股权交易 - 2010年10月15日，公司向PNBK Holdings LLC发行并出售336万股普通股，每股购买价15美元，总购买价5040万美元，占当时已发行和流通普通股的87.6%[11] 企业合并与资本筹集 - 2021年11月14日，公司与American Challenger Development Corp.达成合并协议，合并后公司计划至少筹集8.75亿美元资本[13] 预付借记卡存款业务 - 2020年7月22日，公司以5000万美元购买预付借记卡存款，截至2021年12月31日，预付余额增长至约1.39亿美元[17] 员工数量 - 截至2021年12月31日，公司有128名全职等效员工[22] 股权证券交易通知规则 - 公司若购买或赎回已发行股权证券，总对价与前12个月此类交易净对价之和达到或超过合并留存收益的10%，需提前书面通知美联储[32] 资本充足率规则 - 公司需遵守美联储和FDIC发布的资本充足率规则和指南，银行需遵守OCC发布的相关规则和指南[33] 信托设立与投资 - 2003年3月11日，公司成立Patriot National Statutory Trust I，用于发行信托优先股并将所得款项投资于公司发行的次级债券[10] 住宅房地产贷款业务 - 自2016年起，公司开始购买住宅房地产贷款[14] 银行贷款业务 - 公司银行提供商业房地产贷款、商业企业贷款、SBA贷款和多种消费贷款等业务[14] 银行存款及金融服务业务 - 公司银行提供多种消费和商业存款账户及其他金融服务[15] 社区银行杠杆率框架 - 社区银行杠杆率框架要求社区银行一级杠杆率大于9%、合并总资产少于100亿美元等，《CARES法案》将该比率临时降至8%，2022年1月1日起恢复至9%，2021年9月30日银行选择采用该框架[44] - 2020年第二季度起，杠杆率8%及以上的银行组织可选择使用社区银行杠杆率框架，杠杆率低于8%的合格社区银行组织有两个季度宽限期，只要杠杆率维持在7%及以上；2020年第二至四季度最低社区银行杠杆率为8%，2021年为8.5%，之后为9% [47] 利率变动对净投资组合价值和净利息收入的影响 - 截至2021年12月31日，利率上升200个基点时，净投资组合价值估计为116,941千美元，较基准减少15,137千美元，降幅11.5%；利率上升100个基点时，净投资组合价值估计为126,152千美元，较基准减少5,926千美元，降幅4.5% [215] - 截至2021年12月31日，利率下降100个基点时，净投资组合价值估计为135,803千美元，较基准增加3,725千美元，增幅2.8%；利率下降200个基点时，净投资组合价值估计为134,277千美元，较基准增加2,199千美元，增幅1.7% [215] - 截至2021年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入估计为31,521千美元，较基准增加45千美元，增幅0.1%；利率上升100个基点时，净利息收入估计为31,575千美元，较基准增加99千美元，增幅0.3% [215] - 截至2021年12月31日，利率下降100个基点时，净利息收入估计为31,587千美元，较基准增加111千美元，增幅0.4%；利率下降200个基点时，净利息收入估计为31,548千美元，较基准增加72千美元，增幅0.2% [215] 银行监管协议终止与地位恢复 - 2018年11月银行与货币监理署达成正式书面协议，2021年9月1日该协议终止，不久后美国小企业管理局取消加强监管，银行在2021年12月31日前恢复首选贷款人地位[49][50] 法案对保险评估基数的影响 - 《多德 - 弗兰克法案》扩大了联邦存款保险公司保险评估基数，自2011年4月1日起生效，对公司无重大影响[41] 新综合资本框架批准 - 2013年7月，美联储、联邦存款保险公司和货币监理署批准新的综合资本框架，适用于包括公司在内的银行控股公司及其存款机构子公司[43] 公司信息披露 - 公司网站为https://www.bankpatriot.com，会在网站免费提供年度报告、季度报告等文件[52]

财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度总利息和股息收入为7960千美元，2020年同期为9031千美元[12] - 2021年前三季度总利息和股息收入为23838千美元，2020年同期为29356千美元[12] - 2021年第三季度总利息支出为1670千美元，2020年同期为3125千美元[12] - 2021年前三季度总利息支出为5484千美元，2020年同期为11440千美元[12] - 2021年第三季度净收入为1323千美元，2020年同期亏损87千美元[12] - 2021年前三季度净收入为3199千美元，2020年同期亏损2437千美元[12] - 2021年第三季度综合收入为808千美元，2020年同期为323千美元[14] - 2021年前三季度综合收入为3371千美元，2020年同期亏损2580千美元[14] - 截至2021年9月30日，公司股份数量为3947976股，普通股为106439千美元[16] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损为39393千美元，累计其他综合损失为346千美元[16] - 截至2020年6月30日，公司普通股数量为3,935,841股，普通股价值106,251,000美元，累计亏损41,123,000美元，累计其他综合损失956,000美元，股东权益总计64,172,000美元；截至2020年9月30日，普通股数量为3,937,041股，普通股价值106,293,000美元，累计亏损41,210,000美元，累计其他综合损失546,000美元，股东权益总计64,537,000美元[17] - 2020年前九个月，公司净亏损2,437,000美元，可供出售证券未实现持有损失143,000美元，总综合损失2,580,000美元；2021年前九个月，公司净收入3,199,000美元[17][19] - 2021年前九个月，经营活动提供的净现金为3,805,000美元，2020年同期使用的净现金为753,000美元；投资活动使用的净现金为59,508,000美元，2020年同期提供的净现金为64,427,000美元；融资活动提供的净现金为67,332,000美元，2020年同期使用的净现金为53,442,000美元[19] - 2021年前九个月，现金及现金等价物净增加11,629,000美元，期初为34,636,000美元，期末为46,265,000美元；2020年前九个月，现金及现金等价物净增加10,232,000美元，期初为39,404,000美元，期末为49,636,000美元[19] - 2021年前九个月，支付的利息现金为5,306,000美元，支付（退还）的所得税现金净额为47,000美元；2020年前九个月，支付的利息现金为12,237,000美元，支付（退还）的所得税现金净额为 - 193,000美元[20] - 2021年，员工保留税收抵免为每季度每位员工最高7,000美元，等于季度内支付给员工合格工资的70%，每位员工每季度合格工资上限为10,000美元；公司2021年第三季度和前九个月分别记录员工保留税收抵免906,000美元和290万美元[33] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可供出售证券摊余成本分别为1.24568亿美元和4996万美元，公允价值分别为1.24103亿美元和4926.2万美元[45] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别有31只/50只和22只/37只可供出售证券出现未实现损失，较摊余成本分别下降1.6%和4.0%[45] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别有6090万美元和610万美元的可供出售证券质押给美联储银行[47] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，摊销成本分别为12.4568亿美元和4.996亿美元，公允价值分别为12.4103亿美元和4.9262亿美元[49] - 2021年前九个月，公司购买1.12亿美元美国政府机构债务和抵押贷款支持证券、1820万美元公司债券和590万美元SBA政府担保贷款池证券；2021年出售3240万美元美国政府机构抵押贷款支持证券、1630万美元公司债券、450万美元次级票据和53.5万美元SBA贷款池证券，在2021年第三季度和前九个月分别实现证券销售净收益2.6万美元和11.9万美元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款应收净额分别为7.04459亿美元和7.19596亿美元[51] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银团和杠杆贷款组合分别为2780万美元和5500万美元，自2020年起公司停止参与SNC贷款[57] - 截至2021年9月30日，薪资保护计划贷款总计190万美元，包含在商业和工业贷款分类中[67] - 截至2021年9月30日三个月，贷款和租赁损失准备金从6月30日的1036.2万美元降至9月30日的1007.9万美元[69] - 截至2020年9月30日三个月，贷款和租赁损失准备金从6月30日的1114.8万美元增至9月30日的1117.1万美元[69] - 截至2021年9月30日九个月，贷款和租赁损失准备金从2020年12月31日的1058.4万美元降至9月30日的1007.9万美元[69] - 截至2020年9月30日九个月，贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的1011.5万美元增至9月30日的1117.1万美元[69] - 截至2021年9月30日，单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为182万美元，集体评估为825.9万美元，总计1007.9万美元[70] - 截至2021年9月30日，单独评估减值的应收贷款总额为2816.1万美元，集体评估为68637.7万美元，总计71453.8万美元[70] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为141.2万美元，集体评估为917.2万美元，总计1058.4万美元[70] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的应收贷款总额为2438.3万美元，集体评估为70579.7万美元，总计73018万美元[70] - 截至2021年9月30日，贷款应收总额为714,538千美元，其中不良贷款（非应计贷款）为28,046千美元[83] - 截至2021年9月30日，逾期30 - 59天贷款金额为2,657千美元，逾期60 - 89天贷款金额为1,272千美元[83] - 商业房地产贷款应收总额为315,853千美元，其中次级贷款为30,497千美元[83] - 住宅房地产贷款应收总额为171,800千美元，其中次级贷款为4,473千美元[83] - 商业和工业贷款应收总额为119,688千美元，其中次级贷款为6,383千美元[83] - 消费和其他贷款应收总额为53,676千美元，其中次级贷款为169千美元[83] - 建设贷款应收总额为41,609千美元，均为合格贷款[83] - 建设转永久 - 商业房地产贷款应收总额为11,912千美元，均为合格贷款[83] - 截至2020年12月31日，贷款应收总额为730,180千美元，其中逾期30 - 59天的为1,436千美元，逾期60 - 89天的为7,034千美元，逾期90天及以上的为16千美元[85] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为28,046千美元，较2020年12月31日的20,005千美元增长40.2%[86] - 2021年第三和第九个月，若非应计贷款按原合同条款执行，分别可确认约230,000美元和689,000美元的额外利息收入[86] - 2020年第三和第九个月，若非应计贷款按原合同条款执行，分别可确认约216,000美元和691,000美元的额外利息收入[86] - 2021年第三和第九个月，非应计贷款收取并确认的利息收入分别为174,000美元和313,000美元[87] - 2020年第三和第九个月，非应计贷款收取并确认的利息收入分别为21,000美元和106,000美元[87] - 截至2021年9月30日，问题债务重组（TDR）贷款记录投资为10,477千美元，较2020年12月31日的15,886千美元下降34.0%[91] - 截至2021年9月30日，应计TDR贷款为708千美元，2020年12月31日为4,378千美元[91] - 2021年第三和第九个月，无贷款被修改为TDR[91] - 2020年前三季度，共有3笔贷款进行了TDR修改，未偿还记录投资总计17.8万美元，修改后为17.7万美元[92] - 公司修改了2.327亿美元贷款，让借款人延期支付本息，约680万美元的14笔贷款未获额外延期且逾期，截至2021年9月30日，仅3笔延期贷款总计730万美元[94] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款总额分别为2875.6万美元和2438.3万美元，相关准备金分别为182.8万美元和141.2万美元[95] - 2021年和2020年第三季度，减值贷款利息收入分别为18.1万美元和3.9万美元；前九个月分别为32.9万美元和15.7万美元[97] - 截至2021年9月30日，36笔贷款被认定为减值，总记录余额2880万美元，设立180万美元专项准备金；2020年12月31日，减值贷款涉及26名借款人，总记录余额2440万美元，设立140万美元专项准备金[97][98] - 截至2021年9月30日，待售SBA贷款包括290万美元商业房地产贷款和120万美元商业和工业贷款；2020年12月31日，仅含120万美元商业和工业贷款；2021年前九个月，28.1万美元待售SBA贷款转为投资[101] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司为第三方服务的贷款分别约为1880万美元和1940万美元，服务资产账面价值37.5万美元，公允价值35.1万美元[104] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，SBA服务资产三个月期末余额分别为375,000美元和301,000美元，九个月期末余额均为375,000美元和301,000美元[105] - 2018年收购Prime Bank时记录商誉210万美元，2018年末调整为170万美元，2019年5月10日调整为110万美元，2020年末因购买价格调整确认55.6万美元[107] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存款总额分别为734,673,000美元和685,656,000美元[111] - 2020年7月22日，公司以5000万美元购买预付借记卡存款，截至2021年9月30日和2020年12月31日，预付借记卡存款分别约为1.424亿美元和7430万美元[111] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司利率互换现金抵押均为140万美元[114] - 2021年4月，公司签订利率互换合约，将5000万美元的1个月伦敦银行同业拆借利率浮动利率贷款转换为固定利率[116] - 2021年8月，现金流套期利率互换合约终止，2021年第三季度和前九个月分别确认6.4万美元和14.9万美元的累计其他综合收益重新分类为利息收入，同时确认51.2万美元的收益[117] - 2021年前三季度公司未进行商誉中期测试[109] - 2021年9月30日未归属受限股未确认的补偿费用为24.4万美元，预计在3.27年的加权平均剩余期限内确认[129] - 2021年第三季度和前九个月，公司确认的基于股份的总补偿费用分别为3万美元和11万美元，其中爱国者员工分别为2.5万美元和6.5万美元，外部董事分别为5000美元和4.5万美元[127] - 2020年第三季度和前九个月，公司确认的基于股份的总补偿费用分别为4.2万美元和12.3万美元，其中爱国者员工分别为2.1万美元和6.4万美元，外部董事分别为2.1万美元和5.9万美元[128] - 2021年第三季度和前九个月，401K计划下的补偿费用分别为4.6万美元和15.7万美元；2020年同期分别为4.8万美元和19.9万美元[131] - 2021年第三季度和前九个月，基本每股收益分别为0.34美元和0.81美元，摊薄后每股收益相同；2020年同期基本和摊薄后每股亏损分别为0.02美元和0.62美元[134] - 2021年9月30日和

财务关键指标变化 - 2021年Q2利息和手续费收入7267000美元，2020年同期为9111000美元；2021年上半年为15010000美元，2020年同期为19144000美元[13] - 2021年Q2总利息和股息收入7767000美元，2020年同期为9603000美元；2021年上半年为15878000美元，2020年同期为20325000美元[13] - 2021年Q2总利息支出1829000美元，2020年同期为3916000美元；2021年上半年为3814000美元，2020年同期为8315000美元[13] - 2021年Q2净利息收入5938000美元，2020年同期为5687000美元；2021年上半年为12064000美元，2020年同期为12010000美元[13] - 2021年Q2总非利息收入753000美元，2020年同期为389000美元；2021年上半年为1195000美元，2020年同期为810000美元[13] - 2021年Q2总非利息支出5286000美元，2020年同期为6890000美元；2021年上半年为10681000美元，2020年同期为14261000美元[13] - 2021年Q2净利润1022000美元，2020年同期亏损1278000美元；2021年上半年净利润1876000美元，2020年同期亏损2350000美元[13] - 2021年Q2综合收益1879000美元，2020年同期亏损489000美元；2021年上半年综合收益2563000美元，2020年同期亏损2903000美元[15] - 截至2021年6月30日，公司普通股数量为3947276股，普通股价值106409000美元[17] - 截至2021年6月30日，公司累计亏损40716000美元，累计其他综合收益169000美元，股东权益总额65862000美元[17] - 截至2020年6月30日的三个月，公司综合亏损48.9万美元，净亏损127.8万美元，可供出售证券未实现持有利得78.9万美元[19] - 截至2020年6月30日的六个月，公司综合亏损290.3万美元，净亏损235万美元，可供出售证券未实现持有损失55.3万美元[19] - 2021年上半年净收入187.6万美元，2020年上半年净亏损235万美元[21] - 2021年上半年经营活动提供净现金48.5万美元，2020年上半年使用净现金432.4万美元[21] - 2021年上半年投资活动提供净现金580.8万美元，2020年上半年提供净现金2727万美元[21] - 2021年上半年融资活动提供净现金7526.2万美元，2020年上半年提供净现金354.6万美元[21] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加8155.5万美元，2020年上半年净增加2649.2万美元[21] - 2021年上半年现金支付利息399.3万美元，2020年上半年为905.8万美元[22] - 2021年上半年现金支付（退还）所得税净额4.7万美元，2020年上半年为 - 19.6万美元[22] - 2021年二季度净利息收入为593.8万美元，2020年同期为568.7万美元；2021年上半年净利息收入为1206.4万美元，2020年同期为1201万美元[13] - 2021年二季度净收入为102.2万美元，2020年同期净亏损127.8万美元；2021年上半年净收入为187.6万美元，2020年同期净亏损235万美元[13] - 2021年二季度基本每股收益为0.26美元，2020年同期每股亏损0.32美元；2021年上半年基本每股收益为0.48美元，2020年同期每股亏损0.6美元[13] - 2021年二季度综合收入为187.9万美元，2020年同期综合亏损48.9万美元；2021年上半年综合收入为256.3万美元，2020年同期综合亏损290.3万美元[15] - 截至2021年6月30日，公司普通股数量为3947276股，2020年6月30日为3935841股[17][19] - 2021年二季度末股东权益总额为6586.2万美元，2020年二季度末为6417.2万美元[17][19] - 2021年二季度利息和股息总收入为776.7万美元，2020年同期为960.3万美元；2021年上半年为1587.8万美元，2020年同期为2032.5万美元[13] - 2021年二季度利息总支出为182.9万美元，2020年同期为391.6万美元；2021年上半年为381.4万美元，2020年同期为831.5万美元[13] - 2021年二季度非利息收入为75.3万美元，2020年同期为38.9万美元；2021年上半年为119.5万美元，2020年同期为81万美元[13] - 2021年二季度非利息支出为528.6万美元，2020年同期为689万美元；2021年上半年为1068.1万美元，2020年同期为1426.1万美元[13] - 2021年上半年净收入为187.6万美元，2020年上半年净亏损为235万美元[21] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为48.5万美元，2020年上半年使用的净现金为432.4万美元[21] - 2021年上半年投资活动提供的净现金为580.8万美元，2020年上半年为2727万美元[21] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为7526.2万美元，2020年上半年为354.6万美元[21] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加8155.5万美元，2020年上半年为2649.2万美元[21] - 2021年上半年末现金及现金等价物为1.16191亿美元，2020年上半年末为6589.6万美元[21] - 2021年上半年支付的利息现金为399.3万美元，2020年上半年为905.8万美元[22] - 2021年上半年支付（退还）的所得税现金净额为4.7万美元，2020年上半年为 - 19.6万美元[22] 会计准则采用情况 - 2021年1月1日公司采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无影响[40] - ASU 2020 - 04有效时间为2020年3月12日至2022年12月31日，公司采用该准则对合并财务报表无重大影响[41] - 2021年1月公司前瞻性采用ASU 2021 - 01，对合并财务报表无重大影响[42] - 因公司为小报告公司，ASU 2016 - 13对其生效时间推迟至2022年12月31日后的财年，管理层正评估其影响[43][44] 可供出售证券情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售证券摊余成本分别为1.08551亿美元和0.4996亿美元，公允价值分别为1.08612亿美元和0.49262亿美元[49] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有25只（共52只）和22只（共37只）可供出售证券出现未实现损失，较摊余成本分别下降1.1%和4.0%[49] - 管理层认为截至2021年6月30日，可供出售证券损失均为暂时性，不构成其他非暂时性减值[50] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有860万美元和610万美元的可供出售证券主要用于担保市政存款[51] 贷款业务情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款应收净额分别为660,534千美元和719,596千美元[54] - 2021年上半年，公司购买6170万美元美国政府机构债务和抵押贷款支持证券、1420万美元公司债券和590万美元SBA政府担保贷款池证券，出售430万美元美国政府机构抵押贷款支持证券、1400万美元公司债券和450万美元次级票据，证券出售净收益9.3万美元[53] - 2021年第二季度和上半年，公司分别购买2670万美元和4270万美元住宅房地产贷款，2020年同期分别为600万美元和1410万美元[58] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，银团和杠杆贷款组合分别为3860万美元和5500万美元[60] - 2021年第二季度和上半年，公司购买210万美元无担保消费贷款，2020年同期分别为0和1490万美元教育贷款[63] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，SBA投资贷款分别为2290万美元和2160万美元，2021年上半年28.1万美元SBA贷款从待售转为投资[69] - 薪资保护计划授权6690亿美元用于小企业贷款，公司于2021年1月开始参与，截至2021年6月30日贷款总额290万美元[70][71] - 公司商业房地产贷款授信额度限制在抵押品市值的75%，多户住宅房地产贷款限制在80%，建筑贷款最高贷款价值比为“完工后”房地产项目评估价值的75%[55] - 公司无次级贷款业务，次级贷款通常针对信用记录不佳的借款人[62] - 建设转永久 - 商业房地产贷款结合短期建设贷款和长期商业房地产贷款，一般短期为可变利率，长期为10年，每5年根据联邦住房贷款银行利率重置[67] 贷款损失准备金情况 - 截至2021年3月31日，贷款和租赁损失准备金总额为10426000美元，截至6月30日为10362000美元[73] - 2021年第一季度，贷款冲销额为80000美元，回收额为16000美元[73] - 2021年第一季度，准备金（信贷）为 - 66000美元（商业房地产）、94000美元（住宅房地产）等[73] - 截至2020年3月31日，贷款和租赁损失准备金总额为10916000美元，截至6月30日为11148000美元[73] - 2020年第一季度，贷款冲销额为691000美元，回收额为13000美元[73] - 2020年第一季度，准备金（信贷）为124000美元（商业房地产）、802000美元（住宅房地产）等[73] - 截至2021年12月31日，贷款和租赁损失准备金总额为10584000美元，截至6月30日为10362000美元[73] - 2021年上半年，贷款冲销额为352000美元，回收额为130000美元[73] - 2021年上半年，准备金（信贷）为 - 355000美元（商业房地产）、627000美元（住宅房地产）等[73] - 截至2019年12月31日，贷款和租赁损失准备金总额为10115000美元，截至2020年6月30日为11148000美元[74] - 截至2021年6月30日，贷款和租赁损失总拨备为1036.2万美元，贷款应收总额为6.70896亿美元[75] - 截至2020年12月31日，贷款损失总拨备为1058.4万美元，贷款应收总额为7.3018亿美元[75][76] - 2021年公司完善贷款损失准备金定性因素确定方法，消除特殊提及贷款和次级贷款额外风险因素及新冠疫情相关风险因素[84][85] - 完善方法使各风险等级和贷款类型信用特征与计算的准备金更好匹配，对2021年上半年拨备无影响[86] 贷款信用质量监控情况 - 公司通过审查业务运营现金流、贷款价值比、债务偿付覆盖率和信用评分等指标监控贷款应收款的信用质量[77] - 公司采用风险评级系统对贷款组合进行风险评估，贷款发放时信贷员需分配风险评级，由贷款委员会批准或修改[78] - 贷款委员会可根据可用信息调整风险评级，信贷部每年审查所有超过25万美元的商业贷款的风险评级[78] - 公司聘请独立第三方贷款审查专家对风险评级过程结果进行半年度分析，基于随机抽样评估和验证风险评级[79] - 公司使用内部十一点风险评级系统分配风险评级，有潜在弱点但未达分类标准的资产被视为“特别提及”[80] - 仅依赖抵押品的贷款在确认部分损失金额后立即冲销，依赖现金流的贷款建模反映预期现金流并建立特定准备金[80] - 若贷款被分类为“损失”，则全额冲销贷款应收款余额，抵押品出售所得确认为“回收”[81] - 由于疫情导致的经济破坏和不确定性，未来贷款损失拨备可能增加，可能导致贷款拖欠、信用评级下调和冲销增加[82] 贷款分类及逾期情况 - 截至2021年6月30日，贷款应收总额为670,896千美元，其中正常贷款580,714千美元，特殊提及贷款29,212千美元，次级贷款60,970千美元[89] - 截至2021年6月30日，逾期30 - 59天贷款为1,916千美元，逾期60 - 89天贷款为11,245千美元，逾期90天及以上贷款为608千美元[89] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款应收总额为272,854千美元，其中正常贷款225,333千

财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净收入为85.4万美元，而2020年同期净亏损为107.2万美元[12][13][15][17] - 2021年第一季度总利息和股息收入为811.1万美元，较2020年的1072.2万美元有所下降[12] - 2021年第一季度总利息支出为198.5万美元，低于2020年的439.9万美元[12] - 2021年第一季度非利息收入为44.2万美元，2020年为42.1万美元[12] - 2021年第一季度非利息支出为539.5万美元，低于2020年的737.1万美元[12] - 2021年第一季度综合收入为68.4万美元，2020年综合亏损为241.4万美元[13] - 截至2021年3月31日，股东权益总额为6393.7万美元，截至2020年3月31日为6462.3万美元[15] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为83.4万美元，2020年为431.3万美元[17] - 2021年第一季度投资活动提供的净现金为4492.9万美元，2020年使用的净现金为552万美元[17] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为554.3万美元，2020年为2258.5万美元[17] - 2021年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.22美元，2020年第一季度基本和摊薄每股亏损均为0.27美元[126] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司金融资产总计分别为831,547千美元和826,476千美元，金融负债总计分别为815,152千美元和808,228千美元[168] - 2021年3月31日，现金及银行无息结余为2,593千美元，有息存款为81,681千美元；2020年12月31日，分别为3,006千美元和31,630千美元[168] - 2021年3月31日，贷款应收净额为666,250千美元，估计公允价值为663,233千美元；2020年12月31日，分别为719,596千美元和716,822千美元[168] - 2021年3月31日，可供出售证券为57,893千美元；2020年12月31日为49,262千美元[168] - 2021年3月31日，美国政府机构抵押支持证券公允价值为22,687千美元；2020年12月31日为16,833千美元[171] - 2021年3月31日，受损贷款净额公允价值为26,538千美元，使用房地产评估法，评估类型折扣为5.8% - 20%；2020年12月31日为22,971千美元[173] - 2021年3月31日，SBA服务资产公允价值为391千美元，使用贴现现金流法，市场贴现率为14.73% - 14.90%；2020年12月31日为375千美元[173] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司购买了1090万美元美国政府机构抵押贷款支持证券和300万美元美国小企业管理局（SBA）政府担保贷款池证券，2020年同期未购买[44] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款应收净额分别为6.6625亿美元和7.19596亿美元[45] - 2021年和2020年第一季度，公司分别购买了1600万美元和410万美元住宅房地产贷款[50] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，银团和杠杆贷款组合分别为4480万美元和5500万美元[52] - 2021年第一季度未购买教育贷款，2020年第一季度购买了1490万美元教育贷款[55] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，SBA投资贷款分别为2210万美元和2160万美元[60] - 2021年第一季度，28.1万美元此前归类为待售的SBA贷款转为投资持有[60] - 截至2021年3月31日，薪资保护计划贷款总计270万美元[62] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，第三方持有的服务贷款分别约为2000万美元和1940万美元；2021年3月31日，服务资产账面价值为32.7万美元，公允价值为39.1万美元[102] - 2021年第一季度SBA服务资产期初余额为31.6万美元，资本化服务权为1.7万美元，摊销服务权为6000美元，期末余额为32.7万美元；2020年同期分别为20.1万美元、2000美元、5000美元和19.8万美元[104] 宏观经济与政策影响 - 2021年3月拜登政府通过1.9万亿美元经济刺激计划，市场预计联邦基金利率将长期维持在接近零的有效下限，美联储或允许通胀率超过2%目标水平[30] - 2020年3月新冠疫情被宣布为全球大流行，对公司业务和运营产生负面影响，公司无法估计其全面影响[25][27] - 2020年3月27日美国签署《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，为受疫情影响的个人和企业提供救济[28] 会计准则相关 - 2021年1月1日起公司采用ASU 2019 - 12会计准则更新，对合并财务报表无影响[33] - 因公司为小型报告公司，ASU 2016 - 13会计准则更新生效日期推迟至2022年12月31日后的财政年度，管理层正评估其影响[35] - 2020年1月FASB发布ASU 2020 - 02，该准则发布即生效[36] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 3，与ASU 2016 - 13相关的修订在采用ASU 2016 - 13时生效，其他修订发布即生效[37] - ASU 2020 - 04会计准则更新适用于2020年3月12日至2022年12月31日，截至2020年12月31日公司未做出相关选择，仍在评估[38] 员工与股份相关 - 公司在2021年第一季度记录了84.3万美元的员工留用税收抵免，该抵免最高可达每位员工5000美元，等于合格工资的70%，全年每位员工合格工资上限为1万美元[32] - 2020年计划授权发行300万股公司普通股，截至2021年3月31日，有2850507股可供发行[118] - 2021年和2020年第一季度，公司确认的股份支付费用分别为3.4万美元和4.3万美元[120] - 截至2021年3月31日，未归属受限股的未确认薪酬费用为14.9万美元，预计在1.71年内确认[121] - 2021年和2020年第一季度，401K计划下的薪酬费用分别为4.8万美元和8.9万美元，公司匹配员工缴款的50%，最高为员工年薪的6%[123] 资本与风险相关 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，有信用风险的金融工具合同金额分别为12.8763亿美元和12.2394亿美元[130] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司的信用损失准备金均为8000美元[130] - 2018年11月，银行与OCC达成正式书面协议，需制定和实施多项政策及提供3年战略和资本计划[133][134] - 社区银行需满足总资本比率至少10%、一级资本比率至少8.0%、普通股一级资本比率至少6.5%、一级杠杆资本比率至少9.0%，才能被视为“资本充足”[137] - 银行在2021年3月31日未采用社区银行杠杆率框架，但保留未来采用的选择权[136] - 截至2021年3月31日，公司总资本为8.8039亿美元，比率为11.804%；一级资本为6.8703亿美元，比率为9.212%；普通股一级资本为6.0703亿美元，比率为8.139%；一级杠杆资本为6.8703亿美元，比率为7.791%[139] - 截至2020年12月31日，公司总资本为8.7428亿美元，比率为11.132%；一级资本为6.7602亿美元，比率为8.608%；普通股一级资本为5.9602亿美元，比率为7.589%；一级杠杆资本为6.7602亿美元，比率为7.539%[139] - 截至2021年3月31日，银行总资本为9.8538亿美元，比率为13.317%；一级资本为8.9274亿美元，比率为12.065%；普通股一级资本为8.9274亿美元，比率为12.065%；一级杠杆资本为8.9274亿美元，比率为10.122%[139] - 截至2020年12月31日，银行总资本为9.7608亿美元，比率为12.510%；一级资本为8.7844亿美元，比率为11.258%；普通股一级资本为8.7844亿美元，比率为11.258%；一级杠杆资本为8.7844亿美元，比率为9.794%[139] - 自2019年1月1日起，资本缓冲要求将最低总资本比率提高到10.5%，一级资本比率提高到8.5%，普通股一级资本比率提高到7.0%[142] - 截至2021年3月31日，银行一级杠杆资本水平为调整后总资产8930万美元的10.1%，高于9.0%的充足资本要求水平；总风险加权资本为9850万美元，占风险加权资产的13.3%，高于风险加权资产11.0%的充足资本要求水平[144] - 截至2020年12月31日，银行一级杠杆资本水平为8780万美元，占调整后总资产的9.8%，高于9.0%的充足资本要求水平；总风险加权资本为9760万美元，占风险加权资产的12.5%，高于风险加权资产11.0%的充足资本要求水平[144] 贷款相关指标与管理 - 公司商业房地产贷款授信额度限制在抵押品市场价值的75%，多户住宅房地产贷款限制在80%，建筑贷款最高贷款价值比为“完工后”房地产项目评估价值的75%[46] - 公司发放的SBA 7(a)贷款，SBA历史上提供本金余额75%的担保[60] - 截至2020年12月31日，贷款和租赁损失准备金总计1.0584亿美元[64] - 2021年第一季度，贷款冲销总计27.2万美元[64] - 2021年第一季度，贷款回收总计11.4万美元[64] - 截至2021年3月31日，贷款和租赁损失准备金总计1.0426亿美元[64] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为191.9万美元[64] - 截至2021年3月31日，集体评估减值的贷款和租赁损失准备金为850.7万美元[64] - 截至2021年3月31日，应收贷款总额为6.76676亿美元[65] - 单独评估减值的应收贷款为2845.7万美元[65] - 截至2020年12月31日，贷款损失总拨备为1058.4万美元，其中单独评估减值的为141.2万美元，集体评估减值的为917.2万美元[66] - 截至2020年12月31日，贷款应收总额为7.3018亿美元，其中单独评估减值的为2438.3万美元，集体评估减值的为7.05797亿美元[66] - 公司采用内部十一点风险评级系统对贷款进行风险评级，贷款发放时信贷员需分配风险评级，由贷款委员会批准或修改[67] - 公司聘请独立第三方贷款审查专家对风险评级过程结果进行半年度分析，基于随机抽样评估和验证贷款风险评级[68] - 仅依赖抵押品的贷款在确认部分损失金额后立即冲销，现金流依赖型贷款按预期现金流建模，确认部分损失金额后也通常立即冲销[71] - 若贷款被分类为“损失”，则全额冲销贷款应收余额，抵押品出售回收金额在出售期间确认为“回收”[72] - 因疫情导致的经济破坏和不确定性，未来贷款损失拨备可能增加，可能导致贷款拖欠、信用评级下调和冲销增加[73] - 2021年公司完善了贷款损失拨备中定性因素的确定方法，消除了特殊提及贷款和次级贷款的额外风险因素以及与新冠疫情相关的风险因素[74][75] - 完善方法使各风险等级和贷款类型的信用特征与计算的拨备更好地匹配，对2021年第一季度拨备无影响[76] - 提供了截至2021年3月31日按投资组合细分、账龄类别和拖欠状态划分的执行和非执行（即非应计）贷款应收款的老化分析[78] - 截至2021年3月31日，公司贷款应收总额为676,676千美元，其中逾期30 - 59天的为4,544千美元，逾期60 - 89天的为4,479千美元，逾期90天或以上的为0千美元，当前贷款为643,066千美元，非应计贷款为24,587千美元[79] - 截至2020年12月31日，公司贷款应收总额为730,180千美元，其中逾期30 - 59天的为1,436千美元，逾期60 - 89天的为7,034千美元，逾期90天或以上的为16千美元，当前贷款为701,689千美元，非应计贷款为20,005千美元[81] - 2021年3月31日，商业房地产贷款中，合格贷款总额为211,987千美元，特别提及贷款为25,072千美元，次级贷款为24,402千美元[79] - 2020年12月31日，商业房地产贷款中，合格贷款总额为

公司股权与股本变动 - 2010年10月15日，公司向PNBK Holdings LLC发行并出售336万股普通股，每股15美元，总价5040万美元，占当时已发行和流通普通股的87.6%，截至目前，该公司持有公司已发行和流通普通股的56.7%[19] - 2015年3月4日，公司进行了1比10的反向股票拆分[20] - 2018年6月29日，公司与两家机构合格投资者签订次级票据购买协议，私募1000万美元固定浮动利率次级票据，780万美元收益直接投入银行[78] - 2016年12月，公司发行1200万美元高级票据，2021年12月22日到期前无需支付本金[79] - 2020年12月31日，公司普通股约有277名登记股东[120] 公司业务收购与名称变更 - 2018年5月10日，银行完成对Prime Bank的收购，新增一家位于康涅狄格州纽黑文县奥兰治镇的分行[23] - 2015年9月28日，银行名称从爱国者国家银行变更为爱国者银行[20] - 2020年7月22日，公司以5000万美元从一家知名全国性预付借记卡提供商和处理商处购买了预付借记卡存款[27] 公司分行与员工情况 - 截至2020年12月31日，银行共有9家分行，其中8家位于康涅狄格州费尔菲尔德和纽黑文县，1家位于纽约州威彻斯特县[17] - 截至2020年12月31日，公司有122名全职等效员工，且无员工受集体谈判协议覆盖[31] - 2020年12月31日，公司拥有5家分行建筑，租赁4家分行设施[111] 公司合规与监管要求 - 银行控股公司购买或赎回其已发行股权证券，若总对价与前12个月内所有此类购买或赎回的净对价之和达到或超过其合并留存收益的10%，需提前书面通知美联储[40] - 公司需遵守《1934年证券交易法》，向美国证券交易委员会提交定期报告、代理声明等信息[47] - 《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》要求公司年度报告包含内部控制报告，外部审计师需对财务报告内部控制进行认证，但小型报告公司除外[48] - 自2010年7月21日起，公司需遵守《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》的相关规定，预计合规成本将增加[49] - 2011年4月1日起，联邦存款保险公司（FDIC）保险评估基数从国内存款变为合并资产减去有形股权，该规则对公司无重大影响[50] - 2013年7月，美联储、FDIC和货币监理署（OCC）批准新的综合资本框架（“新资本规则”），适用于包括公司在内的银行控股公司及其存款机构子公司[53] - 2019年9月发布社区银行杠杆率（CBLR）框架，符合条件（一级杠杆率大于9%、合并总资产少于100亿美元等）的社区银行可从2020年3月31日起使用简化资本充足率衡量方法[54] - 公司受OCC、FDIC和美联储监管，法律法规和货币政策变化可能影响盈利能力和增长[93] 公司发展历程 - 1994年8月31日，银行获得特许并作为国家银行开始运营[17] - 2017年底，公司成为美国小企业管理局计划的批准贷款人[30] 公司面临的风险 - 公司商业房地产贷款组合风险重大，还款受房地产市场和当地经济影响，部分风险被较短期限、较低贷款价值比和担保人支持所抵消[60][61] - 公司贷款和租赁损失准备金可能不足以覆盖实际损失，监管机构审查可能要求增加准备金，影响公司经营业绩和财务状况[67][68] - 公司面临流动性风险，主要资金来源受利率、经济状况和竞争等外部因素影响，借款政策变化可能限制融资能力[69][70][71] - 公司普通股市场价格可能因多种因素大幅波动，包括经营业绩、行业发展、监管变化等[86] - 公司受美国经济衰退影响，尤其康涅狄格州和纽约当地市场，金融危机导致住房市场和信贷表现受冲击[87] - 银行可能需支付更高FDIC保费、特别评估费或税款，影响收益[88] - 公司面临税收风险，净收入或每股收益可能因税务机关评估额外税费而减少[89] - 银行业竞争激烈，费尔菲尔德县和纽约市金融机构集中，公司部分竞争对手资源和服务更优[92] - 公司运营和盈利能力受美国及全球商业经济状况影响，经济恶化可能导致贷款违约和资产价值下降[96] - 公司市场风险主要限于利率风险[207] - 通货膨胀或通货紧缩可能在未来显著影响公司收益[216] 公司特殊身份与政策 - 公司作为“受控公司”，超过50%投票权由控股方持有，可豁免某些纳斯达克公司治理要求[98] - 社区银行杠杆率门槛从9%降至8%，2020年二至四季度最低为8%，2021年为8.5%，之后为9%[104] - 薪资保护计划授权6690亿美元用于小企业贷款[106] - 拜登政府提议1.9万亿美元刺激计划[107] 公司股东回报情况 - 2019年和2018年公司分别支付现金股息15.5万美元和15.4万美元，每股0.01美元[122] - 2020年和2019年未进行未注册证券销售[123] - 2015 - 2020年公司累计股东总回报率分别为100.00%、96.56%、122.68%、97.94%、87.70%、68.32%[126] - 2015 - 2020年纳斯达克社区银行指数总回报率分别为100.00%、135.02%、139.77%、114.74%、139.10%、124.31%[126] - 2015 - 2020年标准普尔500总回报率指数分别为100.00%、111.96%、136.40%、130.42%、171.49%、203.04%[126] 公司财务数据关键指标变化 - 公司总资产从2019年12月31日的9.798亿美元降至2020年12月31日的8.807亿美元，减少9910万美元，降幅10.1%[142] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的3940万美元降至2020年12月31日的3460万美元，减少480万美元，降幅12.2%[143] - 公司流动性资产在2020年12月31日升至总资产的9.0%[143] - 总投资从2019年12月31日的5280万美元增至2020年12月31日的5370万美元，增加94.5万美元，增幅1.8%[144] - 2020年购买900万美元美国政府机构抵押支持证券、160万美元SBA贷款池和56.5万美元市政债券，可用出售证券本金还款990万美元[144] - 2020年净亏损381.9万美元，2019年净亏损281.7万美元，2018年净利润319.6万美元[127] - 2020年基本每股亏损0.97美元，2019年基本每股亏损0.72美元，2018年基本每股收益0.82美元[127] - 2020年平均资产回报率为 - 0.40%，2019年为 - 0.29%，2018年为0.35%[127] - 2020年平均股权回报率为 - 5.82%，2019年为 - 4.05%，2018年为4.64%[127] - 2020年平均股权与平均资产比率为6.86%，2019年为7.18%，2018年为7.63%[127] - 2020年末总贷款应收额为7.302亿美元，较2019年末的8.122亿美元减少8200万美元，降幅10.1%[146] - 2020年末净贷款与存款比率为105%，净贷款与总资产比率为82%，2019年末分别为104%和82%[149] - 2020年末贷款和租赁损失准备金为1060万美元，较2019年末的1010万美元增加46.9万美元[152] - 2020年末非应计贷款为2000万美元，较2019年末的1800万美元增加200万美元[154] - 2020年末非执行资产为2192.7万美元，非执行资产与总资产比率为2.49%，非执行贷款与净贷款总额比率为2.78%[154] - 2020年末和2019年末，商业房地产贷款中的SBA贷款分别为570万美元和400万美元，商业及工业贷款中的SBA贷款分别为1590万美元和560万美元[148] - 2020年末和2019年末，待售贷款分别为120万美元和1530万美元，2020年公司出售660万美元SBA贷款，2019年为1200万美元[156][159] - 2020年9月，一笔500万美元的商业和工业贷款从投资贷款重新分类为待售贷款，并于10月出售，获得500万美元收益[160] - 截至2020年和2019年12月31日，房产和设备净值分别为3340万美元和3460万美元，减少主要因正常折旧[161] - 截至2020年和2019年12月31日，其他房地产拥有量分别为190万美元和240万美元，2020年出售一处损失2.1万美元，有4.8万美元减记[162] - 2018年收购Prime Bank记录170万美元商誉，2019年调整为110万美元，2020年四季度因仲裁费用55.6万美元[163] - 核心存款无形资产从2019年12月31日的62.3万美元降至2020年的34.3万美元，2020年有20.6万美元减值费用[164] - 截至2020年12月31日，联邦净运营亏损结转约2180万美元，其中2020万将在2030 - 2033年到期，156万无到期日[165] - 截至2020年12月31日，康涅狄格州税净运营亏损约5580万美元，可抵消每年最多50%应税收入，2030 - 2039年到期[166] - 截至2020年12月31日，递延所得税资产1150万美元，记录估值备抵190万美元[167] - 2020年总存款从7.695亿美元降至6.857亿美元，减少8380万美元，降幅10.9%[172] - 截至2020年和2019年12月31日，总借款分别为1.208亿美元和1.309亿美元[173] - 股东权益从2019年12月31日的6700万美元降至2020年的6320万美元，减少380万美元[174] - 2020年净亏损380万美元，每股亏损0.97美元，2019年净亏损280万美元，每股亏损0.72美元[182] - 2020年利息收入降至3790万美元，2019年为4360万美元，主要因平均贷款余额减少1550万美元[185] - 2020年总利息支出降至1380万美元，2019年为1820万美元，主要因存款利息支出减少480万美元[186] - 2020年和2019年净利息收入分别为2420万美元和2540万美元，净息差分别为2.7%和2.8%[187] - 2020年贷款损失拨备为220万美元，2019年为500万美元[189] - 2020年非利息收入降至200万美元，2019年为250万美元，主要因SBA贷款销售净实现收益减少32.5万美元[190] - 2020年非利息支出增至2810万美元，2019年为2670万美元，主要因薪资福利、项目费用和监管评估费用增加[191] - 2020年12月31日公司资产负债表流动性与总资产比率为9.0%，2019年为10.0%；含表外资金来源的流动性比率2020年为21.7%，2019年为17.3%[193] - 2020年和2019年银行表外承诺分别为1.224亿美元和1.451亿美元[197] - 截至2020年12月31日，公司和银行的各项监管资本比率均满足充分实施后的资本充足要求[198,202] - 截至2020年12月31日，一级杠杆资本水平为8780万美元，占调整后总资产的9.8%，高于资本充足要求的9.0%；总风险资本为9760万美元，占风险加权资产的12.5%，高于资本充足要求的11.0%[204] - 截至2019年12月31日，一级杠杆资本水平为9080万美元，占调整后总资产的9.3%，高于资本充足要求的9.0%；总风险资本为1.01亿美元，占风险加权资产的11.8%，高于资本充足要求的11.0%[204] - 2020年和2019年12月31日，公司被归类为资本充足[204] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，净投资组合价值为1.113亿美元，较基准增加252.4万美元，增幅2.3%；利率下降200个基点时，净投资组合价值为1.29821亿美元，较基准增加2104.5万美元，增幅19.3%[215] - 2019年12月31日，利率上升200个基点时，净投资组合价值为1.15401亿美元，较基准减少447.3万美元，降幅3.7%；利率下降200个基点时，净投资组合价值为1.17418亿美元，较基准减少245.6万美元，降幅2.0%[215] - 2020年，利率上升200个基点时，净利息收入为2895.9万美元，较基准增加289.59万美元，增幅7.1%；利率下降200个基点时，净利息收入为2721.5万美元，较基准增加18.2万美元，增幅0.7%[215] - 2019年，利率上升200个基点时，净利息收入为3035.4万美元，较基准增加2