北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 2025 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-101 | 审计报告 XYZH/2026BJAA4B0178 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京佳讯飞鸿电气股份有限公司（以下简称佳讯飞鸿公司）财务报表， 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 ...

公司于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第 十三次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》，同意公司 （含子公司）在不影响正常经营、保证资金流动性及安全性前提下，使用额度不 超过人民币 5,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行证券投资。该额度自董 事会审议通过之日起 12 个月内均可使用，在上述额度及其有效期范围内，资金 可循环滚动使用。额度范围内具体实施远期结售汇及外汇期权套期保值业务。具 体内容详见公司披露于巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用闲 置自有资金进行证券投资的公告》（公告编号：2025-012）。 公司于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第 十三次会议审议通过《关于开展金融衍生品交易业务的议案》。根据公司业务发 展需要，为有效规避外汇市场的风险，进一步提高应对外汇波动风险的能力，同 意公司及合并报表范围内子公司使用自有资金开展金融衍生品交易业务，在存续 期内任一交易日持有的最高合约价值总额度不超过 5,000 万美元（或等值外币）， 使用期限自公司股东 ...

天职业字[2026]8768 号 2025 年度审计报告 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 目 录 审计报告- -1 2025 年度财务报表- -6 2025 年度财务报表附注- -18 elocation of the The R and a 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.jpgv.cn）"进行登录 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.jsgv.cn） "进行登录 ： 一、审计意见 长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东: 天职业字[2026]8768 号 审计报告 我们审计了长沙岱勒新材料科技股份有限公司(以下简称"岱勒新材"或"公司"财务 报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2025 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了岱 勒新材 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成 ...

深圳市维海德技术股份有限公司 2025 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | --- | --- | --- | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | | +86 (010) 6554 7196 | | certified public accountants 100027, P.R.China | facsimile: | +86 (010) 6554 719 | 内部控制审计报告 XYZH/2026SZAA4B0137 深圳市维海德技术股份有限公司 深圳市维海德技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了深圳市维海德技术股份有限公司（以下简称维海德公司）2025 年 1 ...

天职业字[2026] 8770 号 内部控制审计报告 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 录 日 内部控制审计报告- "Editor 股股 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cmo.t.gov.cn）" 进行查验。 T 内部控制审计报告 天职业字[2026]8770 号 长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了长 沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"岱勒新材"）2025年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是岱勒新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内 ...

北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2026BJAA4B0342 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了北京佳讯飞鸿电气股份有限公司（以下简称佳讯飞鸿公司）2025 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性 。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是佳讯飞鸿公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 审计报告（续） XYZH/2026BJAA4B0342 ...

天职业字[2026]8768-2 号 2025 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 关于对长沙岱勒新材料科技股份有限公司 目 录 关于营业收入扣除情况的专项核查意见- 2025 年度营业收入扣除情况表- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cmof.gov.cn）"进行查验。 " _1 3 关于对长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2026]8768-2 号 长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"岱勒新材"）委托,在审计了 岱勒新材 2025年12月31日的合并及母公司资产负债表,2025年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对 后附的由岱勒新材管理层编制的《2025 年度营业收入扣除情况表》(以下简称扣除情况表) 进行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所创业板股票上市 ...

方正证券承销保荐有限责任公司 关于深圳市维海德技术股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与使用情况之专项核查意见 方正证券承销保荐有限责任公司(以下简称"方正承销保荐"或"保荐机 构")作为深圳市维海德技术股份有限公司(以下简称"公司"或"维海德")持 续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金 监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对维海德 2025 年度募集资金存 放、管理与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]687 号文《关于同意深圳市维海德 技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 公司由主承销商方正承销保荐于 2022 年 8 月 5 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,736 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 64.68 元。截至 2022 年 8 月 5 日止，公司共募集资金 1,122,844,800.00 元，扣除发行费用 ...

关于深圳市维海德技术股份有限公司 2025 年度证券与衍生品投资情况的专项报告的核查意见 方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市维海 德技术股份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对公司使用闲置自有资金进行证券与衍生品投资事项 进行了核查，核查具体情况如下： 一、证券投资审议批准情况 方正证券承销保荐有限责任公司 公司于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会 第十三次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》，同意公 司（含子公司）在不影响正常经营、保证资金流动性及安全性前提下，使用额度 不超过人民币 5,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行证券投资。该额度自 董事会审议通过之日起 12 个月内均可使用，在上述额度及其有效期范围内，资 金可循环滚动使用。 公司于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会 ...

谱尼测试集团股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZG11293 号 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，谱尼测试于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 信会师报字[2026]第 ZG11293 号 谱尼测试集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了谱尼测试集团股份有限公司（以下简称谱尼测试） 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是谱尼测试公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效 ...