现金及现金等价物变化 - 2024年3月31日现金及现金等价物为8040313美元，较2023年末的3229462美元增长149%[15][21] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物约800万美元，应收账款约190万美元，预付资产约50万美元，贸易及其他应付款约270万美元[110] 净亏损情况 - 2024年第一季度净亏损2944525美元，较2023年同期的4600093美元减少36%[17] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股净亏损0.05美元，较2023年同期的0.07美元减少29%[17] - 2024年第一季度净亏损290万美元，较2023年同期的460万美元减少170万美元，主要因赠款收入增加190万美元和环境负债费用减少100万美元，部分被勘探费用增加80万美元和利息收入减少10万美元抵消[97][98] 流通在外普通股情况 - 截至2024年3月31日，流通在外普通股加权平均数为64123456股，较2023年同期的63018308股增长2%[17] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2024年第一季度经营活动使用的净现金为3504807美元，较2023年同期的4148137美元减少16%[21] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为8317146美元，2023年同期为0[21] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为0，2023年同期为40672美元[21] 有效税率情况 - 公司预计2024年有效税率为0%，因累计亏损、历史净经营亏损等[25] 受控股权发售计划情况 - 截至2024年3月31日，受控股权发售计划下仍有1720万美元可用[28] - 2023年5月12日公司达成销售协议，可出售总价达2000万美元的普通股，截至2023年12月31日的12个月内，出售89.4882万股普通股，净收益约210万美元，截至2024年3月31日，该计划下还有1720万美元可用[46] 潜在稀释股份情况 - 2024年3月31日潜在稀释股份为3576165股，2023年同期为3352468股[32] 矿产及权益情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在斯蒂布奈特黄金项目的矿产及权益分别为6448.52万美元和7282.0365万美元[36] - 2024年3月21日，公司及其子公司以850万美元的总收益向Franco - Nevada授予项目未来应付白银生产的100%净冶炼厂回报特许权使用费，交易成本为16.4835万美元，净收益833.5165万美元用于减少矿产及权益的账面价值[38] 期权协议应付款情况 - 2024年期权协议下的年度应付款约为18万美元[40] - 截至2024年3月31日，公司2024年需支付的矿产选择权付款为18万美元[64] 股份支付费用情况 - 2024年和2023年第一季度的股份支付费用分别为100.8077万美元和84.0827万美元[47] 股份购买期权情况 - 截至2024年3月31日，公司股份购买期权余额为131.4875万份，加权平均行权价格为9.54加元，该季度股份支付费用为零[48] 受限股单位情况 - 2024年第一季度，公司授予51.5128万个受限股单位，加权平均授予日公允价值为每股3.02美元，共计约160万美元[51] - 2024年和2023年第一季度，公司确认与受限股单位相关的补偿费用分别为32.88万美元和29.9628万美元，预计未来1.74年再记录190万美元补偿费用[52] 绩效股单位情况 - 2024年第一季度，公司授予12万个绩效股单位，加权平均授予日公允价值为3.95美元，共计47.4万美元[54] - 2024年和2023年第一季度，公司确认与绩效股单位和基于市场的绩效股单位相关的补偿费用分别为38.0639万美元和22.0558万美元，预计未来2.19年再记录380万美元补偿费用[54] MPSUs授予情况 - 2024年第一季度公司授予389,502份MPSUs，每份授予日公允价值为5美元，总计约190万美元；2023年授予277,535份，每份5.98美元，总计约170万美元[56] 递延股份单位情况 - 截至2024年3月31日，递延股份单位（DSUs）为320,286份，加权平均授予日公允价值为3.54美元；2023年底为226,574份，加权平均授予日公允价值为3.68美元[57] 认股权证到期情况 - 截至2022年12月31日的200,000份认股权证于2023年5月9日到期[58] ASAOC活动及环境复垦负债情况 - 2024年第一季度公司在ASAOC活动上花费20万美元，预计2024年剩余工作需70万美元；截至2024年3月31日，环境复垦负债余额为700,412美元[59] 矿业权评估及勘探债券情况 - 公司每年需支付275,992美元用于矿业权评估以维持其有效性，另有335,000美元与勘探活动相关的债券[60] 对Stibnite Foundation付款情况 - 公司对Stibnite Foundation的付款最早可能在2024年第四季度开始，金额从10万美元到100万美元不等，还包括150,000股普通股；商业生产期间，每年支付至少50万美元或综合总收入减去债务偿还额的1%[62] CWA和解款情况 - 公司与Nez Perce Tribe的CWA诉讼于2023年8月达成和解协议，需在四年内支付500万美元；2024年第一季度支付50万美元，截至2024年3月31日，应付CWA和解款的流动部分为150万美元，长期部分为300万美元[68] - 公司与内兹佩尔塞部落达成和解协议，将在四年内支付500万美元，包括400万美元水质改善基金和100万美元法律费用报销[92] - 公司与美国环保署和农业部达成自愿协议，于2023年8月8日提交最终和解协议以解决CWA诉讼，将在四年内支付500万美元，包括400万美元用于水质改善基金和100万美元报销法律费用[124] 政府补助收入情况 - 2024年第一季度政府补助收入为516.9738万美元，2023年同期为328.1711万美元；截至2024年3月31日，补助应收款为185.024万美元，2023年12月31日为312.777万美元[72] - DPA补助总额增至5920万美元，公司预计2024年第二季度确认约1320万美元补助收入；DOTC补助预计金额为1550万美元，公司预计2024年第二季度确认约50万美元补助收入[73][74] - 截至2024年3月31日的三个月，公司确认与TIA相关的赠款收入260.9261万美元，预计到6月30日再确认约1320万美元[87] - 截至2024年3月31日的三个月，公司确认与OTIA相关的赠款收入256.0477万美元，预计到6月30日再确认约50万美元[88] - 2024年第一季度，公司因OTIA获成本报销311.6197万美元及12%的费用收入37.3944万美元，共计349.0141万美元[88] - 公司获得的DPA项下TIA资金最初上限为2480万美元，2024年5月2日修改后增加3440万美元，总额达5920万美元，2024年第一季度确认相关赠款收入260.9261万美元，获报销295.7131万美元，4月又获报销90万美元[111] 潜在债务融资情况 - 公司于2024年4月8日获美国进出口银行高达18亿美元潜在债务融资意向书[75] DPA TIA资金情况 - 2024年5月2日，公司获DPA TIA修改批准，额外获3441.2114万美元资金，TIA总额增至5922.4176万美元[76] 收到Franco - Nevada款项情况 - 2024年第一季度，公司获Franco - Nevada 850万美元现金，作为项目未来白银生产净冶炼厂回报特许权使用费[82][89] - 2024年3月21日收到Franco - Nevada 850万美元预付款后，公司可用现金资源预计在2024年第四季度耗尽[94] 银在矿山寿命收入占比情况 - 银在2020年可行性研究中预计占矿山寿命收入不到0.3% [89] 费用变化情况 - 2024年第一季度公司多项费用有变化，企业薪资福利和董事费用因股份支付增加较2023年同期均增长19%，勘探费用增长15%达650万美元，一般管理费用因保险费降低较2023年同期降低13%，专业费用因法律、会计和咨询费用增加较2023年同期增长47%，股东和监管费用因营销成本降低较2023年同期降低18%[97][99][100][102][105][106][107] 赠款收入及利息收入变化情况 - 2024年第一季度赠款收入因2023年可比期间不存在的DOTC赠款增加190万美元，利息收入因现金余额降低较2023年同期减少145,926美元[108][109] 公司财年预计支出情况 - 公司2024财年预计支出约5010万美元，其中约3700万美元预计来自DPA报销，其余来自手头现金，包括项目许可1180万美元、一般公司用途等1440万美元、工程设计1770万美元、现场作业520万美元、提前恢复100万美元[117] 项目开发资本成本情况 - 公司长期流动性需求需项目融资，2020年第三季度估计项目开发资本成本约12.63亿美元[117] 披露控制和程序及内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至2024年3月31日披露控制和程序有效，该季度财务报告内部控制无重大变化[119][120] 法律诉讼情况 - 公司及其子公司与内兹佩尔塞部落就历史采矿活动涉嫌违反《清洁水法》存在法律诉讼，公司还对美国林务局提起公民诉讼[123] 监管情况 - 2024年3月31日止的三个月内，公司及其子公司不受《矿山法》下MSHA的监管，无需根据《多德 - 弗兰克法案》第1503(a)条进行披露[130] 人员变动情况 - 2024年5月10日，公司总法律顾问Michael Bogert辞职，进入过渡和分离协议，过渡至2025年5月10日，期间继续领薪和享受福利，股权奖励继续归属[131][132] 人员雇佣终止补偿情况 - 若公司在2025年5月10日前无“正当理由”终止Michael Bogert的雇佣，他将获得一笔一次性付款及2024年全额年度奖金[132] 美国林务局决策预计情况 - 公司预计美国林务局将在2024年第二季度发布FEIS和决策草案，第四季度发布最终决策记录[84]

法律诉讼相关 - 最终和解协议于2023年8月8日提交，2023年10月2日获美国爱达荷州区地方法院批准以解决CWA诉讼[20] - 公司与内兹佩尔塞部落达成CWA诉讼和解协议，将在四年内支付500万美元，2023年末当前应付部分为200万美元，剩余300万美元为长期[452] 报告相关信息 - 技术报告摘要日期为2021年12月31日，并于2022年6月6日修订[39] - 2020年可行性研究报告日期为2020年12月22日，发布于2021年1月27日[39] - 报告中关于矿产储量、资源估计和经济分析的披露以2020年可行性研究和技术报告摘要的完整披露为限[40] - 科学或技术性质信息由Christopher Dail批准，其为爱达荷州Perpetua Resources公司勘探经理和合格人员[40] - 审计报告显示公司截至2023年和2022年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况[350] - 普华永道自2021年起担任公司审计师，审计报告日期为2024年3月26日[355] 公司经营风险 - 公司面临多种风险，如计划支出执行、获取资本、许可时间和要求等[17] - 公司持续净亏损和净负营运资金引发对其持续经营能力的重大怀疑[351] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产8308.7238万美元，较2022年末的9944.5155万美元下降16.45%[356] - 2023年末总负债1078.973万美元，较2022年末的1361.4633万美元下降20.75%[356] - 2023年末股东权益7229.7508万美元，较2022年末的8583.0522万美元下降15.77%[356] - 2023年净亏损1877.118万美元，较2022年的2871.3531万美元减少34.62%[358] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损0.30美元，较2022年的0.46美元下降34.78%[358] - 2023年经营活动净现金使用量为2118.8652万美元，较2022年的2471.4185万美元减少14.27%[362] - 2023年投资活动净现金使用量为44.9802万美元，较2022年的46.5842万美元减少3.44%[362] - 2023年融资活动净现金提供量为219.9762万美元，2022年为0[362] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约5.807亿美元，现金及现金等价物约320万美元，净营运资金约 - 90万美元[364] - 公司最新流动性预测显示，现有现金资源和其他流动性来源预计在2024年第四季度耗尽，虽有最高2480万美元的国防生产法案资金，但无法满足所有成本需求[365] - 2023年12月31日潜在稀释股份总数为3,040,547股，2022年为2,926,547股[401] - 2023年和2022年建筑物和设备折旧费用分别为83,741美元和61,294美元；2023年末余额为385,049美元，2022年末为294,980美元[411] - 2023年和2022年勘探费用中的租金分别为195,214美元和205,081美元；管理费用中的租金分别为0美元和2,882美元[414] - 2023年和2022年末锑矿项目的矿产权益分别为72,820,365美元和72,519,373美元；2024年期权协议年付款约180,000美元[415][417] - 2023年和2022年股份支付费用分别为3,038,404美元和2,943,458美元[427] - 2023年末股份回购期权余额为1,665,750份，加权平均行权价为9.54加元；2022年末余额为1,945,650份，加权平均行权价为9.23加元[428] - 2023年和2022年期权股份支付费用分别为289,356美元和1,084,969美元[428] - 2022年12月31日认股权证衍生工具公允价值为1,732美元，2023年末为0美元[423] - 截至2023年12月31日，未行使和可行使股票购买期权的内在价值均为23,738加元，2023年行使的股票购买期权内在价值为30,594加元，2022年无行使情况[431] - 2023年和2022年公司分别授予385,039个和370,098个受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值分别为每个3.40加元和4.04加元，2023年和2022年分发的RSUs公允价值分别为500,500加元和112,539加元[433] - 2023年和2022年公司分别确认受限股票单位（RSUs）补偿费用1,262,926加元和949,619加元，预计未来剩余归属期还将记录809,359加元补偿费用[434] - 2023年和2022年公司分别确认与绩效股票单位（PSUs）和基于市场的绩效股票单位（MPSUs）相关的补偿费用1,089,214加元和510,321加元，预计未来1.82年还将记录1,908,770百万加元补偿费用，2023年和2022年分发的PSUs公允价值分别为41,790加元和8,072加元[435] - 2023年公司授予277,535个基于市场的绩效股票单位（MPSUs）（2022年为249,951个），加权授予日公允价值为每个5.98加元（2022年为6.99加元），总计约166万加元（2022年为175万加元）[438] - 2023年和2022年授予基于市场的绩效股票单位（MPSUs）时，无风险利率分别为4.15%和1.61%，预期股价波动率分别为65.74%和63.35%[438] - 2023年和2022年分别向非员工董事授予112,465股和116,462股递延股票单位（DSUs），授予日公允价值分别为396,908加元和398,549加元，2023年和2022年分发的DSUs公允价值分别为109,534加元和0加元[440] - 2023年和2022年美国和加拿大的净亏损分别为18,771,180加元和28,713,531加元，其中美国分别为13,184,435加元和22,300,354加元，加拿大分别为5,586,745加元和6,413,177加元[442] - 按21%法定税率计算，2023年和2022年所得税收益分别为 - 3,941,948加元和 - 6,029,842加元[442] - 2023年末和2022年末公司递延所得税资产估值备抵分别约为7890万美元和9270万美元[443] - 截至2023年12月31日，公司有美国亏损结转额约8250万美元将于2029 - 2037年到期，约9370万美元无到期日但使用时受限80%；州净经营亏损结转额约12880万美元将于2033 - 2043年到期；加拿大亏损结转额约4030万美元将于2033 - 2043年到期[443] - 2023年和2022年公司评估税务状况后认为无需调整，2023年末和2022年末无未确认税务利益[444] - 2023年和2022年政府补助收入分别为2107.7882万美元和7.5万美元，2023年末和2022年末补助应收款分别为312.777万美元和5万美元[456] - 公司预计2024年确认约3700万美元的额外国防生产法（DPA）补助收入，2023年和2022年分别获得1436.9177万美元和0美元的成本报销[457] - 2023年公司从该赠款收到现金345.5934万美元，包括成本报销308.5656万美元和12%费用收入37.0278万美元，全年赠款收入含57.3394万美元费用收入[458] 会计政策相关 - 公司功能货币和报告货币为美元[372] - 设备和车辆折旧年限为3至7年，建筑租赁改良折旧年限为5至8年[376] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无资产退休义务[389] - 截至2023年12月31日，公司无按公允价值定期重新计量的资产和负债；2022年12月31日，有一项认股权证负债按公允价值定期重新计量，其公允价值使用Level 3输入值确定[392] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无指定为套期的衍生工具[395] - 公司使用负债法核算所得税，对递延所得税资产记录估值备抵[398,399] - 公司评估不确定税务立场分两步，先确定是否更可能维持，再确认大于50%可能实现的最大税收利益[400] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型或其他估值模型对可转换票据相关的转换期权衍生工具和认股权证衍生工具进行估值[397] - 公司对股份支付安排按授予日公允价值核算，不同类型股份支付有不同处理方式[384,385,386,387] - 公司对租赁安排判断是否为租赁，使用权资产和租赁负债按未来租赁付款额现值确认[381,382] 业务相关费用及支出 - 2023年公司在改善水质活动上花费1090万美元，移动超32.5万吨遗留矿废和尾矿，预计2024年还有80万美元的剩余工作[445][453] - 公司每年需支付27.5992万美元用于维持采矿权评估，另有33.5万美元与勘探活动相关的债券[446] - 公司对锑矿基金会的付款最早2024年第四季度开始，现金支付范围为10万美元至100万美元，另加15万股普通股；商业生产期间，每年支付综合总收入减债务偿还额的1%，或至少50万美元[447] - 截至2023年12月31日，2024年矿产选择权支付约为18万美元[449] 公司融资及协议 - 2023年5月公司签订ATM发售协议，最高募资2000万美元；截至2023年末，已售894,882股，募资210万美元，剩余1720万美元额度[424] - 2023年8月18日，公司子公司获高达1550万美元OTIA协议资助，用于展示锑供应链，预计2024年确认约680万美元额外赠款收入[458] - 2024年2月12日，公司获有条件高达3460万美元额外资金，修改TIA协议预计一季度完成[459] - 2024年3月21日，公司与Franco - Nevada子公司达成特许权协议，出售项目未来白银生产特许权获850万美元现金[462] 公司人事变动 - 2024年3月13日，Laurel Sayer通知辞去总裁、CEO和董事职务，3月14日生效，2025年4月1日退休，之后担任高级顾问[461] - 2024年3月14日，董事会任命Jonathan Cherry为总裁和CEO，Jessica Largent为额外董事[461] 其他事项 - 公司自2016年9月向美国林务局提交2016 PRO[38] - 截至2022年12月31日有200,000份认股权证未行使，这些认股权证于2023年5月9日到期[441] - 2023年公司有两份经营租赁协议，加权平均剩余租赁期限为0.4年，2024年需支付剩余未折现租赁付款28,600美元[413]

现金及流动性 - 公司现金及现金等价物从2022年12月31日的22,667,047美元减少至2023年9月30日的7,104,937美元[9] - 公司总资产从2022年12月31日的99,445,155美元减少至2023年9月30日的86,676,225美元[9] - 公司总负债从2022年12月31日的13,614,633美元减少至2023年9月30日的13,345,276美元[9] - 公司股东权益从2022年12月31日的85,830,522美元减少至2023年9月30日的73,330,949美元[9] - 公司预计现有现金资源和其他流动性来源将在2024年第一季度耗尽[21] - 公司面临持续经营的不确定性，需要额外资金支持计划运营的开发[24] - 公司截至2023年9月30日的现金及现金等价物总额为7104937美元，较2022年同期的29392624美元有所减少[1] - 公司截至2023年9月30日的净现金用于经营活动为15239650美元，用于投资活动为404812美元，通过融资活动提供的现金为82191美元[1] - 公司计划通过发行额外股票、新债务、项目特定债务、政府资金或其他融资机会来探索各种融资机会[22] - 公司最新流动性预测显示，预计在2024年第一季度耗尽可用现金资源[92] - 公司现金及现金等价物在2023年9月30日总计约710万美元，其他流动资产约330万美元，贸易及其他应付款项约600万美元[107] - 公司预计2024年第一季度将耗尽用于非DPA报销费用的现金资源[112] - 公司面临流动性风险，预计在未来12个月内可能无法满足所有负债[112] - 公司预计2023财年总支出约为3770万美元，其中约1630万美元将由DPA报销，其余部分由现金支付[114] - 公司长期流动性需求将需要项目融资，以资助项目开发，根据TRS估计约为12.63亿美元[114] 财务表现 - 公司2023年第三季度净亏损为2,630,094美元，而2022年同期为5,754,326美元[11] - 公司2023年前九个月净亏损为14,902,939美元，而2022年同期为18,256,591美元[11] - 公司2023年第三季度每股基本及摊薄亏损为0.04美元，而2022年同期为0.09美元[11] - 公司2023年前九个月每股基本及摊薄亏损为0.24美元，而2022年同期为0.29美元[11] - 公司三季度的净亏损为260万美元，相比去年同期的580万美元有所减少[93] 补助和资助 - 公司2023年第三季度因授予补助金而产生的收入为6,905,691美元[11] - 公司2023年前九个月因授予补助金而产生的收入为14,273,148美元[11] - 公司已获得2480万美元的技术投资协议（TIA）资金，用于特定成本，但不包括ASAOC义务和某些企业费用[22] - 公司于2023年5月12日签订了最高可达2000万美元的控制性股票发行协议（ATM Offering），截至2023年9月30日，尚未通过该协议出售任何股票[23] - 公司预计2023年有效税率将为0%，由于公司的累积亏损、历史净营业亏损和其他相关证据[19] - 公司于2022年9月获得美国国防部国防后勤局的两个资助项目，总计20万美元，用于研究国内军事级三硫化锑的生产[60] - 公司于2022年12月与美国国防部空军研究实验室签订了技术投资协议，最高可达2480万美元，用于完成必要的环境和工程研究，以获得最终环境影响声明和其他辅助许可[61] - 公司于2023年8月获得美国国防部军械技术联盟的军械技术倡议协议，最高可达1550万美元，用于展示从Stibnite金矿项目现场使用矿石的全国内三硫化锑供应链[62] - 公司在2023年9月30日结束的三个月和九个月期间，分别确认了222.55万美元的资助收入[63] - 公司在2023年9月30日结束的三个月和九个月期间，分别确认了690.5691万美元和1427.3148万美元的资助收入[65] - 公司继续推进与国家环境政策法案（NEPA）过程并行的几个辅助许可工作[75] - 公司于2022年9月获得美国国防部国防后勤局的两个资助项目，总计20万美元，用于研究国内军事级三硫化锑的生产，项目于2023年9月完成，不再预期有额外的资助收入[82] - 公司预计在未来三个月内将额外确认约440万美元的补助收入[84] - 公司获得一项最高达1550万美元的Ordnance Technology Initiative Agreement（OTIA），用于建立国内锑硫化物供应链[85] - 公司预计在未来三个月内将额外确认约345万美元的补助收入[85] - 公司从国防部获得的资助协议（TIA）总额为2480万美元，用于环境基线数据监测、环境和技术研究等活动[109] - 公司在2023年9月30日前的三个月和九个月内，从TIA中确认的资助收入分别为470万美元和1190万美元[110] - 公司预计在未来三个月内将确认约440万美元的额外资助收入[111] - 公司预计2023财年的总支出约为3770万美元，其中约1630万美元将由DPA报销，其余部分将使用现有现金[114] - 公司计划通过发行新股筹集最多2000万美元，截至2023年9月30日，该计划下仍有2000万美元可用[112] 股票和股权激励 - 公司截至2023年9月30日的股票购买选择权、股票单位和认股权证总计为3049570股，所有潜在稀释性股票均被排除在稀释每股亏损计算之外[27] - 公司授予370,039个限制性股票单位（RSUs），总价值约为130万美元[39] - 公司预计在未来1.44年内记录额外的110万美元的补偿费用[40] - 公司授予23,500个绩效股票单位（PSUs），总价值为86,165美元[41] - 公司授予277,535个市场基础绩效股票单位（MPSUs），总价值约为165万美元[43] - 公司预计在未来2年内记录额外的220万美元的补偿费用[41] 环境责任和支出 - 公司记录了与环境恢复责任相关的870万美元的支出[47] - 公司的环境恢复责任在九个月内增加了604,222美元[48] - 公司支付了300万美元的现金保证金用于环境恢复责任的担保[49] - 公司同意向Stibnite基金会支付未来款项，最高可达100万美元[51] - 公司与Nez Perce部落达成和解协议，总支付金额为500万美元[57] - 公司在2023年夏季开始建设时间关键移除行动，并在2023年9月30日结束的九个月期间花费了870万美元，预期改善水质，包括移动超过30万吨

现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为1410.5012万美元，较2022年12月31日的2266.7047万美元减少[9] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物期末余额为1410.5012万美元，2022年同期为3608.8536万美元[15] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物约1410万美元，其他流动资产约410万美元，贸易及其他应付款项540万美元；截至7月31日，现金及现金等价物约1280万美元[100] 应收账款情况 - 截至2023年6月30日，应收账款为318.76万美元，较2022年12月31日的28.015万美元增加[9] 勘探费用情况 - 2023年第二季度勘探费用为631.2627万美元，高于2022年同期的430.6285万美元[11] - 2023年上半年勘探费用为1201.9052万美元，高于2022年同期的886.6338万美元[11] - 2023年3月和6月，公司勘探费用较2022年同期分别增加200万美元（47%）和320万美元（36%）[91] CWA和解费用情况 - 2023年第二季度CWA和解费用为500万美元，2022年同期无此项费用[11] - 2023年上半年CWA和解费用为500万美元，2022年同期无此项费用[11] - 公司与内兹佩尔塞部落就《清洁水法》诉讼达成最终和解协议，将在四年内支付500万美元，其中400万美元用于水质改善基金，100万美元用于报销法律费用[54] - 公司在2023年第二季度确认了500万美元的《清洁水法》和解费用，截至6月30日，当前应付部分为50万美元，其余450万美元归类为长期负债[55] - 2023年8月8日公司与内兹佩尔塞部落提交和解协议解决CWA诉讼，公司将在四年内支付500万美元，包括向基金捐款400万美元和报销100万美元律师费及诉讼成本，2023年Q2确认500万美元费用，2023年6月30日CWA和解应付账款流动部分为50万美元，其余450万美元为长期负债[62][65] - 2023年8月8日，公司与内兹珀斯部落达成和解协议，将在四年内支付500万美元，包括400万美元捐款和100万美元法律费用报销[83] - 公司与内兹珀斯部落达成CWA诉讼和解协议，将在四年内支付500万美元，包括400万美元用于水质改善基金，100万美元报销法律费用[108] - 2023年8月8日，公司与内兹佩尔塞部落提交最终和解协议，解决CWA诉讼，公司将在四年内支付500万美元，包括400万美元捐款和100万美元法律费用报销[108] 经营亏损情况 - 2023年第二季度经营亏损为1192.0151万美元，高于2022年同期的638.6856万美元[11] - 2023年上半年经营亏损为1996.5462万美元，高于2022年同期的1264.7689万美元[11] 净亏损情况 - 2023年第二季度净亏损为767.2752万美元，2022年同期为625.7371万美元[11] - 2023年上半年净亏损为1227.2845万美元，2022年同期为1250.2265万美元[11] - 2023年上半年净亏损1227.2845万美元，2022年同期为1250.2265万美元[15] - 2023年第二季度末，公司净亏损760万美元，较2022年同期增加140万美元；2023年上半年净亏损1230万美元，较2022年同期减少20万美元[88] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2023年上半年经营活动使用的净现金为851.6301万美元，2022年同期为1171.0827万美元[15] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为12.9719万美元，2022年同期为5.3361万美元[15] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为8.2191万美元，2022年同期为0[15] 有效税率情况 - 公司预计2023年有效税率为0%[19] 流动性预测情况 - 公司最新流动性预测显示，可用现金资源和其他流动性来源预计在2024年第一季度耗尽[21] - 公司最新流动性预测显示，可用现金资源预计在2024年第一季度耗尽，虽有2480万美元TIA资金，但无法用于ASAOC义务和部分公司费用[86] - 公司预计DPA资金可提供足够流动性完成许可，但因ASAOC恢复义务成本和其他公司费用，至少12个月内资产不足以清偿到期负债，可用现金资源预计2024年第一季度耗尽[104] 潜在稀释普通股情况 - 截至2023年6月30日，公司潜在稀释普通股为314.6157万股，2022年同期为296.1753万股[26] 矿产权益情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在锑矿黄金项目的矿产权益均为7251.9373万美元[28] 期权协议应付款情况 - 2023年期权协议下的年度应付款为18万美元[30] 受限股单位（RSUs）情况 - 2023年上半年公司授予370,039份受限股单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为每份3.42美元，总计约130万美元（2022年：370,098份，每份4.04美元，总计150万美元）[38] - 2023年3月和6月，公司分别确认与RSUs相关的薪酬费用350,791美元（2022年：321,516美元）和650,419美元（2022年：432,256美元），预计未来1.57年再记录140万美元薪酬费用[39] 绩效股单位（PSUs）和基于市场的绩效股单位（MPSUs）情况 - 2023年上半年公司授予绩效股单位（PSUs）和基于市场的绩效股单位（MPSUs）相关薪酬费用分别为287,579美元（2022年：161,320美元）和508,137美元（2022年：216,986美元），预计未来2.2年再记录240万美元薪酬费用[40] - 2023年上半年公司授予277,535份MPSUs（2022年：249,533份），加权授予日公允价值为每份5.98美元（2022年：6.99美元），总计约165万美元（2022年：175万美元）[42] 递延股份单位（DSUs）情况 - 截至2023年6月30日，递延股份单位（DSUs）为228,773份，加权平均授予日公允价值为3.75美元[43] 认股权证情况 - 截至2022年12月31日的200,000份认股权证于2023年5月9日到期[44] 环境复垦负债情况 - 截至2023年6月30日，环境复垦负债余额为9,007,183美元，其中当前部分为8,412,823美元，非当前部分为594,360美元[45] 采矿权维持及勘探债券费用情况 - 公司每年需支付275,880美元用于维持采矿权评估，并为勘探活动提供335,000美元债券[47] 拨款收入情况 - 2022年9月公司获美国国防部两笔共20万美元拨款用于研究军事级三硫化二锑国内生产，2023年Q2和H1分别确认2.5万美元和9.9998万美元拨款收入，预计未来半年再确认2.5万美元[57][78][79] - 2022年12月公司与美国国防部空军研究实验室达成最高2480万美元技术投资协议，2023年7月25日确定最终金额为2481.2062万美元，2023年Q2和H1分别确认406.0746万美元和726.7459万美元拨款收入，预计未来半年再确认约1030万美元[58][79] - 2023年Q2和H1公司分别确认408.5746万美元和736.7457万美元拨款收入，2022年同期无拨款收入；2023年6月30日和2022年12月31日拨款应收款分别为303.1184万美元和5万美元[61] - 2023年3月和6月，公司分别确认与TIA相关的赠款收入406.0746万美元和726.7459万美元，预计未来六个月再确认约1030万美元[80] - 2023年第二季度和上半年，与TIA相关的赠款收入分别为400万美元和730万美元，预计未来六个月再确认约1030万美元赠款收入；2023年第二季度和上半年分别报销220万美元和420万美元，7月又报销300万美元[101] - 2023年3月和6月，公司赠款收入较上一年分别增加410万美元和740万美元，2022年同期无赠款收入[98] 场地清理及项目进展情况 - 2022年夏季开始建设时间关键清除行动，在有限工作季节完成自愿的第一阶段斯蒂布奈特场地清理取得重大进展[56] - 2023年第二季度零损失工时事故或可报告的环境泄漏，与内兹佩尔塞部落达成原则协议，成功调动团队和设备进行自愿遗留废物清理和水质改善行动，被纳入罗素2000指数和罗素3000指数，举行年度股东大会且股东赞成所有提案，发布2022年可持续发展报告[70] - 2022年10月28日发布补充环境影响声明草案，公众评论期于2023年1月10日结束，美国林务局更新项目许可时间表，预计2023年底完成最终环境影响声明和决定记录草案，2024年初完成最终决定记录[71][73] - 2023年4月向美国陆军工程兵团提交404湿地和补偿缓解计划申请，7月收到申请完整性决定；5月向爱达荷州环境质量部提交401水质认证程序正式请求；7月向爱达荷州水资源部提交尾矿储存设施大坝安全申请[74][75][76] - 公司此前提交的清洁空气法建设许可证、地下水合规点、爱达荷州污染排放消除系统工业排污口和水资源权等许可申请正在行政程序中[77] - 公司愿景是为美国提供关键矿物锑的国内来源，开发国内最大、品位最高的露天金矿之一，并修复废弃棕地；2023年继续通过国家环境政策法程序推进斯蒂布奈特金矿项目的许可工作[69] 特定成本报销情况 - 2023年6月30日止六个月，公司获报销特定成本424.4605万美元[81] 企业薪资和福利费用情况 - 2023年3月和6月，公司企业薪资和福利费用较2022年同期分别降低20%和2%[89] 董事费用情况 - 2023年3月和6月，公司董事费用较2022年同期分别降低34%和21%[90] 环境负债费用情况 - 2023年3月和6月，公司环境负债费用较2022年同期分别减少120万美元和10万美元，截至6月30日，剩余环境负债估计为900万美元[91] 利息收入情况 - 2023年前六个月利率上升，2023年上半年3个月和6个月的利息收入较2022年同期分别增加111,004美元和242,025美元[99] 公开发行情况 - 2021年8月，公司完成公开发行，总收益约5750万美元；2022年12月，获得高达2480万美元的TIA资金，2023年7月25日确定最终金额[100] - 2021年8月16日，公司完成公开发行，发行10,952,382股普通股，总收益约5750万美元，扣除费用后净收益5430万美元[112] - 2021年8月16日，公司完成公开发行，发行10952382股普通股，发行价每股5.25美元，总收益约5750万美元，扣除费用后净收益5430万美元[112] 公开发行收益支出情况 - 截至2023年6月30日，公开发行收益中许可支出1220万美元，一般公司用途支出1880万美元，提前恢复和现场运营支出910万美元，工程设计支出210万美元，剩余待支出1210万美元[112] - 发行收益原计划与2021年10月1日起支出对比，因DPA资金，调整了许可、环境现场运营和工程设计工作的资金使用计划[112] - 截至2023年6月30日，许可和工程剩余资金为负，因DPA报销滞后[113] 销售协议情况 - 2023年5月12日，公司签订销售协议，可出售总价高达2000万美元的普通股，截至6月30日，该计划仍有2000万美元额度[104] - 2023年5月12日，公司签订销售协议，可出售普通股，总发行价最高2000万美元，截至2023年6月30日，该计划仍有2000万美元额度[104] 公司支出预计情况 - 公司预计2023财年支出约3870万美元，其中约1760万美元由DPA报销，其余来自手头现金；预计2023财年为锑矿项目许可支出1110万美元，一般公司用途和行政成本920万美元，工程设计工作630万美元，提前恢复和现场运营1210万美元[104] - 2023财年预计支出约3870万美元，其中约1760万美元由DPA报销，其余来自手头现金，包括许可费用1110万美元、一般公司用途和行政成本920万美元、工程设计工作630万美元、ASAOC早期恢复和现场运营1210万美元[104] 项目开发资本成本情况 - 项目开发资本成本预计约12.63亿美元，需项目融资满足长期流动性需求[104] 公司披露控制和程序情况 - 公司管理层评估认为，截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序有效，该季度内财务报告内部控制无重大变化[106] - 公司管理层评估认为，截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效，该季度内部控制无重大变化[106] 报告

现金及现金等价物情况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为1855.9712万美元，较2022年12月31日的2266.7047万美元减少[10][16] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为1860万美元，4月30日约为1790万美元[94] 运营与净亏损情况 - 2023年第一季度，公司运营亏损804.5311万美元，较2022年同期的626.0833万美元有所增加[12] - 2023年第一季度，公司净亏损460.0093万美元，较2022年同期的624.4894万美元有所减少[12] - 2023年第一季度净亏损460万美元，较2022年同期减少160万美元，主要因拨款收入增加330万美元，被勘探和环境负债费用各增加110万美元抵消[79] 每股净亏损情况 - 2023年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.07美元，2022年同期为0.10美元[12] 普通股发行在外数量情况 - 截至2023年3月31日，公司普通股发行在外数量为6313.9533万股，较2022年12月31日的6301.1777万股有所增加[10][14] 经营与融资活动净现金情况 - 2023年第一季度，公司经营活动使用的净现金为414.8137万美元，较2022年同期的668.4677万美元有所减少[16] - 2023年第一季度，公司融资活动提供的净现金为4.0672万美元，2022年同期为0[16] 有效税率情况 - 公司预计2023年有效税率为0%，因公司累计亏损、历史净运营亏损及缺乏产生应税收入的能力[20] 公司主要资产情况 - 公司主要资产是100%控股子公司控制的Stibnite黄金项目，目前在美国从事矿产勘探业务[18] 财报编制情况 - 公司财报按美国公认会计原则编制，包含公司及子公司账户，消除了公司间交易和余额[19] 现金资源耗尽预期情况 - 公司预计现有现金资源和其他流动性来源将于2024年第一季度耗尽，因其2023年行政和解与同意令（ASAOC）义务预期成本增加[22] - 公司最新流动性预测显示，不可用DPA资金报销的费用可用现金资源预计在2024年第一季度耗尽[96][101] - 公司预计现有现金资源将在2024年第一季度耗尽[101] 特定资金情况 - 公司当前资本资源和流动性中包含2022年12月根据《国防生产法》第三章下的《电信基础设施法》获得的最高2480万美元资金，但该资金仅用于特定成本，无法用于支付ASAOC义务成本和某些公司费用[22] - 公司当前资本资源和流动性含2022年12月获TIA下的最高2480万美元资金，但无法用于ASAOC义务成本和部分公司费用[96][101] - 公司当前资本资源和流动性包括2022年12月根据DPA获得的最高2480万美元资金[101] 股权发售协议情况 - 2023年5月12日，公司与Cantor Fitzgerald & Co.签订了股权发售销售协议，可不时出售总发行价最高达2000万美元的普通股，但不确定能否筹集到资金[23] - 2023年5月12日，公司与销售代理签订协议，可出售总价最高2000万美元的普通股[98] - 公司与销售代理签订销售协议，可通过代理出售普通股，总发行价最高达2000万美元[111][98] - 2023年5月12日公司与Cantor Fitzgerald & Co.签订销售协议，可出售总发行价高达2000万美元的普通股[111] 潜在稀释性普通股情况 - 截至2023年3月31日和2022年，潜在稀释性普通股分别为3352468股和2994325股，均因反稀释而未纳入稀释每股亏损计算[27] 斯蒂布奈特黄金项目矿产权益情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司在斯蒂布奈特黄金项目的矿产权益均为72519373美元，该项目需支付1.7%的净冶炼厂回报特许权使用费，2023年期权协议年付款为18万美元[29][30][31] 基于股份的薪酬情况 - 2023年和2022年第一季度，公司基于股份的薪酬分别为840827美元和676249美元，其中期权薪酬分别为80320美元和252900美元[36] 未归属期权情况 - 截至2023年3月31日，未归属期权预计归属，未归属薪酬246443美元将确认，归属期权加权平均剩余摊销期为0.75年，未行使和可行使股票期权内在价值分别为98834美元和83859美元[38] 受限股单位（RSUs）情况 - 2023年第一季度，公司授予370039个受限股单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为每股3.42美元，共计约130万美元，确认RSU薪酬费用299628美元，预计未来1.74年记录170万美元[39][40] 基于市场的绩效股单位（MPSUs）情况 - 2023年第一季度，公司授予277535个基于市场的绩效股单位（MPSUs），加权授予日公允价值为每股5.98美元，共计约165万美元，确认PSU和MPSU薪酬费用220558美元，预计未来2.53年记录270万美元[41][42][44] - 基于市场的MPSUs归属取决于公司三年累计总股东回报（TSR）与VanEck Junior Gold Miners ETF（GDXJ指数）成分股对比，最终归属数量为原目标股数的0% - 200%[43] - 2023年MPSU授予日公允价值为5.98美元，2022年为6.99美元；2023年无风险利率为4.15%，2022年为1.61%；2023年预期股价波动率为65.74%，2022年为63.35%[46] 递延股份单位（DSUs）情况 - 截至2023年3月31日，递延股份单位（DSUs）为212,750股，加权平均授予日公允价值为3.75美元[47] 认股权证情况 - 截至2023年3月31日，有200,000份认股权证流通，将于2023年5月9日到期[48] 环境复垦负债情况 - 公司环境复垦负债相关，2023年3月31日结束的三个月期初余额为10,800,936美元，新增1,118,303美元，早期行动项目支出337,690美元，期末余额为11,581,549美元[50] 采矿权评估及债券情况 - 公司每年需支付275,220美元用于维持采矿权评估，另有335,000美元与勘探活动相关的债券[52] 对Stibnite Foundation付款情况 - 公司对Stibnite Foundation的付款最早2024年上半年开始，现金支付范围从10万美元到100万美元，还有150,000股普通股；商业生产期间，每年支付至少50万美元或综合总收入减去债务偿还后的1%[53] 矿产选择权款项情况 - 截至2023年3月31日，公司2023年需支付矿产选择权款项180,000美元[55] 国防部资助及拨款情况 - 2022年9月公司获国防部200,000美元资助，2023年第一季度确认74,998美元，预计未来九个月再确认50,000美元；2022年12月与国防部达成最高24,800,000美元技术投资协议，2023年第一季度确认3,206,713美元，预计未来九个月再确认约12,000,000美元[60][61] - 公司预计收到国防部最高20万美元拨款用于评估锑能否满足军事规格[72] - 公司2022年12月获最高2480万美元TIA拨款，截至协议确定前最高可用资金为1860万美元（占比75%），2023年第一季度确认320.6713万美元拨款收入，预计未来九个月再确认约1200万美元[73][74] - 2023年第一季度确认与TIA相关的赠款收入320万美元，预计未来9个月再确认约1200万美元[95] 政府补助收入情况 - 2023年第一季度公司确认3,281,711美元政府补助收入，2022年同期无；2023年3月31日和2022年12月31日，补助应收款分别为1,172,050美元和50,000美元[63] 项目进展及相关情况 - 2023年第一季度，公司零工时损失事故和可报告的环境泄漏事件；与Nez Perce Tribe调解讨论有进展；Stibnite Gold Project补充环境影响声明草案75天评论期结束，超15,000封信支持该项目；美国林务局更新项目许可时间表，预计2023年底出最终环境影响声明和草案决策记录，2024年初出最终决策记录[68] SBIR项目资金情况 - 公司获SBIR第一阶段两个项目各10万美元资金，2023年第一季度确认7.4998万美元拨款收入，预计未来九个月再确认5万美元[73] 员工薪资和福利情况 - 2023年第一季度公司员工薪资和福利较2022年同期高29%，主要因股份支付薪酬增加[80] 董事费用情况 - 2023年第一季度董事费用较2022年同期低16%，主要因股份支付薪酬降低[83] 勘探费用情况 - 2023年第一季度勘探费用为570万美元，较2022年同期高110万美元（25%），主要因许可、咨询和人工成本、工程费用增加[84] 剩余环境负债情况 - 截至2023年3月31日，剩余环境负债估计为1160万美元，第一季度完成第一阶段早期清理行动的总成本估计较2022年同期增加110万美元[84] 专业费用情况 - 2023年第一季度专业费用较2022年同期低63%，主要因法律费用减少[86] 成本报销情况 - 2023年第一季度公司获成本报销210万美元，4月又获110万美元报销[95] 2023财年支出情况 - 2023财年公司预计支出约3630万美元，其中约1630万美元预计来自DPA报销，其余来自手头现金[98] - 2023财年支出包括1140万美元用于项目许可、880万美元用于一般公司用途和行政成本、350万美元用于工程和设计工作、1260万美元用于推进早期恢复和现场作业[98] 项目总初始资本成本情况 - 项目总初始资本成本估计约为12.63亿美元，成本估计可能大幅变化[103] - 项目总初始资本成本估计约为12.63亿美元[103] 公开发行情况 - 2021年8月16日，公司完成公开发行，发行10952382股普通股，总收益约5750万美元，净收益5430万美元[107] - 2021年8月16日公司完成公开发行，发行10,952,382股普通股，发行价每股5.25美元，总收益约5750万美元，净收益5430万美元[107] 发行所得款项使用情况 - 截至2023年3月31日，发行所得实际使用3580万美元，剩余1840万美元待使用[107] - 截至2023年3月31日，发行所得款项实际使用3580万美元，剩余1840万美元待使用[107] 各项费用计划与使用情况 - 许可费用方面，计划使用2100万美元，更新后为1100万美元，实际使用1150万美元，剩余-50万美元[107] - 一般公司用途方面，计划使用2010万美元，更新后为2530万美元，实际使用1660万美元，剩余870万美元[107] - 早期修复与现场运营方面，计划使用790万美元，更新后为1700万美元，实际使用660万美元，剩余1040万美元[107] - 工程与设计方面，计划使用530万美元，更新后为100万美元，实际使用110万美元，剩余-10万美元[107] 股权发售佣金及用途情况 - 公司将向代理支付最高达普通股总销售价格3%的佣金[111] - 公司将支付代理商最高达普通股总销售价格3%的佣金[111] - 公司计划将股权架上发行的净收益用于一般公司用途[111] 监管情况 - 截至2023年3月31日的三个月内，公司及其子公司不受美国矿山安全与健康管理局监管[109]

公司基本信息 - 公司于2011年2月22日成立，原名“Midas Gold Corp.”，2021年2月15日更名为“Perpetua Resources Corp.”[20] - 公司总部位于美国爱达荷州博伊西，注册和记录办公室位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华[20] 公司业务情况 - 公司是处于开发阶段的公司，主要业务是勘探和开发爱达荷州的Stibnite Gold项目[20] - 截至2022年12月31日，公司在Stibnite Gold项目的土地面积约11,548公顷，包含1,668个未专利的矿脉索赔和磨坊场地以及专利土地持有[20] - 报告期内，公司放弃了53个未专利的矿脉采矿索赔，并重新标定了203个未专利的磨坊场地[20] - Perpetua Resources Idaho, Inc.是指定运营实体，管理项目现场活动；Idaho Gold Resources Company, LLC持有项目相关产权[22] - 公司无商业生产贵金属的历史，项目未投产或建设，无采矿业务收入[40][41] - 项目未来开发需获联邦和州许可、融资，建设运营矿山等，面临多种风险[42] 报告依据相关 - 报告中关于Stibnite Gold项目的材料科学和技术信息基于2021年12月31日的技术报告摘要，并于2022年6月6日修订[18] - 报告中关于矿产储量、资源估计和经济分析的披露以2020年可行性研究和技术报告摘要的完整披露为限[19] - 报告中科学或技术性质的信息已由Christopher Dail批准[19] 项目许可与成本相关 - 2022年10月28日发布SDEIS，进行75天公众意见征询期，于2023年1月10日结束[23][26] - 2021年1月15日敲定ASAOC，签署时义务总成本估计约为747.3805万美元，2021 - 2022年因范围变更、通胀和燃油价格上涨，自愿解决环境问题的总成本估计增至1676.3262万美元，截至2022年12月31日，相应环境负债估计为1080.0936万美元[25] - 项目总初始资本成本估计约12.63亿美元，成本可能变化[55] 人员情况 - 截至2022年12月31日，公司有29名全职员工和1名兼职员工，27名员工直接参与项目矿产开发活动，3名员工负责公司高管管理和行政支持，24名员工在爱达荷州工作[30] 黄金价格情况 - 过去五年伦敦金银市场协会黄金价格：2018年最高1355美元/盎司、最低1178美元/盎司、平均1269美元/盎司；2019年最高1546美元/盎司、最低1270美元/盎司、平均1392美元/盎司；2020年最高2067美元/盎司、最低1474美元/盎司、平均1770美元/盎司；2021年最高1943美元/盎司、最低1684美元/盎司、平均1799美元/盎司；2022年最高2039美元/盎司、最低1629美元/盎司、平均1801美元/盎司；2023年截至3月9日最高1932美元/盎司、最低1811美元/盎司、平均1870美元/盎司[35] 公司类型及条件 - 公司作为新兴成长型公司，将持续至最早满足以下条件之一：财年总年营业收入达12.35亿美元或以上；首次根据《1933年证券法》有效注册声明出售普通股之日起满五年后的财年末；过去三年发行超过10亿美元不可转换债务；被SEC视为“大型加速申报公司”（即上一财年第二财季末非关联方持有的普通股市值（公众流通股）超过7亿美元）[36][37] - 公司作为新兴成长型公司，在总年营业收入达到12.4亿美元之前可享受某些披露要求豁免[95] - 公司为“新兴成长型公司”和“小型报告公司”，前者需满足公开流通股市值低于2.5亿美元或财年收入低于1亿美元且无公开流通股或公开流通股市值低于7亿美元[97] 公司面临风险 - 公司面临多种风险，包括计划支出和预算执行、获取资本和融资来源、许可时间表和要求等[5] - 公司矿产资源和储量估计可能与实际可开采黄金不符，存在不确定性[45][46] - 市场波动和金属价格变化可能使矿产资源和储量不经济[47] - 公司有净亏损历史，预计可预见未来继续亏损，项目需大量资金[54] - 公司仅通过子公司持有项目权益，若不获取新矿权，项目不利发展将影响财务[54] - 公司继续项目需合适融资，目前资金可完成许可和早期恢复活动[55] - 公司TIA资金有条件限制，若不满足可能无法获全量资金或需返还[57] - 2019年8月内兹珀斯部落起诉公司运营违反《清洁水法》，双方同意暂停诉讼并通过调解解决争端[65] - 公司面临来自其他矿产公司的激烈竞争，这些公司拥有更雄厚的财务和技术资源[70] - 公司依赖少数关键人员进行关键管理决策和行业联系，但未购买关键人员保险[72] - 公司没有完整的技术人员团队，依赖外部顾问提供关键服务[73] - 公司部分董事和高管同时在其他矿业公司任职，可能产生利益冲突[76] - 公司业务存在未充分投保的风险，尤其是环境风险保险普遍难以获取[77] - 公司运营需遵守《国家环境政策法》（NEPA）审查，无法及时获得相关决定或必要许可证会对业务产生不利影响[59] - 公司运营受广泛环境法律法规约束，违反规定可能导致运营受限、承担法律责任等后果[60] - 公司的采矿权和土地所有权可能存在争议，第三方索赔可能导致公司失去商业可行的矿产储量[69] - 金属价格波动影响公司未来商业生产收入，价格下跌会使资产价值受损[86][87] - 供应和设备短缺或无法按需获取，会对公司业务运营和成本产生重大不利影响[78] - 资源勘探和开发是高风险、投机性业务，成功开发成生产矿山的比例低[79][80] - 矿业运营面临多种风险，公司可能无法获得保险覆盖，影响财务状况和股价[84][85] - 金属价格上涨会增加项目成本，可能导致项目延迟[88] - 全球金融市场动荡会影响公司融资、收入、成本和股权估值[90] - 美国和加拿大上市要求及相关法规会增加公司成本，占用管理时间和资源[93] - 股东激进主义和监管改革可能带来新法规和披露义务，增加合规成本[94] - 公司面临网络安全风险，虽目前未受重大不利影响，但未来仍可能发生安全事件[112] - 新冠疫情可能影响公司运营，包括员工健康、生产力、保险费等方面[114] 股权与股东相关 - 截至2023年3月7日，Paulson & Co. Inc.持有公司39.3%的流通股，持股不少于20%时有权指定两名董事会成员，不少于10%时有权指定一名董事会成员[105][107] - 非美国股东若在出售公司普通股前五年内持股超5%或普通股未在既定证券市场“定期交易”，需就出售所得收益缴纳美国税；若普通股未在既定证券市场“定期交易”，非美国股东出售普通股总收益需缴纳15%的美国预扣税[109] - 股东修改公司章程需获至少三分之二投票权股东批准[100] 财务报告与内部控制 - 公司需根据《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条规定，提供截至2022年12月31日财年的财务报告内部控制有效性报告[110] - 若独立注册会计师事务所认为公司财务报告内部控制存在重大缺陷，可能发布不利报告[110] 股价与股息相关 - 若证券或行业分析师停止发布公司研究报告、发布不利或误导性意见、下调评级、发布不准确或不利研究、公司运营结果未达分析师预期，公司股价和交易量可能下降[111] - 公司无支付股息历史，近期也不打算支付，未来可能也不会支付[102] 资金筹集与股权稀释 - 公司需通过出售证券等方式筹集额外资金，可能导致现有股东股权大幅稀释，若资金不足，运营将受不利影响[103] 财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年12月31日公司总资产分别为9.9445155亿美元和12.4497766亿美元[228] - 2022年和2021年公司净亏损分别为2871.3531万美元和3595.2026万美元[230] - 2022年和2021年基本和摊薄后每股净亏损分别为0.46美元和0.66美元[230] - 2022年和2021年加权平均已发行普通股数量分别为6298.6816万股和5453.0322万股[230] - 2022年和2021年12月31日公司股东权益分别为8583.0522万美元和1.11600595亿美元[228] - 2022年和2021年公司运营亏损分别为2933.1859万美元和4128.9861万美元[230] - 2022年净亏损2871.3531万美元，2021年净亏损3595.2026万美元[234] - 2022年经营活动使用的净现金为2471.4185万美元，2021年为2864.6958万美元[234] - 2022年投资活动使用的净现金为46.5842万美元，2021年为332.5354万美元[234] - 2022年融资活动提供的净现金为0，2021年为5478.8937万美元[234] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损约5.619亿美元[237] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为2270万美元，净营运资金约为1120万美元[237] - 2022年支付的利息为8228美元，2021年为7190美元[234] - 2022年确认经营租赁负债和使用权资产为14.2487万美元，2021年为0[234] - 2022年和2021年12月31日潜在稀释股份分别为2926547股和2779447股，其中股票购买期权分别为1945650股和2497150股，股份单位分别为780897股和82297股，认股权证均为200000股，所有潜在稀释股份因反稀释影响未纳入摊薄每股亏损计算[274] - 2022年和2021年12月31日，公司建筑物和设备净值分别为294980美元和165256美元，折旧费用分别为61294美元和58922美元[286] - 2022年12月31日，公司有两份建筑空间经营租赁协议，假设折现率为10.0%，2022年和2021年租金费用分别为207963美元和206200美元，加权平均剩余租赁期限为0.7年，剩余未折现租赁付款73132美元将于2023年支付[287] - 2022年和2021年12月31日，公司锑矿黄金项目的矿产财产和权益分别为72519373美元和72204334美元，项目需支付1.7%净冶炼厂回报特许权使用费，2023年期权协议年度付款为180000美元[288][289][290] - 认股权证衍生工具公允价值：2020年末为874,864美元，2021年末降至100,770美元，2022年末仅为1,732美元[296] - 2022年和2021年布莱克 - 斯科尔斯估值模型输入参数：2022年股价为3.95加元，预期股价波动率82%，无风险利率4.0%；2021年股价为5.65加元，预期股价波动率72%，无风险利率1.0%[296] - 可转换票据衍生工具2020年末余额为26,060,446美元，2021年和2022年末余额为0[299] 会计政策相关 - 公司对可转换债务发行时评估嵌入式转换特征，符合条件需分拆并按公允价值计量，相关权证符合条件作为权益处理，债务发行成本按相对价值分配[265][266] - 衍生工具按公允价值在合并资产负债表确认为资产或负债，未指定为套期的衍生工具公允价值变动计入合并经营报表其他收入（费用），2022年和2021年12月31日无指定为套期的衍生工具[267] - 所得税采用负债法核算，递延所得税资产需评估是否确认估值准备，不确定税务立场分两步评估，超过50%可能性实现的税收利益才确认[271][272][273] - 基本每股亏损按归属于普通股股东净亏损除以加权平均流通股数计算，摊薄每股亏损考虑潜在稀释股份，公司潜在稀释股份包括股票购买期权等[274] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理，2023年12月15日后年度报告期对小报告公司生效，公司2022年1月1日提前采用无重大影响[283][284] 可转换票据相关 - 可转换票据发行情况：2016年发行票据总收益3850万美元（5000万加元），2020年发行票据总收益3500万美元（4760万加元），年利率均为0.05%[296] - 可转换票据转换情况：2020年8月26日，本金82,102,500加元的票据转换为19,969,280股普通股；2021年剩余本金15,409,901加元的2016年票据转换为4,351,850股普通股[297] - 2021年可转换票据利息支付为7,190美元[298] 股权变动相关 - 2021年公司完成1:10反向股票拆分，已发行和流通普通股从475,227,060股减至47,522,706股[302] - 2021年8月公司以每股5.25美元价格发行10,952,382股普通股，总收益约5750万美元，交易成本320万美元，净收益5430万美元[303] 股权奖励计划相关 - 2021年3月8日公司采用综合股权奖励计划，经股东4月16日批准，可发行股份上限为4,280,530股[304][305] - 此前公司有常青激励股票期权计划，期权行使期不超十年，行使价格不低于授予日前五天加权平均股价[306] 认股权证相关 - 2013年5月，公司向Franco Nevada Company发行200000份认股权证，总收益350000美元，行权价为每股12.30加元，若公司普通股3

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为1.06281753亿美元，较2021年12月31日的1.24497766亿美元下降了14.62%[17] - 截至2022年9月30日，公司总负债为1070.2864万美元，较2021年12月31日的1289.7171万美元下降了16.99%[17] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为9557.8889万美元，较2021年12月31日的1.11600595亿美元下降了14.36%[17] 公司净亏损及每股净亏损指标变化 - 2022年前三季度，公司净亏损为1825.6591万美元，较2021年同期的2554.6209万美元下降了28.53%[18] - 2022年前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.29美元，较2021年同期的0.49美元下降了40.82%[18] - 2022年前九个月净亏损1825.66万美元，2021年同期为2554.62万美元[22] - 2022年第三季度净亏损580万美元，较2021年同期的650万美元减少70万美元；前九个月净亏损1830万美元，较2021年同期的2550万美元减少720万美元[91][92] 公司加权平均普通股流通股数变化 - 2022年前三季度，公司加权平均普通股基本和摊薄后流通股数为6298.2688万股，较2021年同期的5169.4189万股增长了21.84%[18] 公司各项费用指标变化 - 2022年前三季度，公司咨询费用为1.739万美元，较2021年同期的16.673万美元下降了89.69%[18] - 2022年前三季度，公司勘探费用为1345.6304万美元，较2021年同期的1755.2062万美元下降了23.34%[18] - 2022年前三季度，公司环境负债费用为89.8146万美元，较2021年同期的864.0432万美元下降了89.60%[18] - 2022年前三季度咨询费较2021年同期降低90%，第三季度较2021年同期增长99%[94] - 2022年前三季度公司员工薪资福利较2021年同期降低24%，第三季度较2021年同期增长63%[95] - 2022年前三季度董事费较2021年同期降低30%，第三季度较2021年同期降低36%[96] - 2022年前三季度勘探费用为1350万美元，较2021年同期的1755万美元降低410万美元，降幅23%；第三季度为460万美元，较2021年同期的498万美元降低40万美元，降幅8%[97] - 2022年前三季度专业费用较2021年同期增长361%，第三季度较2021年同期增长283%[102] - 2022年前三季度股东和监管费用较2021年同期降低18%，第三季度较2021年同期降低10%[103] 公司设备销售收益情况 - 2022年前三季度，公司设备销售收益为4.9173万美元，2021年同期无此项收益[18] 公司现金流量指标变化 - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为1811.69万美元，2021年同期为2042.21万美元[22] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为33.90万美元，2021年同期为327.82万美元[22] - 2021年融资活动提供净现金5474.46万美元，2022年前九个月无相关净现金[22] 公司矿产及权益情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在锑矿黄金项目的矿产及权益分别为7249.44万美元和7220.43万美元[32] 公司期权及认股权证相关情况 - 2022年期权协议下的年度应付款为18万美元[34] - 截至2022年9月30日，认股权证衍生工具公允价值为4美元，2021年同期为16.74万美元[39] - 2022年和2021年9月30日潜在稀释股份分别为295.16万股和277.09万股，均未纳入稀释每股亏损计算[29] - 截至2022年9月30日，公司股票购买期权余额为1960150份，加权平均行使价格为9.23加元[48] - 截至2022年9月30日，公司有200000份认股权证流通在外[61] 公司股价波动率及无风险利率情况 - 2022年9月30日和2021年相关数据中，预期股价波动率分别为60%和73%，无风险利率分别为3.8%和0.5%[39] - 2021年前9个月授予期权的公允价值约为520万美元，无风险利率为0.5%，预期期限为5年，预期股价波动率为73%[49] - 2022年前9个月，公司授予249951份基于市场的绩效股单位，加权平均授予日公允价值为每份6.99美元，总计约175万美元，无风险利率为1.61%，预期期限为3年，预期股价波动率为63.35%[58] 公司可转换票据情况 - 2016年和2020年公司分别发行无担保可转换票据，截至2022年9月30日和2021年12月31日无未偿还可转换票据[40][42] 公司可转换债券衍生品公允价值变动情况 - 2021年前9个月，可转换债券衍生品公允价值变动为5710557美元[43] 公司股票拆分情况 - 2021年1月27日，公司完成1:10反向股票拆分，已发行和流通普通股从475227060股减至47522706股[45] 公司基于股份的薪酬情况 - 2022年前9个月和2021年前9个月，公司基于股份的薪酬分别为2234885美元和3024792美元[46] 公司受限股单位相关情况 - 2022年前9个月，公司授予370098份受限股单位，加权平均授予日公允价值为每份4.04美元，总计约150万美元[52] - 2022年前9个月，公司确认与受限股单位相关的薪酬费用为700494美元，预计未来1.53年再记录100万美元[53] 公司绩效股单位相关情况 - 2022年前9个月，公司授予267451份绩效股单位和基于市场的绩效股单位，加权平均授予日公允价值为6.73美元[54] 公司环境复垦负债情况 - 环境复垦负债初始估计约为747.3805万美元，2022年9月30日结束的九个月期末余额为786.5566万美元，2021年同期为699.0269万美元[64] - 截至2022年9月30日，剩余环境负债估计为790万美元，前九个月完成第一阶段早期清理行动的总成本估计增加90万美元[100] 公司财务担保及相关费用情况 - 公司为ASAOC下的一期项目提供750万美元财务担保，2021年初为履约保函支付300万美元现金抵押[64] - 公司每年需向土地管理局支付27.522万美元用于维持采矿权有效，并为勘探活动提供33.5万美元债券[65] 公司对基金会付款情况 - 公司对斯蒂布奈特基金会的付款最早2023年末开始，现金支付范围为10万美元至100万美元，另加15万股普通股，商业生产期间每年支付综合总收入减债务还款的1%或至少50万美元[66] 公司矿产选择权款项情况 - 截至2022年9月30日，公司2022年需支付矿产选择权款项18万美元[68] 公司项目相关政策及资助情况 - 2022年10月28日，美国林务局发布斯蒂布奈特金矿项目补充环境影响声明草案，确定“修改后的矿山计划”为首选方案，公众评论期75天，至2023年1月10日[72] - 2022年9月，公司获得美国国防部20万美元资助，用于研究斯蒂布奈特金矿项目锑能否满足军事规格[84] 公司流动性预测情况 - 公司最新流动性预测显示，可用现金资源预计2023年第四季度初耗尽，若2023年下半年前未获额外融资，将无法履行义务或推进关键许可工作[85] - 公司最新流动性预测显示，可用现金资源预计在2023年第四季度初耗尽，若2023年下半年前未获得额外融资，将无法履行义务和推进许可工作；替代流动性预测可将可用流动性维持到2024年第一季度[113][122] 公司成本受通胀影响情况 - 美国通胀自2021年以来持续上升，导致公司商品、服务、人员成本及资本支出和劳动力成本增加，也使美联储等央行加息，可能影响公司业务[86] 公司疫情防控政策情况 - 公司在爱达荷州办公室实施政策，鼓励员工接种新冠疫苗、远程工作、避免非必要商务旅行等[87] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物约2940万美元，10月31日约2760万美元[110] 公司公开发行情况 - 2021年8月公司完成公开发行，总收益5750万美元，公司认为现有资金可支持未来12个月推进矿山开发许可的监管流程[111] - 2021年8月16日，公司完成公开发行，发行10952382股普通股，发行价为每股5.25美元，总收益约5750万美元，扣除费用后净收益为5430万美元[125][126] 公司公开发行收益使用情况 - 公开发行收益的使用情况：许可方面计划使用2100万美元，实际使用810万美元，剩余1290万美元；一般公司用途计划使用2010万美元，实际使用1120万美元，剩余890万美元；早期修复和现场运营计划使用790万美元，实际使用490万美元，剩余300万美元；工程和设计计划使用530万美元，实际使用70万美元，剩余460万美元[128] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年9月30日评估日，公司披露控制和程序有效[116] - 截至2022年9月30日评估日，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[117] 公司法律诉讼情况 - 公司与内兹珀斯部落存在法律诉讼，诉讼已多次延期，最新延期至2023年1月31日[120] 公司监管披露情况 - 2022年第三和第九个月，公司及其子公司不受MSHA根据《矿山法》的监管，无需根据《多德 - 弗兰克法案》第1503(a)条进行披露[131] 公司证券销售及违约情况 - 近期未进行未注册证券销售和发行人购买股权证券，也无高级证券违约情况[124][130] 公司财年支出情况 - 公司2022财年预计支出约2700万美元，截至2022年9月30日已花费约1850万美元[114] 公司项目初始资本成本情况 - 项目总初始资本成本估计约为12.63亿美元，成本估计可能会发生重大变化[123]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1.12607957亿美元，较2021年12月31日的1.24497766亿美元下降9.55%[14] - 2022年第二季度，公司净亏损625.7371万美元，较2021年同期的1432.7211万美元减少56.32%[15] - 2022年上半年，公司净亏损1250.2265万美元，较2021年同期的1904.3788万美元减少34.35%[15] - 2022年上半年，公司经营活动净现金使用量为1171.0827万美元，较2021年同期的1396.428万美元减少16.14%[18] - 2022年上半年，公司投资活动净现金使用量为5.3361万美元，较2021年同期的303.4884万美元减少98.24%[18] - 2022年上半年，公司融资活动净现金提供量为0，2021年同期为47.5813万美元[18] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为3608.8536万美元，较2021年12月31日的4785.2846万美元减少24.58%[14][18] - 2022年上半年，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.20美元，2021年同期为0.39美元[15] - 公司预计2022年有效税率为0%，因累计亏损、历史净营业亏损及其他相关证据[21] - 2022年第二季度净亏损630万美元，2021年同期为1430万美元，同比减少800万美元[78][79] - 2022年上半年净亏损1250万美元，2021年同期为1900万美元，同比减少650万美元[78][80] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司法律和会计费用分别比2021年同期高453%和379%[90] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，营销、许可证、费用及股东沟通费用分别比2021年同期低8%和27%[91] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，利息收入分别比2021年同期增加49674美元和57245美元[96] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为3610万美元，其他流动资产约为100万美元，贸易及其他应付款为230万美元[97] - 2022财年公司预计支出约为2800万美元，其中包括1260万美元用于项目许可、1010万美元用于一般公司用途和管理成本、70万美元用于工程设计工作、460万美元用于早期修复和现场作业[101] - 公开发行收益的拟使用情况与实际使用情况对比：许可方面拟使用2100万美元，实际使用600万美元；一般公司用途拟使用2010万美元，实际使用900万美元；早期修复和现场作业拟使用790万美元，实际使用270万美元；工程设计拟使用530万美元，实际使用50万美元[113] 公司业务板块情况 - 公司目前运营一个业务板块，即美国的矿产勘探[19] 潜在稀释股份情况 - 2022年6月30日和2021年6月30日潜在稀释股份分别为2,961,753股和2,926,275股，其中2022年包括1,995,150股购股期权、766,603股股份单位和200,000股认股权证，2021年包括2,719,775股购股期权、200,000股认股权证和6,500股可转换票据[24] 锑矿黄金项目相关情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在锑矿黄金项目的矿产及权益总计72,204,334美元[29] - 2022年期权协议下的年度应付款为180,000美元[31] - 锑矿黄金项目的所有产出销售需支付1.7%的净冶炼厂回报特许权使用费[30] - 2022年公司继续推进锑nite金矿项目的许可申请，预计第三季度发布补充环境影响声明草案供公众审查和评论[73][74] 认股权证及衍生工具情况 - 2013年5月公司向Franco发行200,000份购股认股权证，总收益350,000美元，行使价为每股12.30加元，2023年5月9日到期[35] - 认股权证衍生工具公允价值从2020年12月31日的874,864美元降至2022年6月30日的6,025美元[38] - 截至2022年6月30日，有200,000份认股权证流通，认股权证衍生品公允价值为6,025美元[59][61] 可转换票据情况 - 2016年和2020年公司分别发行3850万美元（5000万加元）和3500万美元（4760万加元）的无担保可转换票据，截至2022年6月30日和2021年12月31日无未偿还可转换票据[39][41] - 2021年和2020年分别有15,409,901加元和82,102,500加元的可转换票据转换为4,351,850股和19,969,280股普通股[41] - 2021年，剩余本金总计1540.9901万加元的可转换票据按每股3.541加元的转换率转换为435.185万股普通股[92] 股份支付费用情况 - 2022年和2021年第二季度末的股份支付费用分别为826,400美元和726,451美元，上半年分别为1,502,649美元和2,655,803美元[46] 股份购买期权情况 - 截至2022年6月30日，公司股份购买期权数量为1,995,150份，加权平均行使价为9.20加元[47] - 2021年上半年授予期权的公允价值约为490万美元，加权平均公允价值为6.52美元，无风险利率为0.5%，预期期限为5年，预期股价波动率为72.5%[50] - 截至2022年6月30日，未归属期权预计全部归属，将确认约94.8万美元的未归属薪酬，归属期权的加权平均剩余期限为1.06年，流通和可行使股票购买期权的内在价值分别为25,841美元和19,381美元[50] 受限股单位、绩效股单位及递延股单位情况 - 2022年上半年授予370,098个受限股单位，加权平均授予日公允价值为每股4.15美元，总计约150万美元，预计未来1.7年记录130万美元的薪酬费用[52][53] - 2022年上半年授予257,451个绩效股单位和基于市场的绩效股单位，预计未来2.6年记录160万美元的薪酬费用，2022年9月、2023年9月和2025年3月分别有7,250、7,500和249,533个奖项归属[54] - 2022年上半年授予7,500个绩效股单位，加权平均授予日公允价值为每股4.03美元，总计30,225美元[55] - 2022年上半年授予249,533个基于市场的绩效股单位，加权平均授予日公允价值为每股6.99美元，总计约175万美元，无风险利率为1.61%，预期期限为3年，预期股价波动率为63.35%[57] - 2022年上半年授予76,930个递延股单位，公允价值为304,147美元[58] 环境复垦负债及相关费用情况 - 环境复垦负债截至2022年6月30日为9,556,372美元，公司为第一阶段项目提供750万美元财务担保，2021年初支付300万美元现金抵押[62] - 2022年第二季度环境负债费用增加66.537万美元，截至6月30日，环境负债估计为960万美元[78][87] 公司费用情况 - 公司每年需向土地管理局支付250,470美元以维持采矿权，有335,000美元与勘探活动相关的债券，2022年需支付180,000美元矿产物业期权费[63][66] - 2022年第二季度咨询费用较2021年同期降低94%，上半年降低92%[78][82] - 2022年第二季度公司员工薪资和福利较2021年同期增加3%，上半年降低41%[78][84] - 2022年第二季度董事费用较2021年同期降低52%，上半年降低28%[78][85] - 2022年第二季度勘探费用为430万美元，较2021年同期减少170万美元，降幅28%；上半年为890万美元，较2021年同期减少370万美元，降幅30%[78][86] - 2022年第二季度办公室和行政费用较2021年同期降低62%，上半年降低58%[78][88] 公司运营成果及相关事件 - 2022年第二季度公司实现零工时损失事故和可报告的环境泄漏，获得清洁空气法建设许可证，发布可持续发展路线图等[75] 公开发行情况 - 2021年8月，公司完成公开发行，总收益为5750万美元[98] - 2021年8月16日，公司完成承销公开发行，发行1095.2382万股普通股，总收益约为5750万美元，扣除费用后净收益为5430万美元[111] 法律诉讼情况 - 公司与内兹佩尔塞部落的法律诉讼仍在进行中，双方同意暂停诉讼并探索替代纠纷解决方案，暂停期延长至2022年10月31日[108]

财务数据关键指标变化 - 资产负债与股东权益 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为1.176508亿美元和1.24497766亿美元，总负债分别为1161.885万美元和1289.7171万美元，股东权益分别为1.0603195亿美元和1.11600595亿美元[18] 财务数据关键指标变化 - 净亏损与每股净亏损 - 2022年和2021年第一季度，公司净亏损分别为624.4894万美元和471.6577万美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.10美元[19] - 2022年第一季度净亏损620万美元，较2021年同期的470万美元增加150万美元[85][86] 财务数据关键指标变化 - 加权平均流通普通股 - 2022年和2021年第一季度，加权平均流通普通股分别为6297.2155万股和4755.0311万股[19] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年和2021年第一季度，经营活动净现金使用量分别为668.4677万美元和755.3682万美元，投资活动净现金使用量分别为0美元和300万美元，融资活动净现金提供量分别为0美元和29.6874万美元[22] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4116.8724万美元和4785.2846万美元[18][22] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物约4120万美元，其他流动资产约100万美元，贸易及其他应付款200万美元[101] 财务数据关键指标变化 - 基于股份的薪酬 - 2022年和2021年第一季度，基于股份的薪酬分别为67.6249万美元和193.3519万美元[22] - 2022年和2021年第一季度基于股份的薪酬分别为676,249美元和193.3519万美元[48] 财务数据关键指标变化 - 潜在稀释股份 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，潜在稀释股份分别为299.4325万股和733.62万股，均因反稀释而未纳入摊薄每股净亏损计算[28] 财务数据关键指标变化 - 新会计准则影响 - 2022年1月1日采用新会计准则更新对未经审计的简明合并财务报表无重大影响[31] 财务数据关键指标变化 - 矿产权益 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在锑矿黄金项目的矿产权益总计7220.4334万美元[33] 业务线数据关键指标变化 - 锑矿黄金项目矿权 - 公司子公司通过多项交易获得锑矿黄金项目的矿权，该项目销售需支付1.7%的净冶炼厂回报特许权使用费[34] 财务数据关键指标变化 - 期权协议款项 - 2022年期权协议项下应支付的年度款项为18万美元[35] - 截至2022年3月31日，2022年矿产物业期权付款为180,000美元，将于明年支付[71] 财务数据关键指标变化 - 认股权证 - 2013年5月公司向Franco Nevada Company发行20万份认股权证，总收益35万美元，行使价为每份12.3加元，2023年5月9日到期[39] - 截至2022年3月31日，认股权证衍生工具公允价值为85,522美元，较2021年12月31日减少15,248美元[41] - 截至2022年3月31日，认股权证衍生品公允价值为85,522美元，2021年12月31日为100,770美元[65] - 截至2022年3月31日，共有200,000份认股权证流通在外[63] 财务数据关键指标变化 - 可转换票据 - 2016年3月17日公司发行无担保可转换票据，总收益3850万美元（5000万加元），2023年3月17日到期；2020年3月17日再次发行，总收益3500万美元（4760万加元），2027年3月17日到期[42] - 2021年和2020年分别有本金为1540.9901万加元和8210.25万加元的可转换票据转换为公司普通股[44] 财务数据关键指标变化 - 反向股票拆分 - 2021年1月27日公司完成1:10反向股票拆分，已发行和流通的普通股从4.7522706亿股减少至4752.2706万股[47] 财务数据关键指标变化 - 购股期权 - 截至2022年3月31日，公司有206.865万份未行使的购股期权，加权平均行使价为9.2加元[49] 财务数据关键指标变化 - 受限股单位 - 2022年第一季度公司授予33.0098万个受限股单位，加权平均授予日公允价值为每个4.03美元，总计约130万美元[53] 财务数据关键指标变化 - 绩效股单位薪酬费用 - 2022年第一季度公司确认与绩效股单位和基于市场的绩效股单位相关的薪酬费用为55,666美元，预计未来2.8年将额外记录175万美元[56] 财务数据关键指标变化 - MPSU授予 - 2022年第一季度授予249,533个MPSU，每个MPSU授予日公允价值为6.99美元，总计约175万美元[59] 财务数据关键指标变化 - 风险相关参数 - 截至2022年3月31日，风险无风险利率为1.61%，预期期限为3年，预期股价波动率为63.35%，预期股息收益率为0[61] 财务数据关键指标变化 - 递延股份单位 - 截至2022年3月31日，递延股份单位（DSU）共计91,882个，加权平均授予日公允价值为4.51美元[62] 财务数据关键指标变化 - 环境复垦负债 - 环境复垦负债期初余额为9,888,200美元，本期因早期行动项目支出499,903美元，期末余额为9,388,297美元，其中流动部分为3,963,847美元，长期部分为5,424,450美元[67] 财务数据关键指标变化 - 采矿权维护与勘探债券 - 公司每年需向土地管理局支付250,470美元用于维护采矿权，并为勘探活动提供335,000美元的债券[68] 财务数据关键指标变化 - 对Stibnite Foundation付款 - 公司对Stibnite Foundation的付款最早可能于2023年末开始，金额从10万美元到100万美元不等，并可能支付15万股普通股，商业生产期间每年支付至少50万美元[69] 财务数据关键指标变化 - 各项费用对比 - 咨询费2022年第一季度为10,880美元，较2021年同期的104,917美元降低90%[85][88] - 企业薪资和福利2022年第一季度为303,411美元，较2021年同期的889,889美元降低66%[85][89] - 勘探费用2022年第一季度为460万美元，较2021年同期的660万美元降低31%[85][91] - 环境负债费用2022年第一季度为0，较2021年同期的750万美元降低750万美元[85][87] - 专业费用2022年第一季度为734,529美元，较2021年同期的167,336美元增加339%[85][94] 财务数据关键指标变化 - 公开发行 - 2021年8月，公司完成公开发行，总收益5750万美元[102] - 2021年8月16日公司完成公开发行，发行10,952,382股普通股，发行价每股5.25美元，总收益约5750万美元，净收益5430万美元[111] - 承销折扣、佣金和发行费用为320万美元[111] 财务数据关键指标变化 - 发行收益使用情况 - 许可费用方面，计划使用2100万美元，实际使用410万美元，剩余1690万美元[113] - 一般公司用途方面，计划使用2010万美元，实际使用710万美元，剩余1300万美元[113] - 早期修复和现场运营方面，计划使用790万美元，实际使用180万美元，剩余610万美元[113] - 工程与设计方面，计划使用530万美元，实际使用40万美元，剩余490万美元[113] - 发行收益计划使用总额为5430万美元，实际使用1340万美元，剩余4090万美元[113] - 发行收益未直接或间接支付给公司董事、高管、持股10%以上股东、关联方或其他方[114] 财务数据关键指标变化 - 监管情况 - 截至2022年3月31日的三个月，公司及其子公司不受MSHA根据《矿山法》的监管[117] 财务数据关键指标变化 - 报告签署 - 报告日期为2022年5月13日，由公司总裁兼首席执行官Laurel Sayer代表公司签署[125][126] 业务线数据关键指标变化 - 法律诉讼 - 公司与Nez Perce Tribe的法律诉讼已延期至2022年7月31日[74] - 公司与内兹佩尔塞部落存在关于历史采矿活动违反《清洁水法》的法律诉讼，诉讼已延期至2022年7月31日[108] 财务数据关键指标变化 - 财年预计支出 - 2022财年预计支出约2750万美元，包括许可费用1220万美元、一般企业用途和行政成本1050万美元等[103]

矿产资源与研究报告对比 - 技术报告摘要（TRS）的矿产资源估计基于1500美元/盎司的黄金价格，而2020年可行性研究假设的黄金价格为1250美元/盎司[42] - 2020年可行性研究中的测定矿产资源在TRS中重新分类为指示性矿产资源[42] - 2020年可行性研究中的证实矿产储量在TRS中重新分类为可能矿产储量[42] - TRS被归类为初步可行性研究，而2020年可行性研究被归类为可行性研究，原因是S - K 1300要求合规的可行性水平TRS的资本成本应急准备金不超过10%，而2020年可行性研究的初始资本成本估计包含约15%的应急准备金[42] - 2020年可行性研究由M3工程技术公司根据NI 43 - 101编制，TRS由M3根据SEC颁布的S - K 1300编制[37][39][41] 公司业务假设与计划 - 公司已应用多个重要因素或假设，包括生产速率、运营成本、回收率和金属成本等假设[19] - 公司2016年9月向美国林务局提交了2016年恢复与运营计划（2016 PRO）[36] 报告披露与批准 - 年度报告中关于矿产储量、矿产资源估计和经济分析的所有披露均以2020年可行性研究和TRS中的完整披露为依据[44] - 年度报告中科学或技术性质的信息已由克里斯托弗·戴尔批准[45] 财务报表审计意见 - 审计师认为公司截至2021年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[350] 财务数据关键指标变化 - 资产负债权益 - 2021年末公司总资产为1.24497766亿美元，2020年末为0.98131612亿美元[362] - 2021年末公司总负债为0.12897171亿美元，2020年末为0.40500786亿美元[362] - 2021年末公司股东权益为1.11600595亿美元，2020年末为0.57630826亿美元[362] 财务数据关键指标变化 - 损益相关 - 2021年公司净亏损为3595.2026万美元，2020年为2.20632107亿美元[364] - 2021年基本和摊薄后每股净亏损为0.66美元，2020年为6.45美元[364] - 2021年加权平均普通股基本和摊薄后流通股数为5453.0322万股，2020年为3422.771万股[364] - 2021年咨询费用为18.5031万美元，2020年为10.4428万美元[364] - 2021年勘探费用为2271.6806万美元，2020年为2641.6999万美元[364] - 2021年环境负债费用为1219.8651万美元，2020年为0[364] - 2021年出售设备收益为0，2020年为0.85万美元[364] - 2021年净亏损3595.2026万美元，2020年净亏损2.20632107亿美元[367] - 2021年和2020年美国和加拿大的净亏损分别为35,952,026美元和220,632,107美元[455] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年经营活动净现金使用量为2864.6958万美元，2020年为2877.5069万美元[367] - 2021年投资活动净现金使用量为332.5354万美元，2020年为52.0791万美元[367] - 2021年融资活动净现金提供量为5478.8937万美元，2020年为3681.7425万美元[367] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2021年12月31日，公司累计亏损约5.332亿美元[369] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物约4790万美元，净营运资金约4330万美元[369] - 公司2021年和2020年分别为环境修复义务计提988.82万美元和0美元[391] - 公司2021年和2020年均无资产退休义务[392] - 2021年12月31日潜在稀释股份为277.9447万股，2020年为651.1438万股，所有潜在稀释股份因反稀释而未纳入稀释每股亏损计算[407] - 2021年和2020年12月31日，公司建筑物和设备余额分别为16.5256万美元和18.9294万美元，折旧费用分别为5.8922万美元和9.6605万美元[415] - 公司经营租赁假设折现率为10.0%，2021年12月31日加权平均剩余租赁期限为0.5年，2021年和2020年租金费用分别为20.62万美元和27.5532万美元，2021年12月31日剩余未折现租赁付款6.689万美元将于2022年支付[417] - 2021年和2020年12月31日，公司在锑矿黄金项目的矿产物业和权益分别为7220.4334万美元和7191.3864万美元，2022年期权协议下年度付款为18万美元，项目适用1.7%净冶炼厂回报特许权使用费[418][419][420] 认股权证相关 - 2013年5月公司向Franco发行20万份认股权证，总收益35万美元，行使价为每份12.3加元，含强制转换特征，2023年5月9日到期[424] - 认股权证公允价值2019年12月31日为27.4723万美元，2020年变动60.0141万美元后余额为87.4864万美元，2021年变动 - 77.4094万美元后余额为10.077万美元[426] - 2021年12月31日和2020年12月31日，认股权证布莱克 - 斯科尔斯估值模型输入参数中，股价分别为5.65加元和12.2加元，预期股价波动率分别为72%和79%，无风险利率分别为1.0%和0.2%[426] - 截至2021年12月31日，有200,000份认股权证流通在外[451] 财务准则与工具 - 公司将于2022年1月1日采用ASU No. 2020 - 06简化可转换工具会计处理，目前正在评估新准则对财务报表的潜在影响[413] - 公司财务工具包括现金及现金等价物和可转换票据，公允价值通常接近账面价值[408] - 公司评估嵌入衍生工具是否分拆基于三个标准，未指定为套期的衍生工具公允价值变动计入其他收入（费用），2021年12月31日无指定为套期的衍生工具[399][398] 可转换票据相关 - 2016年3月17日公司发行2016年无担保可转换票据，总收益3850万美元（5000万加元），2023年3月17日到期；2020年3月17日发行2020年无担保可转换票据，总收益3500万美元（4760万加元），2027年3月17日到期，年利率0.05% [427] - 2020年8月26日，总计本金8210.25万加元（2016年票据3450.25万加元，2020年票据4760万加元）的可转换票据转换为1996.928万股普通股 [430] - 2021年，剩余本金1540.9901万加元的2016年票据转换为435.185万股Perpetua Resources普通股，截至2021年12月31日无未偿还可转换票据；2021年和2020年分别向票据持有人支付现金利息7190美元和32521美元 [431] - 2016年可转换票据衍生工具初始公允价值1980万美元，2020年可转换票据衍生工具初始公允价值1720万美元 [434] 股权变动相关 - 2021年1月27日公司完成1:10反向股票拆分，已发行和流通普通股从4.7522706亿股减至4752.2706万股 [436] - 2021年8月公司以每股5.25美元价格发行1095.2382万股普通股，总收益约5750万美元，交易成本320万美元，净收益5430万美元 [437] 股份薪酬相关 - 2021年和2020年基于股份的薪酬分别为394.9204万美元和159.3539万美元 [441] - 2021年和2020年公司期权的总股份薪酬分别为363.6761万美元和159.3539万美元 [442] - 2021年和2020年授予期权的授予日公允价值分别约为520万美元和110万美元 [443] - 2021年授予限制性股票单位63500个，已分配（归属）21166个，未归属42334个，已确认薪酬费用约14.294万美元，预计剩余归属期记录21.6469万美元 [446] - 2021年授予10,750个绩效股票单位，授予日加权平均公允价值为5.66美元[447] - 2021年已确认约12,008美元的绩效股票单位补偿费用，预计在剩余归属期再记录48,836美元[449] 递延所得税相关 - 截至2021年和2020年12月31日，公司对递延所得税资产全额计提估值准备，分别约为8640万美元和8480万美元[456] - 截至2021年12月31日，美国净经营亏损结转约8230万美元将于2029 - 2037年到期，约6990万美元无到期日但使用受限80%；州净经营亏损结转约1.07亿美元将于2031 - 2041年到期；加拿大亏损结转约3200万美元将于2031 - 2041年到期[456] 环境复垦与义务 - 2021年1月15日公司承担的环境复垦义务估计成本约7,473,805美元，截至2021年12月31日环境负债估计为9,888,200美元[459] 采矿权与相关费用 - 公司每年需支付250,470美元用于维持采矿权评估，另有335,000美元与勘探活动相关的债券[460] 基金会付款 - 公司对Stibnite基金会的付款最早2023年第二季度开始，金额从10万美元到100万美元不等，商业生产期间每年支付综合总收入减债务还款的1%或至少50万美元[461] 矿产选择权付款 - 截至2021年12月31日，2022年需支付矿产选择权付款180,000美元[464] 环境影响声明与审查 - 公司预计美国林务局将在2022年第三季度发布补充环境影响声明草案供公众审查和评论[467] - 过去18个月美国林务局和合作机构对公司改进后的拟议行动进行了广泛审查[467] - 公司预计初步补充环境影响声明草案将在2022年第二季度分发给合作机构审查，随后不久向公众发布[467] - 美国林务局预计今年晚些时候提供正式时间表更新[467] - 公司承诺支持美国林务局进行全面高效的国家环境政策法流程[467] 会计与财务披露 - 公司在会计和财务披露方面与会计师无变更和分歧[469] 公司主要资产 - 公司主要资产是100%控股子公司控制的锑矿黄金项目[368] 资产折旧年限 - 公司设备和车辆折旧年限为3至7年，建筑物折旧年限为5至8年[378]