净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净利润460万美元，摊薄后每股收益0.23美元，2023年同期净利润580万美元，摊薄后每股收益0.29美元[147] - 2024年3月31日净利润为4612000美元，2023年12月31日为2721000美元[254] 股息分配情况 - 2024年1月29日董事会宣布每股0.05美元现金股息，3月5日支付，总额100万美元；4月22日再次宣布每股0.05美元现金股息，6月5日支付[148] 股票回购情况 - 2024年第一季度回购7100股A类普通股，加权平均每股价格11.15美元，截至3月31日，仍有72980股授权回购[149] - 2024年4月22日董事会批准新的A类普通股回购计划，最多500000股，约占已发行和流通普通股的2.5%，截至4月22日，共有572980股授权回购[150] 净利息收入与净息差情况 - 2024年第一季度净利息收入1520万美元，较2023年同期减少83.9万美元，降幅5.2%；净息差2.62%，2023年同期为3.22%[152] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为1520万美元，较2023年同期的1600万美元减少83.9万美元，降幅5.2%[167] - 2024年3月31日止季度净息差为2.62%，2023年同期为3.22%[168] 资产规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总资产25亿美元，较2023年3月31日增加3.253亿美元，增幅15.0%；较2023年12月31日增加1.5亿美元，年化增幅25.7%[152] - 2024年3月31日总资产为24.9亿美元，较2023年12月31日的23.4亿美元增加1500万美元，年化增幅25.8%[179] 贷款规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总贷款18亿美元，较2023年3月31日增加2.408亿美元，增幅15.2%；较2023年12月31日增加4040万美元，年化增幅9.1%[152] - 2024年3月31日贷款净额为18.2亿美元，较2023年12月31日的17.8亿美元增加4040万美元，年化增幅9.1%[179] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，扣除未赚取成本后的贷款总额增加4040万美元，年化增长率为9.1%，达到18.2亿美元，住宅房地产贷款增长最为显著[189] 存款规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总存款21亿美元，较2023年3月31日增加2.723亿美元，增幅14.9%；较2023年12月31日增加1.657亿美元，年化增幅34.4%[152] - 2024年3月31日存款总额为21亿美元，较2023年12月31日的19.4亿美元增加1.657亿美元，年化增幅34.4%[179] 回报率指标变化情况 - 2024年第一季度平均资产年化回报率0.76%，2023年同期为1.11%；平均股东权益年化回报率9.61%，2023年同期为12.85%[152] - 2024年3月31日PTPP平均资产回报率为1.06%，2023年12月31日为0.87%[254] - 2024年3月31日运营PTPP平均资产回报率为1.06%，2023年12月31日为1.03%[254] - 2024年3月31日运营平均资产回报率为0.76%，2023年12月31日为0.59%[254] - 2024年3月31日运营平均股权回报率为9.61%，2023年12月31日为7.30%[254] 风险资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司和银行的总风险资本比率分别为12.98%和12.89%[152] - 截至2024年3月31日，银行在FDIC的快速纠正行动框架下资本充足，所有资本比率均超过资本保护缓冲要求，总风险资本为240,055千美元，比率为12.89%；一级风险资本为218,174千美元，比率为11.71%；普通股一级资本为218,174千美元，比率为11.71%；杠杆率为218,174千美元，比率为8.84%[245][246] - 2023年12月31日，总风险资本为233,109千美元，比率为12.65%；一级风险资本为211,645千美元，比率为11.48%；普通股一级资本为211,645千美元，比率为11.48%；杠杆率为211,645千美元，比率为9.17%[246] 信贷损失拨备情况 - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备为41万美元，2023年同期为20.1万美元[171] - 2024年第一季度末信贷损失拨备总额为2145.4万美元，年初余额为2108.4万美元；净冲销与平均贷款比率为0.00%[208] 非利息收支情况 - 2024年3月31日止三个月非利息收入为246.4万美元，较2023年同期的207万美元增加39.4万美元，增幅19.0%[173] - 2024年3月31日止三个月非利息支出为1117.4万美元，较2023年同期的1017.6万美元增加99.8万美元，增幅9.8%[174] 所得税费用情况 - 2024年3月31日止季度所得税费用为140万美元，2023年同期为190万美元；有效税率分别为23.6%和24.5%[177] 投资证券情况 - 2024年3月31日可供出售和持有至到期投资证券为4.33亿美元，较2023年12月31日的4.043亿美元增加2870万美元，年化增幅28.6%[184] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为3.12224亿美元，公允价值为2.59992亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7305亿美元，公允价值为1.52156亿美元，扣除信用损失准备后为1.73038亿美元[186] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券加权平均收益率为2.71%，持有至到期投资证券加权平均收益率为1.92%[186] 贷款组合结构情况 - 截至2024年3月31日，贷款组合总额为18.18258亿美元，其中商业房地产贷款占比58.2%，住宅房地产贷款占比13.1%[189] - 截至2024年3月31日，约58%的贷款为可调/可变利率贷款，42%为固定利率贷款[193] - 截至2024年3月31日，按合同到期日计算，1年内到期的贷款为2.2545亿美元，1 - 5年到期的为2.94098亿美元，5 - 15年到期的为9.53363亿美元，15年后到期的为3.45347亿美元[192] 贷款信用风险等级情况 - 公司内部信用风险等级分为通过、特别关注、次级、可疑和损失，截至2024年3月31日，通过等级的贷款总额为18.10236亿美元，次级等级为8022万美元[200] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，次级等级贷款从9481万美元降至8022万美元[200] 不良贷款情况 - 2024年3月31日不良贷款总额为45.6万美元，2023年12月31日为46.8万美元；信贷损失拨备与不良贷款的比率从4505%升至4705%[202] 银行人寿保险情况 - 截至2024年3月31日，银行拥有人寿保险的现金退保价值为5220万美元[210] 存款日均余额与利率情况 - 2024年第一季度存款日均余额为2.048591亿美元，平均利率为2.76%；2023年同期日均余额为1.844247亿美元，平均利率为1.29%[213] 存款账户情况 - 公司约有2.1万个存款账户，其中约1.3万个为个人账户，占比62.9%；截至2024年3月31日，存款组合的估计平均账户规模约为10.3万美元[214] 未保险存款情况 - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，未保险存款的估计总额分别为55%和56%；季度末ICS/CDARS存款余额在2024年为1.441亿美元，2023年为3570万美元[215] - 截至2024年3月31日，未保险定期存款的预定到期金额为853.12万美元[216] 代管余额情况 - 截至2024年3月31日，代管余额总计780万美元，2023年12月31日为230万美元[218] 外部借款情况 - 截至2024年3月31日，公司有8200万美元来自FHLB的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为3.19%；还有8000万美元来自FRB的固定利率贷款未偿还，利率为4.81%[220][222] 贷款相关承诺情况 - 截至2024年3月31日，贷款相关承诺未偿还总额为1.02498亿美元，2023年12月31日为8910.4万美元[225] 利率敏感性情况 - 截至2024年3月31日，公司资产负债表在一年期和两年期静态利率情景（利率增减400个基点）下均为资产敏感型[234][236] 利率风险评估情况 - 公司使用收入模拟评估不同利率情景和时间范围内利率变化对收益的影响，包括瞬时和并行利率变化以及收益率曲线的非并行变化[232] - 公司评估股权经济价值（EVE）以更全面了解利率风险，利率上升对EVE有负面影响，利率下降则有积极影响[233][236] 流动性管理情况 - 流动性指公司以合理成本履行现金和抵押义务的能力，公司建立了全面的流动性风险管理流程[237][242] - 公司预计资金来自核心存款、贷款还款和投资证券现金流等，认为流动性资源足以满足贷款和其他现金需求[244] 财务报表编制情况 - 公司综合财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通货膨胀对货币购买力的影响，通胀反映在运营成本增加上，利率对公司业绩影响大于通胀[248] 非GAAP指标使用情况 - 管理层认为非GAAP指标可为评估公司潜在业绩趋势提供有用补充信息，使用这些指标管理和评估公司业务[251] 会计公告讨论情况 - 最近发布的会计公告在本10 - Q表第1部分未经审计的综合财务报表附注1“重大会计政策摘要”中讨论[249] PTPP收入情况 - 2024年3月31日PTPP收入为6448000美元，2023年12月31日为4983000美元[254] 运营净利润情况 - 2024年3月31日运营净利润为4612000美元，2023年12月31日为3380000美元[254] 运营收入情况 - 2024年3月31日运营收入为17622000美元，2023年12月31日为16585000美元[254] 运营效率比率情况 - 2024年3月31日运营效率比率为63.41%，2023年12月31日为64.63%[254] 有形普通股每股账面价值情况 - 2024年3月31日有形普通股每股账面价值为9.92美元，2023年12月31日为9.81美元[258]

财务数据和关键指标变化 - 净收入为460万美元或每股0.23美元,较2023年第四季度增加190万美元 [2][3] - 平均存款增加2.043亿美元或11.1%,较2023年第一季度增长 [2][3] - 平均贷款增加2.341亿美元或15.1%,较2023年第一季度增长 [2][3] - 贷款组合加权平均利率从5.68%提高至8.16% [3] - 公司支付了首次现金股息,总额为100万美元 [3][4] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司新增7条非商业地产业务线,包括医生优势、律师优势、游艇贷款等,占总存款的26% [17] - 非商业地产贷款占总贷款的29%,较2020年6月30日的9%大幅提高 [17] - 非利息收入占总收入的14%,较2023年第一季度的11.5%有所增加 [17] 各个市场数据和关键指标变化 - 佛罗里达州经济强劲,2024年预计增长3%,是全国平均增长率1.4%的两倍 [17] - 佛罗里达州失业率连续39个月低于全国水平,2024年1月为3.7%,低于全国0.6个百分点 [17] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司专注于有机增长,通过多元化的商业银行业务拓展现有客户关系并开发新客户 [2] - 公司新增7条非商业地产业务线,进一步丰富和多元化贷款组合 [17] - 公司在佛罗里达州市场保持竞争优势,受益于该州强劲的经济增长和人口增长 [17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司在2023年增加了新的生产人员,拓展了业务线,增加了存款聚集垂直业务,同时严格控制费用 [2] - 公司认为佛罗里达州的强劲经济为公司的持续增长提供了基础 [17] 其他重要信息 - 公司董事会批准了一项新的股票回购计划,最多回购50万股,约占已发行在外普通股的2.5% [4] - 公司已完成对存款组合的全面审查,采取了提高净利差的措施 [3] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Michael Rose 提问** 询问新增的存款团队对利差的影响 [21][22][23][24][25][26][27][28] **Rob Anderson 回答** - 新增存款团队带来的存款主要为活期存款,公司已经调整了部分高成本公共资金存款 - 随着新增贷款利率持续提高,以及存款成本趋于稳定,公司预计第二季度净利差将提高5-10个基点 [23][24][25][26][27][28] 问题2 **Woody Lay 提问** 询问新增存款业务线对第一季度存款增长的贡献 [32][33][34][35] **Luis de la Aguilera 和 Rob Anderson 回答** - 新增存款业务线在第一季度贡献了4000-5000万美元存款 [33] - 公司对第二季度的存款增长持乐观态度,新增业务线将继续为存款增长做出贡献 [34][35] 问题3 **Feddie Strickland 提问** 询问偿还部分同业拆借资金对资产收益的影响 [39][40][41][42][43][44][45][46] **Rob Anderson 回答** - 偿还部分高成本同业拆借资金后,资产收益增长可能会有所放缓,但仍将保持增长 [40] - 公司预计第二季度净利差将提高5-10个基点,主要来自存款成本趋于稳定和贷款利率持续提高 [41][42][43][44] **Luis de la Aguilera 回答** - 公司的SBA贷款业务管线创历史新高,有望在2024年第二季度实现强劲增长 [45][46]

每股收益与净利润变化 - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.23美元，2023年同期为0.29美元；净利润为460万美元，2023年同期为580万美元[1] - 截至2024年3月31日，公司净收入为4612万美元，每股基本净收入为0.23美元[17] - 2024年一季度，经营摊薄后普通股每股净收益为0.23美元；2023年一季度为0.29美元[32] 存款与贷款业务变化 - 自2023年末存款增加1.657亿美元，推动安全稳健的贷款活动[2] - 2024年3月31日总贷款为18亿美元，较2023年3月31日增加2.408亿美元，增幅15.2%[3] - 2024年3月31日总存款为21亿美元，较2023年3月31日增加2.723亿美元，增幅14.9%[3] - 截至2024年3月31日的三个月，贷款平均余额为17.82亿美元，利息收入为2664.3万美元，收益率为6.01%；2023年同期平均余额为15.47亿美元，利息收入为1971.1万美元，收益率为5.17%[25] 资产回报率与股东权益回报率变化 - 2024年3月31日季度的年化平均资产回报率为0.76%，2023年第一季度为1.11%[3] - 2024年3月31日季度的年化平均股东权益回报率为9.61%，2023年第一季度为12.85%[3] - 2024年第一季度，公司平均资产回报率为0.76%，平均股权回报率为9.61%[21] - 2024年3月31日，经营平均资产回报率为0.76%，经营平均股权回报率为9.61%；2023年3月31日分别为1.11%和12.88%[29] 总资产与总负债情况 - 2024年3月31日总资产为25亿美元，较2023年3月31日增加3.253亿美元，增幅15.0%[3] - 截至2024年3月31日，公司总资产为24.89142亿美元，总负债为22.94131亿美元，股东权益为1.95011亿美元[17] 股息与回购计划 - 2024年1月29日董事会宣布每股0.05美元现金股息，3月5日支付；4月22日再次宣布，将于6月5日支付[3] - 2024年4月22日董事会批准新的50万股A类普通股回购计划，约占已发行和流通普通股的2.5%[8] - 2024年第一季度公司回购7100股A类普通股，加权平均每股价格11.15美元，总购买价约7.92万美元[8] 公司比率指标情况 - 截至2024年3月31日，公司杠杆比率为8.91%，一级普通股资本比率为11.80%[17] - 截至2024年3月31日，公司净息差为2.62%，非利息收入与平均资产比率为0.41%[21] - 截至2024年3月31日，公司贷款损失准备金与总贷款比率为1.18%，与不良贷款比率为4705%[21] - 截至2024年3月31日，公司不良贷款总额为45.6万美元，不良贷款与总贷款比率为0.03%[21] - 截至2024年3月31日，公司存款平均利率为2.76%，联邦住房贷款银行借款及其他借款平均利率为4.10%[21] - 2024年3月31日，税前拨备前（PTPP）收入为644.8万美元，PTPP平均资产回报率为1.06%；2023年3月31日分别为789.1万美元和1.51%[29] - 2024年3月31日，经营效率比率为63.41%；2023年3月31日为56.26%[29] - 截至2024年3月31日，普通股每股有形账面价值为9.92美元；2023年3月31日为9.37美元[32] - 2024年3月31日，有形普通股权益/有形资产比率为7.83%；2023年3月31日为8.50%[32] 生息资产与付息负债情况 - 2024年一季度末，总生息资产平均余额为23.27亿美元，利息收入为3088.7万美元，收益率为5.34%；2023年同期平均余额为20.12亿美元，利息收入为2237.9万美元，收益率为4.51%[25] - 2024年一季度末，总付息负债平均余额为16.38亿美元，利息支出为1572.9万美元，利率为3.86%；2023年同期平均余额为12.41亿美元，利息支出为638.2万美元，利率为2.08%[25] 净利息收入与相关指标变化 - 2024年一季度净利息收入为1515.8万美元，2023年同期为1599.7万美元；净利息差为1.48%，2023年同期为2.43%；净利息收益率为2.62%，2023年同期为3.22%[25] 经营收入与净利润情况 - 2024年3月31日，经营净利润为461.2万美元；2023年3月31日为582.5万美元[29] - 2024年3月31日，经营收入为1762.2万美元；2023年3月31日为1808.8万美元[29] 员工数量情况 - 截至2024年3月31日，公司全职等效员工数量为199人[21]

财务报表编制与准确性风险 - 公司财务报表编制需判断、假设和估计，若与实际差异大，可能影响报表准确性并需重述[221] 财务报告内部控制风险 - 作为新上市公司，若未能维持有效财务报告内部控制，会损害业务、股价等[223] 法规遵循风险 - 公司需遵守SEC法规，包括萨班斯 - 奥克斯利法案第404条，否则可能面临监管后果[224] - 公司运营受多机构监管，法规变化可能增加成本，不遵守会面临处罚[228] - 公司面临银行保密法和反洗钱法规不合规风险，违规会面临罚款和监管行动[232] - 若不遵守保护消费者法规，公司可能面临多种制裁，影响业务和财务状况[239] 巴塞尔III规则要求与风险 - 2013年起适用巴塞尔III规则，“资本充足”机构需维持CET1资本比率7.0%以上、一级资本比率8.5%以上、总资本比率10.5%以上、杠杆比率4%以上[233][234][235] - 若不满足巴塞尔III资本要求，监管机构可能限制公司活动，影响业务和财务状况[236] - 银行监管机构可能施加更严格资本要求，影响公司回报和业务策略[237] 银行监管机构检查风险 - 银行监管机构检查后若认为公司运营有问题，可采取多种补救或惩罚措施[238] 新兴成长型公司身份与影响 - 公司将保持新兴成长型公司身份直至最早出现的情况：年度总收入超12.35亿美元、非关联方持有的A类普通股市值超7亿美元、三年内发行超10亿美元非可转换债务、IPO完成五周年后的财年末（2026年12月31日）[248] - 作为新兴成长型公司，公司可选择部分或全部减少监管和报告要求[248] - 公司财务报表因选择新兴成长型公司会计标准过渡期，可能与按上市公司生效日期执行的公司不可比[250] 股权结构与限制 - 截至2024年2月29日，Patriot和Priam分别持有公司约22.82%和22.83%的A类流通股[251] - 公司章程限制向持股达4.95%或以上的股东出售资本股（重大投资者除外）[246] - 只要公司有“递延税项资产”，公司章程禁止向因转让而持股达4.95%或以上的人直接或间接转让股票或购股期权（董事会批准或重大投资者转让除外）[247] 公司特别会议提议要求 - 公司召开特别会议需至少持有10% A类普通股的股东提议[256] 会计核算方法变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失（ASC主题326）改变信用损失会计核算方法[439] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则，以预期损失法替代已发生损失法[555] A类普通股相关情况 - 公司A类普通股股东支付股息能力受限，依赖银行股息和其他分配，且受法律和监管限制[242] - 公司A类普通股市场价格和交易量可能波动，多种因素会影响其价格和交易量[243][245] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产为23.39093亿美元，较2022年末的20.85834亿美元增长12.14%[445] - 2023年总利息收入为1.01017亿美元，较2022年的7110万美元增长42.08%[448] - 2023年总利息支出为4244.9万美元，较2022年的743.9万美元增长470.63%[448] - 2023年净利息收入（扣除信贷损失准备后）为5620.1万美元，较2022年的6116.6万美元下降8.12%[448] - 2023年非利息收入为740.3万美元，较2022年的522.8万美元增长41.60%[448] - 2023年非利息支出为4180.8万美元，较2022年的3930.9万美元增长6.36%[448] - 2023年净利润为1654.5万美元，较2022年的2014.1万美元下降17.85%[448] - 2023年综合收益为1702.5万美元，而2022年综合损失为2209.4万美元[451] - 2023年经营活动提供的净现金为2254.6万美元，较2022年的2953.7万美元下降23.67%[457] - 2023年投资活动使用的净现金为2.73002亿美元，较2022年的2.70601亿美元增长0.89%[457] - 2023年行使A类普通股期权净收益为75，2022年为102[460] - 2023年回购A类普通股金额为7583，2022年无此项[460] - 2023年存款净增加额为107858，2022年为238902[460] - 2023年来自联邦住房贷款银行预付款收益为529350，2022年为126000[460] - 2023年偿还联邦住房贷款银行预付款为392350，2022年为116000[460] - 2023年融资活动提供的净现金为237350，2022年为249004[460] - 2023年现金及现金等价物净增加（减少）额为 - 13106，2022年为7940[460] - 2023年末现金及现金等价物为41062，2022年末为54168[460] - 2023年支付利息为41306，2022年为7306[460] - 2024年1月公司在银行定期融资计划（BTFP）中提取8000万美元，2023年无提取[467] 贷款业务数据关键指标变化 - 2023年和2022年12月31日，公司前十大贷款关系未偿还贷款总额分别为1.631亿美元和1.979亿美元，分别占净未偿还贷款的9.2%和13.1%[503] - 2023年和2022年12月31日，公司向厄瓜多尔、多米尼加共和国、洪都拉斯和萨尔瓦多等地外国银行发放的未偿还贷款总额分别为1.054亿美元和8880万美元，这些银行的可抵销存款分别为4390万美元和3140万美元[504] - 2023年和2022年12月31日，佛罗里达州以外最大的商业房地产贷款票据为纽约州一处第一留置权商业地产抵押的一笔未偿还余额2000万美元的商业房地产贷款[503] - 截至2023年12月31日，贷款总额为17.78644亿美元，其中住宅房地产贷款2.04419亿美元（占比11.5%），商业房地产贷款10.47593亿美元（占比58.8%）等；净贷款为17.59743亿美元[569] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司分别有5.342亿美元和3.381亿美元的商业房地产和住宅抵押贷款作为抵押品[569] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司PPP贷款分别为27.1万美元和130万美元，递延贷款费用分别为6000美元和1.3万美元；2023年和2022年分别确认PPP贷款费用和利息收入8000美元和160万美元[570][571] - 2023年12月31日贷款损失准备总额为2.1084亿美元，较2022年末的1.7487亿美元有所增加[578] - 2023年12月31日贷款总额为17.78644亿美元，较2022年末的15.07228亿美元增长[579] - 2023年采用会计原则的累计影响使贷款损失准备增加106.6万美元[578] - 2023年信贷损失拨备为250.3万美元，其中不包括未使用承诺的14.4万美元释放和持有至到期投资证券的0.8万美元拨备[578] - 2023年回收金额为8.5万美元，冲销金额为5.7万美元[578] - 截至2023年12月31日，单独评估的贷款损失准备为27.3万美元，集体评估的为2081.1万美元[579] - 截至2023年12月31日，单独评估的贷款余额为866.2万美元，集体评估的为17.69982亿美元[579] - 2023年按内部信用风险等级划分，合格贷款总额为17.69163亿美元，次级贷款为94.81万美元[588] - 2022年按内部信用风险等级划分，合格贷款总额为15.0328亿美元，次级贷款为39.48万美元[590] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为1778644千美元，其中应计贷款为1778176千美元，非应计贷款为468千美元[592] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为1507228千美元，均为应计贷款[595] - 2023年与2022年相比，贷款总额增长18.01%（(1778644 - 1507228) / 1507228 * 100%）[592][595] - 截至2023年12月31日，住宅房地产贷款总额为204419千美元，其中逾期30 - 89天的为4446千美元[592] - 截至2022年12月31日，住宅房地产贷款总额为185636千美元，其中逾期30 - 89天的为3583千美元[595] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款总额为1047593千美元，其中逾期30 - 89天的为1890千美元[592] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款总额为970410千美元，其中逾期30 - 89天的为25千美元[595] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款总额为219757千美元，其中逾期30 - 89天的为29千美元，非应计贷款为468千美元[592] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款总额为126984千美元，其中逾期30 - 89天的为1003千美元[595] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，均无逾期超过90天仍应计的贷款[592][595] 投资证券业务数据关键指标变化 - 2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本27.9427亿美元，公允价值22.9329亿美元；持有至到期投资证券摊余成本17.4982亿美元，公允价值15.551亿美元[543] - 2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本28.0295亿美元，公允价值23.014亿美元；持有至到期投资证券摊余成本18.8699亿美元，公允价值16.9088亿美元[546] - 2022年有26项投资证券从AFS转入HTM，摊余成本7440万美元，公允价值6380万美元，净未实现损失1060万美元[547] - 2023年和2022年，从AFS转入HTM证券的净未实现损失从AOCI摊销分别为25.1万美元和12万美元[548] - 2023年和2022年12月31日，从AFS转入HTM证券在AOCI中保留的净未实现损失余额分别为950万美元和980万美元[548] - 2023年和2022年，可供出售债务证券销售和赎回所得分别为2418.5万美元和6064.9万美元，净实现收益（损失）分别为 - 185.9万美元和 - 252.9万美元[549] - 2023年和2022年12月31日，除美国政府和美国政府机构外，对任何单一发行人的证券金额均不超过股东权益总额的10%[552] - 2023年和2022年12月31日，所有抵押担保债务和抵押支持证券均由美国赞助实体发行[552] - 截至2023年12月31日，投资证券未实现损失总计7936.2万美元，其中不足12个月的未实现损失为98.9万美元，12个月及以上的为7837.3万美元；2022年12月31日未实现损失总计7961万美元，不足12个月的为540.2万美元，12个月及以上的为7420.8万美元[553] - 截至2023年12月31日，持有至到期（HTM）证券中美国政府和机构债券及抵押支持证券为1.656亿美元，投资级公司债券为940万美元，所需准备金为8000美元[558] - 截至2023年12月31日，美国政府赞助实体的抵押支持证券和抵押债务凭证未实现损失为5490万美元，公允价值为2.841亿美元[560] 贷款损失准备估算方法 - 公司对五个贷款投资组合细分采用剩余寿命（WARM）方法，按季度计算并应用长期平均损失率[496] - 公司目前根据抵押代码对投资组合进行细分以建立准备金，每个细分与基于同类风险特征贷款的同行数据的回归模型配对[497] - 模型纳入定性因素调整，以校准每个投资组合细分中可能无法通过定量分析捕捉的风险[498] - 公司估计未使用承诺准备金，与信用损失准备金分开列报于其他负债中，基于与集体评估贷款组合相同的定量和定性因素[500] - 公司采用贴现现金流（DCF）法或剩余寿命（WARM）法估算贷款组合损失准备的定量部分[572] 贷款信用质量影响因素 - 贷款信用质量受多种因素影响，包括贷款政策、经济状况、抵押物价值等[577] 利率互换情况 - 截至2023年12月31日，利率互换的现金流套期有效[529] 贷款应收款评估方法 - 2023年1月1日采用CECL时，84%（13亿美元）的贷款应收款采用DCF方法评估，16%（2.51亿美元）采用剩余寿命方法评估，剩余790万美元单独评估[53

净利润与每股收益情况 - 2023年第三季度净利润为380万美元，摊薄后每股收益0.19美元，2022年同期净利润为560万美元，摊薄后每股收益0.28美元；2023年前九个月净利润为1380万美元，摊薄后每股收益0.70美元，2022年同期净利润为1570万美元，摊薄后每股收益0.78美元[163] - 2023年前九个月净收入从2022年同期的1570万美元降至1380万美元[179] 股票回购情况 - 2023年第三季度未回购股票，年初至今已回购577,603股A类普通股，加权平均每股价格9.77美元，截至2023年9月30日，该计划下仍有172,397股授权待回购[164] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少280万美元，降幅16.4%，至1400万美元；前九个月净利息收入较2022年同期减少260万美元，降幅5.6%，至4420万美元[166] - 2023年第三季度净息差为2.60%，2022年同期为3.47%；2023年前九个月净息差为2.84%，2022年同期为3.36%[166] - 2023年第三季度净利息收入为1400万美元，较2022年同期的1680万美元减少280万美元，降幅16.4%[190] - 2023年前九个月净利息收入为4420万美元，较2022年同期的4680万美元减少260万美元，降幅5.6%[192] - 2023年第三季度净利息利润率为2.60%，2022年同期为3.47%；2023年前九个月为2.84%，2022年同期为3.36%[191][193] 资产、贷款与存款规模变化情况 - 截至2023年9月30日，总资产为22亿美元，较2022年9月30日增加2.071亿美元，增幅10.2%，较2022年12月31日年化增加1.588亿美元，增幅10.2%[166] - 截至2023年9月30日，总贷款为17亿美元，较2022年9月30日增加2.45亿美元，增幅17.1%，较2022年12月31日年化增加1.692亿美元，增幅15.0%[166] - 截至2023年9月30日，总存款为19亿美元，较2022年9月30日增加1.243亿美元，增幅6.9%，较2022年12月31日年化增加9160万美元，增幅6.7%[166] - 截至2023年9月30日，总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加1.588亿美元，年化增幅10.2%[208] - 截至2023年9月30日，净贷款增加1.692亿美元，年化增幅15.0%，达到17亿美元[208] - 截至2023年9月30日，存款增加9160万美元，年化增幅6.7%，达到19亿美元[208] - 截至2023年9月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加1.692亿美元，年化增长率为15.0%，达到17亿美元[219] 资产回报率情况 - 2023年第三季度年化平均资产回报率为0.67%，2022年同期为1.09%；2023年第三季度年化平均股东权益回报率为8.19%，2022年同期为11.90%[166] 贷款相关比率情况 - 截至2023年9月30日，贷款损失准备占总贷款比例为1.16%，与2022年12月31日持平；不良贷款占总贷款比例为0.03%，2022年12月31日为0.00%[166] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金与总贷款的比率为1.16%，与2022年12月31日持平[232] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金与非 performing 贷款的比率为4070%，2022年12月31日无数据[232] - 截至2023年9月30日，非 performing 贷款与总贷款的比率为0.03%，2022年12月31日无数据[232] - 2023年第三季度，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[238] - 2023年前九个月，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[238] 风险资本比率情况 - 截至2023年9月30日，公司和银行的总风险资本比率分别为13.10%和13.06%[166] - 截至2023年9月30日，银行总风险资本为230,801千美元，比率为13.06%；一级风险资本为210,815千美元，比率为11.93%；普通股一级资本为210,815千美元，比率为11.93%；杠杆率为210,815千美元，比率为9.24%[275] - 截至2022年12月31日，银行总风险资本为216,693千美元，比率为13.58%；一级风险资本为198,909千美元，比率为12.47%；普通股一级资本为198,909千美元，比率为12.47%；杠杆率为198,909千美元，比率为9.56%[275] 信贷损失拨备情况 - 2023年第三季度信贷损失拨备为65.3万美元，2022年同期为91万美元；2023年前九个月为89.2万美元，2022年同期为160万美元[196][197] 非利息收入情况 - 2023年第三季度非利息收入为216.1万美元，较2022年同期的178.9万美元增加37.2万美元，增幅20.8%[200] - 2023年前九个月非利息收入为607.7万美元，2022年同期为535.1万美元[200] - 2023年前9个月非利息收入增加72.6万美元，增幅13.6%，主要因服务费用和电汇及资金管理费用增加，战略重组使其他收入增加98.2万美元，但有97.6万美元证券损失，公司出售1640万美元低收益证券[201] 贷款利息收入与收益率情况 - 2023年第三季度贷款平均余额为16.10864亿美元，利息收入为225.23万美元，收益率为5.55%；2022年同期平均余额为13.98761亿美元，利息收入为159.54万美元，收益率为4.53%[185] - 2023年前九个月贷款平均余额为15.76074亿美元，利息收入为630.81万美元，收益率为5.35%；2022年同期平均余额为13.02909亿美元，利息收入为429.89万美元，收益率为4.41%[188] 非利息支出情况 - 2023年第三季度非利息支出增加32.9万美元，增幅3.2%，主要因审计和税务服务、法律费用、FDIC存款保险评估增加，部分被专业费用减少抵消[203] - 2023年前9个月非利息支出增加180万美元，增幅6.1%，主要因新员工入职、薪资补偿增加、季节性工资税提高、FDIC存款保险评估率上升以及审计和税务服务费用增加[204] 所得税费用与有效税率情况 - 2023年第三季度所得税费用为130万美元，2022年同期为200万美元，有效税率从26.1%降至24.7%[206] - 2023年前9个月所得税费用从550万美元降至450万美元，有效税率从26.0%降至24.4%[207] 投资证券情况 - AFS和HTM投资证券较2022年12月31日减少290万美元，年化降幅0.9%，至4.159亿美元[214] - 截至2023年9月30日，市值1.077亿美元的投资证券被质押以担保公共存款和BTFP[214] 贷款结构情况 - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款占总毛贷款组合的约60.0%[219][220] - 截至2023年9月30日，约59%的贷款为可调/可变利率贷款，41%为固定利率贷款[223] 内部信用风险等级与非 performing 资产情况 - 截至2023年9月30日，内部信用风险等级为“次级”的贷款为449.9万美元，2022年12月31日为394.8万美元[230] - 截至2023年9月30日，非 performing 资产为47.9万美元，2022年12月31日为0[232] 银行持有的人寿保险情况 - 截至2023年9月30日，银行持有的人寿保险（BOLI）保单现金退保价值合计5140万美元，公司有与五家保险公司签订的BOLI保单[241] - 2023年第三季度，公司重组BOLI，取消710万美元保单，交出420万美元价值并将剩余290万美元转移至新保单，新保单额外注资1110万美元，获现金退保增强金98.1万美元[243] 存款日均余额与付息率情况 - 2023年9月30日止三个月，各类存款日均余额总计19.41433亿美元，平均付息率2.39%；2022年同期日均余额17.62982亿美元，平均付息率0.34%[245] 存款组合情况 - 公司存款组合中，商业存款占49%，个人存款占37%，公共资金占11%，经纪存款占3%；2023年前九个月，公司收购5000万美元经纪存款[245] 存款账户情况 - 截至2023年9月30日，公司约有2万个存款账户，其中约1.3万个为个人账户，占比63.8%，估计平均账户规模约9.5万美元[245] 未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，估计未保险存款占比53%，未保险定期存款按计划到期金额总计8235.5万美元[246] 托管余额情况 - 截至2023年9月30日，托管余额总计1670万美元，而2022年12月31日为350万美元[248] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 截至2023年9月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）获得的固定和浮动利率预付款未偿还余额为1.02亿美元，加权平均利率3.66%[251] 贷款相关承诺情况 - 截至2023年9月30日，贷款相关承诺未偿还总额为1.07151亿美元，其中承诺发放贷款和未使用信贷额度为1.00661亿美元，备用和商业信用证为649万美元；2022年12月31日总额为9978.1万美元[253] 资产负债表敏感性情况 - 截至2023年9月30日，根据静态模型，公司资产负债表在一年和两年建模中均为资产敏感型，利率上升净利息收益率（NIM）增加，利率下降NIM减少[262][264] 第三季度末相关收入与回报率情况 - 2023年第三季度末，税前拨备前（PTPP）收入为5,722千美元，PTPP平均资产回报率为1.01%[282] - 2023年第三季度末，运营净利润为4,532千美元，运营平均资产回报率为0.80%，运营平均股权回报率为9.72%[282] - 2023年第三季度末，运营收入为17,138千美元，运营效率比率为61.04%[282] 截至2023年9月30日相关财务指标情况 - 截至2023年9月30日，有形账面价值每股为9.36美元，运营摊薄后每股净收益为0.23美元，有形普通股权益/有形资产比率为8.15%[286] 流动性风险管理情况 - 公司建立了全面的流动性风险管理流程，包括公司治理、策略、监测系统等要素[270][271] - 公司预计资金来自核心存款、贷款还款和投资证券现金流等，认为流动性资源足以满足贷款和现金需求[272] 财务报表编制与影响因素情况 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，通胀影响运营成本，利率对公司业绩影响更大[276] 非GAAP财务指标情况 - 公司认为非GAAP财务指标是持续盈利能力的关键指标，用于评估和管理业务[282][286]

净利润与每股收益情况 - 2023年第二季度净利润420万美元，摊薄后每股收益0.21美元，2022年同期净利润530万美元，摊薄后每股收益0.26美元；2023年上半年净利润1000万美元，摊薄后每股收益0.51美元，2022年同期净利润1010万美元，摊薄后每股收益0.50美元[71] - 2023年第二季度净利润为419.6万美元，2023年第一季度为580.9万美元，2022年第四季度为443.4万美元，2022年第三季度为555.8万美元，2022年第二季度为529.5万美元[136] - 2023年第二季度运营净利润为419.6万美元，运营平均资产回报率为0.77%，运营平均股权回报率为9.13%；2023年第一季度分别为582.5万美元、1.11%和12.88%；2022年第四季度分别为591.9万美元、1.14%和13.23%；2022年第三季度分别为597.5万美元、1.17%和12.79%；2022年第二季度分别为529.7万美元、1.08%和11.39%[136] - 2023年第二季度运营摊薄后每股净收益为0.21美元，2023年第一季度为0.29美元，2022年第四季度为0.29美元，2022年第三季度为0.30美元，2022年第二季度为0.26美元[137] 股票回购情况 - 2023年第二季度回购77,603股A类普通股，加权平均每股价格9.58美元，总购买价约74.7万美元；年初至今回购577,603股，加权平均每股价格11.41美元；截至2023年6月30日，该计划下仍有172,397股授权待回购[71] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第二季度净利息收入1420万美元，较2022年同期减少150万美元，降幅9.4%；2023年上半年净利息收入较2022年同期增加14.9万美元，增幅0.5%[71] - 2023年第二季度净息差为2.73%，2022年同期为3.37%；2023年上半年净息差为2.97%，2022年同期为3.30%[72] - 2023年第二季度净利息收入为1420万美元，较2022年同期的1560万美元下降9.4%，净利息收益率从3.37%降至2.73%[95] - 2023年上半年净利息收入为3020万美元，较2022年同期的3000万美元增长0.5%，净利息收益率从3.30%降至2.97%[96] 资产相关情况 - 截至2023年6月30日，总资产22亿美元，较2022年6月30日增加2.098亿美元，增幅10.4%，较2022年12月31日年化增加1.401亿美元，增幅13.5%[73] - 截至2023年6月30日，公司总资产为22.26亿美元，较2022年12月31日的20.86亿美元增长6.7%[89] - 截至2023年6月30日，公司总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加1.401亿美元，年化增幅13.5%[108] 贷款相关情况 - 截至2023年6月30日，总贷款16亿美元，较2022年6月30日增加2.232亿美元，增幅16.3%，较2022年12月31日年化增加8860万美元，增幅11.9%[74] - 截至2023年6月30日，公司总贷款净额为16亿美元，较2022年12月31日增加8860万美元，年化增幅11.9%[108] - 截至2023年6月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加8860万美元，年化增长率为11.9%[111] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款占总贷款组合的62.0%[111] - 截至2023年6月30日，约61.7%的贷款为可调/可变利率，38.3%为固定利率[111] - 2023年6月30日，不良贷款总额为48.6万美元，2022年12月31日为0[118] - 2023年6月30日，信贷损失拨备与总贷款的比率为1.18%，2022年12月31日为1.16%[118] - 2023年6月30日，不良贷款与总贷款的比率为0.03%，2022年12月31日为0[118] 存款相关情况 - 截至2023年6月30日，总存款19亿美元，较2022年6月30日增加1.826亿美元，增幅10.5%，较2022年12月31日年化增加9200万美元，增幅10.1%[75] - 截至2023年6月30日，公司总存款为19亿美元，较2022年12月31日增加9200万美元，年化增幅10.1%[108] - 截至2023年6月30日，存款日均余额为18.72435亿美元，平均利率为1.99%；2022年同期日均余额为17.16684亿美元，平均利率为0.21%[123] - 公司存款组合中，商业存款占比50%，个人存款占比36%，公共资金占比11%，经纪存款占比3%；2023年第二季度，公司收购了5000万美元的经纪存款[123] - 截至2023年6月30日，估计未保险存款总额为10亿美元，占比53.2%[124] 回报率相关情况 - 2023年第二季度年化平均资产回报率为0.77%，2022年同期为1.08%；2023年上半年年化平均资产回报率为0.94%，2022年同期为1.05%[76] - 2023年第二季度年化平均股东权益回报率为9.13%，2022年同期为11.38%；2023年上半年年化平均股东权益回报率为10.98%，2022年同期为10.54%[77] 风险资本比率情况 - 截至2023年6月30日，公司和银行的总风险资本比率分别为13.42%和13.37%[80] - 2023年6月30日，总风险加权资本比率为13.37%，一级风险加权资本比率为12.22%，普通股一级资本比率为12.22%，杠杆率为9.30%[131] - 2022年12月31日，总风险加权资本比率为13.58%，一级风险加权资本比率为12.47%，普通股一级资本比率为12.47%，杠杆率为9.56%[131] 净收入情况 - 2023年第二季度净收入为420万美元，较2022年同期的530万美元下降20.8%，主要因加权平均存款成本上升[90] - 2023年上半年净收入为1000万美元，较2022年同期的1010万美元略有下降，主要因贷款收益和贷款组合增加使利息收入增加1460万美元，但存款成本上升使利息支出增加1450万美元，非利息支出增加150万美元[91] 信贷损失拨备情况 - 2023年第二季度信贷损失拨备为3.8万美元，较2022年同期的70.5万美元大幅下降，主要因2022年第二季度贷款增长较多[99] - 2023年上半年信贷损失拨备为23.9万美元，较2022年同期的70.5万美元减少46.6万美元，贷款损失准备占总贷款的比例从1.15%升至1.18%[100] - 2023年第二季度末，信贷损失拨备余额为1881.5万美元[121] 非利息收入情况 - 2023年第二季度非利息收入为184.6万美元，较2022年同期的161.7万美元增长14.2%，主要因存款组合扩大使服务费用增加，以及SBA 7a贷款销售增加使贷款销售收益增加[101] - 2023年上半年非利息收入为391.6万美元，较2022年同期的356.2万美元增长9.9%，主要因存款组合扩大使服务费用增加[102] 效率比率与非利息支出情况 - 2023年第二季度效率比率为65.25%，较2022年同期的55.34%有所上升[89] - 2023年第二季度非利息支出为1.0452亿美元，较2022年同期增加90.1万美元，增幅9.4%[103] - 2023年上半年非利息支出为2.0628亿美元，较2022年同期增加150万美元，增幅7.6%[104] 所得税费用与有效税率情况 - 2023年第二季度所得税费用为130万美元，低于2022年同期的170万美元，有效税率为24.1%，低于2022年同期的24.4%[106] - 2023年上半年所得税费用为320万美元，低于2022年同期的360万美元，有效税率为24.3%，低于2022年同期的26.0%[107] 投资证券情况 - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期投资证券为4.394亿美元，较2022年12月31日增加2060万美元，年化增幅9.9%[109] - 截至2023年6月30日，市值2.232亿美元的投资证券已被质押，以获取公共存款和BTFP[109] - 2023年6月30日，可供出售投资证券的加权平均收益率为1.86%，持有至到期投资证券的加权平均收益率为2.13%[110] 银行人寿保险情况 - 截至2023年6月30日，银行拥有的人寿保险（BOLI）保单的现金退保价值总计4330万美元[122] 净冲销与平均贷款比率情况 - 2023年上半年，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[121] 信贷损失计算方法情况 - 2023年1月1日，公司采用FASB ASU 2016 - 13引入的当前预期信贷损失（CECL）方法[119] 托管余额情况 - 截至2023年6月30日，托管余额为1210万美元，而2022年12月31日为350万美元[124] 固定利率预付款情况 - 截至2023年6月30日，公司有8700万美元的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为3.06%[125] 未偿还承诺与额度情况 - 截至2023年6月30日，未偿还的贷款承诺和未使用信贷额度为9291万美元，备用和商业信用证为834.4万美元，总计1.01254亿美元；2022年12月31日总计为9978.1万美元[126] 资产负债表建模情况 - 截至2023年6月30日，根据ALCO模型，一年期建模资产负债表为中性，二年期建模为资产敏感型；静态利率情景下，一年期NIM可能保持中性，二年期应增加[129] 银行资本充足情况 - 截至2023年6月30日，银行在FDIC的迅速纠正行动框架下资本充足，所有资本比率均超过资本保护缓冲[131] 税前拨备前收入情况 - 2023年第二季度税前拨备前（PTPP）收入为556.7万美元，PTPP平均资产回报率为1.02%；2023年第一季度分别为789.1万美元和1.51%；2022年第四季度分别为672.9万美元和1.30%；2023年第三季度分别为843.1万美元和1.65%；2022年第二季度分别为770.8万美元和1.57%[136] 运营收入与效率比率情况 - 2023年第二季度运营收入为1601.9万美元，运营效率比率为65.25%；2023年第一季度分别为1808.8万美元和56.26%；2022年第四季度分别为1873.2万美元和53.46%；2022年第三季度分别为1912.1万美元和52.99%；2022年第二季度分别为1726.2万美元和55.33%[136] 有形账面价值与权益比率情况 - 截至2023年6月30日，有形账面价值每股为9.40美元，2023年3月31日为9.37美元，2022年12月31日为9.12美元，2022年9月30日为8.87美元，2022年6月30日为9.00美元[137] - 截至2023年6月30日，有形普通股权益/有形资产为8.25%，2023年3月31日为8.50%，2022年12月31日为8.75%，2022年9月30日为8.71%，2022年6月30日为8.93%[137] 通胀与利率影响情况 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通胀对货币相对购买力的影响，通胀影响体现在运营成本增加上[132] - 利率对公司业绩的影响大于通胀总体水平的影响，市场利率与贷款和投资收益率的相对变化会使资产价值反向变动，通胀还会影响公司服务相关的核心非利息费用[133] 非GAAP指标情况 - 管理层认为非GAAP指标能为评估公司潜在业绩趋势提供有用补充信息，且用于管理和评估公司业务，但这些指标应与GAAP指标结合看，且可能与其他公司的非GAAP指标不可比[135]

财务业绩 - [2023年第一季度净收入为580万美元，摊薄后A类普通股每股收益0.29美元，2022年同期净收入为490万美元，摊薄后A类普通股每股收益0.24美元][67] - [净利息收入从2022年3月31日季度的1440万美元增加160万美元或11.3%，至2023年的1600万美元][67] - [年化平均资产回报率为1.11%，2022年3月31日为1.03%；年化平均股东权益回报率为12.85%，2022年同期为9.75%][67] - [2023年第一季度净利息收入为1600万美元，较2022年同期增加160万美元，增幅11.3%，主要归因于贷款组合扩大和加权平均贷款收益率提高][81] - [2023年第一季度信贷损失拨备为20.1万美元，2022年同期无此项记录，主要驱动因素是贷款增长][83] - [2023年第一季度非利息收入为207万美元，较2022年同期增加12.5万美元，增幅6.4%，主要因SWAP贷款费用增加30.5万美元][84] - [2023年第一季度非利息支出为1017.6万美元，较2022年同期增加56.4万美元，增幅5.9%，主要因新员工入职和薪资补偿增加导致薪资和员工福利费用上升][85] - [2023年和2022年第一季度所得税费用均为190万美元，2023年第一季度有效税率为24.5%，2022年同期为27.7%，2022年较高是因一次性调整递延所得税资产增加了所得税拨备][87] - [2023年和2022年第一季度净利息收益率均为3.22%，贷款收益率的增加被计息负债成本的上升部分抵消，存款成本增加主要归因于当前利率市场状况][81] - [2023年第一季度税前拨备前（PTPP）收入为789.1万美元，PTPP平均资产回报率为1.51%][117] - [2023年第一季度运营净收入为582.5万美元，运营平均资产回报率为1.11%，运营平均股权回报率为12.88%][117] - [2023年第一季度运营收入为1808.8万美元，运营效率比率为56.26%][117] 资产与负债 - [2023年3月31日总资产为22亿美元，较2022年3月31日增加1.966亿美元或10.0%，较2022年12月31日年化增加7800万美元或15.2%][67] - [2023年3月31日总贷款为16亿美元，较2022年3月31日增加3.22亿美元或25.6%，较2022年12月年化增加7310万美元或19.7%][67] - [2023年3月31日总存款为18亿美元，较2022年3月31日增加1.172亿美元或6.8%，较2022年12月31日增加120万美元][67] - [截至2023年3月31日，总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加7800万美元，增幅3.7%][88] - [截至2023年3月31日，总贷款为16亿美元，较2022年12月31日增加7310万美元，增幅4.8%][88] - [截至2023年3月31日，总存款为18亿美元，较2022年12月31日增加120万美元][88] - [可供出售和持有至到期投资证券截至2023年3月31日为4.158亿美元，较2022年12月31日减少300万美元，降幅1.0%，因本季度收到付款和证券销售所致][89] - [2023年第一季度末投资证券市值8350万美元用于担保公共存款和美联储借款计划，投资组合无免税证券][90] - [2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本2.76027亿美元，公允价值2.29409亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.86428亿美元，公允价值1.69167亿美元][90] - [截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加7310万美元，增幅4.8%，商业和工业贷款、消费及其他贷款和商业房地产贷款增长显著，部分被住宅房地产贷款下降抵消][91] - [2023年3月31日，商业房地产贷款占总贷款组合约62.5%，公司预计可预见未来贷款组合构成和商业房地产贷款重点无重大变化][91] - [截至2023年3月31日，约60.5%的贷款为可调/可变利率，39.5%为固定利率，多数贷款有利率下限][91][92] - [截至2023年3月31日，贷款损失准备金（ACL）期末余额为1.8887亿美元，平均贷款为15.47392亿美元，净冲销与平均贷款比率为 -0.01%][101] - [截至2023年3月31日，银行拥有的人寿保险（BOLI）保单的现金退保价值合计为4300万美元][101] - [2023年第一季度，客户存款日均余额为18.44247亿美元，平均利率为1.29%，较2022年同期的16.50244亿美元和0.20%有所增长][102] - [公司存款组合中，商业存款占比54%，个人存款占比35%，公共资金占比11%；约有1.9万个存款账户，其中约1.2万个为个人账户，占比64.4%][103] - [截至2023年3月31日，调整后的未保险存款占比为56%，较2022年12月31日下降3%，低于2022年平均水平；估计未保险存款总额为10亿美元][103] - [截至2023年3月31日，托管余额总计830万美元，而2022年12月31日为350万美元][103] - [截至2023年3月31日，公司有1.2亿美元来自联邦住房贷款银行（FHLB）的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为4.15%][104] - [截至2023年3月31日，贷款相关承诺未偿还总额为8504.8万美元，低于2022年12月31日的9978.1万美元][106] 信用风险 - [2023年3月31日信贷损失拨备占总贷款的1.20%，2022年12月31日为1.16%][67] - [2023年3月31日不良贷款占总贷款的0.03%，2022年12月31日为0.0%][68] - [2023年3月31日，内部信用风险评级为次级的贷款总额387.7万美元，较2022年12月31日的394.8万美元略有下降][97] - [2023年3月31日，非 performing 资产总额48.6万美元，2022年12月31日为0][98] - [2023年第一季度，信用损失准备金与总贷款比率为1.20%，高于2022年第四季度的1.16%][98] - [2023年1月1日，公司采用FASB ASU 2016 - 13，引入当前预期信用损失（CECL）方法估算贷款组合预期信用损失][99] 资本比率 - [2023年3月31日公司和银行的总风险资本比率分别为13.20%和13.12%][68] - [截至2023年3月31日，银行总风险资本为21.8621亿美元，比率13.12%；一级风险资本19.9301亿美元，比率11.96%；普通股一级资本19.9301亿美元，比率11.96%；杠杆率9.30%，均超过监管要求][112] 股票回购 - [2023年第一季度公司回购50万股，加权平均每股价格11.74美元，总购买价约590万美元，截至2023年3月31日，该计划下仍有25万股授权回购][67] 利率敏感性 - [截至2023年3月31日，公司在一年期建模中为负债敏感型银行，在两年期建模中为资产敏感型银行][109] - [根据模型，在静态利率情景下，净息差（NIM）在第一年很可能下降，在第二年应该上升][109] 其他财务指标 - [截至2023年3月31日，有形账面价值每股为9.37美元，运营摊薄后每股净收入为0.29美元][118] - [截至2023年3月31日，有形普通股权益/有形资产比率为8.50%][118] 流动性管理 - [公司流动性资源充足，资金来源包括核心存款、贷款还款和投资证券现金流等][111] - [公司建立了全面的流动性风险管理流程，以识别、衡量、监控和缓解流动性风险][110] 影响因素 - [通货膨胀影响公司运营成本，利率对公司业绩影响大于通货膨胀][113][114] 非GAAP指标 - [管理层认为非GAAP指标能提供评估公司潜在业绩趋势的补充信息][116]

业绩总结 - 第一季度净收入为580万美元，每股摊薄收益为0.29美元，同比增长1百万美元，增幅为19.7%[4] - 第一季度的股东权益回报率(ROAE)为12.85%，相比2022年第一季度的9.75%有所上升[5] - 2023年第一季度非利息收入为$2,070,000，较2022年第一季度的$1,945,000增长6.4%[134] 用户数据 - 平均存款较2022年第一季度增加1.94亿美元，增幅为11.8%[11] - 平均贷款（不包括PPP贷款）较2022年第一季度增加3.70亿美元，增幅为31.4%[11] - 截至2023年第一季度末，未保险存款占总存款的比例为56%，较2022年第四季度下降3%[49] 贷款与存款 - 贷款总额为15.80亿美元，较2022年第一季度的12.58亿美元增长[15] - 存款总额为18.30亿美元，较2022年第一季度的17.13亿美元增长[15] - 贷款与存款比率为89.5%[70] 贷款损失与效率 - 贷款损失准备金覆盖率为1.20%[12] - 效率比率为56.32%，相比2022年第一季度的58.88%有所改善[30] - 2023年第一季度的非执行贷款占总贷款的比例为3.22%[153] 成本与支出 - 存款成本较上一季度增加52个基点，较2022年第一季度增加109个基点[47] - 2023年第一季度总非利息支出为$10,176,000，较2022年第一季度的$9,612,000增长5.9%[137] - 2023年第一季度的非利息支出与平均资产比率为1.95%，保持在2.0%以下[137] 资本与杠杆 - 2023年第一季度的杠杆比率为9.36%，较2022年第四季度的9.61%有所下降[140] - 2023年第一季度的Tier 1风险基础资本为12.04%，较2022年第四季度的12.53%下降[140] 未来展望 - 贷款生产总额为9400万美元，其中43%为商业和工业贷款，28%为商业房地产贷款，21%为消费贷款[63] - 平均贷款（不包括PPP贷款）较上一季度增加9060万美元，年化增幅为25.2%[54] 其他信息 - 2023年第一季度的全职员工数量为196人，较2022年第四季度的191人有所增加[137] - 每股有形账面价值为9.37美元，较上季度的9.12美元增长2.7%[175]

公司股权与股票相关 - [公司A类普通股转让受限，重大投资者转让可能导致递延税资产损失，未来普通股发行或所有权变更可能限制净运营亏损结转和其他税收属性的使用][96] - [公司章程限制向持股4.95%或以上的股东出售资本股票，除非获得董事会批准或由重要投资者转让][109] - [公司作为新兴成长公司可享受一些豁免，但可能使A类普通股对投资者吸引力降低，交易市场活跃度下降，股价更易波动][109][110] - [截至2023年2月28日，公司A类普通股的很大一部分由少数机构投资者持有，包括Patriot和Priam][110] - [Patriot和Priam分别持有公司约22.71%的A类普通股，有权提名董事并拥有认购权、注册权和信息权][111] - [公司章程规定，未经股东批准，董事会有权发行优先股；董事只能因特定原因并经多数有表决权股份投票才能被免职等][111] - [佛罗里达州法律及银行业相关法律对公司控制权变更有监管限制，公司章程禁止向持股达4.95%或以上的人直接或间接转让股票或期权][112] - [2021年7月27日公司完成首次公开募股，A类有表决权普通股在纳斯达克上市][192] - [2021年7月27日，公司完成A类普通股首次公开募股，发行4600000股，每股10美元，净收益4000万美元][289] - [2021年12月21日，6121052股B类非投票普通股以5比1的比例交换为1224212股A类投票普通股][289] - [2021年，47473股C类优先股和11061552股D类优先股转换为10278072股A类普通股，总清算价值1.028亿美元][290] - [2021年，剩余未转换的C类和D类优先股共1234354股以清算价值1140万美元赎回][290] - [2022年和2021年，公司支付优先股股息分别为0和2077000美元][292] - [2023年2月，公司以每股12.04美元的价格回购25万股A类普通股；3月，以每股11.39美元的价格回购25万股A类普通股][303] 财务报表编制与内部控制 - [公司财务报表编制需进行判断、假设和估计，若与实际情况差异大，可能影响报表准确性，需修订或重述前期报表][96] - [作为新上市公司，公司可能无法有效建立内部控制环境，若无法维持有效内部控制，可能损害业务、投资者信心和股价][96] - [公司为满足萨班斯 - 奥克斯利法案第404条审计师鉴证要求，正评估和记录财务报告内部控制，但可能无法按时完成][97] 监管与合规风险 - [公司处于高度监管环境，法律法规变化或不遵守规定可能对业务、财务状况和经营成果产生不利影响][97] - [公司参与SBA PPP贷款计划，面临合规风险和诉讼风险，若借款人未获贷款豁免，公司可能长期持有低息贷款][97][98][99][100] - [公司面临违反银行保密法和反洗钱法规的风险，若被认定不足，将面临责任和监管行动][101] - [公司需满足资本充足要求，巴塞尔协议III规则提高了资本要求，可能对财务状况和运营产生不利影响][101] - [公司需满足新的资本要求，CET1资本比率需达7.0%或以上，一级资本比率需达8.5%或以上，总资本比率需达10.5%或以上，杠杆比率需达4%或以上][102] - [公司目前满足基于巴塞尔协议III的资本要求，但未来可能无法满足，不满足要求会带来诸多不利影响][102] - [银行监管机构可能会实施比现有法规更严格的资本要求，这可能导致公司股本回报率降低、需筹集额外资本等][102] - [公司若违反消费者保护相关法律法规，可能面临多种制裁，包括损害赔偿、民事罚款等][103] - [气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营业绩产生重大影响][104][105] 财务指标与业绩 - [2022年调整后归属于普通股股东的净利润为2014.1万美元，2021年为1900万美元；2022年摊薄后每股收益为1.00美元，2021年为 - 6.72美元][177] - [截至2022年12月31日，总资产为20.86亿美元，2021年为18.54亿美元；总负债为19.03亿美元，2021年为16.50亿美元；股东权益为1824.28万美元，2021年为2038.97万美元][184] - [2022年利息收入为7110万美元，2021年为5672.2万美元；利息支出为743.9万美元，2021年为422.6万美元；净利息收入为6116.6万美元，2021年为5265.6万美元][185] - [2022年非利息收入为522.8万美元，2021年为1069.8万美元；非利息支出为3930.9万美元，2021年为3567.7万美元][185] - [2022年净利润为2014.1万美元，2021年为2107.7万美元；归属于普通股股东的净利润（亏损）为2014.1万美元，2021年为 - 7058.5万美元][185] - [2022年综合收入（亏损）为 - 2209.4万美元，2021年为1378万美元][186] - [加权平均流通股数方面，2022年A类普通股基本股数为1999.93万股，摊薄股数为2017.68万股；2021年基本股数和摊薄股数均为1050.75万股][177] - [2022年净利润为2014.1万美元，2021年为2107.7万美元][188] - [2022年经营活动提供净现金2953.7万美元，2021年为2205.1万美元][188] - [2022年投资活动使用净现金27060.1万美元，2021年为35936.3万美元][188] - [2022年融资活动提供净现金24900.4万美元，2021年为33580.6万美元][189] - [2022年末现金及现金等价物为5416.8万美元，2021年末为4622.8万美元][189] - [2022年基本每股收益为1.01美元，摊薄后每股收益为1.00美元；2021年基本和摊薄后每股损失均为6.72美元][293] - [2022年公司净收入为2014.1万美元，2021年为0][300] - [2022年经营活动提供的净现金为100万美元，2021年为0][300] - [2022年融资活动提供的净现金为10.2万美元，2021年为0][300] 公司收购与发展 - [2021年12月公司收购银行所有已发行和流通的A类普通股][190] - [自2021年12月30日起，公司通过成立银行控股公司，在合并和重组中收购了银行][297] 流动性与风险 - [行业事件使银行业流动性不确定，公司认为当前流动性来源足以满足需求，但无保证][193][194] - [新冠疫情可能影响客户履约能力，未来可能需增加信贷损失准备金][195] 资产与负债情况 - [截至2022年和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为290万美元和210万美元，无减值情况][202] - [公司贷款分为投资持有贷款，商业贷款逾期90天以上、住宅贷款逾期120天以上会被列入非应计状态][203] - [贷款损失准备（ACL）由住宅房地产、商业房地产等多个部分组成，通过特定流程和方法确定][204] - [截至2022年和2021年12月31日，公司前十大贷款关系未偿还贷款分别为1.979亿美元和1.564亿美元，占净贷款的13.1%][210] - [截至2022年12月31日，公司对厄瓜多尔、多米尼加共和国等国外国银行未偿还贷款为8880万美元，2021年为4790万美元][210] - [土地按成本计价，房屋及设备按成本减累计折旧和摊销计价，折旧采用直线法计算][211][212] - [其他房地产（OREO）按止赎日公允价值减估计销售成本入账，后续按较低值计量][214] - [银行拥有的人寿保险（BOLI）按资产负债表日合同可变现金额计量，通常为现金退保价值][215] - [截至2022年12月31日，公司与五家保险公司的BOLI保单现金退保价值合计4280万美元][216] - [2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为28029.5万美元，公允价值为23014万美元；持有至到期投资证券摊余成本为18869.9万美元，公允价值为16908.8万美元][240] - [2022年有26项投资证券从可供出售类别转入持有至到期类别，摊余成本和公允价值分别为7440万美元和6380万美元，净未实现损失为1060万美元][241] - [2022年和2021年从可供出售类别转入持有至到期类别的证券净未实现损失摊销分别为12万美元和10.8万美元][242] - [2022年和2021年可供出售债务证券销售和赎回的净实现收益（损失）分别为 - 252.9万美元和21.4万美元][242] - [截至2022年12月31日，可供出售和持有至到期投资证券的摊余成本分别为2.80295亿美元和1.88699亿美元，公允价值分别为2.3014亿美元和1.69088亿美元][243] - [截至2022年12月31日，公司有5370万美元抵押支持证券和担保抵押债务的未实现损失，公允价值为2.946亿美元][244] - [截至2022年12月31日，公司与一家公共银行机构签订了最高2000万美元的回购协议，未质押证券][244] - [截至2022年12月31日，公司在公共资金计划下向佛罗里达州质押了公允价值4900万美元的18项证券，持有公共资金2.042亿美元][244] - [截至2022年12月31日，公司总贷款净额为1.489851亿美元，2021年为1.175024亿美元][245] - [截至2022年和2021年12月31日，公司分别有3.381亿美元和1.851亿美元的商业房地产和住宅抵押贷款作为抵押][245] - [公司2022年和2021年分别确认了160万美元和450万美元的PPP贷款费用和利息收入][246] - [截至2022年12月31日，贷款期末余额为1507228千美元，较2021年的1191659千美元增长26.5%，其中集体评估减值的贷款余额为1499351千美元，单独评估减值的贷款余额为7877千美元][247] - [截至2022年12月31日，信用损失准备期末余额为17487千美元，较2021年的15057千美元增长16.1%，其中集体评估减值的准备为17193千美元，单独评估减值的准备为294千美元][247] - [2022年12月31日，内部评级为合格的贷款总额为1503280千美元，关注类为0，次级类为3948千美元，可疑类为0，较2021年有一定变化][252] - [2022年12月31日，应计贷款中逾期30 - 89天的金额为4871千美元，无逾期90天以上且应计的贷款，无应计非应计贷款；2021年逾期30 - 89天的金额为2389千美元，有1190千美元的应计非应计贷款][255][256] - [2022年和2021年12月31日，未确认非应计贷款的利息收入，若按原条款执行，2022年和2021年利息收入分别约为0千美元和5千美元][256][257] - [截至2022年12月31日，减值贷款未偿本金余额为7877千美元，净投资余额为7841千美元，估值备抵为294千美元；2021年相应数据分别为10067千美元、10045千美元和360千美元][258] - [2022年和2021年12月31日，减值贷款平均记录投资余额分别为8520千美元和9937千美元][259] - [2022年和2021年，减值贷款确认的利息收入分别为351千美元和415千美元][259] - [2022年末问题债务重组（TDR）贷款总额为787.7万美元，低于2021年末的887.6万美元，特定准备金分别为29.4万美元和36万美元，冲销分别为0和1.8万美元][260] - [截至2022年末，使用权资产和租赁负债均为1439.5万美元，高于2021年末的1418.5万美元，加权平均剩余租赁期限为6.98年，加权平均折现率为2.94%][263] - [2022年和2021年所得税费用分别为694.4万美元和660万美元，递延所得税资产分别为4624.7万美元和3865.1万美元，递延所得税负债分别为388.7万美元和372.2万美元][264] - [2022年末存款总额为18.29281亿美元，高于2021年末的15.90379亿美元，其中超过FDIC保险限额的定期存款为8200万美元，低于2021年末的1.194亿美元][267] - [2022年末FHLB借款为4600万美元，高于2021年末的3600万美元，借款利率在0.81% - 4.17%之间][268][269] - [2022年和2021年公司对401(k)计划的贡献分别为31.3万美元和29.6万美元][271] - [2015年股权计划经多次修订后，截至2022年末有138.6667万股可供授予，低于2021年末的140.1667万股][272][273] - [2022年折旧和摊销费用为68.8万美元，低于2021年的100万美元，2021年因出售和搬迁银行中心消除资产60万美元][263] - [截至

业绩总结 - 2022年第四季度净收入为440万美元，每股摊薄收益为0.22美元[10] - 非GAAP运营净收入为590万美元，每股摊薄收益为0.29美元[10] - 2022年第四季度的净利息收入为1686.6万美元，较2021年第四季度增长19.9%[52] - 2022年第四季度的净收入为4,434百万美元，较Q3 2022下降20.2%[114] - 2022年第四季度的运营净收入为5,919千美元，较Q3 2022略有下降[116] 用户数据 - 平均存款较2021年第四季度增加2.419亿美元，增幅为15.5%[6] - 平均贷款（不包括PPP贷款）较2021年第四季度增加3.478亿美元，增幅为31.4%[12] - 截至2022年第四季度，总贷款为1,507,338千美元，较第三季度增长5.3%[54] - 平均存款较上季度增加40.9百万美元，年化增长率为9.2%[69] 财务指标 - 资产总额为20.858亿美元，较2021年第四季度增长7.1%[52] - 效率比率为59.81%，较2021年第四季度上升[37] - ROAA为0.86%，ROAE为9.91%[5] - 不良贷款比例为0.00%，贷款损失准备金覆盖率为1.16%[9] - 每股有形账面价值为9.12美元，较上一季度上升0.25美元[27] 未来展望 - 2022年第四季度新贷款的平均利率为5.68%，比贷款组合的平均利率高出86个基点[61] - 截至2022年第四季度，商业房地产（CRE）贷款占总贷款组合的65%[87] 费用与支出 - 2022年第四季度的非利息支出为10,014千美元，较第三季度下降1.2%[124] - 存款成本较2021年第四季度增加425个基点[68] - 贷款费用收益率较2021年第四季度下降29个基点[57] 其他信息 - 2022年第四季度的服务费用为1,093百万美元，较Q3 2022增长17%[106] - 2022年第四季度的证券出售损失为1,989百万美元，较Q3 2022显著增加[106] - SBA贷款销售在2022年第四季度产生了205千美元的收益[123]