文章核心观点 - 美国世纪银行控股公司(USCB Financial Holdings, Inc.)将于2024年7月25日市场收盘后公布2024年6月30日季度财务业绩 [1] - 公司将于2024年7月26日上午11点东部时间举行电话会议,讨论季度业绩,届时公司董事长、总裁兼首席执行官Luis de la Aguilera、首席财务官Robert Anderson和首席信贷官William Turner将参与 [2][3] - 电话会议将通过网络直播的方式进行,投资者可以在公司网站的投资者关系页面收听 [3][4] 公司概况 - USCB Financial Holdings, Inc.是美国世纪银行(U.S. Century Bank)的控股公司 [5] - 美国世纪银行成立于2002年,是迈阿密最大的社区银行之一,也是佛罗里达州最大的社区银行之一 [5] - 美国世纪银行获得了BauerFinancial的5星评级,是美国领先的独立银行评级机构 [5] - 美国世纪银行为客户提供广泛的金融产品和服务,并支持大迈阿密商会、南佛罗里达西语商会和ChamberSouth等多个社区组织 [5]

文章核心观点 - 私募资产管理公司Axxes Capital任命Maria C. Alonso为董事会成员 [1][2][3][4][6] - Alonso拥有丰富的金融和社区领导经验,将为Axxes Capital的私募投资机会民主化发展提供宝贵的专业知识 [2][3][4][5][6][7] 公司概况 - Axxes Capital是一家专注于为财富顾问及其客户提供私募股权和私募信贷投资解决方案的私募资产管理公司 [8][9] - Axxes Capital寻求成为财富顾问拓展和增强客户投资组合的首选合作伙伴 [9] 新任董事Alonso的背景 - Alonso目前担任东北大学迈阿密分校的首席执行官和区域院长,负责制定校区的战略方向和愿景 [2] - 此前,Alonso曾担任United Way Miami的总裁兼首席执行官,并在美国银行工作20多年,最近担任迈阿密市场的企业社会责任经理 [3] - Alonso还担任多家领先金融和公益组织的董事会成员,包括美国世纪银行、Money Management International和Grameen America [5] - Alonso拥有工业工程学士学位和市场营销MBA学位,是多个专业组织的成员 [7]

文章核心观点 Axxes Capital宣布任命Maria C. Alonso为董事会成员，其丰富经验将助力公司实现让更多人获得私募市场机会的使命 [1][3] 任命情况 - Axxes Capital宣布任命Maria C. Alonso为董事会成员 [1] Maria C. Alonso履历 - 现任东北大学迈阿密校区首席执行官兼区域院长，曾担任联合之路迈阿密分会总裁兼首席执行官，在美银任职超20年，最近担任迈阿密市场企业社会责任经理 [2] - 是美国世纪银行独立董事会成员，还在理财国际和格莱珉美国等非营利组织董事会任职 [4] - 拥有迈阿密大学工业工程学士学位和佛罗里达国际大学市场营销工商管理硕士学位，是多个协会和委员会成员 [6] 各方表态 - Axxes Capital董事长兼首席执行官表示Maria经验对公司使命很有价值，欢迎其加入董事会 [3] - Maria称很高兴加入董事会，期待利用专业知识支持公司使命 [5] Axxes Capital介绍 - 是一家私募市场资产管理公司，通过预期的系列间隔基金和联合投资为财富顾问及其客户提供私募投资机会，希望成为财富顾问通过私募投资拓宽和增强客户投资组合的首选合作伙伴 [7]

净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净利润460万美元，摊薄后每股收益0.23美元，2023年同期净利润580万美元，摊薄后每股收益0.29美元[147] - 2024年3月31日净利润为4612000美元，2023年12月31日为2721000美元[254] 股息分配情况 - 2024年1月29日董事会宣布每股0.05美元现金股息，3月5日支付，总额100万美元；4月22日再次宣布每股0.05美元现金股息，6月5日支付[148] 股票回购情况 - 2024年第一季度回购7100股A类普通股，加权平均每股价格11.15美元，截至3月31日，仍有72980股授权回购[149] - 2024年4月22日董事会批准新的A类普通股回购计划，最多500000股，约占已发行和流通普通股的2.5%，截至4月22日，共有572980股授权回购[150] 净利息收入与净息差情况 - 2024年第一季度净利息收入1520万美元，较2023年同期减少83.9万美元，降幅5.2%；净息差2.62%，2023年同期为3.22%[152] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为1520万美元，较2023年同期的1600万美元减少83.9万美元，降幅5.2%[167] - 2024年3月31日止季度净息差为2.62%，2023年同期为3.22%[168] 资产规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总资产25亿美元，较2023年3月31日增加3.253亿美元，增幅15.0%；较2023年12月31日增加1.5亿美元，年化增幅25.7%[152] - 2024年3月31日总资产为24.9亿美元，较2023年12月31日的23.4亿美元增加1500万美元，年化增幅25.8%[179] 贷款规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总贷款18亿美元，较2023年3月31日增加2.408亿美元，增幅15.2%；较2023年12月31日增加4040万美元，年化增幅9.1%[152] - 2024年3月31日贷款净额为18.2亿美元，较2023年12月31日的17.8亿美元增加4040万美元，年化增幅9.1%[179] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，扣除未赚取成本后的贷款总额增加4040万美元，年化增长率为9.1%，达到18.2亿美元，住宅房地产贷款增长最为显著[189] 存款规模变化情况 - 截至2024年3月31日，总存款21亿美元，较2023年3月31日增加2.723亿美元，增幅14.9%；较2023年12月31日增加1.657亿美元，年化增幅34.4%[152] - 2024年3月31日存款总额为21亿美元，较2023年12月31日的19.4亿美元增加1.657亿美元，年化增幅34.4%[179] 回报率指标变化情况 - 2024年第一季度平均资产年化回报率0.76%，2023年同期为1.11%；平均股东权益年化回报率9.61%，2023年同期为12.85%[152] - 2024年3月31日PTPP平均资产回报率为1.06%，2023年12月31日为0.87%[254] - 2024年3月31日运营PTPP平均资产回报率为1.06%，2023年12月31日为1.03%[254] - 2024年3月31日运营平均资产回报率为0.76%，2023年12月31日为0.59%[254] - 2024年3月31日运营平均股权回报率为9.61%，2023年12月31日为7.30%[254] 风险资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司和银行的总风险资本比率分别为12.98%和12.89%[152] - 截至2024年3月31日，银行在FDIC的快速纠正行动框架下资本充足，所有资本比率均超过资本保护缓冲要求，总风险资本为240,055千美元，比率为12.89%；一级风险资本为218,174千美元，比率为11.71%；普通股一级资本为218,174千美元，比率为11.71%；杠杆率为218,174千美元，比率为8.84%[245][246] - 2023年12月31日，总风险资本为233,109千美元，比率为12.65%；一级风险资本为211,645千美元，比率为11.48%；普通股一级资本为211,645千美元，比率为11.48%；杠杆率为211,645千美元，比率为9.17%[246] 信贷损失拨备情况 - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备为41万美元，2023年同期为20.1万美元[171] - 2024年第一季度末信贷损失拨备总额为2145.4万美元，年初余额为2108.4万美元；净冲销与平均贷款比率为0.00%[208] 非利息收支情况 - 2024年3月31日止三个月非利息收入为246.4万美元，较2023年同期的207万美元增加39.4万美元，增幅19.0%[173] - 2024年3月31日止三个月非利息支出为1117.4万美元，较2023年同期的1017.6万美元增加99.8万美元，增幅9.8%[174] 所得税费用情况 - 2024年3月31日止季度所得税费用为140万美元，2023年同期为190万美元；有效税率分别为23.6%和24.5%[177] 投资证券情况 - 2024年3月31日可供出售和持有至到期投资证券为4.33亿美元，较2023年12月31日的4.043亿美元增加2870万美元，年化增幅28.6%[184] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为3.12224亿美元，公允价值为2.59992亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.7305亿美元，公允价值为1.52156亿美元，扣除信用损失准备后为1.73038亿美元[186] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券加权平均收益率为2.71%，持有至到期投资证券加权平均收益率为1.92%[186] 贷款组合结构情况 - 截至2024年3月31日，贷款组合总额为18.18258亿美元，其中商业房地产贷款占比58.2%，住宅房地产贷款占比13.1%[189] - 截至2024年3月31日，约58%的贷款为可调/可变利率贷款，42%为固定利率贷款[193] - 截至2024年3月31日，按合同到期日计算，1年内到期的贷款为2.2545亿美元，1 - 5年到期的为2.94098亿美元，5 - 15年到期的为9.53363亿美元，15年后到期的为3.45347亿美元[192] 贷款信用风险等级情况 - 公司内部信用风险等级分为通过、特别关注、次级、可疑和损失，截至2024年3月31日，通过等级的贷款总额为18.10236亿美元，次级等级为8022万美元[200] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，次级等级贷款从9481万美元降至8022万美元[200] 不良贷款情况 - 2024年3月31日不良贷款总额为45.6万美元，2023年12月31日为46.8万美元；信贷损失拨备与不良贷款的比率从4505%升至4705%[202] 银行人寿保险情况 - 截至2024年3月31日，银行拥有人寿保险的现金退保价值为5220万美元[210] 存款日均余额与利率情况 - 2024年第一季度存款日均余额为2.048591亿美元，平均利率为2.76%；2023年同期日均余额为1.844247亿美元，平均利率为1.29%[213] 存款账户情况 - 公司约有2.1万个存款账户，其中约1.3万个为个人账户，占比62.9%；截至2024年3月31日，存款组合的估计平均账户规模约为10.3万美元[214] 未保险存款情况 - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，未保险存款的估计总额分别为55%和56%；季度末ICS/CDARS存款余额在2024年为1.441亿美元，2023年为3570万美元[215] - 截至2024年3月31日，未保险定期存款的预定到期金额为853.12万美元[216] 代管余额情况 - 截至2024年3月31日，代管余额总计780万美元，2023年12月31日为230万美元[218] 外部借款情况 - 截至2024年3月31日，公司有8200万美元来自FHLB的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为3.19%；还有8000万美元来自FRB的固定利率贷款未偿还，利率为4.81%[220][222] 贷款相关承诺情况 - 截至2024年3月31日，贷款相关承诺未偿还总额为1.02498亿美元，2023年12月31日为8910.4万美元[225] 利率敏感性情况 - 截至2024年3月31日，公司资产负债表在一年期和两年期静态利率情景（利率增减400个基点）下均为资产敏感型[234][236] 利率风险评估情况 - 公司使用收入模拟评估不同利率情景和时间范围内利率变化对收益的影响，包括瞬时和并行利率变化以及收益率曲线的非并行变化[232] - 公司评估股权经济价值（EVE）以更全面了解利率风险，利率上升对EVE有负面影响，利率下降则有积极影响[233][236] 流动性管理情况 - 流动性指公司以合理成本履行现金和抵押义务的能力，公司建立了全面的流动性风险管理流程[237][242] - 公司预计资金来自核心存款、贷款还款和投资证券现金流等，认为流动性资源足以满足贷款和其他现金需求[244] 财务报表编制情况 - 公司综合财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通货膨胀对货币购买力的影响，通胀反映在运营成本增加上，利率对公司业绩影响大于通胀[248] 非GAAP指标使用情况 - 管理层认为非GAAP指标可为评估公司潜在业绩趋势提供有用补充信息，使用这些指标管理和评估公司业务[251] 会计公告讨论情况 - 最近发布的会计公告在本10 - Q表第1部分未经审计的综合财务报表附注1“重大会计政策摘要”中讨论[249] PTPP收入情况 - 2024年3月31日PTPP收入为6448000美元，2023年12月31日为4983000美元[254] 运营净利润情况 - 2024年3月31日运营净利润为4612000美元，2023年12月31日为3380000美元[254] 运营收入情况 - 2024年3月31日运营收入为17622000美元，2023年12月31日为16585000美元[254] 运营效率比率情况 - 2024年3月31日运营效率比率为63.41%，2023年12月31日为64.63%[254] 有形普通股每股账面价值情况 - 2024年3月31日有形普通股每股账面价值为9.92美元，2023年12月31日为9.81美元[258]

财务数据和关键指标变化 - 净收入为460万美元或每股0.23美元,较2023年第四季度增加190万美元 [2][3] - 平均存款增加2.043亿美元或11.1%,较2023年第一季度增长 [2][3] - 平均贷款增加2.341亿美元或15.1%,较2023年第一季度增长 [2][3] - 贷款组合加权平均利率从5.68%提高至8.16% [3] - 公司支付了首次现金股息,总额为100万美元 [3][4] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司新增7条非商业地产业务线,包括医生优势、律师优势、游艇贷款等,占总存款的26% [17] - 非商业地产贷款占总贷款的29%,较2020年6月30日的9%大幅提高 [17] - 非利息收入占总收入的14%,较2023年第一季度的11.5%有所增加 [17] 各个市场数据和关键指标变化 - 佛罗里达州经济强劲,2024年预计增长3%,是全国平均增长率1.4%的两倍 [17] - 佛罗里达州失业率连续39个月低于全国水平,2024年1月为3.7%,低于全国0.6个百分点 [17] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司专注于有机增长,通过多元化的商业银行业务拓展现有客户关系并开发新客户 [2] - 公司新增7条非商业地产业务线,进一步丰富和多元化贷款组合 [17] - 公司在佛罗里达州市场保持竞争优势,受益于该州强劲的经济增长和人口增长 [17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司在2023年增加了新的生产人员,拓展了业务线,增加了存款聚集垂直业务,同时严格控制费用 [2] - 公司认为佛罗里达州的强劲经济为公司的持续增长提供了基础 [17] 其他重要信息 - 公司董事会批准了一项新的股票回购计划,最多回购50万股,约占已发行在外普通股的2.5% [4] - 公司已完成对存款组合的全面审查,采取了提高净利差的措施 [3] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Michael Rose 提问** 询问新增的存款团队对利差的影响 [21][22][23][24][25][26][27][28] **Rob Anderson 回答** - 新增存款团队带来的存款主要为活期存款,公司已经调整了部分高成本公共资金存款 - 随着新增贷款利率持续提高,以及存款成本趋于稳定,公司预计第二季度净利差将提高5-10个基点 [23][24][25][26][27][28] 问题2 **Woody Lay 提问** 询问新增存款业务线对第一季度存款增长的贡献 [32][33][34][35] **Luis de la Aguilera 和 Rob Anderson 回答** - 新增存款业务线在第一季度贡献了4000-5000万美元存款 [33] - 公司对第二季度的存款增长持乐观态度,新增业务线将继续为存款增长做出贡献 [34][35] 问题3 **Feddie Strickland 提问** 询问偿还部分同业拆借资金对资产收益的影响 [39][40][41][42][43][44][45][46] **Rob Anderson 回答** - 偿还部分高成本同业拆借资金后,资产收益增长可能会有所放缓,但仍将保持增长 [40] - 公司预计第二季度净利差将提高5-10个基点,主要来自存款成本趋于稳定和贷款利率持续提高 [41][42][43][44] **Luis de la Aguilera 回答** - 公司的SBA贷款业务管线创历史新高,有望在2024年第二季度实现强劲增长 [45][46]

每股收益与净利润变化 - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.23美元，2023年同期为0.29美元；净利润为460万美元，2023年同期为580万美元[1] - 截至2024年3月31日，公司净收入为4612万美元，每股基本净收入为0.23美元[17] - 2024年一季度，经营摊薄后普通股每股净收益为0.23美元；2023年一季度为0.29美元[32] 存款与贷款业务变化 - 自2023年末存款增加1.657亿美元，推动安全稳健的贷款活动[2] - 2024年3月31日总贷款为18亿美元，较2023年3月31日增加2.408亿美元，增幅15.2%[3] - 2024年3月31日总存款为21亿美元，较2023年3月31日增加2.723亿美元，增幅14.9%[3] - 截至2024年3月31日的三个月，贷款平均余额为17.82亿美元，利息收入为2664.3万美元，收益率为6.01%；2023年同期平均余额为15.47亿美元，利息收入为1971.1万美元，收益率为5.17%[25] 资产回报率与股东权益回报率变化 - 2024年3月31日季度的年化平均资产回报率为0.76%，2023年第一季度为1.11%[3] - 2024年3月31日季度的年化平均股东权益回报率为9.61%，2023年第一季度为12.85%[3] - 2024年第一季度，公司平均资产回报率为0.76%，平均股权回报率为9.61%[21] - 2024年3月31日，经营平均资产回报率为0.76%，经营平均股权回报率为9.61%；2023年3月31日分别为1.11%和12.88%[29] 总资产与总负债情况 - 2024年3月31日总资产为25亿美元，较2023年3月31日增加3.253亿美元，增幅15.0%[3] - 截至2024年3月31日，公司总资产为24.89142亿美元，总负债为22.94131亿美元，股东权益为1.95011亿美元[17] 股息与回购计划 - 2024年1月29日董事会宣布每股0.05美元现金股息，3月5日支付；4月22日再次宣布，将于6月5日支付[3] - 2024年4月22日董事会批准新的50万股A类普通股回购计划，约占已发行和流通普通股的2.5%[8] - 2024年第一季度公司回购7100股A类普通股，加权平均每股价格11.15美元，总购买价约7.92万美元[8] 公司比率指标情况 - 截至2024年3月31日，公司杠杆比率为8.91%，一级普通股资本比率为11.80%[17] - 截至2024年3月31日，公司净息差为2.62%，非利息收入与平均资产比率为0.41%[21] - 截至2024年3月31日，公司贷款损失准备金与总贷款比率为1.18%，与不良贷款比率为4705%[21] - 截至2024年3月31日，公司不良贷款总额为45.6万美元，不良贷款与总贷款比率为0.03%[21] - 截至2024年3月31日，公司存款平均利率为2.76%，联邦住房贷款银行借款及其他借款平均利率为4.10%[21] - 2024年3月31日，税前拨备前（PTPP）收入为644.8万美元，PTPP平均资产回报率为1.06%；2023年3月31日分别为789.1万美元和1.51%[29] - 2024年3月31日，经营效率比率为63.41%；2023年3月31日为56.26%[29] - 截至2024年3月31日，普通股每股有形账面价值为9.92美元；2023年3月31日为9.37美元[32] - 2024年3月31日，有形普通股权益/有形资产比率为7.83%；2023年3月31日为8.50%[32] 生息资产与付息负债情况 - 2024年一季度末，总生息资产平均余额为23.27亿美元，利息收入为3088.7万美元，收益率为5.34%；2023年同期平均余额为20.12亿美元，利息收入为2237.9万美元，收益率为4.51%[25] - 2024年一季度末，总付息负债平均余额为16.38亿美元，利息支出为1572.9万美元，利率为3.86%；2023年同期平均余额为12.41亿美元，利息支出为638.2万美元，利率为2.08%[25] 净利息收入与相关指标变化 - 2024年一季度净利息收入为1515.8万美元，2023年同期为1599.7万美元；净利息差为1.48%，2023年同期为2.43%；净利息收益率为2.62%，2023年同期为3.22%[25] 经营收入与净利润情况 - 2024年3月31日，经营净利润为461.2万美元；2023年3月31日为582.5万美元[29] - 2024年3月31日，经营收入为1762.2万美元；2023年3月31日为1808.8万美元[29] 员工数量情况 - 截至2024年3月31日，公司全职等效员工数量为199人[21]

财务报表编制与准确性风险 - 公司财务报表编制需判断、假设和估计，若与实际差异大，可能影响报表准确性并需重述[221] 财务报告内部控制风险 - 作为新上市公司，若未能维持有效财务报告内部控制，会损害业务、股价等[223] 法规遵循风险 - 公司需遵守SEC法规，包括萨班斯 - 奥克斯利法案第404条，否则可能面临监管后果[224] - 公司运营受多机构监管，法规变化可能增加成本，不遵守会面临处罚[228] - 公司面临银行保密法和反洗钱法规不合规风险，违规会面临罚款和监管行动[232] - 若不遵守保护消费者法规，公司可能面临多种制裁，影响业务和财务状况[239] 巴塞尔III规则要求与风险 - 2013年起适用巴塞尔III规则，“资本充足”机构需维持CET1资本比率7.0%以上、一级资本比率8.5%以上、总资本比率10.5%以上、杠杆比率4%以上[233][234][235] - 若不满足巴塞尔III资本要求，监管机构可能限制公司活动，影响业务和财务状况[236] - 银行监管机构可能施加更严格资本要求，影响公司回报和业务策略[237] 银行监管机构检查风险 - 银行监管机构检查后若认为公司运营有问题，可采取多种补救或惩罚措施[238] 新兴成长型公司身份与影响 - 公司将保持新兴成长型公司身份直至最早出现的情况：年度总收入超12.35亿美元、非关联方持有的A类普通股市值超7亿美元、三年内发行超10亿美元非可转换债务、IPO完成五周年后的财年末（2026年12月31日）[248] - 作为新兴成长型公司，公司可选择部分或全部减少监管和报告要求[248] - 公司财务报表因选择新兴成长型公司会计标准过渡期，可能与按上市公司生效日期执行的公司不可比[250] 股权结构与限制 - 截至2024年2月29日，Patriot和Priam分别持有公司约22.82%和22.83%的A类流通股[251] - 公司章程限制向持股达4.95%或以上的股东出售资本股（重大投资者除外）[246] - 只要公司有“递延税项资产”，公司章程禁止向因转让而持股达4.95%或以上的人直接或间接转让股票或购股期权（董事会批准或重大投资者转让除外）[247] 公司特别会议提议要求 - 公司召开特别会议需至少持有10% A类普通股的股东提议[256] 会计核算方法变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失（ASC主题326）改变信用损失会计核算方法[439] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则，以预期损失法替代已发生损失法[555] A类普通股相关情况 - 公司A类普通股股东支付股息能力受限，依赖银行股息和其他分配，且受法律和监管限制[242] - 公司A类普通股市场价格和交易量可能波动，多种因素会影响其价格和交易量[243][245] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产为23.39093亿美元，较2022年末的20.85834亿美元增长12.14%[445] - 2023年总利息收入为1.01017亿美元，较2022年的7110万美元增长42.08%[448] - 2023年总利息支出为4244.9万美元，较2022年的743.9万美元增长470.63%[448] - 2023年净利息收入（扣除信贷损失准备后）为5620.1万美元，较2022年的6116.6万美元下降8.12%[448] - 2023年非利息收入为740.3万美元，较2022年的522.8万美元增长41.60%[448] - 2023年非利息支出为4180.8万美元，较2022年的3930.9万美元增长6.36%[448] - 2023年净利润为1654.5万美元，较2022年的2014.1万美元下降17.85%[448] - 2023年综合收益为1702.5万美元，而2022年综合损失为2209.4万美元[451] - 2023年经营活动提供的净现金为2254.6万美元，较2022年的2953.7万美元下降23.67%[457] - 2023年投资活动使用的净现金为2.73002亿美元，较2022年的2.70601亿美元增长0.89%[457] - 2023年行使A类普通股期权净收益为75，2022年为102[460] - 2023年回购A类普通股金额为7583，2022年无此项[460] - 2023年存款净增加额为107858，2022年为238902[460] - 2023年来自联邦住房贷款银行预付款收益为529350，2022年为126000[460] - 2023年偿还联邦住房贷款银行预付款为392350，2022年为116000[460] - 2023年融资活动提供的净现金为237350，2022年为249004[460] - 2023年现金及现金等价物净增加（减少）额为 - 13106，2022年为7940[460] - 2023年末现金及现金等价物为41062，2022年末为54168[460] - 2023年支付利息为41306，2022年为7306[460] - 2024年1月公司在银行定期融资计划（BTFP）中提取8000万美元，2023年无提取[467] 贷款业务数据关键指标变化 - 2023年和2022年12月31日，公司前十大贷款关系未偿还贷款总额分别为1.631亿美元和1.979亿美元，分别占净未偿还贷款的9.2%和13.1%[503] - 2023年和2022年12月31日，公司向厄瓜多尔、多米尼加共和国、洪都拉斯和萨尔瓦多等地外国银行发放的未偿还贷款总额分别为1.054亿美元和8880万美元，这些银行的可抵销存款分别为4390万美元和3140万美元[504] - 2023年和2022年12月31日，佛罗里达州以外最大的商业房地产贷款票据为纽约州一处第一留置权商业地产抵押的一笔未偿还余额2000万美元的商业房地产贷款[503] - 截至2023年12月31日，贷款总额为17.78644亿美元，其中住宅房地产贷款2.04419亿美元（占比11.5%），商业房地产贷款10.47593亿美元（占比58.8%）等；净贷款为17.59743亿美元[569] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司分别有5.342亿美元和3.381亿美元的商业房地产和住宅抵押贷款作为抵押品[569] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司PPP贷款分别为27.1万美元和130万美元，递延贷款费用分别为6000美元和1.3万美元；2023年和2022年分别确认PPP贷款费用和利息收入8000美元和160万美元[570][571] - 2023年12月31日贷款损失准备总额为2.1084亿美元，较2022年末的1.7487亿美元有所增加[578] - 2023年12月31日贷款总额为17.78644亿美元，较2022年末的15.07228亿美元增长[579] - 2023年采用会计原则的累计影响使贷款损失准备增加106.6万美元[578] - 2023年信贷损失拨备为250.3万美元，其中不包括未使用承诺的14.4万美元释放和持有至到期投资证券的0.8万美元拨备[578] - 2023年回收金额为8.5万美元，冲销金额为5.7万美元[578] - 截至2023年12月31日，单独评估的贷款损失准备为27.3万美元，集体评估的为2081.1万美元[579] - 截至2023年12月31日，单独评估的贷款余额为866.2万美元，集体评估的为17.69982亿美元[579] - 2023年按内部信用风险等级划分，合格贷款总额为17.69163亿美元，次级贷款为94.81万美元[588] - 2022年按内部信用风险等级划分，合格贷款总额为15.0328亿美元，次级贷款为39.48万美元[590] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为1778644千美元，其中应计贷款为1778176千美元，非应计贷款为468千美元[592] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为1507228千美元，均为应计贷款[595] - 2023年与2022年相比，贷款总额增长18.01%（(1778644 - 1507228) / 1507228 * 100%）[592][595] - 截至2023年12月31日，住宅房地产贷款总额为204419千美元，其中逾期30 - 89天的为4446千美元[592] - 截至2022年12月31日，住宅房地产贷款总额为185636千美元，其中逾期30 - 89天的为3583千美元[595] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款总额为1047593千美元，其中逾期30 - 89天的为1890千美元[592] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款总额为970410千美元，其中逾期30 - 89天的为25千美元[595] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款总额为219757千美元，其中逾期30 - 89天的为29千美元，非应计贷款为468千美元[592] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款总额为126984千美元，其中逾期30 - 89天的为1003千美元[595] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，均无逾期超过90天仍应计的贷款[592][595] 投资证券业务数据关键指标变化 - 2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本27.9427亿美元，公允价值22.9329亿美元；持有至到期投资证券摊余成本17.4982亿美元，公允价值15.551亿美元[543] - 2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本28.0295亿美元，公允价值23.014亿美元；持有至到期投资证券摊余成本18.8699亿美元，公允价值16.9088亿美元[546] - 2022年有26项投资证券从AFS转入HTM，摊余成本7440万美元，公允价值6380万美元，净未实现损失1060万美元[547] - 2023年和2022年，从AFS转入HTM证券的净未实现损失从AOCI摊销分别为25.1万美元和12万美元[548] - 2023年和2022年12月31日，从AFS转入HTM证券在AOCI中保留的净未实现损失余额分别为950万美元和980万美元[548] - 2023年和2022年，可供出售债务证券销售和赎回所得分别为2418.5万美元和6064.9万美元，净实现收益（损失）分别为 - 185.9万美元和 - 252.9万美元[549] - 2023年和2022年12月31日，除美国政府和美国政府机构外，对任何单一发行人的证券金额均不超过股东权益总额的10%[552] - 2023年和2022年12月31日，所有抵押担保债务和抵押支持证券均由美国赞助实体发行[552] - 截至2023年12月31日，投资证券未实现损失总计7936.2万美元，其中不足12个月的未实现损失为98.9万美元，12个月及以上的为7837.3万美元；2022年12月31日未实现损失总计7961万美元，不足12个月的为540.2万美元，12个月及以上的为7420.8万美元[553] - 截至2023年12月31日，持有至到期（HTM）证券中美国政府和机构债券及抵押支持证券为1.656亿美元，投资级公司债券为940万美元，所需准备金为8000美元[558] - 截至2023年12月31日，美国政府赞助实体的抵押支持证券和抵押债务凭证未实现损失为5490万美元，公允价值为2.841亿美元[560] 贷款损失准备估算方法 - 公司对五个贷款投资组合细分采用剩余寿命（WARM）方法，按季度计算并应用长期平均损失率[496] - 公司目前根据抵押代码对投资组合进行细分以建立准备金，每个细分与基于同类风险特征贷款的同行数据的回归模型配对[497] - 模型纳入定性因素调整，以校准每个投资组合细分中可能无法通过定量分析捕捉的风险[498] - 公司估计未使用承诺准备金，与信用损失准备金分开列报于其他负债中，基于与集体评估贷款组合相同的定量和定性因素[500] - 公司采用贴现现金流（DCF）法或剩余寿命（WARM）法估算贷款组合损失准备的定量部分[572] 贷款信用质量影响因素 - 贷款信用质量受多种因素影响，包括贷款政策、经济状况、抵押物价值等[577] 利率互换情况 - 截至2023年12月31日，利率互换的现金流套期有效[529] 贷款应收款评估方法 - 2023年1月1日采用CECL时，84%（13亿美元）的贷款应收款采用DCF方法评估，16%（2.51亿美元）采用剩余寿命方法评估，剩余790万美元单独评估[53

净利润与每股收益情况 - 2023年第三季度净利润为380万美元，摊薄后每股收益0.19美元，2022年同期净利润为560万美元，摊薄后每股收益0.28美元；2023年前九个月净利润为1380万美元，摊薄后每股收益0.70美元，2022年同期净利润为1570万美元，摊薄后每股收益0.78美元[163] - 2023年前九个月净收入从2022年同期的1570万美元降至1380万美元[179] 股票回购情况 - 2023年第三季度未回购股票，年初至今已回购577,603股A类普通股，加权平均每股价格9.77美元，截至2023年9月30日，该计划下仍有172,397股授权待回购[164] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少280万美元，降幅16.4%，至1400万美元；前九个月净利息收入较2022年同期减少260万美元，降幅5.6%，至4420万美元[166] - 2023年第三季度净息差为2.60%，2022年同期为3.47%；2023年前九个月净息差为2.84%，2022年同期为3.36%[166] - 2023年第三季度净利息收入为1400万美元，较2022年同期的1680万美元减少280万美元，降幅16.4%[190] - 2023年前九个月净利息收入为4420万美元，较2022年同期的4680万美元减少260万美元，降幅5.6%[192] - 2023年第三季度净利息利润率为2.60%，2022年同期为3.47%；2023年前九个月为2.84%，2022年同期为3.36%[191][193] 资产、贷款与存款规模变化情况 - 截至2023年9月30日，总资产为22亿美元，较2022年9月30日增加2.071亿美元，增幅10.2%，较2022年12月31日年化增加1.588亿美元，增幅10.2%[166] - 截至2023年9月30日，总贷款为17亿美元，较2022年9月30日增加2.45亿美元，增幅17.1%，较2022年12月31日年化增加1.692亿美元，增幅15.0%[166] - 截至2023年9月30日，总存款为19亿美元，较2022年9月30日增加1.243亿美元，增幅6.9%，较2022年12月31日年化增加9160万美元，增幅6.7%[166] - 截至2023年9月30日，总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加1.588亿美元，年化增幅10.2%[208] - 截至2023年9月30日，净贷款增加1.692亿美元，年化增幅15.0%，达到17亿美元[208] - 截至2023年9月30日，存款增加9160万美元，年化增幅6.7%，达到19亿美元[208] - 截至2023年9月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加1.692亿美元，年化增长率为15.0%，达到17亿美元[219] 资产回报率情况 - 2023年第三季度年化平均资产回报率为0.67%，2022年同期为1.09%；2023年第三季度年化平均股东权益回报率为8.19%，2022年同期为11.90%[166] 贷款相关比率情况 - 截至2023年9月30日，贷款损失准备占总贷款比例为1.16%，与2022年12月31日持平；不良贷款占总贷款比例为0.03%，2022年12月31日为0.00%[166] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金与总贷款的比率为1.16%，与2022年12月31日持平[232] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金与非 performing 贷款的比率为4070%，2022年12月31日无数据[232] - 截至2023年9月30日，非 performing 贷款与总贷款的比率为0.03%，2022年12月31日无数据[232] - 2023年第三季度，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[238] - 2023年前九个月，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[238] 风险资本比率情况 - 截至2023年9月30日，公司和银行的总风险资本比率分别为13.10%和13.06%[166] - 截至2023年9月30日，银行总风险资本为230,801千美元，比率为13.06%；一级风险资本为210,815千美元，比率为11.93%；普通股一级资本为210,815千美元，比率为11.93%；杠杆率为210,815千美元，比率为9.24%[275] - 截至2022年12月31日，银行总风险资本为216,693千美元，比率为13.58%；一级风险资本为198,909千美元，比率为12.47%；普通股一级资本为198,909千美元，比率为12.47%；杠杆率为198,909千美元，比率为9.56%[275] 信贷损失拨备情况 - 2023年第三季度信贷损失拨备为65.3万美元，2022年同期为91万美元；2023年前九个月为89.2万美元，2022年同期为160万美元[196][197] 非利息收入情况 - 2023年第三季度非利息收入为216.1万美元，较2022年同期的178.9万美元增加37.2万美元，增幅20.8%[200] - 2023年前九个月非利息收入为607.7万美元，2022年同期为535.1万美元[200] - 2023年前9个月非利息收入增加72.6万美元，增幅13.6%，主要因服务费用和电汇及资金管理费用增加，战略重组使其他收入增加98.2万美元，但有97.6万美元证券损失，公司出售1640万美元低收益证券[201] 贷款利息收入与收益率情况 - 2023年第三季度贷款平均余额为16.10864亿美元，利息收入为225.23万美元，收益率为5.55%；2022年同期平均余额为13.98761亿美元，利息收入为159.54万美元，收益率为4.53%[185] - 2023年前九个月贷款平均余额为15.76074亿美元，利息收入为630.81万美元，收益率为5.35%；2022年同期平均余额为13.02909亿美元，利息收入为429.89万美元，收益率为4.41%[188] 非利息支出情况 - 2023年第三季度非利息支出增加32.9万美元，增幅3.2%，主要因审计和税务服务、法律费用、FDIC存款保险评估增加，部分被专业费用减少抵消[203] - 2023年前9个月非利息支出增加180万美元，增幅6.1%，主要因新员工入职、薪资补偿增加、季节性工资税提高、FDIC存款保险评估率上升以及审计和税务服务费用增加[204] 所得税费用与有效税率情况 - 2023年第三季度所得税费用为130万美元，2022年同期为200万美元，有效税率从26.1%降至24.7%[206] - 2023年前9个月所得税费用从550万美元降至450万美元，有效税率从26.0%降至24.4%[207] 投资证券情况 - AFS和HTM投资证券较2022年12月31日减少290万美元，年化降幅0.9%，至4.159亿美元[214] - 截至2023年9月30日，市值1.077亿美元的投资证券被质押以担保公共存款和BTFP[214] 贷款结构情况 - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款占总毛贷款组合的约60.0%[219][220] - 截至2023年9月30日，约59%的贷款为可调/可变利率贷款，41%为固定利率贷款[223] 内部信用风险等级与非 performing 资产情况 - 截至2023年9月30日，内部信用风险等级为“次级”的贷款为449.9万美元，2022年12月31日为394.8万美元[230] - 截至2023年9月30日，非 performing 资产为47.9万美元，2022年12月31日为0[232] 银行持有的人寿保险情况 - 截至2023年9月30日，银行持有的人寿保险（BOLI）保单现金退保价值合计5140万美元，公司有与五家保险公司签订的BOLI保单[241] - 2023年第三季度，公司重组BOLI，取消710万美元保单，交出420万美元价值并将剩余290万美元转移至新保单，新保单额外注资1110万美元，获现金退保增强金98.1万美元[243] 存款日均余额与付息率情况 - 2023年9月30日止三个月，各类存款日均余额总计19.41433亿美元，平均付息率2.39%；2022年同期日均余额17.62982亿美元，平均付息率0.34%[245] 存款组合情况 - 公司存款组合中，商业存款占49%，个人存款占37%，公共资金占11%，经纪存款占3%；2023年前九个月，公司收购5000万美元经纪存款[245] 存款账户情况 - 截至2023年9月30日，公司约有2万个存款账户，其中约1.3万个为个人账户，占比63.8%，估计平均账户规模约9.5万美元[245] 未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，估计未保险存款占比53%，未保险定期存款按计划到期金额总计8235.5万美元[246] 托管余额情况 - 截至2023年9月30日，托管余额总计1670万美元，而2022年12月31日为350万美元[248] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 截至2023年9月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）获得的固定和浮动利率预付款未偿还余额为1.02亿美元，加权平均利率3.66%[251] 贷款相关承诺情况 - 截至2023年9月30日，贷款相关承诺未偿还总额为1.07151亿美元，其中承诺发放贷款和未使用信贷额度为1.00661亿美元，备用和商业信用证为649万美元；2022年12月31日总额为9978.1万美元[253] 资产负债表敏感性情况 - 截至2023年9月30日，根据静态模型，公司资产负债表在一年和两年建模中均为资产敏感型，利率上升净利息收益率（NIM）增加，利率下降NIM减少[262][264] 第三季度末相关收入与回报率情况 - 2023年第三季度末，税前拨备前（PTPP）收入为5,722千美元，PTPP平均资产回报率为1.01%[282] - 2023年第三季度末，运营净利润为4,532千美元，运营平均资产回报率为0.80%，运营平均股权回报率为9.72%[282] - 2023年第三季度末，运营收入为17,138千美元，运营效率比率为61.04%[282] 截至2023年9月30日相关财务指标情况 - 截至2023年9月30日，有形账面价值每股为9.36美元，运营摊薄后每股净收益为0.23美元，有形普通股权益/有形资产比率为8.15%[286] 流动性风险管理情况 - 公司建立了全面的流动性风险管理流程，包括公司治理、策略、监测系统等要素[270][271] - 公司预计资金来自核心存款、贷款还款和投资证券现金流等，认为流动性资源足以满足贷款和现金需求[272] 财务报表编制与影响因素情况 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，通胀影响运营成本，利率对公司业绩影响更大[276] 非GAAP财务指标情况 - 公司认为非GAAP财务指标是持续盈利能力的关键指标，用于评估和管理业务[282][286]

净利润与每股收益情况 - 2023年第二季度净利润420万美元，摊薄后每股收益0.21美元，2022年同期净利润530万美元，摊薄后每股收益0.26美元；2023年上半年净利润1000万美元，摊薄后每股收益0.51美元，2022年同期净利润1010万美元，摊薄后每股收益0.50美元[71] - 2023年第二季度净利润为419.6万美元，2023年第一季度为580.9万美元，2022年第四季度为443.4万美元，2022年第三季度为555.8万美元，2022年第二季度为529.5万美元[136] - 2023年第二季度运营净利润为419.6万美元，运营平均资产回报率为0.77%，运营平均股权回报率为9.13%；2023年第一季度分别为582.5万美元、1.11%和12.88%；2022年第四季度分别为591.9万美元、1.14%和13.23%；2022年第三季度分别为597.5万美元、1.17%和12.79%；2022年第二季度分别为529.7万美元、1.08%和11.39%[136] - 2023年第二季度运营摊薄后每股净收益为0.21美元，2023年第一季度为0.29美元，2022年第四季度为0.29美元，2022年第三季度为0.30美元，2022年第二季度为0.26美元[137] 股票回购情况 - 2023年第二季度回购77,603股A类普通股，加权平均每股价格9.58美元，总购买价约74.7万美元；年初至今回购577,603股，加权平均每股价格11.41美元；截至2023年6月30日，该计划下仍有172,397股授权待回购[71] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第二季度净利息收入1420万美元，较2022年同期减少150万美元，降幅9.4%；2023年上半年净利息收入较2022年同期增加14.9万美元，增幅0.5%[71] - 2023年第二季度净息差为2.73%，2022年同期为3.37%；2023年上半年净息差为2.97%，2022年同期为3.30%[72] - 2023年第二季度净利息收入为1420万美元，较2022年同期的1560万美元下降9.4%，净利息收益率从3.37%降至2.73%[95] - 2023年上半年净利息收入为3020万美元，较2022年同期的3000万美元增长0.5%，净利息收益率从3.30%降至2.97%[96] 资产相关情况 - 截至2023年6月30日，总资产22亿美元，较2022年6月30日增加2.098亿美元，增幅10.4%，较2022年12月31日年化增加1.401亿美元，增幅13.5%[73] - 截至2023年6月30日，公司总资产为22.26亿美元，较2022年12月31日的20.86亿美元增长6.7%[89] - 截至2023年6月30日，公司总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加1.401亿美元，年化增幅13.5%[108] 贷款相关情况 - 截至2023年6月30日，总贷款16亿美元，较2022年6月30日增加2.232亿美元，增幅16.3%，较2022年12月31日年化增加8860万美元，增幅11.9%[74] - 截至2023年6月30日，公司总贷款净额为16亿美元，较2022年12月31日增加8860万美元，年化增幅11.9%[108] - 截至2023年6月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加8860万美元，年化增长率为11.9%[111] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款占总贷款组合的62.0%[111] - 截至2023年6月30日，约61.7%的贷款为可调/可变利率，38.3%为固定利率[111] - 2023年6月30日，不良贷款总额为48.6万美元，2022年12月31日为0[118] - 2023年6月30日，信贷损失拨备与总贷款的比率为1.18%，2022年12月31日为1.16%[118] - 2023年6月30日，不良贷款与总贷款的比率为0.03%，2022年12月31日为0[118] 存款相关情况 - 截至2023年6月30日，总存款19亿美元，较2022年6月30日增加1.826亿美元，增幅10.5%，较2022年12月31日年化增加9200万美元，增幅10.1%[75] - 截至2023年6月30日，公司总存款为19亿美元，较2022年12月31日增加9200万美元，年化增幅10.1%[108] - 截至2023年6月30日，存款日均余额为18.72435亿美元，平均利率为1.99%；2022年同期日均余额为17.16684亿美元，平均利率为0.21%[123] - 公司存款组合中，商业存款占比50%，个人存款占比36%，公共资金占比11%，经纪存款占比3%；2023年第二季度，公司收购了5000万美元的经纪存款[123] - 截至2023年6月30日，估计未保险存款总额为10亿美元，占比53.2%[124] 回报率相关情况 - 2023年第二季度年化平均资产回报率为0.77%，2022年同期为1.08%；2023年上半年年化平均资产回报率为0.94%，2022年同期为1.05%[76] - 2023年第二季度年化平均股东权益回报率为9.13%，2022年同期为11.38%；2023年上半年年化平均股东权益回报率为10.98%，2022年同期为10.54%[77] 风险资本比率情况 - 截至2023年6月30日，公司和银行的总风险资本比率分别为13.42%和13.37%[80] - 2023年6月30日，总风险加权资本比率为13.37%，一级风险加权资本比率为12.22%，普通股一级资本比率为12.22%，杠杆率为9.30%[131] - 2022年12月31日，总风险加权资本比率为13.58%，一级风险加权资本比率为12.47%，普通股一级资本比率为12.47%，杠杆率为9.56%[131] 净收入情况 - 2023年第二季度净收入为420万美元，较2022年同期的530万美元下降20.8%，主要因加权平均存款成本上升[90] - 2023年上半年净收入为1000万美元，较2022年同期的1010万美元略有下降，主要因贷款收益和贷款组合增加使利息收入增加1460万美元，但存款成本上升使利息支出增加1450万美元，非利息支出增加150万美元[91] 信贷损失拨备情况 - 2023年第二季度信贷损失拨备为3.8万美元，较2022年同期的70.5万美元大幅下降，主要因2022年第二季度贷款增长较多[99] - 2023年上半年信贷损失拨备为23.9万美元，较2022年同期的70.5万美元减少46.6万美元，贷款损失准备占总贷款的比例从1.15%升至1.18%[100] - 2023年第二季度末，信贷损失拨备余额为1881.5万美元[121] 非利息收入情况 - 2023年第二季度非利息收入为184.6万美元，较2022年同期的161.7万美元增长14.2%，主要因存款组合扩大使服务费用增加，以及SBA 7a贷款销售增加使贷款销售收益增加[101] - 2023年上半年非利息收入为391.6万美元，较2022年同期的356.2万美元增长9.9%，主要因存款组合扩大使服务费用增加[102] 效率比率与非利息支出情况 - 2023年第二季度效率比率为65.25%，较2022年同期的55.34%有所上升[89] - 2023年第二季度非利息支出为1.0452亿美元，较2022年同期增加90.1万美元，增幅9.4%[103] - 2023年上半年非利息支出为2.0628亿美元，较2022年同期增加150万美元，增幅7.6%[104] 所得税费用与有效税率情况 - 2023年第二季度所得税费用为130万美元，低于2022年同期的170万美元，有效税率为24.1%，低于2022年同期的24.4%[106] - 2023年上半年所得税费用为320万美元，低于2022年同期的360万美元，有效税率为24.3%，低于2022年同期的26.0%[107] 投资证券情况 - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期投资证券为4.394亿美元，较2022年12月31日增加2060万美元，年化增幅9.9%[109] - 截至2023年6月30日，市值2.232亿美元的投资证券已被质押，以获取公共存款和BTFP[109] - 2023年6月30日，可供出售投资证券的加权平均收益率为1.86%，持有至到期投资证券的加权平均收益率为2.13%[110] 银行人寿保险情况 - 截至2023年6月30日，银行拥有的人寿保险（BOLI）保单的现金退保价值总计4330万美元[122] 净冲销与平均贷款比率情况 - 2023年上半年，净冲销与平均贷款的比率为0.00%[121] 信贷损失计算方法情况 - 2023年1月1日，公司采用FASB ASU 2016 - 13引入的当前预期信贷损失（CECL）方法[119] 托管余额情况 - 截至2023年6月30日，托管余额为1210万美元，而2022年12月31日为350万美元[124] 固定利率预付款情况 - 截至2023年6月30日，公司有8700万美元的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为3.06%[125] 未偿还承诺与额度情况 - 截至2023年6月30日，未偿还的贷款承诺和未使用信贷额度为9291万美元，备用和商业信用证为834.4万美元，总计1.01254亿美元；2022年12月31日总计为9978.1万美元[126] 资产负债表建模情况 - 截至2023年6月30日，根据ALCO模型，一年期建模资产负债表为中性，二年期建模为资产敏感型；静态利率情景下，一年期NIM可能保持中性，二年期应增加[129] 银行资本充足情况 - 截至2023年6月30日，银行在FDIC的迅速纠正行动框架下资本充足，所有资本比率均超过资本保护缓冲[131] 税前拨备前收入情况 - 2023年第二季度税前拨备前（PTPP）收入为556.7万美元，PTPP平均资产回报率为1.02%；2023年第一季度分别为789.1万美元和1.51%；2022年第四季度分别为672.9万美元和1.30%；2023年第三季度分别为843.1万美元和1.65%；2022年第二季度分别为770.8万美元和1.57%[136] 运营收入与效率比率情况 - 2023年第二季度运营收入为1601.9万美元，运营效率比率为65.25%；2023年第一季度分别为1808.8万美元和56.26%；2022年第四季度分别为1873.2万美元和53.46%；2022年第三季度分别为1912.1万美元和52.99%；2022年第二季度分别为1726.2万美元和55.33%[136] 有形账面价值与权益比率情况 - 截至2023年6月30日，有形账面价值每股为9.40美元，2023年3月31日为9.37美元，2022年12月31日为9.12美元，2022年9月30日为8.87美元，2022年6月30日为9.00美元[137] - 截至2023年6月30日，有形普通股权益/有形资产为8.25%，2023年3月31日为8.50%，2022年12月31日为8.75%，2022年9月30日为8.71%，2022年6月30日为8.93%[137] 通胀与利率影响情况 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通胀对货币相对购买力的影响，通胀影响体现在运营成本增加上[132] - 利率对公司业绩的影响大于通胀总体水平的影响，市场利率与贷款和投资收益率的相对变化会使资产价值反向变动，通胀还会影响公司服务相关的核心非利息费用[133] 非GAAP指标情况 - 管理层认为非GAAP指标能为评估公司潜在业绩趋势提供有用补充信息，且用于管理和评估公司业务，但这些指标应与GAAP指标结合看，且可能与其他公司的非GAAP指标不可比[135]

财务业绩 - [2023年第一季度净收入为580万美元，摊薄后A类普通股每股收益0.29美元，2022年同期净收入为490万美元，摊薄后A类普通股每股收益0.24美元][67] - [净利息收入从2022年3月31日季度的1440万美元增加160万美元或11.3%，至2023年的1600万美元][67] - [年化平均资产回报率为1.11%，2022年3月31日为1.03%；年化平均股东权益回报率为12.85%，2022年同期为9.75%][67] - [2023年第一季度净利息收入为1600万美元，较2022年同期增加160万美元，增幅11.3%，主要归因于贷款组合扩大和加权平均贷款收益率提高][81] - [2023年第一季度信贷损失拨备为20.1万美元，2022年同期无此项记录，主要驱动因素是贷款增长][83] - [2023年第一季度非利息收入为207万美元，较2022年同期增加12.5万美元，增幅6.4%，主要因SWAP贷款费用增加30.5万美元][84] - [2023年第一季度非利息支出为1017.6万美元，较2022年同期增加56.4万美元，增幅5.9%，主要因新员工入职和薪资补偿增加导致薪资和员工福利费用上升][85] - [2023年和2022年第一季度所得税费用均为190万美元，2023年第一季度有效税率为24.5%，2022年同期为27.7%，2022年较高是因一次性调整递延所得税资产增加了所得税拨备][87] - [2023年和2022年第一季度净利息收益率均为3.22%，贷款收益率的增加被计息负债成本的上升部分抵消，存款成本增加主要归因于当前利率市场状况][81] - [2023年第一季度税前拨备前（PTPP）收入为789.1万美元，PTPP平均资产回报率为1.51%][117] - [2023年第一季度运营净收入为582.5万美元，运营平均资产回报率为1.11%，运营平均股权回报率为12.88%][117] - [2023年第一季度运营收入为1808.8万美元，运营效率比率为56.26%][117] 资产与负债 - [2023年3月31日总资产为22亿美元，较2022年3月31日增加1.966亿美元或10.0%，较2022年12月31日年化增加7800万美元或15.2%][67] - [2023年3月31日总贷款为16亿美元，较2022年3月31日增加3.22亿美元或25.6%，较2022年12月年化增加7310万美元或19.7%][67] - [2023年3月31日总存款为18亿美元，较2022年3月31日增加1.172亿美元或6.8%，较2022年12月31日增加120万美元][67] - [截至2023年3月31日，总资产为22亿美元，较2022年12月31日增加7800万美元，增幅3.7%][88] - [截至2023年3月31日，总贷款为16亿美元，较2022年12月31日增加7310万美元，增幅4.8%][88] - [截至2023年3月31日，总存款为18亿美元，较2022年12月31日增加120万美元][88] - [可供出售和持有至到期投资证券截至2023年3月31日为4.158亿美元，较2022年12月31日减少300万美元，降幅1.0%，因本季度收到付款和证券销售所致][89] - [2023年第一季度末投资证券市值8350万美元用于担保公共存款和美联储借款计划，投资组合无免税证券][90] - [2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本2.76027亿美元，公允价值2.29409亿美元；持有至到期投资证券摊余成本1.86428亿美元，公允价值1.69167亿美元][90] - [截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加7310万美元，增幅4.8%，商业和工业贷款、消费及其他贷款和商业房地产贷款增长显著，部分被住宅房地产贷款下降抵消][91] - [2023年3月31日，商业房地产贷款占总贷款组合约62.5%，公司预计可预见未来贷款组合构成和商业房地产贷款重点无重大变化][91] - [截至2023年3月31日，约60.5%的贷款为可调/可变利率，39.5%为固定利率，多数贷款有利率下限][91][92] - [截至2023年3月31日，贷款损失准备金（ACL）期末余额为1.8887亿美元，平均贷款为15.47392亿美元，净冲销与平均贷款比率为 -0.01%][101] - [截至2023年3月31日，银行拥有的人寿保险（BOLI）保单的现金退保价值合计为4300万美元][101] - [2023年第一季度，客户存款日均余额为18.44247亿美元，平均利率为1.29%，较2022年同期的16.50244亿美元和0.20%有所增长][102] - [公司存款组合中，商业存款占比54%，个人存款占比35%，公共资金占比11%；约有1.9万个存款账户，其中约1.2万个为个人账户，占比64.4%][103] - [截至2023年3月31日，调整后的未保险存款占比为56%，较2022年12月31日下降3%，低于2022年平均水平；估计未保险存款总额为10亿美元][103] - [截至2023年3月31日，托管余额总计830万美元，而2022年12月31日为350万美元][103] - [截至2023年3月31日，公司有1.2亿美元来自联邦住房贷款银行（FHLB）的固定利率预付款未偿还，加权平均利率为4.15%][104] - [截至2023年3月31日，贷款相关承诺未偿还总额为8504.8万美元，低于2022年12月31日的9978.1万美元][106] 信用风险 - [2023年3月31日信贷损失拨备占总贷款的1.20%，2022年12月31日为1.16%][67] - [2023年3月31日不良贷款占总贷款的0.03%，2022年12月31日为0.0%][68] - [2023年3月31日，内部信用风险评级为次级的贷款总额387.7万美元，较2022年12月31日的394.8万美元略有下降][97] - [2023年3月31日，非 performing 资产总额48.6万美元，2022年12月31日为0][98] - [2023年第一季度，信用损失准备金与总贷款比率为1.20%，高于2022年第四季度的1.16%][98] - [2023年1月1日，公司采用FASB ASU 2016 - 13，引入当前预期信用损失（CECL）方法估算贷款组合预期信用损失][99] 资本比率 - [2023年3月31日公司和银行的总风险资本比率分别为13.20%和13.12%][68] - [截至2023年3月31日，银行总风险资本为21.8621亿美元，比率13.12%；一级风险资本19.9301亿美元，比率11.96%；普通股一级资本19.9301亿美元，比率11.96%；杠杆率9.30%，均超过监管要求][112] 股票回购 - [2023年第一季度公司回购50万股，加权平均每股价格11.74美元，总购买价约590万美元，截至2023年3月31日，该计划下仍有25万股授权回购][67] 利率敏感性 - [截至2023年3月31日，公司在一年期建模中为负债敏感型银行，在两年期建模中为资产敏感型银行][109] - [根据模型，在静态利率情景下，净息差（NIM）在第一年很可能下降，在第二年应该上升][109] 其他财务指标 - [截至2023年3月31日，有形账面价值每股为9.37美元，运营摊薄后每股净收入为0.29美元][118] - [截至2023年3月31日，有形普通股权益/有形资产比率为8.50%][118] 流动性管理 - [公司流动性资源充足，资金来源包括核心存款、贷款还款和投资证券现金流等][111] - [公司建立了全面的流动性风险管理流程，以识别、衡量、监控和缓解流动性风险][110] 影响因素 - [通货膨胀影响公司运营成本，利率对公司业绩影响大于通货膨胀][113][114] 非GAAP指标 - [管理层认为非GAAP指标能提供评估公司潜在业绩趋势的补充信息][116]