2.87%，税等效净利息收益率降至2.97%[177] - 截至2022年3月31日的三个月，公司应税等价净利息收入为2307.6万美元，去年同期为2110.3万美元[185] - 2022年第一季度，公司平均盈利资产从2021年同期的27.16867亿美元增至31.53697亿美元，增加4368.3万美元[186] - 2022年第一季度，公司平均生息负债从2021年同期的19.3164亿美元增至22.47103亿美元，增加3154.63万美元，导致利息支出净增加116.7万美元[187] - 2022年第一季度非利息收入为342.1万美元，较2021年减少9.6万美元，降幅2.7%[196] - 2022年第一季度非利息支出为1428.9万美元，较2021年增加166万美元，增幅13.1%[198] - 2022年第一季度所得税费用为183.3万美元，占税前收入的16.0%；2021年同期为267.8万美元，占比22.0%[199] 投资证券数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券总额为5.35482亿美元，较2021年12月31日增加180.21万美元，增幅为3.5%；持有至到期投资证券总额为958.29万美元，较2021年12月31日增加246.16万美元[120] - 2022年第一季度，投资组合平均为6.33695亿美元，较去年同期增加3.0128亿美元，增幅为90.6%；平均免税市政债券增加382.17万美元，增幅为52.9%；投资组合的税收等效收益率降至1.68%，较去年同期下降47个基点[121] - 2022年第一季度，公司投资整体收益率从2021年第一季度的2.15%降至1.68%，下降47个基点[180] - 2022年第一季度，公司应税投资组合收益率从2021年同期的1.97%降至1.53%，下降44个基点，利息收入减少176.5万美元[188] 各条业务线贷款数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款增加926.57万美元，年化增幅为28.0%；商业和工业贷款（不包括PPP贷款）减少21.53万美元；消费者贷款减少224000美元，年化降幅为1.2%；住宅房地产贷款增加84.44万美元，年化增幅为11.5%[126][127][128] - 2022年第一季度贷款损失准备金从去年同期的贷项50万美元增加8万美元至3万美元[195] 表外金融工具情况 - 公司参与具有表外风险的金融工具，包括具有法律约束力的信贷承诺、未使用的信贷额度和商业信用证[130] - 2022年3月31日未使用承诺总额为572,484美元，高于2021年12月31日的533,373美元[131] 贷款质量指标变化 - 2022年3月31日非应计贷款为3,070美元，占投资贷款的0.13%；2021年12月31日为2,811美元，占比0.12%[132] - 2022年3月31日不良资产总额为4,676美元，占总资产的0.14%，低于2021年12月31日的4,961美元和0.15%[133] 贷款损失准备金情况 - 2022年前三个月贷款损失准备金增加24美元，增幅0.08%，3月31日为28,407美元，占净贷款的1.18%[138] 存款数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日的三个月，总存款增加1,467美元，增幅0.05%，达到2,964,864美元[139] - 2022年3月31日，计息存款账户减少36,312美元，降幅2.6%，至1,403,019美元[141] - 2022年计息存款平均为2,211,629美元，较2021年增加377,968美元，增幅20.6%；成本从0.46%降至0.27%[142] 借款数据关键指标变化 - 2022年3月31日总借款为35,182美元，较2021年12月31日减少529美元[144] RSA/RSL比率情况 - 2022年3月31日累计一年期RSA/RSL比率为1.48%，高于2021年12月31日的1.16%[149] 利率模拟情况 - 模拟模型显示，2022年3月31日各种利率冲击下净利息收入变化在政策范围内[151] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，净利息收入模拟显示利率变化风险在公司设定的容忍范围内[207] - 2022年3月模型结果显示净利息收入起始水平显著高于2021年12月，资产负债表利差增加16个基点[207] - 模拟模型显示2022年3月31日利率瞬时变化对净利息收入和经济价值的影响，如利率上升400个基点，净利息收入变化0.8%，经济价值变化 - 16.5%[211] - 2022年3月31日，利率瞬时变化对净利息收入和经济价值权益的预计影响：利率+400基点，净利息收入变化0.8%，经济价值权益变化 - 16.5%；+300基点，净利息收入变化0.6%，经济价值权益变化 - 12.3%；+200基点，净利息收入变化0.2%，经济价值权益变化 - 8.1%；+100基点，净利息收入变化0.2%，经济价值权益变化 - 3.0%； - 100基点，净利息收入变化 - 4.8%，经济价值权益变化 - 7.2%[211] - 一般市场利率瞬时平行上升100基点，截至2022年3月31日的12个月预计净利息收入较当前利率模型结果增加0.2%[211] 利率政策情况 - 2022年3月FOMC将联邦基金目标利率提高25个基点至25 - 50个基点[210] - 2022年3月FOMC将联邦基金目标利率提高25个基点至25 - 50个基点，2022年预计继续加息[210] LIBOR过渡情况 - 伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）将于2023年6月30日停止用于美元设定，公司已开始将相关贷款过渡到替代指数[212] - 公司有以LIBOR为指数的贷款和衍生品工具，LIBOR将于2023年6月30日停止使用，公司已成立过渡团队并开始向替代指数过渡[212] 公司内部控制评估情况 - 截至2022年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估披露控制和程序有效[214] - 截至2022年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[214][215] 利率风险管理情况 - 公司使用贷款和存款定价结构、投资证券组合规模和期限、批发融资组合规模和期限及表外利率合约管理利率风险[205] - ALCO使用收入模拟衡量公司表内和表外金融工具利率风险，模拟假设资产负债表规模和构成在模拟期内保持不变[206] - ALCO定期审查多种利率情景结果评估利率风险暴露，包括收益率曲线变陡或变平及利率平行变化达400个基点的情景[209]