财务数据和关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为2790万元人民币（390万美元），而2021年同期净亏损9470万元人民币；非GAAP净收入为3720万元人民币（520万美元），2021年同期非GAAP净亏损9050万元人民币 [18] - 2022年前九个月净收入达到1.029亿元人民币（1450万美元），2021年同期净亏损2.932亿元人民币；非GAAP净收入为1.147亿元人民币（1610万美元），2021年同期非GAAP净亏损2.78亿元人民币 [19] - 2022年第三季度基本每股美国存托股票（ADS）收益为2.55元人民币（0.36美元），2021年同期每股ADS亏损8.21元人民币；摊薄后每股ADS收益为2.43元人民币（0.34美元），2021年同期每股ADS亏损8.21元人民币 [19] - 2022年前九个月基本每股ADS收益为9.28元人民币，2021年同期每股ADS亏损26.01元人民币；摊薄后每股ADS收益为8.85元人民币，2021年同期每股ADS亏损26.01元人民币 [19] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和定期存款总额为3.421亿元人民币（4810万美元），较2021年底减少8830万元人民币 [20] 各条业务线数据和关键指标变化 IT专业教育业务 - 2022年第三季度净收入从2021年第三季度的2.83亿元人民币降至2.78亿元人民币，同比下降1.7% [12] - 毛利润从2021年第三季度的1.84亿元人民币增至2022年第三季度的1.9亿元人民币，同比增长3.1%，毛利率为68.3% [12] - 总成本和运营费用同比下降14% [12] IT聚焦的补充STEAM教育业务 - 2022年第三季度净收入为3.66亿元人民币，较2021年第三季度的3330万元人民币增长99%，占总收入的57% [8] - 招生人数从2021年第三季度的14.69万人增至2022年第三季度的18.45万人，同比增长25.6% [8] - 毛利润同比增长27.4%，毛利率攀升6.2个百分点至55% [8] - 续费学生同比增长37.6%，口碑推荐和续费学生占付费学生的72.6%，较2021年第三季度的63.7%提高8.9个百分点 [8] - 2022年第三季度付费学生总数为4.28万人，较2021年第三季度的3.8万人增加10% [9] - 提供该业务服务的中心数量从2021年第三季度末的238个降至2022年第三季度末的222个，减少16个 [9] - 每个中心的招生人数从去年第三季度的621人增至今年同期的820人，平均收入百分比从2021年的约141万元人民币增长15.8%至2022年的163万元人民币 [10] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2022年实施终身学习产品战略，创建更多样化的产品组合，更新产品系统以促进快速购买 [13] - 持续优化基于OMO的学生获取和产品交付系统，确保课程交付和服务质量 [24] - 加强课程交付质量，强化核心竞争力，扩大口碑推荐以增加招生 [25] - 继续提高运营效率，严格控制支出，目标是在第四季度实现正运营现金流 [25] - 公司竞争优势在于专注IT行业20年的培训经验，拥有独立课程开发能力和核心竞争力；具备跨越经济和技术发展周期的运营经验，能及时调整策略和课程；拥有完善的OMO系统，实现线上线下无缝集成 [39][40] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 复杂疫情形势下，部分城市采取措施限制学生流动和线下中心运营，预计影响第四季度招生和收入 [23] - 尽管短期存在不确定性，但对IT教育服务市场的巨大潜力充满信心 [24] - 若疫情相关限制放松，预计2023年实现正自由现金流 [28] 其他重要信息 - 2022年第四季度公司预计总收入在5.6亿元至5.9亿元人民币之间，较2021年第四季度下降10%至50% [24] - 2022年前九个月经营活动产生的净现金流出为4800万元人民币（670万美元），主要因IT专业教育现金收款增加但低于当期确认的GAAP收入，导致递延收入余额减少 [20] - 2022年前九个月投资活动产生的净现金流出为1410万元人民币（200万美元），包括偿还1550万元人民币（220万美元）短期银行贷款、3310万元人民币（470万美元）资本支出以及股份回购 [21] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司何时实现正自由现金流，未能实现该目标的原因是什么？为何招生人数增长快但收入增长不高？ - 2022年第二季度有正运营现金流，第三季度为负主要因现金税与确认收入相比减少；若不是疫情，预计2022年整体自由现金流为正，但受疫情相关管控影响，预计2022年整体无法实现，第四季度至少有微薄正自由现金流，2023年疫情相关限制放松后有信心实现正自由现金流 [28] - 招生人数增长但收入增长不高的原因一是儿童IT STEAM教育品牌影响力强，续费容易，且有促销活动；二是疫情相关限制影响线下中心正常运营，部分儿童课程难以线上化，影响收入确认 [29] 问题2: 面对当前经济环境和疫情的不确定性，公司对明年的展望和市场状况预期如何？ - 经济环境和疫情带来不确定性，约80%的STEAM教育中心和70%的成人教育中心受不同程度影响，预计影响第四季度收入；但市场环境促使公司精细化运营，将继续保持稳健保守的运营策略，确保财务健康和稳定现金流，利用积累的经验减少疫情对核心交付的影响，对未来有信心 [34] 问题3: 在具有挑战性的市场环境下，公司儿童和成人教育业务的运营优先级是什么？ - STEAM教育业务将继续优化升级基于OMO的客户获取流程和产品交付系统，提升业务健康度，增加口碑推荐和学生续费，利用OMO模式减少疫情影响 [36] - 成人教育业务将密切关注就业市场环境，抓住工业互联网升级带来的人才需求变化和机会，升级课程和产品，优化产品组合和业务结构，积极推动行业教育融合和校企合作 [37] 问题4: 面对成人IT培训行业日益激烈的竞争，达内的竞争壁垒是什么？ - 达内专注IT行业20年的培训经验，管理层来自IT行业，有深入的行业见解，具备独立课程开发能力，能迭代升级核心内容交付系统和教学平台，有先发优势 [39] - 拥有跨越经济和技术发展周期的运营经验，能及时调整策略和课程，还创建了完善的OMO系统，实现线上线下无缝集成，保障学生学习体验和效果 [40]

净收入情况 - 2022年第三季度净收入同比增长4.6%至6.433亿人民币（9040万美元），2022年前九个月同比增长10.7%至19.156亿人民币（2.693亿美元）[2][4] - 2022年前三季度，公司净收入为19.1563亿元人民币，较2021年同期的17.31219亿元人民币增长10.65%[51] - 2022年第三季度，公司净收入为6.43307亿元人民币，较2021年同期的6.15175亿元人民币增长4.57%[51] - 2022年第四季度预计总净收入在5.6亿元至5.9亿元人民币之间，较2021年第四季度下降10.0% - 15.0%[33] 毛利润情况 - 2022年第三季度毛利润同比增长13.1%至3.542亿人民币（4980万美元），2022年前九个月同比增长27.1%至10.897亿人民币（1.532亿美元）[2][4] - 2022年前三季度，公司毛利润为10.89654亿元人民币，较2021年同期的8.57489亿元人民币增长27.08%[51] 毛利率情况 - 2022年第三季度毛利率同比增长4.2%至55.1%，2022年前九个月同比增长7.4%至56.9%[2][4] 运营收入情况 - 2022年第三季度运营收入为2100万人民币（300万美元），2021年同期亏损8850万人民币；2022年前九个月运营收入为9760万人民币（1370万美元），2021年同期亏损3.087亿人民币[2][4] - 2022年前九个月运营收入为9760万元人民币（1370万美元），而2021年同期为运营亏损3.087亿元人民币[28] - 2022年前三季度，公司经营收入为9760.6万元人民币，而2021年同期经营亏损为3.08749亿元人民币[51] - 运营收入/亏损2021年为 - 88,545元人民币，2022年9月30日为20,998元人民币，2022年为2,952美元[54] 净利润情况 - 2022年第三季度净利润为2790万人民币（390万美元），2021年同期净亏损9470万人民币；2022年前九个月净利润为1.029亿人民币（1450万美元），2021年同期净亏损2.932亿人民币[2][5] - 2022年前九个月净收入为1.029亿元人民币（1450万美元），而2021年同期为净亏损2.932亿元人民币[30] - 2022年前三季度，公司净利润为1.02937亿元人民币，而2021年同期净亏损为2.93231亿元人民币[51] - 2022年第三季度，公司净利润为2794.8万元人民币，而2021年同期净亏损为9468.2万元人民币[51] - 净收入/亏损2021年为 - 94,682元人民币，2022年9月30日为27,948元人民币，2022年为3,929美元[54] 非GAAP净利润情况 - 2022年第三季度非GAAP净利润为3720万人民币（520万美元），2021年同期非GAAP净亏损9050万人民币；2022年前九个月非GAAP净利润为1.147亿人民币（1610万美元），2021年同期非GAAP净亏损2.78亿人民币[3][5] - 非GAAP净收入/亏损2021年为 - 90,525元人民币，2022年9月30日为37,156元人民币，2022年为5,223美元[54] - 非GAAP归属于A类和B类普通股股东的净收入/亏损2021年为 - 88,631元人民币，2022年9月30日为36,944元人民币，2022年为5,193美元[54] 每股ADS收益情况 - 2022年第三季度基本每股美国存托股份（ADS）收益为2.55人民币（0.36美元），2021年同期亏损8.21人民币；2022年前九个月基本每股ADS收益为9.28人民币（1.30美元）[3][5] - 2022年前九个月基本每股美国存托股票收益为9.28元人民币（1.30美元），摊薄后为8.85元人民币（1.24美元）[31] - 非GAAP每ADS基本净收入/亏损2021年为 - 7.84元人民币，2022年9月30日为3.39元人民币，2022年为0.48美元[54] IT相关STEAM补充教育招生情况 - 2022年第三季度IT相关STEAM补充教育总招生人数达18.45万人，同比增长25.6%；2022年前九个月达20.44万人，同比增长25.2%[4][6] 现金及存款情况 - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和定期存款（包括流动和非流动）及受限现金总计3.421亿人民币（4810万美元），2021年12月31日为4.304亿人民币[3] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和定期存款总额较2021年12月31日减少8830万元人民币，降至3.421亿元人民币（4810万美元）[32] 股票回购计划情况 - 董事会批准了一项高达300万美元的股票回购计划[10] - 2022年11月28日，公司董事会授权未来十二个月内最高300万美元的A类普通股回购计划[34] 总运营费用情况 - 2022年前九个月总运营费用降至9.92亿元人民币（1.395亿美元），较2021年同期下降14.9%[25] 销售和营销费用情况 - 2022年前九个月销售和营销费用降至4.976亿元人民币（7000万美元），较2021年同期下降24.2%[26] - 2022年前三季度，公司销售和营销费用为4.97636亿元人民币，较2021年同期的6.56284亿元人民币下降24.17%[51] - GAAP销售和营销费用2021年为223,651元人民币，2022年9月30日为168,362元人民币，2022年为23,668美元[54] 一般及行政费用情况 - 2022年前九个月一般及行政费用增至4.505亿元人民币（6330万美元），较2021年同期增长3.0%[27] - GAAP一般及行政费用2021年为151,509元人民币，2022年9月30日为150,145元人民币，2022年为21,107美元[54] 研发费用情况 - 2022年前九个月研发费用降至4390万元人民币（620万美元），较2021年同期下降39.3%[27] - 2022年前三季度，公司研发费用为4394万元人民币，较2021年同期的7243.4万元人民币下降39.34%[51] - GAAP研发费用2021年为26,552元人民币，2022年9月30日为14,720元人民币，2022年为2,069美元[54] 公司资产情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为13.6927亿元人民币，较2021年12月31日的16.41782亿元人民币下降16.59%[48] 公司流动负债情况 - 截至2022年9月30日，公司流动负债为26.47794亿元人民币，较2021年12月31日的29.40086亿元人民币下降10%[48] GAAP营收成本情况 - GAAP营收成本2021年为302,008元人民币，2022年9月30日为289,082元人民币，2022年为40,639美元[54] 加权平均已发行普通股数量情况 - 计算非GAAP每ADS净收入/亏损所用的加权平均已发行普通股数量，基本为2021年56,515,425股，2022年9月30日54,442,350股[54]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度总净收入达6.49亿元人民币，高于上季度提供的收入指引，较2021年同期的5.82亿元人民币增长11.4% [7] - 2022年第二季度运营利润率达7.4%，连续两个季度实现运营净利润，与去年同期亏损相比实现重大转变 [6] - 2022年第二季度集团毛利率达58.0%，较去年同期提高7.4个百分点 [6] - 2022年第二季度净运营现金流转正，达1935万元人民币，截至二季度末现金余额达4.22亿元人民币 [8] - 2022年第二季度公司收入成本下降5.4%，毛利达3.77亿元人民币，较去年同期增长27.9% [9] - 2022年第二季度实现净利润4792万元人民币，去年同期仍有运营亏损 [9] - 2022年第二季度运营收入为4800万元人民币（720万美元），去年同期运营亏损9070万元人民币；非GAAP运营收入为4920万元人民币（730万美元），去年同期非GAAP运营亏损8660万元人民币 [17] - 2022年第二季度净收入为4790万元人民币（720万美元），去年同期净亏损7670万元人民币；非GAAP净收入为4910万元人民币（730万美元），去年同期非GAAP净亏损7250万元人民币 [20] - 2022年第二季度基本每ADS收益为4.36元人民币（0.65美元），去年同期为6.97元人民币；摊薄后每ADS收益为4.29元人民币（0.64美元），去年同期为6.97元人民币 [20] - 截至2022年6月30日，现金、现金等价物和定期存款总余额增加920万元人民币，达4.256亿元人民币（6350万美元） [21] - 2022年第二季度资本支出为890万元人民币（130万美元） [21] 各条业务线数据和关键指标变化 儿童及青少年素质教育业务 - 2022年第二季度净收入为3.46亿元人民币，较2021年第二季度的2.89亿元人民币增长19.6%，占总业务收入的53.4% [9] - 2022年第二季度招生人数增长25.9%，从2021年同期的140200人增至176500人 [9] - 2022年第二季度毛利同比增长66.5%，毛利率同比提高13.3个百分点，达47.1% [9] - 2022年第二季度续费学生数量较去年同期增长81.6% [10] - 2022年第二季度口碑推荐和续费学生占付费学生的79.9%，较2021年第二季度的65.0%提高14.9个百分点 [10] - 2022年第二季度付费招生总数为43500人，较2021年第二季度的32500人增长33.8% [10] - 截至2022年第二季度末，提供该业务的中心总数从2021年第二季度末的235个降至227个，单中心招生人数从去年的595人增至767人，单中心平均收入从去年的约123万元人民币增至约151万元人民币，增长22.8% [12] 成人IT职业教育业务 - 2022年第二季度实现净业务收入3.03亿元人民币，较2021年同期的2.93亿元人民币增长3.3% [14] - 2022年第二季度毛利为2.13亿元人民币，较2021年第二季度的1.96亿元人民币增长8.7%，毛利率增至70.5% [14] - 2022年第二季度该业务的总成本和费用较2021年同期下降15.6%，获客支出较去年同期下降13.2% [14] - 截至2022年第二季度末，中心数量优化至98个，单中心平均收入从2021年第二季度的约300万元人民币增至约307万元人民币，增长2.3% [14] - 2022年第二季度学生毕业后六个月内的就业率为97% [15] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续优化基于OMO的获客和产品交付系统，为学生提供高质量课程和更好服务，增强竞争力，通过口碑和推荐实现增长 [22] - 公司在成人IT职业教育领域有20年培训经验，强调线上线下融合教育，在多渠道获客、产品设计、系统迭代和交付方面表现出色；在儿童及青少年素质教育方面擅长口碑和续费学生，成人职业教育业务毕业生就业情况良好 [25] - 公司受益于中国政府的政策支持，在获客、产品交付、中心运营和产品研发方面表现出色，成人职业教育业务不仅有To C业务，还有与大学合作的To B业务，To C业务招生贡献超68%的总收入 [26] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022年第二季度北京、上海等城市的疫情给业务增长带来一定挑战，但公司通过长期致力于线上线下服务价值体系整合和全生命周期产品策略，实现了净运营现金流转正 [8] - 2022年下半年公司将继续提高运营效率，尽管未来可能面临疫情等挑战，仍将保持健康持续的盈利能力 [22] - 基于公司当前估计，2022年第三季度总净收入预计在6.2亿元至6.5亿元人民币之间，较2021年第三季度增长2.8%至5.7%，该指引反映了基于当前市场条件对市场环境和公司运营状况的初步估计，可能会发生变化 [23] 其他重要信息 - 董事会已任命魏萍为公司新的首席财务官 [16] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司目前的竞争优势是什么，以及如何看待成人职业教育业务的竞争格局？ - 公司在成人IT职业教育领域有20年丰富经验，强调线上线下融合教育，在多渠道获客、产品设计、系统迭代和交付方面表现出色；在儿童及青少年素质教育方面擅长口碑和续费学生，成人职业教育业务毕业生就业情况良好，这些是公司的竞争优势 [25] - 公司受益于中国政府的政策支持，在获客、产品交付、中心运营和产品研发方面表现出色，成人职业教育业务不仅有To C业务，还有与大学合作的To B业务，To C业务招生贡献超68%的总收入，因此对未来发展充满信心 [26]

净收入情况 - [2022年第二季度净收入同比增长11.4%，达6.488亿元人民币（9690万美元），超公司指引上限，主要因青少年素质教育业务学生入学人数增加及成人职业教育认证收入增长][2][9] - [2022年上半年净收入同比增长14.0%，达12.723亿元人民币（1.899亿美元）][3] - [2022年上半年总净收入达12.723亿元，同比增长14%，主要得益于儿童与青少年素质教育业务学生入学人数增加和成人职业教育业务净收入增长][20] - [2022年第二季度净收入为6.48817亿元人民币（约9686.6万美元），较2021年同期的5.82258亿元人民币增长11.4%][44] - [2022年上半年净收入为12.72323亿元人民币（约1.89953亿美元），较2021年同期的11.16044亿元人民币增长14.0%][44] - [2022年第二季度GAAP营收成本为272,306元人民币（40,654美元），2021年同期为287,878元人民币][47] - [2022年上半年GAAP销售和营销费用为329,274元人民币（49,159美元），2021年同期为432,632元人民币][47] - [2022年第二季度GAAP一般及行政费用为158,742元人民币（23,700美元），2021年同期为142,820元人民币][47] - [2022年上半年GAAP研发费用为29,220元人民币（4,362美元），2021年同期为45,882元人民币][47] 青少年素质教育业务情况 - [2022年第二季度青少年素质教育业务总学生入学人数达17.65万人，同比增长25.9%][2] - [截至2022年6月30日，青少年素质教育学习中心总数从2021年6月30日的235家降至227家][2] - [2022年上半年青少年素质教育业务总学生入学人数达18.67万人，同比增长26.3%][3] 利润情况 - [2022年第二季度毛利润同比增长27.9%，达3.765亿元人民币（5620万美元），毛利率从2021年同期的50.6%提升7.4个百分点至58.0%][2][11] - [2022年第二季度运营收入为4800万元人民币（720万美元），2021年同期为亏损9070万元人民币][2][15] - [2022年第二季度净利润为4790万元人民币（720万美元），2021年同期为净亏损7670万元人民币][2][17] - [2022年上半年营收成本降至5.369亿元，同比下降6.1%，主要因租金和折旧费用下降，部分被教学人员增加和绩效奖金提高导致的人员福利成本上升所抵消][21] - [2022年上半年毛利润增至7.354亿元，同比增长35.1%，毛利率从48.8%提升至57.8%，得益于儿童与青少年素质教育和成人职业教育业务净收入增加和营收成本下降][22] - [2022年上半年总运营费用降至6.588亿元，同比下降13.8%，非GAAP总运营费用降至6.563亿元，同比下降12.9%，基于股份的薪酬费用降至250万元，同比下降76.6%][23] - [2022年上半年运营收入为7660万元，去年同期为运营亏损2.202亿元，非GAAP运营收入为7910万元，去年同期为非GAAP运营亏损2.092亿元][25] - [2022年上半年所得税费用为600万元，去年同期为所得税收益1960万元][26] - [2022年上半年净利润为7500万元，去年同期为净亏损1.985亿元，非GAAP净利润为7750万元，去年同期为非GAAP净亏损1.875亿元][27] - [2022年第二季度毛利润为3.76511亿元人民币（约5621.2万美元），较2021年同期的2.9438亿元人民币增长27.9%][44] - [2022年上半年毛利润为7.35429亿元人民币（约1.09797亿美元），较2021年同期的5.44322亿元人民币增长35.1%][44] - [2022年第二季度经营收入为4801.7万元人民币（约716.9万美元），而2021年同期经营亏损为9073.1万元人民币][44] - [2022年上半年经营收入为7660.8万元人民币（约1143.8万美元），而2021年同期经营亏损为2.20204亿元人民币][44] - [2022年第二季度净利润为4792万元人民币（约715.4万美元），而2021年同期净亏损为7667万元人民币][44] - [2022年上半年净利润为7498.9万元人民币（约1119.6万美元），而2021年同期净亏损为1.98549亿元人民币][44] - [2022年第二季度每股美国存托凭证基本收益为4.36元人民币（约0.65美元），而2021年同期每股亏损为6.97元人民币][44] - [2022年第二季度GAAP运营收入为48,017元人民币（7,169美元），2021年同期亏损90,731元人民币][47] - [2022年上半年GAAP净收入为74,989元人民币（11,196美元），2021年同期亏损198,549元人民币][47] - [2022年第二季度非GAAP净收入为49,060元人民币（7,325美元），2021年同期亏损72,543元人民币][47] - [2022年上半年非GAAP归属于A类和B类普通股股东的净收入为76,818元人民币（11,468美元），2021年同期亏损188,251元人民币][47] - [2022年第二季度非GAAP基本每股美国存托股份净收入为4.46元人民币（0.67美元），2021年同期亏损6.61元人民币][47] - [2022年上半年非GAAP摊薄每股美国存托股份净收入为6.86元人民币（1.02美元），2021年同期亏损16.82元人民币][47] 公司战略与人事变动 - [公司将继续执行综合增长战略，提高运营效率，在应对疫情环境的同时保持业务健康发展并争取可持续盈利][6] - [公司董事会已任命魏萍女士为首席财务官，即日生效][7] 资金与资产情况 - [截至2022年6月30日，现金、现金等价物和定期存款总额为4.256亿元，较2022年3月31日增加920万元，较2021年12月31日减少480万元][19][29] - [2022年第二季度资本支出为890万元，主要用于购买办公设备和翻新教学中心][19] - [截至2022年6月30日，公司总资产为14.78217亿元人民币（约2.20692亿美元），较2021年12月31日的16.41782亿元人民币有所下降][42] 业绩预测 - [公司预计2022年第三季度总净收入在6.2亿元至6.5亿元之间，同比增长0.8%至5.7%，考虑了季节性波动和新冠疫情的持续影响][30]

分组1 - 2022年第一季度，Terina International Incorporation召开财报电话会议 [1] - 会议于2022年5月17日进行且正在被录制 [1] - 投资者关系经理Sylvia Yang将作为首位发言人 [1]

现金及资金状况 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物、定期存款和受限现金为4.304亿元人民币（6750万美元）[593] - 2021年经营活动提供的净现金为860万元人民币（140万美元），2020年使用的净现金为1.088亿元人民币，2019年使用的净现金为3170万元人民币[595][596][598] - 2021年投资活动提供的净现金为3370万元人民币（530万美元），2020年使用的净现金为70万元人民币，2019年使用的净现金为5120万元人民币[600][601] - 2021年融资活动提供的净现金为2320万元人民币（360万美元），2020年使用的净现金为6830万元人民币，2019年提供的净现金为7440万元人民币[602][603] 资本支出情况 - 2019 - 2021年资本支出分别为1.613亿元、7150万元和6770万元人民币（1060万美元），预计未来仍会较高[607] 经营租赁承诺 - 截至2021年12月31日，公司经营租赁承诺总额为5.51372亿元人民币[609] 盈余公积与发展基金 - 截至2021年12月31日，公司有1.389亿元人民币（2180万美元）法定盈余公积不可作为现金股息分配，还需预留4.12亿元人民币（6470万美元）以满足法定盈余公积最高要求[611] - 截至2021年12月31日，公司有3670万元人民币（580万美元）法定发展基金不可作为现金股息分配[611] 研发费用 - 2019 - 2021年研发费用分别为1.327亿元、1.005亿元和1.061亿元人民币（1660万美元）[613] 疫情影响 - 新冠疫情自2020年1月爆发，对公司业务活动产生不利影响，未来影响程度取决于疫情发展和防控措施[604][605][606] 知识产权情况 - 截至2021年12月31日，公司注册89个与业务相关的域名、164个软件版权和141个商标[615] 业务趋势与不确定性 - 2021年1月1日至12月31日，无可能对净收入、利润、流动性或资本资源产生重大影响的趋势、不确定性等[616] 关键会计政策 - 公司关键会计政策包括收入确认、经营租赁、所得税和公允价值计量[619] 资产减值情况 - 截至2021年12月31日，成人职业教育资产组无减值迹象，儿童及青少年素质教育资产组有减值迹象[621] - 2019 - 2021年，未确认长期资产减值[623] 应收账款信用损失准备 - 截至2020年和2021年12月31日，应收账款信用损失准备分别约为920万元人民币和1500万元人民币（240万美元）[625] 所得税估计与判断 - 公司需对所得税费用进行估计和判断，可能导致税前收入调整[626] 递延所得税资产净额与估值备抵 - 截至2020年和2021年12月31日，公司记录的递延所得税资产净额分别为2.886亿元人民币和3.298亿元人民币（5180万美元），估值备抵分别为1.464亿元人民币和2.888亿元人民币（4530万美元）[627]

财务数据和关键指标变化 - 2021年第四季度，公司经营活动提供的净现金达1.295亿元人民币，截至2021年12月31日，现金及现金等价物总额增至4.304亿元人民币 [6] - 2021年第四季度，公司总净收入为6.553亿元人民币，较去年同期的6.503亿元人民币增长0.8%，较2021年第三季度的6.152亿元人民币增长6.5% [6] - 2021年第四季度，公司经营亏损从去年同期的8510万元人民币降至6040万元人民币，降幅约29.1%；经营利润率从2020年同期的13.1%提升至9.2%，提高3.9% [7] - 2021年第四季度，扣除1.257亿元人民币所得税费用后，净亏损为1.825亿元人民币 [7] - 2021年第四季度，公司总员工人数从去年同期的10181人降至10009人，降幅1.7%；人均年生产力从2020年的17.2万元人民币增至23.6万元人民币，增幅37.1% [7] - 2021年，公司总收入从2020年的18.979亿元人民币增至23.865亿元人民币，增幅25.7% [8] - 2021年，公司经营亏损从2020年的8.064亿元人民币大幅降至3.691亿元人民币，降幅54.2%；经营利润率从2020年的42.5%提升至15.5%，提高27% [8] 各条业务线数据和关键指标变化 成人职业教育业务 - 截至2021年第四季度末，学习中心数量较2020年同期减少4个；2021年第四季度，学生入学人数从去年同期的35100人降至30200人，降幅14% [9] - 2021年第四季度，成人职业教育业务净收入从去年同期的3.524亿元人民币降至3.193亿元人民币，降幅9.4%；单个学习中心的年均净收入从2020年的9700万元人民币增至1.13亿元人民币，增幅16.1% [9] - 2021年第四季度，公司通过优化人员相关成本，管理费用较2020年同期下降61.1%；研究生就业安置率在2021年第四季度仍保持在90%以上 [10] - 2021年，成人职业教育业务净收入从2020年的11.361亿元人民币增至11.502亿元人民币，增幅1.2%；收入成本从2020年的4.203亿元人民币降至4.093亿元人民币，降幅2.6%；毛利润从2020年的7.157亿元人民币增至7.409亿元人民币，增幅3.5%；毛利率从2020年的63%提升至64.4%，提高1.4% [10] 青少年素质教育业务 - 2021年第四季度，青少年素质教育业务净收入从去年同期的2.979亿元人民币增至3.36亿元人民币，增幅12.8%；学生入学人数从去年同期的128300人增至151300人，增幅17.9%；新签约学生（包括新注册学生和续费学生）数量从去年同期的约35000人增至约42800人，同比增长约22.3% [12] - 2021年，青少年素质教育业务净收入从2020年的7.618亿元人民币大幅增至12.363亿元人民币，增幅62.3%；新签约学生数量约为143100人，较去年的103400人增长约38.4%，其中学生续费和口碑推广活动的占比持续增加，2021年第四季度达到70.8%，高于2020年全年的66.4% [13] - 2021年，入学超过1年的学生续费超过83.2%；学生入学人数为178400人，同比增长26%；学习中心数量从2020年同期的236个增至238个；每个学习中心的学生入学人数从2020年的625人增至753人；单个学习中心的年均净收入从2020年的3360万元人民币增至5220万元人民币，增幅55.4% [14] - 2021年第四季度，随着净收入增长，收入成本同比增长25.5%，毛利润同比下降4.7%，毛利率为35.6%；2021年，净收入增长62.3%，超过收入成本22.5%的增幅，毛利润同比飙升285.3%，毛利率提高20.8%至35.9% [14] - 2021年，青少年素质教育在线业务收入为1.115亿元人民币，较去年增长3.2%，占2021年青少年素质教育总净收入的约9% [15] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续提升运营效率，增强业务增长能力，坚持长期可持续发展战略，努力尽快实现从净亏损到净利润的转变 [16] - 青少年素质教育业务已开展6年多，目前重点是实现盈利商业模式，2021年第四季度该业务已实现盈利，2022年1月也实现盈利，未来将继续完善业务发展 [32] - 成人职业教育业务已开展20多年，商业模式成熟，未来将继续优化业务结构，提高盈利能力，预计到2024年底，即使学习中心数量减少，全年仍可实现正收入，同时大幅提高毛利润和单个学习中心的收入 [33] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2021年公司虽受新冠疫情零星波动影响，但两大业务仍实现良好增长，未来将继续优化业务结构、降低成本，有信心在2022年实现健康稳健增长 [30][31] - 公司认为新冠疫情是双刃剑，既是机遇也是挑战，公司具备应对疫情影响的能力，对未来表现充满信心 [42] 总结问答环节所有的提问和回答 问题：今年北京疫情反弹，很多校外培训机构被关停，是否会影响公司线下学习中心？ - 公司表示会以平常心看待疫情反弹，作为教育公司，核心竞争力是稳健可持续的增长模式，成人和青少年业务均可转移至线上 [38][39] - 公司在OMO线上编程培训方面有16年经验，2020年疫情期间成人职业教育业务线下完全转移至线上，反馈良好且能保持稳定就业安置率；目前80%的青少年线下编程课程已转移至线上，除机器人培训课程外，且已制定将线下机器人课程转移至线上的有效计划 [40] - 公司会遵守中国法规，北京市教育委员会发布的政策鼓励校外机构推出线上线下融合的学习产品，公司青少年素质教育业务可线上或线下教学，这将是未来的核心竞争力 [41][42]

净收入与增长 - 2021年第四季度净收入同比增长0.8%至6.553亿人民币（1.028亿美元）[2] - 2021年全年净收入同比增长25.7%至23.865亿人民币（3.745亿美元）[4] - 2021年全年净收入增长25.7%至23.865亿元人民币（3.745亿美元），主要由于儿童及青少年素质教育收入增长62.3%[24] - 公司预计2022年第一季度净收入将在5.8亿至6.1亿元人民币之间，同比增长8.6%至14.2%[38] - 公司2021年第四季度净收入为655,301千元人民币（约102,831千美元），同比增长0.8%[54] - 2021年全年净收入为2,386,520千元人民币（约374,497千美元），同比增长25.7%[54] 儿童及青少年素质教育业务 - 2021年第四季度儿童及青少年素质教育业务净收入同比增长12.8%至3.36亿人民币（5270万美元），占总净收入的51.3%[2] - 2021年第四季度儿童及青少年素质教育业务学生注册人数同比增长17.9%至151,300人[2] - 2021年全年儿童及青少年素质教育业务净收入同比增长62.3%至12.363亿人民币（1.94亿美元），占总净收入的51.8%[4] 成人职业教育业务 - 2021年第四季度成人职业教育业务净收入同比下降9.4%至3.193亿人民币（5010万美元），占总净收入的48.7%[2] - 2021年第四季度成人职业教育业务学生注册人数同比下降14.0%至30,200人[2] 毛利润与毛利率 - 2021年第四季度毛利润同比下降8.7%至3.276亿人民币（5140万美元），毛利率下降5.2个百分点至50.0%[2] - 2021年全年毛利率为49.7%，相比2020年的43.8%有所提升，主要由于净收入增长超过成本增长[26] 运营亏损与运营利润率 - 2021年第四季度运营亏损同比下降29.1%至6040万人民币（950万美元），运营利润率改善至-9.2%[2] - 2021年全年运营亏损同比下降54.2%至3.691亿人民币（5790万美元），运营利润率改善至-15.5%[4] - 2021年全年运营亏损为3.691亿元人民币（5790万美元），相比2020年的8.064亿元人民币有所减少[29] 净亏损 - 2021年第四季度净亏损为1.825亿元人民币（2860万美元），相比2020年同期的9470万元人民币有所增加[21] - 2021年全年净亏损为4.758亿元人民币（7470万美元），相比2020年的7.712亿元人民币有所减少[33] - 2021年第四季度净亏损为182,549千元人民币（约28,648千美元），同比扩大92.7%[54] - 2021年全年净亏损为475,780千元人民币（约74,660千美元），同比扩大38.3%[54] - 2021年第四季度非GAAP净亏损为178,637千元人民币（约28,034千美元），同比扩大105.1%[57] - 2021年全年非GAAP净亏损为456,677千元人民币（约71,662千美元），同比扩大38.1%[57] 销售和营销费用 - 2021年第四季度销售和营销费用下降0.7%至2.218亿元人民币（3480万美元），主要由于销售人员减少导致的人员相关成本下降[14] 研发费用 - 2021年第四季度研发费用增加33.3%至3370万元人民币（530万美元），主要由于人员相关成本增加[15] - 2021年第四季度研发费用为33,664千元人民币（约5,283千美元），同比增长33.3%[54] - 2021年全年研发费用为106,098千元人民币（约16,649千美元），同比增长5.6%[54] 现金流 - 2021年全年经营活动产生的现金流入为860万元人民币（130万美元），投资活动产生的现金流入为3370万元人民币（530万美元）[35] 公司财务与资产 - 公司现金及现金等价物从2020年的320,179千元人民币增长至2021年的423,766千元人民币，增幅为32.3%[51] - 应收账款净额从2020年的32,790千元人民币增长至2021年的48,458千元人民币，增幅为47.8%[51] - 公司总资产从2020年的1,959,249千元人民币减少至2021年的1,641,782千元人民币，降幅为16.2%[51] - 流动负债从2020年的2,669,125千元人民币增长至2021年的2,940,086千元人民币，增幅为10.1%[52] - 递延收入从2020年的1,980,138千元人民币增长至2021年的2,008,078千元人民币，增幅为1.4%[52] - 公司累计亏损从2020年的2,045,891千元人民币扩大至2021年的2,520,438千元人民币，增幅为23.2%[52] 非GAAP财务指标 - 公司使用非GAAP财务指标，排除股权激励费用、衍生工具损益、商誉减值等非经常性项目[45][46][47] 公司战略与未来展望 - 公司强调未来业务发展、财务状况和运营结果可能受到COVID-19疫情的影响[43] - 公司计划继续吸引学生报名课程，并保持高就业率[43] - 公司将继续调整课程内容以适应市场需求，并增强课程以应对职业市场的变化[43] 其他 - 公司于2021年11月终止私有化交易，并收到买方集团支付的353万美元和解款项[37] - 2021年第四季度每股基本和稀释亏损为3.22元人民币（约0.51美元），同比扩大87.2%[54] - 2021年全年每股基本和稀释亏损为8.43元人民币（约1.32美元），同比扩大40.3%[54]

财务数据和关键指标变化 - 2021年前三季度总净收入达17.312亿元，较2020年同期的12.476亿元增长38.8%；毛利润率从去年同期的37.9%提升11.6个百分点至49.5%；毛利润从2020年同期的4.723亿元增长81.6%至8.575亿元 [6] - 2021年前三季度总成本和运营费用仅微增3.6%，从2020年同期的19.689亿元增至20.4亿元 [8] - 2021年前三季度运营亏损大幅减少57.2%，从去年同期的7.213亿元降至3.087亿元；净亏损为2.932亿元，较2020年同期的6.765亿元减少56.7% [9] - 2021年第三季度总净收入为6.152亿元，较2020年同期的6.208亿元下降0.9%；毛利润为3.132亿元，较2020年同期的3.5亿元下降10.5%；毛利率从2020年同期的56.4%降至50.9% [24][26] - 2021年第三季度总运营费用为4.017亿元，较2020年同期的4.065亿元下降1.2%；非GAAP总运营费用为3.977亿元，较2020年同期的3.993亿元下降0.4% [27] - 2021年第三季度运营亏损为8850万元，2020年同期为5660万元；非GAAP运营亏损为8440万元，2020年同期为4920万元 [29] - 2021年第三季度净亏损为9470万元，2020年同期为6390万元；非GAAP净亏损为9050万元，2020年同期为5650万元 [30] - 2021年第三季度每股美国存托凭证亏损为1.64元，2020年同期为1.16元；非GAAP每股美国存托凭证亏损为1.57元，2020年同期为1.02元 [30] - 2021年第三季度经营活动净现金流出为3540万元，投资活动净现金流入为2860万元 [31] - 公司预计2021年第四季度总净收入在6.1亿元至6.4亿元之间 [31] 各条业务线数据和关键指标变化 成人职业教育业务 - 2021年前三季度净收入为8.309亿元，较2020年同期的7.837亿元增长6%；收入成本从2020年同期的3.012亿元降至2.979亿元，降幅为1.1%；毛利润为5.33亿元，较2020年同期的4.825亿元增长10.5% [13] - 2021年第三季度净收入为2.826亿元，较2020年同期的3.312亿元下降14.7%；收入成本为9860万元，较2020年同期的9500万元增长3.8% [14][24] - 2021年前三季度毛利率从2020年同期的61.6%提升2.5个百分点至64.1% [14] - 2021年第三季度销售费用较2020年同期减少10.2% [15] - 2021年第三季度学生六个月课程后就业率保持在约90% [15] 青少年素质教育业务 - 2021年前三季度净收入显著增长，第三季度净收入为3.326亿元，较2020年同期的2.896亿元增长14.8%；收入成本为2.034亿元，较2020年同期的1.758亿元增长15.7%；毛利润增长13.5%，毛利率达38.8% [7][19][24] - 2021年前三季度学生入学人数较去年同期增长32.5%至16.33万人；第三季度新签约学生（包括新注册和续费学生）约3.8万人，较2020年同期增长约21%；前三季度新签约学生约10万人，较2020年同期的约5.84万人增长约46.2% [19][20] - 2021年第三季度和前三季度，约63.7%和64.5%的新签约学生来自学生续费或口碑推广活动；学习课程超过一年的学生续费超过80% [21] - 2021年第三季度，不包括人员相关薪资和福利费用的每个新签约学生平均销售费用约为1063元，较2020年同期下降18.6%；前三季度每个新签约学生平均销售费用约为1175元，较2020年同期下降26.4% [21] - 2021年第三季度在线业务收入为2850万元，较上一季度增长3.1%，占该业务总净收入的约8.6% [22] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2021年持续聚焦提升成人职业教育学习中心的运营和管理效率，自2020年9月30日起停止6家表现不佳的学习中心运营 [10] - 面对政府“双减”政策，积极响应并确保运营符合相关要求，青少年信息技术素质教育业务符合国家政策 [17] - 未来将继续提供高质量教育产品和服务，提升运营效率，保持业务健康增长，线下用户管理和获客渠道以及在线直播教育项目将是发展的两大重要基础 [23] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2021年第三季度，中国部分地区零星出现的恶劣天气和新冠病例对部分学习中心线下运营造成短期影响，但公司已采取有效措施，负面影响基本消除 [12] - 政府出台鼓励成人职业教育发展的政策，公司2021年第四季度将继续坚持健康运营、稳定发展的战略，提高效率、拓展新获客渠道并提升盈利能力 [16] - “双减”政策有利于校外教育可持续、健康和长期发展，公司青少年素质教育业务符合国家政策和客户需求，长期来看，对高质量服务和学习产品的需求仍将存在 [44][47] 其他重要信息 - 截至2021年第三季度末，员工总数从2020年第三季度末的9905人增长4.2%至10321人；人均产能从去年同期的约11.5万元增长47%至约16.9万元 [9] - 2021年前三季度，成人职业教育学习中心数量较2020年末减少6家，学习中心总面积减少7.4%至11.94万平方米 [14] - 青少年素质教育学习中心数量从2020年第三季度末的236家增至2021年第三季度末的238家；单学习中心学生入学人数从去年前三季度的543人增至2021年同期的689人；单学习中心净收入从去年前三季度的约204万元增长86.3%至约380万元 [11] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 鉴于当前股价情况，是否考虑推出股票回购计划 - 截至目前，公司尚无股票回购计划可供讨论，但这是一个不错的选择，如有相关决定会进行适当公告 [35] 问题2: 预计何时实现盈亏平衡，公司是否有足够流动性支撑 - 尽快实现盈亏平衡是管理层的首要任务，公司成人信息技术教育业务稳定，将进一步优化成本结构、提升运营效率和盈利能力 [36] - 青少年素质教育业务是新的收入来源，公司通过增加学生入学人数、提供多样化短期学习机会等方式提升该业务盈利能力 [37][38] - 公司将持续迭代和优化商业模式、降低成本、优化支出，如第三季度进行了组织结构重组，未来将继续降低成本、优化支出结构 [39] - 公司线下获客和中心运营是核心竞争优势，将继续利用该优势降低成本、提升盈利能力 [39] - 目前公司现金收入增长，运营流动性状况良好，运营管理团队也在寻找其他融资方式 [39][40]

财报关键要点提取情况 - 未找到与业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、其他新策略等方面相关的内容，无法提取关键要点。