坏账准备情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司记录的坏账准备分别为3.6万美元和3.4万美元[27] 业务线收入情况 - 2022年第二季度，诊断部门耗材收入为9.2万美元，较2021年同期的1.6万美元增加7.6万美元，增幅475%；治疗部门总收入为415.4万美元，2021年同期为0 [29] - 2022年上半年，诊断部门耗材收入为14.8万美元，较2021年同期的3万美元增加11.8万美元，增幅393%；治疗部门总收入为784.9万美元，2021年同期为0 [30] - 公司运营有诊断和治疗两个可报告业务板块，净收入分别为14.8万美元和784.9万美元，合计799.7万美元[68] - 2022年第二季度收入为4,246美元，2021年同期为16美元，增加4,230美元，增幅26,438%，主要因PulseVet平台贡献4,154美元，TRUFORMA®平台墨盒销售增加76美元，增幅475%[120] - 2022年上半年收入为7,997美元，2021年同期为30美元，增加7,967美元，增幅26,557%，主要因PulseVet平台贡献7,849美元，TRUFORMA®平台墨盒销售增加118美元，增幅393%[121] 收购情况 - 2021年10月1日，公司子公司以7192.9万美元现金收购PulseVet，产生4328.8万美元商誉[33][34] - 公司收购PulseVet后对收购资产和承担负债进行了初步计量期调整，最终购买价格分配尚未确定[36] - 2022年7月1日，公司子公司以60万美元现金收购Revo Squared资产，最高支付40万美元的盈利分成[71] - 2022年7月15日，公司子公司以180万美元现金收购Assisi Animal Health资产，并发行2200万份认股权证[72] 存货及相关资产情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司存货净额分别为481.9万美元和284.8万美元[37] - 公司资产负债表中，本期在产品资产为52.3万美元，2021年12月31日有42万美元在产品资产从无形资产和固定资产中重新分类[32] - 2022年6月30日，诊断库存账面价值为3,218美元，估计仪器年度安置数量减少50%，将使回收期增加0.43年[114] 预付费用、存款和递延融资成本情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司预付费用、存款和递延融资成本分别为264.6万美元和223.6万美元[38] 固定资产情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司固定资产净值分别为171万美元和113万美元[39] - 2022年第二季度和2021年第二季度折旧费用分别为7.1万美元和5.5万美元；2022年上半年和2021年上半年折旧费用分别为16.1万美元和11.5万美元[39] 无形资产情况 - 2022年6月30日无形资产净值为32097000美元，2021年12月31日为33176000美元[41] 可转换票据投资情况 - 2022年5月16日，公司以100万美元购买可转换票据，年利率8%，2024年5月偿还[42] 债务证券投资情况 - 截至2022年6月30日，债务证券投资公允价值为1009863美元[43] 租赁情况 - 2022年4月1日起租61个月办公室和仓库，首12个月每月租金9000美元，后涨至11000美元，使用权资产和租赁负债为546000美元[46] - 2022年第二季度和上半年租金费用分别为179000美元和331000美元[47] - 截至2022年6月30日，使用权资产净值为1638000美元，租赁负债为1707000美元[49] - 剩余未折现租赁负债总计1824000美元[50] 股票期权情况 - 2022年第二季度和上半年分别授予6575000份和21000000份股票期权[51] - 截至2022年6月30日，股票期权总数为61507724份，其中已归属15596349份[52] - 公司使用历史股价计算股份支付的波动率，波动率增减会使期权公允价值相应增减[53] - 2022年上半年和2021年全年授予期权的公允价值用Black - Scholes期权定价模型估算，不同日期波动率在112% - 118%，无风险利率在0.92% - 3.55%，预期寿命多为6.25年，股息收益率和没收率均为0%[54][55][56] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别记录了2492千美元和4533千美元的股份支付费用；2021年同期分别为1782千美元和3065千美元[56] 认股权证情况 - 2020年2月14日注册直接发行中，公司发行20833334份A类认股权证，行权价0.20美元，向配售代理发行1041667份认股权证，行权价0.15美元[58] - 2020年4月9日CMPO中，公司发行16666667份B类认股权证，行权价0.15美元，向配售代理发行16666667份认股权证，行权价0.15美元[59] - 2020年5月29日公开发行中，公司发行133333333份C类认股权证，行权价0.15美元，发行12170000份C类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行权[60] - 2020年7月7日公开发行中，公司发行187500000份D类认股权证，行权价0.16美元，发行25000000份D类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行权[61] - 截至2022年6月30日，未行使认股权证共792418份，其中2020年2月14日发行的剩余2.62年，4月9日发行的剩余2.78年，7月7日发行的剩余0.02年[62] - 公司使用Black - Scholes模型对股权融资中发行的认股权证进行估值，假设变化会影响公允价值计算[57] 递延所得税情况 - 截至2022年6月30日，公司处于整体净递延所得税负债状况，预计未来应税收入将使美国联邦和州净经营亏损结转得以利用；在加拿大处于净递延所得税资产状况，需全额计提估值备抵[63] - 截至2021年12月31日，美国联邦和州所得税净经营亏损结转额为28,178美元，加拿大非资本亏损结转额约为37,280美元，将于2035财年开始到期，美国递延税资产注销20,976美元，剩余结转余额为7,202美元[95] 开发协议情况 - 2018年5月10日公司签订开发、商业化和独家分销协议，截至2022年6月30日相关未来开发里程碑均未达成，公司认为无需计提[64] 未来支付情况 - 公司未来发展里程碑达成后，需进行两笔支付，分别为3500美元现金和价值3500美元的股权[65] 咨询协议情况 - 公司与董事会成员Johnny Powers签订咨询协议，每月支付10美元报酬并报销授权费用[70] 业务板块亏损情况 - 公司运营亏损1019.3万美元，其中诊断板块亏损1248.1万美元，治疗板块收入228.8万美元[68] 净亏损情况 - 2022年第二季度和上半年，公司净亏损分别为527.3万美元和921万美元，2021年同期分别为471.1万美元和874.8万美元[69] - 2022年第二季度净亏损为5.273亿美元，较2021年同期的4.711亿美元增加5620万美元，增幅12%；2022年上半年净亏损为9.21亿美元，较2021年同期的8.748亿美元增加4620万美元，增幅5%[133][134] 公司业务专注方向 - 公司专注于TRUFORMA®和PulseVet平台的开发和商业化[89] 治疗业务客户合同负债情况 - 2022年6月30日，治疗业务客户合同负债估计值为313美元，预期退货率提高2%，当年销售额减少和客户负债增加约20美元[119] 收入成本情况 - 2022年第二季度收入成本为1,210美元，2021年同期为36美元，增加1,174美元，增幅3,261%，主要来自PulseVet平台1,135美元和TRUFORMA®平台75美元[124] - 2022年上半年收入成本为2,199美元，2021年同期为42美元，增加2,157美元，增幅5,136%，主要来自PulseVet平台2,079美元和TRUFORMA®平台120美元[125] 毛利润情况 - 2022年第二季度毛利润为3,036美元，利润率72%，2021年同期亏损20美元，增加3,056美元[126] - 2022年上半年毛利润为5,798美元，利润率73%，2021年同期亏损12美元，增加5,810美元[126] 收入成本和毛利率预期情况 - 公司预计后续收入会增加，2022年收入成本会随收入增加而增加，毛利率将保持相对稳定[122][125][127] 研发费用情况 - 2022年第二季度研发费用为3.19亿美元，较2021年同期的2.71亿美元增加4800万美元，增幅18%；2022年上半年研发费用为6.7亿美元，较2021年同期的6.84亿美元减少1400万美元，降幅2%[128][129] 销售、一般和行政费用情况 - 2022年第二季度销售、一般和行政费用为8.597亿美元，较2021年同期的5.038亿美元增加3.559亿美元，增幅71%；2022年上半年销售、一般和行政费用为15.321亿美元，较2021年同期的8.505亿美元增加6.816亿美元，增幅80%[131][132] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动使用现金6.517亿美元，较2021年同期的4.376亿美元增加2.141亿美元，增幅49%[135][136] - 2022年上半年投资活动使用现金1.643亿美元，较2021年同期的1420万美元增加1.501亿美元，增幅1057%[135][137] - 2022年上半年融资活动提供现金为0，较2021年同期的21.8736亿美元减少21.8736亿美元，降幅100%[135][138] 公司累计亏损、现金及营运资金情况 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损12.8601亿美元，现金及现金等价物为18.6763亿美元，营运资金为19.0152亿美元[139][140] 现金资源满足运营需求情况 - 公司认为现有现金足以满足短期需求，现有现金资源至少可满足到2024年12月的运营需求[141][143] 已发行和流通股份及相关权益情况 - 截至2022年8月15日，公司有9.79949668亿股已发行和流通的普通股，股票期权可购买6150.7724万股普通股，还有两批分别为19.7917万股和36.3501万股的普通股购买认股权证[145] 会计准则更新影响情况 - 公司认为近期发布的会计准则更新预计不会对合并财务报表产生重大影响[146]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别计提坏账准备36,000美元和34,000美元[32] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司预付费用、存款及递延融资成本分别为2,106,000美元和2,236,000美元[42] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司固定资产净值分别为1,373,000美元和1,130,000美元[43] - 2022年和2021年第一季度，公司固定资产折旧费用分别为82,000美元和59,000美元[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无形资产净值分别为32,439,000美元和33,176,000美元[44] - 2022年和2021年第一季度，公司无形资产摊销费用分别为737,000美元和44,000美元[44] - 2022年第一季度公司确认租金费用15.2万美元，其中研发费用1.6万美元，管理费用13.6万美元；2021年同期确认租金费用8.1万美元，其中研发费用1.9万美元，管理费用6.2万美元[47][48] - 2022年3月31日使用权资产净值为121.8万美元，2021年12月31日为132万美元；2022年3月31日租赁负债总额为127.7万美元，2021年12月31日为137.9万美元[49] - 2022年第一季度公司授予1442.5万份股票期权，2021年同期授予140万份股票期权，均在四年内归属，有效期为十年[50] - 截至2022年3月31日，股票期权余额为5763.2724万份，加权平均行使价格为0.45美元；已归属股票期权为1362.1349万份，加权平均行使价格为0.34美元[51] - 2022年第一季度授予股票期权的波动率为113%-114%，无风险利率为1.47%-2.43%；2021年部分授予股票期权的波动率为116%-118%，无风险利率为0.92%-1.14%[52][54] - 2022年和2021年第一季度公司分别记录股票薪酬费用204.1万美元和128.3万美元，两个季度均无股票期权行权[54] - 截至2022年3月31日，流通在外认股权证余额为912,418份[60] - 截至2022年3月31日，公司整体处于递延所得税负债净头寸，在加拿大处于递延所得税资产净头寸[61] - 2022年第一季度，基本和摊薄后每股亏损分别为0.004美元和0.004美元，2021年同期分别为0.04美元和0.04美元[67] - 截至2021年12月31日，美国联邦和州所得税净经营亏损结转额为28178美元，加拿大非资本亏损结转额约为37280美元，2035财年开始到期，美国递延税资产注销20976美元，剩余结转余额为7202美元[90] - 2022年第一季度收入为3751美元，2021年同期为14美元，增加3737美元，PulseVet平台收入3694美元，TRUFORMA®平台收入57美元，较2021年增加43美元，增幅307%[115] - 2022年第一季度收入成本为990美元，2021年同期为6美元，增加984美元，主要来自PulseVet平台944美元和TRUFORMA®平台46美元[116] - 2022年第一季度毛利润为2761美元，2021年同期为8美元，增加2753美元，毛利率约为74%，较2021年同期的60%增加14%[117] - 2022年第一季度研发费用为351美元，2021年同期为413美元，减少62美元，降幅15%，因TRUFORMA®研发活动减少[118] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为6722美元，2021年同期为3468美元，增加3254美元，增幅91%，主要因股份支付费用、薪酬费用增加及无形资产摊销和折旧[119][120][121] - 2022年第一季度净亏损为3937美元，2021年同期为4037美元，减少100美元[122] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为2471美元，较2021年同期的2638美元减少168美元，降幅6.4%[124] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为206美元，较2021年同期的18美元增加188美元，增幅1043.7%[125] - 2022年第一季度融资活动净现金为零，较2021年同期的217267美元减少217267美元，降幅100%[126] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损123328美元[127] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为192337美元，营运资金为194332美元[129] - 截至2022年5月10日，公司已发行和流通的普通股为979899668股[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，诊断部门耗材收入为57,000美元，治疗部门仪器收入1,590,000美元、电极收入1,952,000美元、延保及服务收入73,000美元、其他收入79,000美元[33] - 截至2022年3月31日，公司存货净值为3,606,000美元，其中诊断部门2,634,000美元，治疗部门972,000美元[41] - 2022年第一季度，诊断业务净收入5.7万美元，治疗业务净收入369.4万美元，合计375.1万美元；运营亏损431.4万美元[66] - 公司有诊断和治疗两个可报告业务板块，诊断业务含TRUFORMA®产品，治疗业务含PulseVet业务及相关子公司[89] - 2022年3月31日，诊断库存账面价值为2634美元，实现模型中重要假设是每个客户经理每月放置两台仪器，估计仪器年度放置量减少10%，会使回收期增加0.12年[107][108] - 假设电极最终退货率为98%，2022年3月31日，治疗客户合同负债估计值为303美元，预期退货率提高2%，当年销售减少和客户负债增加21美元[111][114] 企业收购与租赁相关 - 2021年10月1日，公司以71,929,000美元现金收购PulseVet，产生商誉43,288,000美元[37][38][39] - 2021年2月1日，公司缩减办公空间，修改现有租赁协议，使用权资产账面价值为1,258,000美元；2021年9月15日，公司新增仓储空间租赁，使用权资产和租赁负债为366,000美元[45][46] - 2022年3月1日，公司与董事会成员Johnny Powers签订咨询协议，每月支付10美元报酬[68] - 2022年4月1日，公司租赁61,500平方英尺办公和仓库空间，租期61个月，首12个月每月租金9美元，后续涨至11美元[69] 认股权证发行情况 - 2020年2月14日，公司发行2083.3334万份A系列认股权证，行权价0.2美元；向配售代理发行104.1667万份认股权证，行权价0.15美元[56] - 2020年4月9日，公司发行1666.6667万份B系列认股权证，行权价0.15美元；向配售代理发行166.6667万份认股权证，行权价0.15美元[57] - 2020年5月29日公开发行中，公司发行1.33333333亿份两年期C系列认股权证，行权价0.15美元，还发行1217万份C系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日，所有C系列预融资认股权证已行权[58] - 2020年7月7日公开发行中，公司发行1.875亿份两年期D系列认股权证，行权价0.16美元，还发行2500万份D系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日，所有D系列预融资认股权证已行权[59] 企业未来展望与风险 - 公司需在未来开发里程碑达成时支付3500美元现金及3500美元股权[62] - 公司预计未来继续录得净亏损，直至产品销售收入足以抵消运营费用[122] - 公司未来资本需求受产品开发、制造、营销等多因素影响[133] - 公司认为近期发布的会计准则更新预计不会对合并财务报表产生重大影响[136] - 公司因国际业务面临外汇风险，美元汇率变动会影响营收和经营收入[138] - 公司认为现有现金足以满足短期需求，现有现金资源至少可满足至2024年12月的运营需求[130][131]

宠物行业市场规模与增长数据 - 2020年宠物产品行业销售额超1000亿美元，兽医护理和产品销售达314亿美元，同比增长7.2%，2021年预计收入增长5.8% [25] - 2020年兽医诊断市场规模约48亿美元，预计到2026年达126亿美元，复合年增长率约11.7% [26] - 2020年全球兽医医疗设备市场约18亿美元，预计2021年达21亿美元，2025年达27亿美元，复合年增长率约6% [27] 宠物市场消费群体情况 - 美国猫狗拥有量在疫情期间增长约4%，超91%的宠物家庭视宠物为家庭成员 [29] 检测产品技术指标 - 犬猫TRUFORMA® TSH检测组合动态范围为0.008 - 10.0 ng/mL，与西门子IMMULITE®犬TSH检测相关性高（R = 0.99） [36] - 犬猫TRUFORMA® tT4检测组合动态范围为0.45 - 30.0 µg/dL，与西门子IMMULITE犬tT4参考实验室检测相关性高（R = 0.94） [37] - 犬TRUFORMA®皮质醇检测动态范围为0.35 - 24.0 µg/dL，与西门子IMMULITE皮质醇参考实验室检测相关性高（R = 0.97） [38] 产品研发进度 - TRUFORMA® ACTH检测可行性、设计和验证阶段已完成，目前正在进行验证工作 [39] - 犬TRUFORMA® fT4检测可行性阶段已完成，正在进行设计工作 [40] PulseVet产品相关信息 - PulseVet产品的Trode duty cycle为50000个脉冲，约可提供50次治疗，使用约50次后需翻新 [44] - 2021年9月PulseVet推出X - Trode产品用于小动物市场[64] - PulseVet产品保修期限为12 - 24个月，涵盖客户设备维修时临时设备的运输成本[65] 公司合作协议费用 - 公司与Qorvo的协议中，需支付每个初始检测盒和仪器最高0.5百万美元的非经常性工程成本，已支付1.0百万美元现金、价值4.4百万美元的2,565,789股普通股，2019年第一季度支付5百万美元里程碑付款，2020年第二和第三季度分别支付3百万美元和2百万美元里程碑付款[48][51] - 公司与Seraph的协议中，支付0.5百万美元前期费用、价值约1.2百万美元的641,717股普通股，若商业化技术，Seraph有权获得最高6百万美元，包括3.5百万美元现金和2.5百万美元额外未注册普通股[53][54] - 公司与Celsee的协议中，支付0.5百万美元前期费用、价值约0.2百万美元的112,314股普通股，达成里程碑后又发行价值1.0百万美元的657,894股普通股[55][56] 公司团队人员情况 - 2021年12月31日，公司TRUFORMA®平台销售团队有19名销售代表[61] - 截至2021年12月31日，公司有47名员工，其中4人从事研发，22人从事业务拓展、销售和营销，21人从事公司和行政活动[76] 公司研发费用情况 - 2021年全年研发费用约为1.7百万美元，2020年全年约为8.0百万美元[60] 公司临床研究计划 - 公司计划开展多项冲击波疗法临床研究，包括治疗小动物骨关节炎、马肺部疾病等，部分研究预计2022年第三或第四季度开始，完成时间从2022年第二季度到约2 - 3年后不等[50] 公司专利情况 - 公司目前拥有1项已授权专利，提交了4项美国专利申请，其中2项也是PCT国际保护申请[70] 公司市场竞争情况 - 公司在诊断市场的潜在竞争对手包括Idexx Laboratories等，冲击波市场面临Companion Animal Health等激光设备竞争[72][73] 公司合并与更名等事件 - 2016年4月21日的合并交易中，ZoMedica Inc.股东成为公司97.6%（未稀释）普通股的所有者[77] - 2020年2月10日，公司普通股自愿从TSX - V摘牌[78] - 2020年10月2日，公司更名为Zomedica Corp [79] 公司财务亏损情况 - 2021年和2020年12月31日止年度，公司净亏损和综合亏损分别约为2090万美元和1690万美元[83] - 截至2021年12月31日，公司累计亏损约1.219亿美元，股东权益总额约2.684亿美元[83] 公司所得税亏损结转情况 - 截至2021年12月31日，公司美国业务产生的美国联邦和州所得税净经营亏损结转额约为2870万美元[94] - 由于税法限制，公司2021年2月11日前约2100万美元的美国净经营亏损结转额可能受限为零，目前美国净经营亏损结转额约为770万美元[96] - 公司加拿大业务产生的加拿大联邦和省所得税净经营亏损结转额约为3720万美元[97] 公司收购情况 - 2021年10月1日，公司美国子公司完成对Pulse Veterinary Technologies, LLC的收购[81] 公司亏损结转影响 - 美国净运营亏损（NOLs）可减少未来美国应税收入的所得税，对现金流有积极影响，但无法保证未来能产生足够应税收入来利用这些亏损[98] - 若发生“亏损限制事件”（如相关人士或团体收购超过50%的有表决权股份），公司利用和结转加拿大净运营亏损（NOLs）的能力将受限[99] 公司业务风险 - 平台商业化 - 公司将大量财务和管理资源投入TRUFORMA®平台的开发和商业化，但无法确保其能成功商业化[100] 公司业务风险 - 供应商依赖 - 公司依赖第三方供应商提供产品组件、制造产品和提供服务，供应商相关问题可能对公司运营结果产生重大负面影响[104] 公司业务风险 - 销售组织 - 公司决定直接销售现有和未来产品，扩大了内部销售和销售支持团队，但公司在产品商业化方面经验有限，若无法维持有效的销售组织，将对产品销售和收入产生重大不利影响[108] 公司业务风险 - 供应链中断 - 全球供应链中断可能增加公司成本，延迟、阻碍或削弱公司制造产品和满足客户需求的能力，对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[109] 公司业务风险 - 市场不确定性 - 动物诊断和医疗设备市场不确定，可能小于公司预期，这可能对公司收入、运营结果和财务状况产生重大负面影响[110] 公司业务风险 - 市场竞争 - 公司现有和未来产品面临激烈竞争，竞争对手在财务、技术和人力资源等方面具有优势，若竞争产品先于公司产品商业化或公司知识产权保护失效，公司可能无法有效竞争[111] 公司业务风险 - 战略合作伙伴关系 - 公司战略合作伙伴关系对业务很重要，若合作不成功或合作关系终止，可能影响产品开发、吸引新合作伙伴的能力以及公司在商业和金融界的形象和股价[114] 公司业务风险 - 第三方开发 - 公司依赖第三方进行部分开发活动，若第三方未履行合同义务或未按时完成任务，公司可能无法及时或根本无法将产品商业化[118] 公司业务风险 - 第三方制造 - 依赖第三方制造商生产产品，若出现问题可能导致产品开发和商业化延迟、成本增加[122] 公司业务风险 - 产品市场认可 - 产品可能无法获得市场认可或商业成功，受产品规格、生产设施、监管要求等多因素影响[125] 公司业务风险 - 人员留存 - 若无法吸引和留住高级管理及关键科研人员，可能无法成功开发和商业化产品[128] 公司业务风险 - 客户整合 - 客户整合趋势可能导致产品价格下行压力，影响公司经营和财务状况[129] 公司业务风险 - 国际业务 - 国际业务面临外汇风险、贸易限制、法规合规等多种风险[131] 公司业务风险 - 增长管理 - 公司增长可能面临资源压力，若无法成功管理增长，将对业务和财务产生不利影响[132] 公司业务风险 - 产品责任保险 - 可能无法以合理条款获得或维持足够的产品责任保险，影响公司业务[134] 公司业务风险 - 收购影响 - 收购PulseVet产生重大交易和整合成本，可能影响经营结果[137] - 未能成功整合PulseVet或实现预期增长机会，将对经营和财务状况产生不利影响[138] 公司业务风险 - 法规限制 - 产品开发和商业化受政府法规限制和监管，不遵守法规可能导致罚款、产品召回等后果[144] 公司知识产权情况 - 公司知识产权依赖战略合作伙伴授权，不拥有底层知识产权权利，使用受许可协议条款限制[155,162] - 公司拥有美国、加拿大、欧盟、英国和墨西哥的公司名称及复合商标注册，还有四个联邦商标注册[157,160] 公司股价相关风险 - 证券或行业分析师若不发布研究报告、发布不利或误导性意见，公司股价和交易量可能下降[166] - 公司普通股价格预计将大幅波动，受多种不可控因素影响[167,171] - 公司章程授权董事会可不经股东批准发行无限数量普通股和优先股，可能稀释股东权益、影响股价[170,172] 公司合规成本情况 - 作为美国和加拿大上市公司，公司已产生重大合规成本，未来合规费用预计增加[173,175] - 2020年12月公司将注册地迁至特拉华州的股东批准尝试失败，需继续承担美加两地合规成本[174] 公司报告要求变化 - 截至2021年12月31日，公司不再是《JOBS法案》定义的“新兴成长公司”，需遵守更严格报告要求[175] 公司财务报告内部控制风险 - 若无法按照《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404节维持有效的财务报告内部控制，将对业务和股价产生重大不利影响[176] - 若公司未能及时遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404节要求，将无法通过暂搁注册声明在公开市场发行证券，还会对业务和股价产生重大不利影响[177] 公司普通股流通情况 - 截至2022年3月1日，公司有979,899,668股流通普通股[180] 公司股票交易历史情况 - 公司普通股在2020财年有很长一段时间交易价格远低于0.20美元/股，收到纽交所美国版的缺陷函，该缺陷于2021年1月解决[184] 公司股东决议情况 - 2020年9月25日，股东批准特别决议，授权将普通股适用的法定资本账户总额减至1.00美元[185] 公司纳税身份情况 - 公司认为在2021年12月31日结束的纳税年度被归类为被动外国投资公司（PFIC），基于当前业务计划和财务预期，可能在当前和未来纳税年度仍是PFIC [188] 公司股权稀释与股价影响 - 未来出售普通股，股东可能会立即遭遇股权稀释，导致股价下跌[179] - 股东出售大量普通股或市场有出售预期，可能压低股价，削弱公司通过出售额外股权证券筹集资金的能力[180][181] 公司股息政策 - 公司从未且未来不打算支付普通股股息，投资回报依赖股价升值[182] 公司股票市场流动性风险 - 公司无法保证普通股活跃交易市场能持续，缺乏活跃市场会影响股东出售股票和公司筹集资金及收购的能力[183] 公司股票摘牌风险 - 若纽交所美国版将公司普通股摘牌且无法在其他全国性证券交易所上市，普通股将在场外市场报价，会带来诸多不利后果[185][186]

资产相关数据变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，预付费用、存款和递延融资成本总计分别为180.19万美元和174.17万美元[35] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为70.63万美元和58.30万美元；2021年和2020年截至9月30日的三个月折旧费用分别为6.04万美元和7.82万美元，九个月分别为17.52万美元和23.25万美元[37] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无形资产净值分别为47.40万美元和36.27万美元；2021年和2020年截至9月30日的三个月摊销费用分别为4.67万美元和4.54万美元，九个月分别为13.62万美元和13.54万美元[38] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，使用权资产净值分别为141.98万美元和131.87万美元，租赁负债分别为147.70万美元和134.08万美元[49] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为277502151美元和66144034美元[94] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物约2.714亿美元，流动资产约2.748亿美元，流动负债约490万美元，营运资金约2.699亿美元[151] 租赁业务相关情况 - 2020年2月1日，公司取消旧租约并签订新租约，租期60个月，月租金从32452美元递增至36525美元，取消旧租约收到预付租金退款100.21万美元，记录使用权资产损失5.91万美元；以12%的增量借款利率记录使用权资产和租赁负债155.36万美元[40][41] - 2021年2月1日，公司缩减办公空间并修改租约，租期48个月，前两个月月租金12039美元，后递增至30911美元，修改租约记录使用权资产收益731美元；以3.95%的增量借款利率记录使用权资产和租赁负债128.16万美元[42][43] - 2021年9月15日，公司签订仓储空间租约，租期41个月，首月租金4580美元，后递增至10009美元；以3.95%的增量借款利率记录使用权资产和租赁负债36.58万美元[44] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月，公司确认租金费用分别为9.40万美元和27.06万美元，其中研发费用分别为3.16万美元和6.94万美元，一般及行政费用分别为6.24万美元和20.12万美元[45] - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，公司确认租金费用分别为10.34万美元和28.00万美元，其中研发费用分别为1.72万美元和5.62万美元，一般及行政费用分别为8.61万美元和22.38万美元[46] 债务与融资相关情况 - 2017年10月18日，公司与股东达成贷款安排，可借款最高500万美元，期限5年，年利率14%，到期还本付息；截至2021年9月30日，未借款[52] - 2020年4月公司根据计划收到527,360美元贷款，2021年6月13日获贷款豁免并确认债务清偿收益533,414美元（含应计利息6,054美元）[55] - 2020年2月14日公司完成普通股注册直接发行和认股权证私募，发行20,833,334股普通股和认股权证，筹集毛收入250万美元[60] - 2020年4月9日公司完成普通股和认股权证公开发行，发行33,333,334股普通股和认股权证，筹集毛收入400万美元[63] - 2020年5月29日公司完成普通股和认股权证公开发行，发行121,163,333股普通股等，筹集毛收入19,998,783美元[64] - 2020年7月7日公司完成普通股和认股权证公开发行，发行162,500,000股普通股等，筹集毛收入29,997,500美元[67] - 2021年2月8日公司以每股1.90美元价格出售91,315,790股普通股，并授予承销商30天内按公开发行价购买最多13,697,368股额外普通股的期权[73] - 2021年第三和前九个月公司分别授予购买290万股和1210万股普通股的股票期权，分别有1,787,175和7,017,776份期权被行使[70] - 2021年第三和前九个月公司分别记录股票薪酬费用1,437,778美元和4,502,597美元，2020年同期分别为187,969美元和478,835美元[72] - 截至2021年9月30日，已发行和流通的股票期权总数为38,982,724份，其中已归属9,152,474份，未归属29,830,250份[75] - 2021年2 - 9月部分期权授予时，波动率在116% - 118%之间，无风险利率在0.92% - 1.14%之间，预期寿命在6.18 - 10年之间，股息收益率均为0%，没收率均为零[79] - 2020年2月14日注册直接发行时，公司发行20,833,334份A系列认股权证，行权价0.20美元；发行1,041,667份认股权证给配售代理，行权价0.15美元[80] - 2020年4月9日CMPO时，公司发行16,666,667份B系列认股权证，行权价0.15美元；发行1,666,667份配售代理认股权证，行权价0.15美元[81] - 2020年5月29日公开发行时，公司发行133,333,333份C系列认股权证，行权价0.15美元；发行12,170,000份C系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行权[82] - 2020年7月7日公开发行时，公司发行187,500,000份D系列认股权证，行权价0.16美元；发行25,000,000份D系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行权[83] - 截至2021年9月30日，流通认股权证总数为1,068,918份，其中2月14日行权价0.15美元的有197,917份，4月9日行权价0.15美元的有363,501份，5月29日行权价0.15美元的有276,500份，7月7日行权价0.16美元的有231,000份[85] - 截至2021年9月30日的九个月，累计认股权证行权数量为359,972,750份，行权金额为56,450,669美元[85] - 2021年9月30日后，156,500份普通股认股权证行权，带来额外现金收入23,475美元[152] - 2017年10月17日，公司与Equidebt LLC签订500万美元无担保营运资金信贷安排，年利率14%，2022年10月17日到期，每次借款最低25万美元，截至2021年9月30日无未偿还金额[154] 诉讼与负债相关情况 - 公司在2018年5月10日协议中，未来开发里程碑达成时需支付两笔款项，现金支付350万美元，股权支付350万美元[88] - 2021年9月20日，公司与Heska、Qorvo达成和解协议，相关诉讼被有 prejudice 驳回，公司无需支付款项或接受业务限制条款[88] - 截至2021年9月30日，金融负债未折现现金流总计5941839美元，较2020年12月31日的3116774美元有所增加[92] 公司经营业绩相关情况 - 2021年第三季度和前九个月净亏损分别约为630万美元和1510万美元，2020年同期分别约为500万美元和1270万美元[96,115] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损约1.161亿美元，现金及现金等价物约2.714亿美元（PulseVet收购前）[115] - 2021年前三季度和前九个月的收入分别为22,514美元和52,331美元，来自TRUFORMA产品及相关保修服务销售[137] - 2021年前三季度和前九个月的收入成本分别为17,899美元和59,433美元，预计后续会随产品销售增加而上升[140] - 2021年前三季度和前九个月研发费用约为0.3百万美元和1.0百万美元，较2020年同期分别减少约2.4百万美元（89%）和6.2百万美元（86%）[141] - 2021年前三季度和前九个月销售、一般和行政费用约为6.1百万美元和14.6百万美元，较2020年同期分别增加约3.8百万美元（166%）和9.2百万美元（169%）[143] - 2021年前三季度和前九个月净亏损约为6.3百万美元（每股0.01美元）和15.1百万美元（每股0.05美元），较2020年同期分别增加约1.3百万美元（27%）和2.4百万美元（18%）[144][145] - 2021年前九个月经营活动使用的净现金约为940万美元，较2020年同期减少约420万美元（40%）[147] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金约为30万美元，较2020年同期增加约130万美元（134%）[148] - 2021年前九个月融资活动提供的现金为2.19135443亿美元，较2020年同期增加1.55064006亿美元（242%）[146] - 2021年前九个月融资活动净现金约2.191亿美元，较2020年同期的约6410万美元增加约1.551亿美元，增幅242%[149] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损约1.161亿美元[150] 公司收购相关情况 - 2021年10月1日，公司子公司以约7190万美元现金收购Pulse Veterinary Technologies, LLC[97,111] - 2021年10月1日，公司完成对PulseVet的收购，收购价约7190万美元现金，收购后现金及现金等价物约2.02亿美元[153] 公司业务战略与发展相关情况 - 公司战略重点是TRUFORMA诊断生物传感器平台商业化及相关检测试剂开发[106] - 公司雇佣15名直接现场商业化人员，由2名区域总监、1名销售副总裁和1名首席商务官支持[107] - 公司预计2022年某个时间开始在美国以外特定市场推广TRUFORMA[110] - 公司继续开发基于拉曼光谱技术的即时诊断平台[112] - 公司对犬循环肿瘤细胞“液体活检”产品进行了初步开发[113] 税务相关情况 - 截至2020年12月31日，美国联邦和州所得税净经营亏损结转约19.6百万美元，加拿大非资本亏损结转约27.8百万美元，2035财年开始到期[123] 公司身份相关情况 - 因2021年6月30日公众流通股市值超过7亿美元，公司自2021年12月31日起不再是“新兴成长型公司”[127] 汇率影响相关情况 - 公司每持有100万加元，加元兑美元汇率变动±10%，将影响公司亏损及其他综合亏损10万美元[156] 资金需求相关情况 - 公司现有现金资源至少可满足到2025年12月的营运资金需求[157] 股权相关情况 - 公司授权发行最多20股无面值的1系列优先股，每股设定价值100万美元，持有者获相当于净销售额9%的年度付款，直至达到设定价值的9倍[56] - 2021年3月7日公司将已发行和流通的1系列优先股换为24,719,101股普通股，价值4400万美元，差额32,038,603美元计入累计亏损[59] - 截至2021年11月12日，公司已发行并流通普通股979,894,668股[162] - 截至2021年11月12日，公司股票期权计划下有38,982,724股普通股的期权未行使[162]

预付费用、存款和递延融资成本情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，预付费用、存款和递延融资成本分别为130.36万美元和174.17万美元[29] 净财产和设备及折旧费用情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净财产和设备分别为26.58万美元和58.30万美元，2021年和2020年6月30日止三个月折旧费用分别为5.54万美元和7.79万美元，六个月分别为11.47万美元和15.43万美元[32] 净无形资产及摊销费用情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净无形资产分别为37.39万美元和36.27万美元，2021年和2020年6月30日止三个月摊销费用分别为4.51万美元和4.50万美元，六个月分别为8.95万美元和9.00万美元[33] 租约变更情况 - 2020年2月1日，公司取消旧租约并签订新租约，租期60个月，月租金从32452美元递增至36525美元，取消旧租约获100.21万美元预付租金退款，记录使用权资产损失5.91万美元，按12%增量借款利率记录使用权资产和租赁负债155.36万美元[35][36] - 2021年2月1日，公司缩减办公空间并修改租约，租期48个月，前两个月月租金12039美元，后递增至30911美元，记录使用权资产收益731美元，按3.95%增量借款利率记录使用权资产和租赁负债128.16万美元[37][38] 租金费用情况 - 2021年6月30日止三个月和六个月，公司确认租金费用分别为8.53万美元和17.62万美元，其中研发费用分别为1.71万美元和3.78万美元，一般及行政费用分别为6.82万美元和13.88万美元[39] - 2020年6月30日止三个月和六个月，公司确认租金费用分别为14.58万美元和17.23万美元，其中研发费用分别为2.18万美元和3.90万美元，一般及行政费用分别为12.41万美元和13.76万美元[40] 使用权资产净值和租赁负债情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，使用权资产净值分别为113.25万美元和131.87万美元，租赁负债分别为118.91万美元和134.08万美元[42] 贷款安排情况 - 2017年10月18日，公司与股东达成贷款安排，可借款最高500万美元，期限5年，年利率14%，截至2021年6月30日未借款[43] - 薪资保护计划下，符合条件公司可获最高1000万美元或2.5倍平均月工资的贷款，部分费用可申请贷款豁免，未豁免部分按1%固定利率分18期或54期还款[44][45] 债务豁免情况 - 2020年4月公司收到527,360美元，2021年6月13日获债务豁免，确认债务清偿收益533,414美元，含应计利息6,054美元[46] 优先股情况 - 公司授权发行最多20股无面值的1系列优先股，每股设定价值1,000,000美元，持有者获相当于净销售额9%的年度付款，直至达到设定价值总和的9倍[47] - 2021年3月7日，公司将已发行和流通的1系列优先股换为24,719,101股普通股，价值44,000,000美元[50] 普通股情况 - 截至2021年6月30日，公司发行和流通的普通股为977,950,993股，价值380,222,091美元[52] - 2020年2月14日，公司完成注册直接发行，筹集2,500,000美元，发行20,833,334股普通股和20,833,334份A系列认股权证[53] - 2020年4月9日，公司完成保密市场公开发行，筹集4,000,000美元，发行33,333,334股普通股和16,666,667份B系列认股权证[54] - 2020年5月29日，公司完成公开发行，筹集19,998,783美元，发行121,163,333股普通股、12,170,000份C系列预融资认股权证和133,333,333份C系列认股权证[57] 认股权证情况 - 截至2021年6月30日的六个月，累计认股权证行使数量为359,972,750份，金额为56,450,669美元[59] - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A类认股权证，行权价0.20美元；发行1,041,667份认股权证给配售代理，行权价0.15美元[69] - 2020年4月9日，公司发行16,666,667份B类认股权证，行权价0.15美元；发行1,666,667份配售代理认股权证，行权价0.15美元[70] - 2020年5月29日，公司发行133,333,333份C类认股权证，行权价0.15美元；发行12,170,000份C类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行使[71] - 2020年7月7日，公司发行187,500,000份D类认股权证，行权价0.16美元；发行25,000,000份D类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行使[72] - 截至2021年6月30日，公司流通在外认股权证总数为1,068,918份[73] 股票期权情况 - 2021年6月30日止三个月和六个月，公司分别授予7,800,000和9,200,000份购买普通股的股票期权，5,774,351份期权被行使，收到现金1,367,802美元[60] - 截至2021年6月30日，已发行和流通的股票期权为38,321,149份，加权平均行使价格为0.23美元[62] - 截至2021年6月30日，公司股票期权发行总数为38,321,149份，其中已归属10,342,149份，未归属27,979,000份[63] 基于股票的薪酬及现金收入情况 - 2021年3月和6月，公司记录的基于股票的薪酬分别为1,782,076美元和3,064,818美元；2020年同期分别为135,844美元和290,866美元[65] - 2021年3月和6月，公司因行使股票期权获得现金收入1,367,802美元，并将744,407美元的额外实收资本重新分类为普通股；2020年同期现金收入为零[66] 未来发展里程碑付款情况 - 公司未来发展里程碑需支付两笔款项，第一笔为3,500,000美元现金，第二笔为3,500,000美元股权[78] 法律诉讼情况 - 2019年11月1日，Heska Corporation起诉公司等被告，公司认为指控无价值，不会对业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响[77] 第三方金融负债情况 - 截至2021年3月31日，第三方金融负债未折现现金流总计4284271美元，其中应付账款及应计负债3095203美元，租赁义务1189068美元[82] - 截至2020年12月31日，第三方金融负债未折现现金流总计3116774美元，其中应付账款及应计负债1248628美元，债务义务527360美元，租赁义务1340786美元[82] 公司总资产情况 - 2021年6月30日，公司总资产为280352284美元，其中加拿大资产249894586美元，美国资产30457698美元[84] - 2020年12月31日，公司总资产为66144034美元，其中加拿大资产53160701美元，美国资产12983333美元[84] 美国财产和设备及使用权资产合计情况 - 2021年6月30日，美国财产和设备总计265845美元，使用权资产总计1132548美元，两者合计1398393美元[84] - 2020年12月31日，美国财产和设备总计583007美元，使用权资产总计1318716美元，两者合计1901723美元[84] 公司净亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损4710674美元，基本和摊薄后每股亏损0.005美元[85] - 2020年第二季度，公司净亏损5307989美元，基本和摊薄后每股亏损0.02美元[85] - 2021年上半年，公司净亏损8747491美元，加上优先股交换费用后归属于普通股股东的亏损为40786094美元，基本和摊薄后每股亏损0.04美元[85] - 2020年上半年，公司净亏损7758607美元，基本和摊薄后每股亏损0.05美元[85]

预付费用、存款和递延融资成本情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，预付费用、存款和递延融资成本分别为143.2717万美元和172.7814万美元[32] 净财产和设备情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，净财产和设备分别为29.3516万美元和58.3007万美元，2021年第一季度折旧费用为5.9326万美元[35] 净无形资产情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，净无形资产分别为32.3471万美元和36.2663万美元，2021年第一季度摊销费用为4.4321万美元[36] 租约变更情况 - 2020年2月1日公司取消旧租约签订新租约，租期60个月，月租金从32452美元递增至36525美元，取消旧租约获100.2113万美元预付租金退款，记录使用权资产损失5.9097万美元[38] - 2021年2月1日公司缩减办公空间修改租约，租期48个月，前两个月月租金12039美元，之后递增至30911美元，记录使用权资产收益2.4075万美元[40] 租金费用情况 - 2021年第一季度公司确认租金费用8.0714万美元，其中研发费用1.8626万美元，一般及行政费用6.2088万美元[41] 使用权资产和租赁负债情况 - 截至2021年3月31日，使用权资产净值为126.3061万美元，租赁负债为128.524万美元，其中流动部分30.677万美元，长期部分97.847万美元[43] 股东贷款安排情况 - 2017年10月18日公司与股东达成贷款安排，可借款最高500万美元，年利率14%，截至2021年3月31日未借款[45] 薪资保护计划贷款情况 - 2020年4月公司根据薪资保护计划收到52.736万美元贷款，已申请豁免，待小企业管理局批准[48] 优先股发行情况 - 公司授权发行最多20股1系列优先股，每股设定价值100万美元，持有者获相当于净销售额9%的年度付款，直至达到设定价值的9倍[49] 优先股兑换普通股情况 - 2021年3月7日，公司将已发行且流通的12股1系列优先股兑换为24,719,101股普通股，普通股价值4400万美元[53] 普通股发行及流通情况 - 截至2021年3月31日，公司发行且流通的普通股数量为972,092,308股，价值3.77970846亿美元[54] - 2020年2月14日，公司通过注册直接发行（RDO）筹集了250万美元的总收益，其中170.5655万美元记录为普通股价值，79.4345万美元记录为A系列认股权证价值[56] - 2021年2月8日，公司以每股1.90美元的发行价出售了91,315,790股普通股，筹集了1.99525亿美元的总收益[57] 认股权证行使情况 - 截至2021年3月31日的三个月内，各系列认股权证行使数量总计200,323,821股，金额总计3201.1074万美元[59] 股票期权授予情况 - 2021年第一季度，公司授予购买总计140万股普通股的股票期权；2020年同期授予购买总计505.6万股普通股的股票期权[61] 股票期权数量及价格情况 - 截至2021年3月31日，公司股票期权数量为37,020,500股，加权平均行使价格为0.30美元[62] 基于股票的薪酬情况 - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司分别记录了128.2741万美元和15.5022万美元的基于股票的薪酬[64] 认股权证剩余数量情况 - 截至2021年3月31日，公司发行的A、B、C、D系列认股权证剩余数量分别为197,917、366,585、276,500、856,000股[71] - 截至2021年3月31日，公司发行的认股权证剩余数量总计1,697,002股[71] 未来发展里程碑付款情况 - 公司未来发展里程碑需支付两笔款项，现金支付350万美元，股权支付350万美元[76] 汇率变动影响情况 - 每100万加元余额，加元兑美元汇率变动±10%，会使公司损失和其他综合损失变动10万美元[82] 应付账款、债务义务和租赁义务情况 - 截至2021年3月31日，应付账款和应计负债112.8233万美元，债务义务52.736万美元，租赁义务128.524万美元，总计294.0833万美元[85] - 截至2020年12月31日，应付账款和应计负债124.8628万美元，债务义务52.736万美元，租赁义务134.0786万美元，总计311.6774万美元[85] 公司资产情况 - 2021年3月31日，公司总资产2.80468723亿美元，其中加拿大资产2.50972315亿美元，美国资产2949.6408万美元[87] - 2020年12月31日，公司总资产6614.4034万美元，其中加拿大资产5316.0701万美元，美国资产1298.3333万美元[87] 公司盈亏情况 - 2021年第一季度，公司净亏损403.6817万美元，归属于普通股股东的亏损3607.542万美元，每股亏损0.04美元[88] - 2020年第一季度，公司净亏损245.0618万美元，归属于普通股股东的亏损245.0618万美元，每股亏损0.02美元[88] 未来发展里程碑费用计提情况 - 截至2021年3月31日，公司未满足未来发展里程碑，无需计提相关费用[72] 诉讼情况 - 截至2021年3月31日和5月12日，除特定诉讼外，公司无其他重大未决或潜在诉讼[73]

宠物市场规模与增长趋势 - 2020年美国消费者预计在宠物上花费990亿美元，较2019年的957亿美元增长约4%；2020年美国宠物主人在兽医护理及相关产品上的支出预计增长约3%，达到302亿美元[19] - 2019 - 2024年，伴侣动物诊断市场预计从17亿美元增长到28亿美元，复合年增长率为9.8%；2020 - 2022年，全球兽医免疫诊断市场预计以9.6%的复合年增长率增长，到2022年达到21亿美元[20] 诊所收入情况 - 截至2020年9月30日，VetSuccess跟踪的3040家诊所，2月1日至4月30日收入和发票同比分别下降2.3%和5.4%，9月收入和发票同比分别增长18.5%和8.2%[22] 公司合作与费用支出 - 公司与Qorvo合作开发TRUFORMA诊断生物传感器平台及相关检测试剂盒，为每个初始检测试剂盒和仪器支付高达50万美元的非经常性工程费用[39] - 公司为与Qorvo的合作支付100万美元，发行价值440万美元的普通股，2019年第一季度支付500万美元里程碑付款，2020年第二和第三季度分别支付300万和200万美元里程碑付款[40] - 公司与Seraph签订协议，支付50万美元前期费用，发行价值123.8513万美元的普通股，Seraph达成特定里程碑可获最多700万美元额外付款[41][42] - 公司与Celsee签订合作研究和许可供应协议，获得其液体活检平台的全球独家开发和营销权[43] - 公司向Celsee支付50万美元前期费用，发行价值230,131美元的112,314股普通股，后续达成里程碑又发行价值100万美元的657,894股普通股[44] - 公司与Qorvo的协议中，需支付每个检测盒和仪器高达50万美元的非经常性工程成本，已支付1000万美元现金[105] - 公司与Seraph的协议中，Seraph达成系列里程碑后可获最多700万美元，50%现金和50%未注册普通股支付，截至2020年12月31日里程碑付款未支付[107] 公司产品研发进展 - 公司TRUFORMA平台的犬猫TSH、犬猫tT4、犬fT4和犬皮质醇检测试剂盒已完成验证，验证结果良好[28] - 公司预计在TRUFORMA商业化后，继续开发基于拉曼光谱技术的病原体检测平台[34] - 公司已完成液体活检平台的开发和制造里程碑，后续将寻求合作伙伴进行进一步开发和商业化[37] - 公司预计在2021年3月30日左右推出TRUFORMA®平台和前三个检测方法[185][192] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年研发费用分别为8,043,891美元和10,345,291美元[47] - 2020年和2019年公司净亏损和综合亏损分别约为1690万美元和1980万美元[73] - 截至2020年12月31日，公司累计亏损约为6890万美元，股东权益总额约为6610万美元[73] - 截至2020年12月31日，公司美国业务产生的联邦和州所得税净经营亏损结转额为19595073美元[82] - 2020年12月31日，公司普通股在纽约证券交易所美国板块的最后报告销售价格为每股0.231美元[150] - 截至2021年2月26日，公司有947,248,207股流通普通股[165] - 2020年和2019年公司净亏损分别约为1690万美元和1980万美元[189] - 截至2020年12月31日，公司累计亏损约6900万美元，现金及现金等价物约6200万美元[189] - 截至2020年12月31日，公司美国联邦和州所得税净经营亏损结转约1960万美元，加拿大非资本亏损结转约2780万美元，将于2035财年开始到期[197] - 2020年和2019年均未产生任何收入[214] - 2020年研发费用约800万美元，较2019年约1030万美元减少约230万美元，降幅22%[213][215] - 2020年一般及行政费用约600万美元，较2019年约700万美元减少约100万美元，降幅15%[213][216] - 2020年专业费用217.9万美元，较2019年166.6万美元增加51.3万美元，增幅31%[213] - 2020年无形资产摊销费用18.2万美元，较2019年50.9万美元减少32.8万美元，降幅64%[213] - 2020年使用权资产摊销费用4.2万美元，较2019年1082美元增加4.1万美元，增幅3823%[213] - 2020年运营亏损1676.5万美元，较2019年1978.4万美元减少301.9万美元，降幅15%[213] - 2020年利息收入 -3.3万美元，2019年为0[213] - 2020年利息费用732美元，较2019年18338美元减少17606美元，降幅96%[213] - 2020年所得税前亏损1691.2万美元，较2019年1978.4万美元减少287.2万美元，降幅15%[213] 公司人员与场地情况 - 截至2020年12月31日公司有19名员工，4人从事研发，7人从事业务发展、销售和营销，8人从事企业和行政活动[60] - 公司总部和研发实验室位于密歇根州安阿伯，租赁约16,226平方英尺场地，原26,540平方英尺租约于2020年2月买断，新租约2025年1月31日到期[61] - 公司企业总部和研发实验室位于密歇根州安阿伯，租赁办公面积从26,540平方英尺减至13,732平方英尺，租约2025年1月31日到期[173] 公司法律诉讼情况 - 2019年11月1日Heska起诉公司等被告，2020年9月30日法院驳回被告驳回诉讼请求并批准Heska动议，被告于10月14日提交答辩状，Qorvo Biotech将为公司辩护并赔偿损失[62][63] - 2019年11月1日Heska公司起诉公司等被告，2020年9月30日法院驳回被告驳回诉讼请求并批准Heska公司动议，公司认为指控无价值[174] - Qorvo Biotech将根据协议为公司因修正后的投诉产生的损失进行赔偿[175] 公司发展历程与名称变更 - 2016年4月21日公司完成合并交易，ZoMedica Inc.股东拥有公司97.6%（未稀释）普通股[65] - 2017年11月21日公司普通股在NYSE American开始交易[65] - 2020年2月10日公司普通股自愿从TSX - V摘牌[66] - 2020年10月2日公司更名为Zomedica Corp[67] - 2021年1月19日公司美国子公司更名为Zomedica Inc[68] - 公司普通股于2017年11月21日在NYSE American开始交易，股票代码为“ZOM”[179] 公司税收相关情况 - 公司所有权变更可能触发美国国内税收法规第382条，若发生所有权变更，公司利用美国净经营亏损结转额的能力将受到限制，所有权变更指特定股东在三年滚动期内累计持股比例增加超过50个百分点[84] - 公司控制权变更（即某人或某关联方收购超过50%的有表决权股份）将被视为“亏损限制事件”，公司利用和结转加拿大净经营亏损的能力将受到限制[86] 公司面临的风险与挑战 - 新冠疫情对公司TRUFORMA®平台及相关五项初始检测的开发和商业化产生重大不利影响，开发合作伙伴减少员工数量，兽医医院和诊所运营受限，潜在客户限制访问其设施[79] - 公司目前没有可供销售的产品，未来可能需要筹集额外资金以实现目标，资金需求受研发、监管审批、生产成本、商业化活动等多因素影响[74][77] - 公司预计在可预见的未来将继续亏损，即使产品开发和商业化成功，也可能无法实现盈利[73] - 公司依赖TRUFORMA®平台的成功，但无法确定该平台能否成功商业化，其成功取决于多个不可控因素[87][88] - 公司面临诸多风险，包括经营历史有限、市场不确定、竞争激烈、依赖供应商和第三方、人才吸引和保留困难、政府监管等[72] - 公司TRUFORMA®诊断平台及相关检测的临床验证和确认可能比预期时间长，部分取决于战略合作伙伴和第三方承包商表现[89] - 公司产品面临未经验证的市场，伴侣动物诊断和医疗设备市场不如人类市场发达，产品成功无保证[90] - 公司依赖第三方供应商提供产品组件、制造产品和提供服务，供应商问题可能对运营结果产生重大负面影响[91] - 公司产品商业潜力难以预测，市场不确定且可能小于预期，会对收入、运营结果和财务状况产生重大负面影响[94] - 公司产品面临激烈竞争，竞争对手有更丰富资源和经验，若无法有效管理分销渠道，业务将受影响[95][96][97] - 公司产品研发、销售等受严格监管，可能无法获得或维持监管批准，会阻碍商业化进程并影响财务状况[98][99] - 公司战略合作伙伴关系重要，若合作不成功或无法维持，业务将受不利影响，合作存在多种风险[100][101][102] - 公司依赖第三方进行部分开发活动，若第三方未履行合同义务或未按时完成，可能无法获得监管批准或实现产品商业化[108] - 公司与CMO和CRO的协议可能被对方在特定情况下终止，若对方不履行职责或出现问题，公司可能需寻找替代方，导致研究延期、终止或重复，影响产品获批和商业化[109] - 依赖第三方制造商生产产品，存在无法满足规格和质量要求、无法及时使用生产设施等风险，可能导致产品开发和商业化延迟、成本增加[111][112] - 即使产品获得监管批准，也可能因成本、监管要求、制造协议等因素无法获得市场认可和商业成功[114] - 公司目前没有完整的销售团队，建立内部销售组织耗时且成本高，可能无法与第三方经销商达成有利合同，影响产品商业化和收入[117] - 公司成功依赖于高级管理和关键科研人员，与部分人员签订一年期雇佣协议，但不能保证他们会续约[119] - 兽医诊所和动物医院的整合趋势可能导致公司产品价格下降，对经营和财务状况产生不利影响[120] - 公司未来可能通过债务融资筹集资金，这可能会对业务施加运营限制，并导致现有或未来普通股股东股权稀释[123] - 公司可能无法以合理条款获得或维持足够的产品责任保险，这可能对业务产生重大不利影响[125] - 公司可能进行业务收购或组建合资企业，但可能无法成功整合，导致承担未知负债、出现股东索赔等问题，还可能稀释股东权益[126] - 公司的产品开发和商业化受政府监管限制，包括美国和外国的相关法规，不遵守规定可能导致罚款、产品召回等后果[129][130][132] 公司优先股相关情况 - 公司需向1系列优先股持有者支付相当于净销售额9%的年度款项，直至其获得的净销售回报总额达到已发行1系列优先股总面值的9倍[147] - 若公司被出售，1系列优先股持有者有权获得购买价格的大幅溢价，会减少普通股持有者的出售收益[148] 公司商标情况 - 公司在美国、加拿大、欧盟、英国和墨西哥有公司名称及复合商标的待申请商标，在美国和加拿大有“Voice of the Vet”商标的待批准申请，在欧盟获得两个商标注册，在巴西获得公司名称和标志的商标注册[139] 公司知识产权相关情况 - 公司诊断技术依赖战略合作伙伴授权的技术，若失去相关权利，可能无法销售诊断产品候选[142] - 公司知识产权协议可能因合同解释分歧，缩小权利范围或增加财务等义务[144] 公司股价相关情况 - 公司普通股交易价格近期大幅上涨，可能无法持续，若快速下跌，投资者可能损失重大[150] - 若证券或行业分析师不发布研究报告、发布不利或误导性意见，公司股价和交易量可能下降[151] - 公司普通股价格预计会大幅波动，受多种因素影响，包括研究进展、监管审批、市场环境等[152][154] - 2020财年公司普通股交易价格在很长一段时间远低于0.20美元，收到纽交所美国市场的不足通知，该问题于2021年1月解决[169] 公司上市相关情况 - 2020年12月公司尝试将注册地迁至美国特拉华州未获股东批准，需继续承担美加两地上市合规成本[159] - 公司可在长达五年内保持“新兴成长公司”身份并享受相关报告豁免[160] - 公司选择不利用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期，需按非新兴成长公司时间遵守新会计准则[156] - 公司章程授权董事会无需股东批准发行无数量限制的普通股和优先股，可能稀释现有股东股权[157] - 作为美加上市公司，公司已产生大量合规成本，未来合规成本预计增加[158] - 截至2021年2月26日，公司有947,298,207股普通股流通在外，由约200名持有人记录持有[180] - 公司作为“新兴成长公司”部分报告要求豁免至2022年12月31日或不再符合条件时[201] 公司货币相关情况 - 公司以美元为功能和报告货币，外币交易按期末汇率换算[206]

公司重大事件 - 2016年4月21日，公司完成收购ZoMedica Pharmaceuticals Inc.的交易[18] - 2016年5月2日，公司股票在TSX Venture Exchange以新代码“ZOM”开始交易[18] - 2020年2月10日，公司自愿从TSX - V摘牌[18] - 2020年10月5日，公司更名为Zomedica Corp.[18] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为52,032,640美元，较2019年12月31日的510,586美元大幅增加[9] - 截至2020年9月30日，公司发行并流通的普通股为564,051,438股，较2019年的108,308,398股大幅增加[9] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为53,379,789美元，较2019年12月31日的2,095,459美元大幅增加[9] - 截至2020年9月30日，公司应付账款和应计负债为1,827,761美元，较2019年12月31日的2,087,525美元有所减少[9] - 截至2020年9月30日，公司无形资产为408,583美元，较2019年12月31日的543,395美元有所减少[9] - 2020年前三季度研发费用为7,205,674美元，较2019年同期的9,555,345美元有所下降[11] - 2020年前三季度净亏损和综合亏损为12,738,582美元，较2019年同期的16,927,016美元有所减少[11] - 2020年前三季度基本和摊薄每股亏损为0.04美元，较2019年同期的0.16美元有所减少[11] - 2020年第三季度研发费用为2,702,103美元，较2019年同期的962,463美元大幅增加[11] - 2020年前三季度专业费用为1,413,118美元，较2019年同期的1,296,884美元有所增加[11] - 2020年第三季度净亏损497.9975万美元，2019年同期为284.5679万美元；2020年前九个月净亏损1273.8582万美元，2019年同期为1692.7016万美元[15] - 2020年第三季度折旧费用为7.82万美元，2019年同期为7.0096万美元；2020年前九个月折旧费用为23.2475万美元，2019年同期为20.1075万美元[15] - 2020年第三季度无形资产摊销费用为4.5399万美元，2019年同期为0.0273万美元；2020年前九个月无形资产摊销费用为13.5425万美元，2019年同期为0.081万美元[15] - 2020年第三季度发行普通股、认股权证和预融资认股权证所得款项为2999.75万美元，2019年同期为0；2020年前九个月所得款项为5649.6283万美元，2019年同期为300万美元[15] - 2020年第三季度因认股权证行使收到现金86.355万美元，2019年同期为0；2020年前九个月收到现金1215.5409万美元，2019年同期为60万美元[15] - 2020年第三季度现金及现金等价物增加2292.9591万美元，2019年同期减少449.3929万美元；2020年前九个月现金及现金等价物增加5152.2054万美元，2019年同期增加54.7386万美元[15] - 2020年第三季度末现金及现金等价物为5203.264万美元，2019年同期为248.7651万美元；2020年前九个月末现金及现金等价物为5203.264万美元，2019年同期为248.7651万美元[15] - 截至2020年9月30日，预付费用和存款总计193.2408万美元，较2019年12月31日的122.8585万美元有所增加[46] - 截至2020年9月30日，财产和设备净值为72.0701万美元，较2019年12月31日的72.9142万美元略有下降[48] - 截至2020年9月30日，无形资产净值为40.8583万美元，较2019年12月31日的54.3395万美元有所减少[51] - 2020年2月，公司将29.9268万美元的预付费用重新分类为财产和设备用于租赁改良[49] - 2020年2月1日，公司取消现有租赁并签订新租赁，收到预付租金退款100.2113万美元，记录使用权资产损失5.9097万美元[54] - 截至2020年9月30日，使用权资产净值为138.0744万美元，租赁负债总计139.6795万美元[57] - 2020年4月，公司从中小企业管理局薪资保护计划获得52.736万美元贷款，若需偿还，贷款期限为两年，利率为1%[59] - 12股优先股于2019年12月31日和2020年9月30日的余额均为11,961,397美元[63] - 普通股于2018年12月31日的余额为97,598,898股，价值30,410,648美元；2020年9月30日的余额为564,051,438股，价值87,958,137美元[65] - 2020年2月14日，公司完成注册直接发行，筹集250万美元，记录1,705,655美元为普通股价值，794,345美元为A系列认股权证价值[66][67] - 2020年4月9日，公司完成定向公开发行，筹集400万美元，记录2,942,248美元为普通股价值，1,057,752美元为B系列认股权证价值[68] - 2020年5月29日，公司完成公开发行，筹集19,998,783美元，记录11,336,422美元为普通股价值，1,080,289美元为C系列预融资认股权证价值，7,582,072美元为C系列认股权证价值[69][71] - 2020年7月7日，公司完成公开发行，筹集29,997,500美元，记录16,290,941美元为普通股价值，2,329,983美元为D系列预融资认股权证价值，11,376,575美元为D系列认股权证价值[72] - 截至2020年9月30日，11,602,084份B系列认股权证已行使，带来1,740,313美元现金收入；69,433,971份C系列认股权证已行使，带来10,415,096美元现金收入[74] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月内，分别发行515,000和1,500,000份股票期权；九个月内，分别发行7,571,000和7,495,000份股票期权[75] - 股票期权于2019年12月31日的余额为7,040,265份，加权平均行使价格为1.28美元；2020年9月30日的余额为13,024,640份，加权平均行使价格为0.72美元[76] - 截至2020年9月30日，已发行和流通的股票期权总数为13,024,640份，其中已归属9,136,349份，未归属3,888,291份[77] - 2020年第三季度和前九个月，公司记录的基于股票的薪酬分别为187,969美元和478,835美元，2019年同期分别为197,988美元和2,539,092美元[78] - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A类认股权证和1,041,667份A类配售代理认股权证[80] - 2020年4月9日，公司发行16,666,667份B类认股权证和1,666,667份配售代理认股权证[81] - 2020年5月29日，公司发行133,333,333份C类认股权证和12,170,000份C类预融资认股权证，截至9月30日，C类预融资认股权证已全部行使[82] - 2020年7月7日，公司发行187,500,000份D类认股权证和25,000,000份D类预融资认股权证，截至9月30日，D类预融资认股权证已全部行使[83] - 截至2020年9月30日，流通在外的认股权证总数为280,005,613份[84] - 根据2018年11月26日协议，公司有或有未来流出款项，截至2020年9月30日，所有里程碑已达成并支付[86] - 根据2018年5月10日协议，公司需进行未来里程碑付款，截至2020年9月30日，相关未来开发里程碑均未达成[87] - 公司每100万美元加元余额，加元兑美元汇率变动±10%，会使公司损失和其他综合损失变动10万美元[98] - 截至2020年9月30日，应付账款和应计负债为182.7761万美元；截至2019年12月31日，该数值为208.7525万美元[100] - 截至2020年9月30日，加拿大总资产为5207.7832万美元，美国为452.6513万美元；截至2019年12月31日，加拿大为24.9929万美元，美国为393.3055万美元[103] - 2020年第三季度，研发费用为270.2103万美元，专业费用为83.9646万美元，一般及行政费用为133.5085万美元；2019年同期，研发费用为96.2463万美元，专业费用为30.6937万美元，一般及行政费用为137.7252万美元[104] - 2020年前九个月，研发费用为720.5674万美元，专业费用为141.3118万美元，一般及行政费用为360.7346万美元；2019年同期，研发费用为955.5345万美元，专业费用为129.6884万美元，一般及行政费用为549.0928万美元[104] - 2020年第三季度，净亏损为497.9975万美元，加权平均基本股数为5.50541878亿股，基本和摊薄后每股亏损为0.01美元；2019年同期，净亏损为284.5679万美元，加权平均基本股数为1.08038398亿股，基本和摊薄后每股亏损为0.03美元[106] - 2020年前九个月，净亏损为1273.8582万美元，加权平均基本股数为2.91314002亿股，基本和摊薄后每股亏损为0.04美元；2019年同期，净亏损为1692.7016万美元，加权平均基本股数为1.05711459亿股，基本和摊薄后每股亏损为0.16美元[106] - 2020年第三季度，关键管理人员薪酬中薪资和福利为28.1868万美元，股票薪酬为1.5445万美元，总计29.7313万美元；2019年同期，薪资和福利为25.1737万美元，股票薪酬为10.0002万美元，总计35.1739万美元[107] - 2020年前九个月，关键管理人员薪酬中薪资和福利为62.4604万美元，股票薪酬为39.347万美元，总计101.8074万美元；2019年同期，薪资和福利为88.7635万美元，股票薪酬为174.4327万美元，总计263.1962万美元[107] - 2020年前三季度运营亏损为12636486美元，较2019年同期的16927077美元有所收窄[11] - 2020年第三季度运营亏损为5000433美元，较2019年同期的2844366美元有所扩大[11] - 截至2020年9月30日，公司流动负债为2070252美元，较2019年12月31日的2087525美元略有下降[9] - 2020年第三季度经营活动使用的现金流量为566.2629万美元，2019年同期为391.0078万美元；2020年前九个月为1355.6283万美元，2019年同期为1376.7933万美元[15] - 2020年第三季度融资活动产生的现金流量为2859.2833万美元，2019年同期为 - 0.1414万美元；2020年前九个月为6407.1437万美元，2019年同期为1497.2319万美元[15] - 2020年第三季度投资活动使用的现金流量为0.0613万美元，2019年同期为58.2437万美元；2020年前九个月为 - 100.69万美元，2019年同期为65.7万美元[15] - 2020年第三季度利息支付为0美元，2019年同期为1.2164万美元；2020年前九个月为0.0651万美元，2019年同期为1.8338万美元[15] - 2020年第三季度利息收入为1.4347万美元，2019年同期为0美元；2020年前九个月为1.4347万美元，2019年同期为0美元[15] 优先股相关情况 - 公司有权发行20股无

公司基本信息 - 公司是一家处于发展阶段的兽医健康公司，专注于为治疗伴侣动物的兽医创建即时诊断平台[19] 公司摘牌信息 - 公司于2020年2月10日自愿从TSX - V摘牌[18] 公司法律诉讼信息 - 2019年11月1日，Heska Corporation起诉公司等，公司认为指控无价值，Qorvo Biotech将为公司辩护并赔偿损失[85] 公司里程碑协议信息 - 2018年11月26日协议的第三里程碑于2020年4月达成并支付，选择了300万美元现金选项，第四里程碑未达成[83] - 2018年5月10日协议的未来开发里程碑截至2020年6月30日未达成[84] 公司汇率影响信息 - 对于每100万加元余额，加元兑美元汇率变动±10%，将影响公司损失和其他综合损失10万美元[93] 公司流动性管理信息 - 公司密切监控预测现金需求与预期现金提取，以满足流动性要求[94] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为29,103,049美元，较2019年12月31日的510,586美元大幅增加[11] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月期初现金及现金等价物分别为149.6752万美元和229.6731万美元，六个月期初现金及现金等价物分别为51.0586万美元和194.0265万美元[16] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月期末现金及现金等价物分别为2910.3049万美元和582.2148万美元，六个月期末现金及现金等价物分别为2910.3049万美元和582.2148万美元[16] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月现金及现金等价物增加额分别为2760.6297万美元和352.5417万美元，六个月现金及现金等价物增加额分别为2859.2463万美元和388.1883万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 2020年第二季度研发费用为3,908,171美元，2019年同期为1,061,507美元；2020年上半年研发费用为4,503,570美元，2019年同期为8,592,882美元[12] - 2020年第二季度研发费用为390.8171万美元，专业费用为28.2791万美元，一般及行政费用为98.8734万美元；2019年同期分别为106.1507万美元、23.1647万美元、90.1319万美元[98] - 2020年上半年研发费用为450.357万美元，专业费用为57.3472万美元，一般及行政费用为227.2261万美元；2019年同期分别为859.2882万美元、98.9946万美元、411.3677万美元[98] 财务数据关键指标变化 - 运营亏损 - 2020年第二季度运营亏损为5,302,545美元，2019年同期为2,391,013美元；2020年上半年运营亏损为7,636,051美元，2019年同期为14,082,711美元[12] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2020年第二季度净亏损为5,307,990美元，2019年同期为2,404,427美元；2020年上半年净亏损为7,758,607美元，2019年同期为14,081,337美元[12] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月净亏损分别为530.799万美元和240.4427万美元，六个月净亏损分别为775.8607万美元和1408.1337万美元[16] - 2020年第二季度净亏损为530.799万美元，加权平均基本股数为2.14830818亿股，基本及摊薄后每股亏损为0.02美元；2019年同期分别为240.4427万美元、1.08038398亿股、0.02美元[100] - 2020年上半年净亏损为775.8607万美元，加权平均基本股数为1.66814645亿股，基本及摊薄后每股亏损为0.05美元；2019年同期分别为1408.1337万美元、1.04528705亿股、0.13美元[100] 财务数据关键指标变化 - 每股亏损 - 2020年第二季度基本和摊薄每股亏损为0.02美元，2019年同期为0.02美元；2020年上半年基本和摊薄每股亏损为0.05美元，2019年同期为0.13美元[12] 财务数据关键指标变化 - 普通股发行及流通数量 - 截至2020年6月30日，公司发行并流通的普通股为361,039,946股，2019年为108,038,398股[11] - 截至2020年6月30日，公司普通股发行及流通数量为361,039,946股，2019年12月31日为108,038,398股[11] - 2018年12月31日至2020年6月30日，已发行和流通的普通股数量从97,598,898股增至361,039,946股，对应金额从30,410,648美元增至67,328,922美元[64] 财务数据关键指标变化 - 股东权益 - 截至2020年6月30日，公司股东权益为29,578,961美元，2019年12月31日为2,095,459美元[11] 财务数据关键指标变化 - 融资资金 - 2020年上半年，公司因融资发行股票、认股权证和预融资认股权证获得资金27,964,283美元[14] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月融资活动所得款项分别为3332.6825万美元和1196.6905万美元，六个月融资活动所得款项分别为3547.8602万美元和1497.3733万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 股票发行成本 - 2020年上半年，公司股票发行成本为2,839,400美元[14] 财务数据关键指标变化 - 认股权证收益 - 2020年上半年，公司因行使认股权证和预融资认股权证发行股票带来收益9,826,360美元[14] 财务数据关键指标变化 - 折旧 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月折旧分别为7.7859万美元和6.8925万美元，六个月折旧分别为15.4275万美元和13.0979万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 无形资产摊销 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月无形资产摊销分别为4.499万美元和0.027万美元，六个月无形资产摊销分别为9.0025万美元和0.0537万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月投资活动现金流分别为0万美元和 - 0.5477万美元，六个月投资活动现金流分别为100.7513万美元和 - 7.4563万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 利息支付 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月利息支付分别为0万美元和1.2164万美元，六个月利息支付分别为0.0651万美元和1.8338万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 预付费用和存款 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，预付费用和存款分别为782,647美元和1,228,585美元[47] 财务数据关键指标变化 - 财产和设备净值 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，财产和设备净值分别为798,901美元和729,142美元[49] 财务数据关键指标变化 - 无形资产净值 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，无形资产净值分别为453,370美元和543,395美元，未来总摊销额预计为453,370美元[51] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 2020年2月公司取消现有租约，收到预付租金退款1,002,113美元，记录使用权资产损失59,097美元[53] - 2020年2月公司记录使用权资产和租赁负债1,553,611美元，增量借款利率为12%[54] - 截至2020年6月30日，使用权资产净值为1,441,124美元，租赁负债为1,451,157美元，剩余未折现租赁负债总计1,905,045美元[56] 财务数据关键指标变化 - 贷款安排 - 2017年10月公司与股东达成贷款安排，可借最高5,000,000美元，年利率14%，截至2020年6月30日未借款[58] 财务数据关键指标变化 - 薪资保护计划资金 - 2020年4月公司从SBA的薪资保护计划收到527,360美元，若还款期限两年，利率1%[59] 财务数据关键指标变化 - 优先股信息 - 公司授权发行20股无面值的1系列优先股，每股设定价值1,000,000美元，持有者获相当于销售额9%的净销售付款[60] - 公司有权随时按赎回金额赎回1系列优先股，赎回金额为设定价值9倍减去已支付净销售付款[60] - 2018 - 2020年各时间节点，已发行和流通的优先股数量均为12股，对应金额均为11,961,397美元[63] 财务数据关键指标变化 - 融资活动收益 - 公司在RDO中筹集总收益2,500,000美元，普通股价值1,705,655美元，A类认股权证价值794,345美元[65] - 公司在CMPO中筹集总收益4,000,000美元，普通股价值2,942,248美元，B类认股权证价值1,057,752美元[66] - 公司在5月公开发行中筹集总收益19,998,783美元，普通股价值11,336,422美元，预融资认股权证价值1,080,289美元，C类认股权证价值7,582,072美元[67] - 公司收到C类认股权证行使9,770,000股的现金，行使价0.15美元/股，总收益1,465,500美元[71] 财务数据关键指标变化 - 股票期权发行 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月内，分别发行2,000,000和0份股票期权；六个月内，分别发行7,056,000和5,995,000份股票期权[72] 财务数据关键指标变化 - 股票期权数量及行使价 - 2019年12月31日至2020年6月30日，股票期权数量从7,040,265份变为13,766,265份，加权平均行使价从1.28美元变为0.73美元[73] 财务数据关键指标变化 - 认股权证行使 - 2020年6月，所有C类预融资认股权证行使，无现金行使选项导致发行12,162,492股[74] - 截至2020年6月30日，11,602,084份B类认股权证和53,906,971份C类认股权证已行使，分别带来1,740,313美元和8,086,046美元现金收益[74] 财务数据关键指标变化 - 股票期权归属情况 - 截至2020年6月30日，已发行和流通的股票期权总数为13,766,265份，其中已归属8,805,932份，未归属4,960,333份[75] 财务数据关键指标变化 - 基于股票的薪酬 - 2020年3月和6月，公司记录的基于股票的薪酬分别为135,844美元和290,866美元，2019年同期分别为0美元和2,341,104美元[75] 财务数据关键指标变化 - 认股权证发行 - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A系列认股权证，行使价0.20美元；发行1,041,667份配售代理认股权证，行使价0.15美元[78] - 2020年4月9日，公司发行16,666,667份B系列认股权证，行使价0.15美元；发行1,666,667份配售代理认股权证，行使价0.15美元[79] - 2020年5月29日，公司发行133,333,333份C系列认股权证，行使价0.15美元；发行12,170,000份C系列预融资认股权证，行使价0.0001美元，截至6月30日已全部行使[80] 财务数据关键指标变化 - 流通认股权证总数 - 截至2020年6月30日，流通在外的认股权证总数为108,032,613份[81] 财务数据关键指标变化 - 应付账款及应计负债 - 2020年6月30日应付账款及应计负债为173.1469万美元，2019年12月31日为208.7525万美元[95] 财务数据关键指标变化 - 不同地区总资产 - 2020年6月30日加拿大总资产为2729.1934万美元，美国为546.9653万美元；2019年12月31日加拿大为24.9929万美元，美国为393.3055万美元[97] 财务数据关键指标变化 - 关键管理人员薪酬 - 2020年第二季度关键管理人员薪酬总额为46.3775

财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为1496752美元，较2019年12月31日的510586美元增加了约193.14%[11] - 2020年第一季度研发费用为630066美元，较2019年同期的7531375美元减少了约91.63%[12] - 2020年第一季度净亏损为2450618美元，较2019年同期的11676908美元减少了约79.87%[12] - 截至2020年3月31日，公司总资产为5034530美元，较2019年12月31日的4182984美元增加了约20.36%[11] - 截至2020年3月31日，公司总负债为3082887美元，较2019年12月31日的2087525美元增加了约47.68%[11] - 2020年第一季度经营活动使用的现金流量为2173127美元，较2019年同期的2581275美元减少了约15.81%[16] - 2020年第一季度融资活动产生的现金流量为2151780美元，较2019年同期的3006828美元减少了约28.43%[16] - 2020年第一季度投资活动产生的现金流量为1007513美元，而2019年同期为使用现金69087美元[16] - 截至2020年3月31日，公司发行并流通的普通股为128871732股，较2019年的108038398股增加了约19.28%[11] - 截至2020年3月31日，公司累计亏损54,508,459美元，较2019年12月31日的52,057,841美元有所增加[21] - 截至2020年3月31日，预付费用、存款和递延融资成本总计520,290美元，较2019年12月31日的1,228,585美元减少[50] - 2020年第一季度，公司将299,268美元预付费用重分类为物业和设备[53] - 截至2020年3月31日，无形资产净值为498,359美元，2020 - 2025年预计未来摊销总额为498,359美元[55] - 2020年第一季度使用权资产摊销为42,448美元[57] - 2020年第一季度，公司确认租金费用68,917美元，其中研发费用17,229美元，一般及行政费用51,687美元[60] - 截至2020年3月31日，公司已发行普通股128,871,732股，金额为39,998,442美元[70] - 2020年第一季度，公司发行5,056,000份股票期权，截至3月31日，共有11,991,265份股票期权[74][75] - 2020年第一季度公司记录155,022美元基于股票的薪酬费用，2019年同期为2,341,104美元[77] - 截至2020年3月31日，流通认股权证总数为21,875,001份，其中A系列认股权证20,833,334份，行权价0.20美元/股，剩余期限5.38年；配售代理认股权证1,041,667份，行权价0.15美元/股，剩余期限4.87年[81] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，第三方应付账款和应计负债分别为1,578,968美元和2,087,525美元[95] - 2020年3月31日和2019年12月31日，加拿大资产分别为312,420美元和249,929美元，美国资产分别为4,722,110美元和3,933,055美元[97] - 2020年第一季度研发、专业费用、一般和行政费用分别为630,066美元、290,682美元、1,248,861美元；2019年同期分别为7,531,375美元、758,298美元、3,212,357美元[98][100] - 2020年和2019年第一季度净亏损分别为2,450,618美元和11,676,908美元，每股亏损分别为 - 0.02美元和 - 0.12美元[102] - 2020年和2019年第一季度关键管理人员薪酬分别为256,149美元和1,964,972美元[103] - 2020年第一季度加权平均普通股股数为1.18340596亿股，2019年为1.00864022亿股[12] - 2020年第一季度末现金及现金等价物为149.6752万美元，2019年为229.6731万美元[16] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，财产和设备成本分别为1,410,947美元和1,275,796美元，累计折旧分别为534,186美元和546,653美元，净账面价值分别为876,760美元和729,142美元[52] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，无形资产成本均为552,798美元，累计摊销分别为54,439美元和9,403美元，净账面价值分别为498,359美元和543,395美元[55] - 截至2020年3月31日的三个月，公司使用权资产摊销为42,448美元，2019年同期为127,345美元[57] - 截至2020年3月31日，使用权资产净值1,499,906美元，租赁负债总额1,503,919美元，其中流动部分222,795美元，长期部分1,281,124美元[60] - 截至2020年3月31日，已发行和流通的优先股为12股，金额11,961,397美元[67] - 截至2020年3月31日，已发行和流通的股票期权总数为11,991,265份，其中已归属8,199,265份，未归属3,792,000份[77] - 2020年2月公司完成注册直接发行，筹集总收益2,500,000美元，记录普通股价值1,705,655美元，A系列认股权证价值794,345美元[72] - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A类认股权证，行权价0.20美元；发行1,041,667份认股权证给配售代理，行权价0.15美元[80] - 截至2020年3月31日，应付账款和应计负债为1,578,968美元；截至2019年12月31日为2,087,525美元[95] - 2020年3月14日授予期权的波动率为87%，无风险利率为0.49%；2019年1月10日授予期权的波动率为68%，无风险利率为2.56%[77] - 2020年第一季度研发费用总计630,066美元，专业费用290,682美元，一般及行政费用1,248,861美元；2019年第一季度研发费用总计7,531,375美元，专业费用758,298美元，一般及行政费用3,212,357美元[98][100] - 2020年第一季度净亏损2,450,618美元，加权平均基本股数118,340,596股，基本和摊薄后每股亏损(0.02)美元；2019年第一季度净亏损11,676,908美元，加权平均基本股数100,864,022股，基本和摊薄后每股亏损(0.12)美元[102] - 2020年第一季度关键管理人员薪酬总计256,149美元，其中薪资福利156,536美元，股票薪酬99,613美元；2019年第一季度关键管理人员薪酬总计1,964,972美元，其中薪资福利320,647美元，股票薪酬1,644,325美元[103] - 2020年3月31日，美国物业和设备总计876,760美元，使用权资产总计1,499,906美元；2019年12月31日，美国物业和设备总计729,142美元，使用权资产总计1,103,658美元[97] 公司业务运营相关 - 公司自成立以来运营一直亏损，资金主要通过发行证券支持研发活动，未来资金来源不确定[21] - 公司继续经营和扩大业务需大量额外资金，产品获批和盈利情况不确定[22] - 股权或债务融资受研发结果、监管批准、产品市场接受度、资本市场状况、疫情等因素影响[24] - 财务报表按持续经营假设编制，若该假设不适用可能需进行重大调整[24] - 编制财务报表需管理层进行估计和判断，包括股票薪酬公允价值、财产设备使用寿命等[29] - 新冠疫情对公司长期资产可收回性和未来融资可用性评估造成影响[49] - 公司运营包含一个可报告业务板块，所有长期资产都在美国[96] - 公司为避免稀释每股收益，将11,991,265份期权和21,875,001份认股权证排除在摊薄每股收益计算之外[102] 公司股票交易及发行情况 - 2016年5月2日，公司股票开始在多伦多证券交易所创业板以新代码“ZOM”交易；2017年11月21日，公司普通股开始在纽约证券交易所美国板以代码“ZOM”交易[18][20] - 2019年3月28日，公司完成普通股包销公开发行，出售6,521,740股，总收益300万美元，记录592,707美元股份发行成本[76] - 2020年2月14日，公司完成普通股注册直接发行和认股权证私募配售，出售20,833,334股普通股和同等数量A系列认股权证，发行价0.12美元/股，A系列认股权证行权价0.20美元/股，还向配售代理发行1,041,667份行权价0.15美元/股的认股权证[76][80] - 2020年4月9日，公司完成400万美元的普通股和认股权证公开发行，出售33,333,334股普通股和可购买16,666,667股普通股的认股权证[104] - 截至2020年5月11日，公司从4,333,167份B系列认股权证的行使中获得649,870美元的总收益[105] 公司租赁业务情况 - 2019年1月1日，公司将1,613,038美元预付租赁余额重分类为使用权资产[57] - 2020年2月1日，公司取消现有租赁并签订新租赁，收到预付租金退款1,002,113美元，使用权资产损失59,097美元[58] - 2020年2月1日，公司记录使用权资产和租赁负债为1,553,611美元，增量借款利率为12%[59] 公司协议里程碑情况 - 2018年11月26日的开发和供应协议中，第一和第二个里程碑已达成并支付，第三个里程碑于2020年4月达成，选择支付300万美元现金，第四个里程碑未达成[82][83] - 2018年5月10日的开发、商业化和独家分销协议，截至2020年3月31日，相关未来开发里程碑均未达成，达成后需支付350万美元现金和350万美元股权[84][88] 公司法律诉讼情况 - 2019年11月1日，Heska Corporation起诉公司等被告，公司认为指控无价值，Qorvo Biotech将承担辩护和赔偿责任[86][87] 公司汇率风险情况 - 公司每持有100万加元，加元兑美元汇率变动±10%，将影响公司损失和其他综合损失10万美元[93] 公司流动性管理情况 - 公司密切监控预测现金需求和预期现金提取以应对流动性风险[94] 公司资产处置情况 - 2020年2月，公司处置资产净账面价值75,234美元，收到收益5,400美元，记录损失69,834美元[52] 公司资金获取情况 - 2020年4月20日，公司获得527,360美元的薪资保护计划贷款[105] 公司优先股相关情况 - 公司授权发行最多20股1系列优先股，每股面值1,000,000美元，已发行12股，金额为11,961,397美元[63][67] 公司会计政策相关情况 - 研发成本按ASC topic 730规定在发生时费用化[34] - 股票发行成本记录为发行股本所得款项的减少[35]