首次公开募股及私募配售情况 - 2021年1月11日公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约970万美元[108] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售5013333份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[109] - 首次公开募股和私募配售完成后，2.76亿美元净收益和部分私募配售收益存入信托账户[110] 业务合并相关规定 - 公司初始业务合并目标的公平市场价值至少为信托账户净资产（不包括信托中递延承销折扣）的80%，且交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[111] - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[113] 财务数据关键指标 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有50.1万美元，营运资金约120万美元[115] - 2021年第二季度，公司净亏损约1040万美元，包括约320万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方一般及行政费用等[120] - 2021年上半年，公司净亏损约890万美元，包括约350万美元的一般及行政费用、6万美元的关联方一般及行政费用等[121] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约550万美元，以及每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约970万美元[124] 股份赎回情况 - 截至2021年6月30日，23247527股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[128] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用修正追溯法采用ASU 2020 - 06，采用该准则未影响财务状况、经营成果或现金流[131] - 公司符合“新兴成长公司”资格，可选择推迟采用新的或修订的会计准则，相关豁免将在首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[134][135] 资产负债表外安排及风险情况 - 截至2021年6月30日，公司没有Regulation S - K第303(a)(4)(ii)项所定义的资产负债表外安排[133] - 截至2021年6月30日，公司作为较小报告公司，不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益将投资于185天或更短期限的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[136] - 自成立以来公司未进行任何套期保值活动，也不打算就面临的市场风险进行套期保值活动[137] 披露控制和程序及内部控制情况 - 由于公司在2021年3月31日结束的财季对认股权证会计处理不当，截至2021年6月30日，公司的披露控制和程序无效[138] - 截至2021年6月30日，本季度公司财务报告内部控制除上述情况外无重大变化，已采取补救措施但尚未完全解决[140] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[141]

首次公开募股及私募情况 - 2021年1月11日公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约970万美元[114] - 首次公开募股同时完成私募，出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[115] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募完成后，2.76亿美元净收益存入信托账户[116] - 首次公开募股的净收益，包括信托账户中的资金，将投资于期限为185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[144] 业务合并相关规定 - 初始业务合并目标的公允价值至少为信托账户净资产（不包括信托中递延承销折扣）的80%，且交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[118][119] - 若24个月内未完成业务合并，即2023年1月11日后，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[120] 财务数据关键指标（截至2021年3月31日） - 截至2021年3月31日，公司现金约13.4万美元，营运资金约100万美元[121] - 截至2021年3月31日，2429.2066万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[135] - 截至2021年3月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[144] 2021年第一季度财务数据 - 2021年第一季度，公司净收入约150万美元，包括约29.1万美元的一般及行政费用、3万美元的关联方费用和约85.5万美元的衍生认股权证负债交易成本，部分被信托账户约4.5万美元的投资收入和约270万美元的衍生负债公允价值变动所抵消[126] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约550万美元，以及每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约970万美元，递延费用在完成业务合并时支付[129] 会计政策相关 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则对公司财务状况、经营成果或现金流无影响[139] - 公司作为新兴成长公司，可按私营公司生效日期遵循新的或修订的会计声明，选择推迟采用新的或修订的会计准则[142] 报告豁免相关 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖这些豁免，可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等[143] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[143] 市场风险相关 - 由于这些投资的短期性质，公司认为不会有相关重大利率风险敞口[144] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，预计也不会针对所面临的市场风险进行套期保值活动[145]

公开发行与私募配售情况 - 2021年1月11日公司完成公开发行2760万单位，每单位10美元，产生总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约970万美元[232] - 公开发行结束同时，公司完成向发起人私募配售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，产生总收益约750万美元[233] - 公开发行和私募配售结束后，2.76亿美元净收益和私募配售部分收益存入信托账户[234] - 承销商获45天超额配售选择权，可按公开发行价减承销折扣和佣金购买最多360万股额外单位，2021年1月11日已全部行使[252] 业务合并与赎回规定 - 若无法在公开发行结束后24个月内完成业务合并，公司将赎回公开发行股份，赎回价为信托账户存款总额除以已发行和流通的公开发行股份数[236] 财务亏损与资金状况 - 2020年7月8日至12月31日，公司亏损约3.3万美元，全部为一般及行政费用[238] - 截至2020年12月31日，公司现金约16.1万美元，营运资金赤字约42.1万美元[239] 创始人股份变动 - 2020年7月22日，发起人支付2.5万美元费用获得创始人股份，12月16日发起人交回287.5万股创始人股份注销，2021年1月6日公司进行115万股股份资本化，最终有690万股创始人股份流通[244] 借款与偿还情况 - 2020年7月22日，发起人同意按本票借给公司最高60万美元，公司借款50万美元，2021年1月15日公司全额偿还[246] 行政支持服务费用 - 自公司证券在纽交所首次上市起至完成初始业务合并或清算，公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公场地等行政支持服务[249] 证券注册登记权利 - 创始人股份、私募配售认股权证及营运资金贷款转换的认股权证持有人有权要求公司进行最多三次证券注册登记，并享有“搭便车”注册权[251] 承销商费用 - 承销商有权获得每单位0.20美元的承销折扣，总计约550万美元，在公开发行结束时支付[254] - 每单位0.35美元、总计约970万美元的递延承销佣金将支付给承销商，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[254] 表外安排情况 - 截至2020年12月31日，公司没有S - K条例第303(a)(4)(ii)项所定义的表外安排[256] 新兴成长型公司资格与豁免 - 公司符合《JOBS法案》下的“新兴成长型公司”资格，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[257] - 作为“新兴成长型公司”，公司无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项披露，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时止，以较早者为准[258] 较小报告公司披露豁免 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[259]