收入和利润（同比环比） - 2025年公司收入为62.74亿港元，较2024年的62.17亿港元增长1%[17] - 2025年公司毛利为32.18亿港元，较2024年的31.11亿港元增长3%[17] - 2025年公司EBITDA为8.36亿港元，较2024年的6.85亿港元增长22%[17] - 2025年公司股权持有人应占溢利为2.35亿港元，较2024年的1.16亿港元增长102%[17] - 2025年公司每股基本盈利为21.9港仙，较2024年的10.9港仙增长102%[17] - 2025年公司每股普通股总股息为14.2港仙，较2024年的7.7港仙增长84%[17] - 2024/2025财年维他奶集团收入较上一财年增加1%[37][42][61][67] - 公司股权持有人应占溢利大幅上升102%[38][42] - 中国内地市场全年销售额温和增长，销售额以当地货币计算较去年上升1%，核心产品销量及收入同步上升[40][43][61][67] - 香港业务收入增长2%[62][67] - 澳洲及新西兰收入以当地货币计算增长5%[62][67] - 毛利润率提高至51.3%[64] - 经营溢利大幅增长96%[64] - 本财政年度公司毛利率提升至51.3%，经营溢利大幅上升96%[68] - 2025财年收入62.74亿港元，较上一年增加1%[103][105][110] - 2025财年毛利32.18亿港元，较上一年增加3%，毛利率升至51.3%[103][106][107][111][112] - 2025财年EBITDA为8.36亿港元，同比增加22%，利润率从11%增至13%[103][115][120][121] - 2025财年经营溢利3.64亿港元，较去年增加96%[116][122] - 2024/2025财年除税前溢利3.17亿港元，较上一年增加141%[117][123] - 2025财年公司股权持有人应占溢利2.35亿港元，较上一年增加102%[103][119] - 公司股权持有人应占溢利为港币2.35亿元（2023/2024财政年度：港币1.16亿元），较去年增加102%[125] - 来自外间顾客之收入（人民币）为31.16亿元（2024年：30.87亿元），增长1%；经营溢利（人民币）为2.89亿元（2024年：2.03亿元），增长42%[147] - 来自外间顾客之收入（港币）为33.63亿元（2024年：33.59亿元），持平；经营溢利（港币）为3.11亿元（2024年：2.21亿元），增长41%[147] - 2024/2025财政年度全年收入（以当地货币计算）较去年轻微增长1%，下半年收入从上半年的持平增长至2%[149] - 经营溢利上升41%，年内经营利润率达9%[149] - 香港业务来自外间顾客之收入为22.61亿港元，较2024年的22.24亿港元增长2%；经营溢利为2.79亿港元，较2024年的2.25亿港元增长24%，经营利润率达12%[153][154] - 澳洲及新西兰业务收入（以当地货币计算）增长5%，全年经营亏损减少4%至1500万澳元，下半年经营亏损以当地货币计算收窄31%[158][160][162] - 新加坡业务来自外间顾客之收入（坡币）为1822.3万坡币，较2024年的1839.6万坡币下降1%；经营亏损（坡币）为132.7万坡币，较2024年的221万坡币收窄40%[165] 成本和费用（同比环比） - 2025财年总经营费用29.3亿港元，较上一年减少3%[108][113] - 年内所得税支出为港币7600万元（2023/2024财政年度：港币1400万元），实际税率为24%，去年为11%[124] 各地区表现 - 2025年公司销售按地区分析，中国内地占比54%，香港业务（含港澳及出口）占比36%，澳洲及新西兰占比9%，新加坡占比1%[30] 管理层讨论和指引 - 董事会建议派发2024/2025财年末期股息每股普通股10.2港仙，全年股息总额达每股普通股14.2港仙[39][42] - 东南亚业务聚焦可持续增长和减少亏损[46][49][63] - 公司将继续专注核心业务，扩大产品供应以支持收入和利润的可持续增长[66] - 本财政年度公司目标是扩大植物奶及即饮茶等核心产品市场份额，维持各运营单位业务规模及盈利能力，重点关注中国内地业务[167][171] - 中国内地饮品类别整体增长放缓，2025/2026财政年度公司将加强销售策略执行，提升单店销售额和产品供应[174][179] - 香港业务将融合内地发展计划，实施扩张策略维持高利润营收增长，2024/2025财政年度美国出口销售占比低于2%，预计关税影响不大[175][180] - 澳洲及新西兰业务将利用稳定生产加速销售，继续减少经营亏损[176] - 新加坡业务将推动豆腐销售增长，优化饮料产品采购以提升规模和盈利[177] - 2025/2026财政年度公司将维持业务规模与盈利能力，克服地缘政治、经济环境、市场竞争挑战[185][188] - 澳洲及新西兰公司稳定生产规模，推动创新和提升经营效率，使经营亏损较2024/2025财政年度进一步减少[181] - 新加坡公司推动豆腐销售增长和分散采购优化饮品成本，扩大规模改善盈利状况[182] - 菲律宾公司与Universal Robina Corporation的合营公司扩大规模，推动植物奶市场增长，投资豆奶、杏仁奶及燕麦奶产品组合[183] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司每三年更新一次“双重重要性”评估，最新评估于2024/2025财政年度可持续发展报告的重要性矩阵中呈列[72][77] - 上一财政年度，ESG委员会批准至2030/2031财政年度的下一个五年周期的可持续发展框架目标[71][76] - 2024/2025财年公司在实现产品组合目标上取得显著进展，2030/2031财年采用更进取目标加速低糖及无糖产品增长[83][87] - 公司提供的植物基食品和饮料碳排放低于替代品，在能源效率和用水强度方面取得进展以减少碳排放[81][86] - 公司更新范围3碳清单，纳入原材料的森林、土地和农业排放[81][86] - 公司在可持续纸张及玻璃瓶回收方面表现强劲，正推行淘汰一次性塑料制品及减少原生塑料消耗的措施[84][88] - 公司通过道德采购政策和供应商参与常规管理供应链风险及机遇，对中国内地供应商进行环保违规筛查[91][92] - 公司全面评估中国内地及澳洲大豆农场与自然有关的风险及机遇[91][92] - 公司管理层将确保员工拥有安全健康的工作场所作为首要任务，专注消除工伤损失时间[93] - 公司向内地农村学校提供近200万包低糖豆奶[95][99] - 公司为7000名农村儿童开展活动提升健康意识[96][99] - 内地超1800所学校参与纸包回收计划，收集超960吨用后纸盒[97][99] - 2024/2025财政年度举行五次董事会会议和八次董事会辖下委员会会议，会议平均出席率达95%[196] - 十名董事中四人是独立非执行董事，三人是女性[196] - 主要董事会委员会主席均为独立非执行董事，执行主席和集团行政总裁角色区分[196] - 公司坚守高水平企业管治，遵守相关原则及常规，董事会定期检讨实施和成效[194][195] - 截至2025年3月31日，公司遵守《企业管治守则》所有守则条文并采纳部分建议最佳常规[198] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司总资产为56.49亿港元，与2024年的56.37亿港元持平[29] - 截至2025年3月31日，公司现金净额为6.57亿港元，较2024年的1.11亿港元增长492%[29] - 截至2025年3月31日，公司股权持有人应占权益总额为30.83亿港元，较2024年的30.05亿港元增长3%[29] - 截至2025年3月31日，现金及银行存款为港币12.68亿元（2024年3月31日：港币7.94亿元），其81%、14%及3%分别以港币、人民币及美元计值（2024年3月31日：82%、12%及3%）[128][132] - 截至2025年3月31日，集团现金净额为港币6.57亿元（2024年3月31日：港币1.11亿元），可用银行信贷额为港币9.71亿元（2024年3月31日：港币11.93亿元）[128][132] - 集团债务为港币6.1亿元（2024年3月31日：港币6.84亿元），其中银行借贷为港币2.65亿元（2024年3月31日：港币2.56亿元）、应付票据为港币4700万元（2024年3月31日：港币1.25亿元）及租赁负债为港币2.98亿元（2024年3月31日：港币3.03亿元）[129][133] - 借贷比率降至20%（2024年3月31日：23%），扣除租赁负债后为10%（2024年3月31日：13%），年内资本回报率为25%（2023/2024财政年度：21%）[130][133] - 年内资本性支出减至港币1.24亿元（2023/2024财政年度：港币1.33亿元）[131][133] - 截至2025年3月31日，集团抵押银行存款约港币100万元作租赁安排银行担保（2024年3月31日：无）[131][134]

收入和利润（同比环比） - 2025年营业收入48.08亿港元，较2024年的40.75亿港元增长17.99%[17] - 集团总销售额达4807.9百万港元，较2024年增加733.2百万港元（18.0%）[42] - 集团毛利增加24.0百万港元（3.2%）至772.7百万港元，但毛利率由18.4%降至16.1%[44] - 集团税前利润下跌57.0百万港元（15.0%）至323.8百万港元，税前利润率由9.3%降至6.7%[44] - 公司拥有人应占溢利为217.2百万港元，较去年减少46.3百万港元（17.6%），净利率由6.5%降至4.5%[46] - 2025年营业收入为4,807,899千港元，较2024年的4,074,668千港元有所增长[83] - 2025年除税前溢利为323,821千港元，较2024年的380,779千港元有所下降[83] - 2025年所得税开支为95,290千港元，较2024年的108,746千港元有所减少[83] - 2025年年内溢利为228,531千港元，较2024年的272,033千港元有所下降[83] - 2025年本公司拥有人应占溢利为217,201千港元，较2024年的263,510千港元有所下降[83] - 2025年非控股股东权益为11,330千港元，较2024年的8,523千港元有所增加[83] - 2025年营业收入为48.07899亿港元，2024年为40.74668亿港元，同比增长18%[190] - 2025年年度溢利为2.28531亿港元，2024年为2.72033亿港元，同比下降16%[190] - 2025年本公司拥有人应占每股盈利基本和摊薄均为38.5港仙，2024年为49.3港仙，同比下降22%[190] - 2025年年度全面收益总额为1.79814亿港元，2024年为1.87042亿港元，同比下降4%[192] - 2025年年度溢利为263,510千港元，2024年为217,201千港元；年度其他全面支出2025年为83,874千港元，2024年为48,659千港元[197] - 2025年全面收益╱（支出）总额为187,042千港元，2024年为179,814千港元[197] - 2025年除税前溢利为323,821千港元，2024年为380,779千港元[200] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销费用增加11.8百万港元（42.3%），行政费用增加48.4百万港元（15.7%），融资成本增加25.5百万港元（58.7%）[45] - 2025年销售及分销开支为3976.6万港元，2024年为2794.9万港元，同比增长42%[190] - 2025年银行利息收入为 - 3,150千港元，2024年为 - 5,502千港元；融资成本2025年为69,015千港元，2024年为43,479千港元[200] - 2025年物业、厂房及设备折旧为126,101千港元，2024年为99,355千港元；使用权资产折旧2025年为25,869千港元，2024年为19,669千港元[200] - 2025年存货增加为 - 252,476千港元，2024年为 - 27,685千港元；应收账款减少╱（增加）2025年为 - 131,899千港元，2024年为20,541千港元[200] 各地区表现 - 2025年中国大陆、美国、欧洲、南韩、日本及其他地区营业收入占比分别为57.2%、17.9%、12.0%、3.7%、2.2%、7.0%[25] - 中国内地市场销售额增加138.9百万港元（6.0%）至2471.3百万港元，销售比率由57.2%降至51.4%[42] - 欧美市场总销售额增加378.3百万港元（31.1%）至1595.2百万港元，销售比率由29.9%升至33.2%[42] 管理层讨论和指引 - 董事会拟宣派末期股息每股4港仙，全年派息每股26港仙，派息比率为68.7%，2024年为77.0%[46] - 公司于2024年12月11日派付中期股息每股普通股22港仙，建议向2025年8月29日名列股东名册的股东派付本年度末期股息每股普通股4港仙[81] - 回顾年度向集团五大客户销售额约占本年度总销售额96.4%，向最大客户销售额约占58.7%；向五大供应商采购额约占总采购额29.8%，向最大供应商采购额约占7.1%[89] - 董事会在决定股息时需考虑集团经营业绩、财务状况等多方面因素[166][167] 其他没有覆盖的重要内容 - 2025年资产总值39.74亿港元，较2024年的31.70亿港元增长25.36%[17] - 2025年计息银行贷款14.48亿港元，较2024年的9.09亿港元增长59.29%[17] - 2025年股东资本17.54亿港元，较2024年的15.76亿港元增长11.30%[17] - 2025年公司拥有人应占每股资产净值3.06港元，较2024年的2.95港元增长3.73%[17] - 2025年3月31日，集团持有现金及银行结余387.4百万港元，银行贷款额度1953.7百万港元，已动用1447.5百万港元[47] - 2025年3月31日，集团负债比率为58.1%，2024年为25.7%[48] - 2025年3月31日集团资本承担为88,810千港元，2024年为47,702千港元[53] - 2025年3月31日集团雇员约18,800名，2024年约15,500名；2025年雇员福利支出总额1,233.5百万港元，2024年为1,052.6百万港元[54] - 截至2025年3月31日财政年度，Pro Kingtex Vietnam向Pouyuen Vietnam支付服务费用上限美元300,000（约2,340,000港元）；2026 - 2027年分别为1,800,000美元（约14,040,000港元），2028年为300,000美元（约2,340,000港元）[55][56] - 截至2025年3月31日止年度，Pouyuen Vietnam向Pro Kingtex Vietnam收取实际金额1,133,417美元（约8,829,000港元），未超年度上限[56] - 2025 - 2026年与李宁集团销售交易年度上限分别为人民币850百万元（约919百万港元）；2025年销售金额人民币578百万元（约624百万港元），未超上限[58] - 2024年4 - 8月Pouyuen Vietnam与Pro Kingtex Vietnam短期租约月租332百万越南盾（约102,000港元）[58] - 2021 - 2024年现有租约月租71,184美元（约555,000港元）；2024 - 2027年新租约月租1,675百万越南盾（约517,000港元）[59] - 2023 - 2024年额外租约1月租261百万越南盾（约81,000港元）[59] - 额外租约1、现有租约及新租约价值分别为140,000美元、2,485,000美元及2,382,000美元（分别约1,091,000港元、19,331,000港元及18,532,000港元）[60] - 独立非执行董事确认持续关连交易在公司一般及正常业务过程中按合理条款订立[61] - 未发现持续关连交易未经公司董事会批准[64] - 钟育升64岁，2002年10月起任董事会主席及执行董事，2013年6月至2024年9月任行政总裁[65] - 陈小影61岁，2007年10月起任执行董事，2013年8月获委任为董事会副主席[65] - 钟智杰36岁，2020年12月起任执行董事，2024年9月起任行政总裁[66] - 黄永彪59岁，2019年5月起加入集团任执行董事[66] - 陈芳美62岁，2009年5月起加入集团任执行董事，负责库务及财务事宜[67] - 赖胤含28岁，2025年3月起加入集团任执行董事，负责整体营运管理工作[68] - 周维德57岁，2025年6月起任执行董事，负责裕元集团行政管理事务[68] - 陈卓豪58岁，2002年11月起获委任为公司独立非执行董事[70] - 谭洁云64岁，2016年9月起获委任为公司独立非执行董事[71] - 陈奕安自2024年1月加入集团，4月晋升业务总监，9月获委任为副行政总裁[74] - 黄震栩自2019年加入集团，2022年起兼任佛山区总经理[74] - 曾秀芬自1996年3月加入集团，现担任集团总经理，负责销售及市场推广事务[74] - 2025年3月31日非流动资产为2012004千港元，2024年为1518222千港元，2023年为1412551千港元，2022年为1404279千港元，2021年为1124131千港元[84] - 2025年3月31日公司按开曼群岛公司法条文计算的可供分派储备为982202000港元，其中股份溢价账及资本储备合共798708000港元[88] - 2025年3月31日，钟育升先生以受控法团权益持有公司72650000股，占已发行股本12.65%，以实益拥有人身份持有19892000股，占3.46%[98] - 2025年3月31日，陈小影先生以实益拥有人身份持有公司36750800股，占已发行股本6.40%[98] - 2025年3月31日，钟智杰先生以实益拥有人身份持有公司8500000股，占已发行股本1.48%[98] - 2025年3月31日，黄永彪先生以受控法团权益持有公司32320000股，占已发行股本5.63%，以实益拥有人身份持有368000股，占0.06%[98] - 2025年3月31日流动资产为1962030千港元，2024年为1652265千港元，2023年为1662196千港元，2022年为1721123千港元，2021年为1448506千港元[84] - 2025年3月31日流动负债为1913783千港元，2024年为1211168千港元，2023年为1241933千港元，2022年为1328430千港元，2021年为956375千港元[84] - 2025年3月31日流动资产净值为48247千港元，2024年为441097千港元，2023年为420263千港元，2022年为392693千港元，2021年为492131千港元[84] - 截至2025年3月31日，Time Easy持有72,650,000股普通股，占公司已发行股本12.65%；Excel Skill持有32,320,000股，占比5.63%；Great Pacific等多方通过股权关系被视为拥有192,000,000股公司股份权益，占比33.44%[101] - Time Easy全部已发行股本由钟先生持有，Excel Skill全部已发行股本由黄先生持有[102][104] - 截至2025年3月31日，除已披露的董事、行政总裁及相关人士外，无其他人在公司股份或相关股份中有须登记的权益或空仓[103] - 年报日期，公司已发行股份总数中最少25%由公众人士持有[105] - 回顾年度举行了四次董事会会议及一次股东大会，各董事出席情况有详细记录[117] - 安永会计师事务所将任满告退，公司将在应届股东周年大会提呈续聘其为核数师的决议案[113] - 公司采纳上市规则附录C1《企业管治守则》第2部作为企业管治常规守则，截至2025年3月31日除报告所述偏离外遵守守则条文[116] - 报告期末后至报告日期，集团无重大事项发生[112] - 集团遵守香港、中国大陆、印尼及越南的环境法律法规，ESG常规资料将载于ESG报告[109] - 集团视雇员为重要持份者，为其提供薪酬、福利、工作环境和培训，通过多种方式与股东及其他利益持份者沟通[111] - 董事会性别比例为女性25%（3人）、男性75%（9人），高级管理层为女性44%（4人）、男性56%（5人），其他雇员为女性79%（14,835人）、男性21%（3,943人），整体员工为女性79%（14,842人

收入和利润（同比环比） - 截至2025年6月30日止六个月公司收益9140.07万美元，较2024年同期的9534.21万美元下降4.13%[3] - 该期间公司毛利2622.29万美元，2024年同期为2621.13万美元，基本持平[3] - 2025年上半年除税前溢利652.56万美元，较2024年同期的504.38万美元增长29.38%[4] - 期内溢利535.10万美元，相比2024年同期的430.41万美元增长24.32%[4] - 2025年基本每股盈利0.85美元，摊薄每股盈利0.84美元，2024年均为0.68美元[4] - 截至2025年6月30日止六个月，公司来自外部客户的收益为91,400,662美元，2024年同期为95,342,134美元[17] - 2025年上半年美国市场收益为56,641,999美元，2024年同期为52,738,989美元；欧洲市场2025年为20,912,964美元，2024年为26,287,617美元[17] - 2025年上半年香港利得税即期税项为924,464美元，2024年为542,679美元；中国企业所得税即期税项2025年为169,594美元，2024年为156,549美元[19] - 2025年上半年期内溢利扣除董事薪酬1,568,033美元，2024年为2,103,729美元[21] - 2025年公司中期收益达9140万美元，较2024年同期下降4.1%，纯利为540万美元，较2024年同期增长24.3%[29] - 2025年上半年销售额从2024年上半年约9530万美元减少约4.1%至约9140万美元[34] - 销售成本从2024年上半年约6910万美元减少约5.7%至约6520万美元，占总收益百分比从约72.5%降至71.3%[35] - 2024年和2025年上半年毛利均约为2620万美元，毛利率从约27.5%增至约28.7%[36] - 2025年上半年纯利约540万美元，较2024年上半年约430万美元增长约24.3%[37] - 其他收入增加约60万美元，贸易应收款项减值亏损减少约190万美元，销售及分销开支增加约110万美元，所得税开支增加约40万美元[38] 成本和费用（同比环比） - 2025年上半年总员工成本为9,956,122美元，2024年为9,340,159美元[21] - 2025年上半年作为开支的存货成本为65,177,749美元，2024年为69,130,867美元[21] - 2025年上半年厂房及设备折旧为296,286美元，2024年为263,026美元[21] - 2025年上半年使用权资产折旧为458,598美元，2024年为474,663美元[21] - 2025年6月30日集团全职雇员349名，雇员薪酬总额约1000万美元，较2024年同期约930万美元增加约6.6%[42] 其他财务数据 - 2025年6月30日非流动资产总值567.60万美元，较2024年12月31日的590.81万美元下降3.93%[5] - 2025年6月30日流动资 产总值8643.43万美元，较2024年12月31日的8911.19万美元下降3.00%[5] - 2025年6月30日流动负债总额3076.02万美元，较2024年12月31日的3182.47万美元下降3.34%[5] - 2025年6月30日非流动负债总额15.74万美元，较2024年12月31日的17.41万美元下降9.61%[6] - 2025年6月30日资产净值6119.27万美元，较2024年12月31日的6302.12万美元下降2.89%[6] - 2025年贸易应收款项（客户合约）为31,769,469美元，2024年末为34,587,114美元；贸易应收款项拨备2025年为1,587,629美元，2024年末为1,332,522美元[24] - 2025年贸易应付款项为20,322,145美元，2024年末为20,255,636美元[26] - 截至2025年6月30日，公司维持零负债，净现金为3320万美元，上半年已派付2024年股息570万美元及应计员工花红220万美元[29] - 2025年6月30日银行结余及现金约3320万美元，流动资产净值约5570万美元，流动比率约2.8倍[37] - 2025年6月30日可用银行融资约7910万美元[39] - 2025年6月30日公司应占权益金额约6120万美元，资产负债比率为0%，债务净额与权益比率约 - 54.2%[40] - 2025年6月30日集团并无重大或然负债[41] 各地区表现 - 2025年上半年美国市场收益为56,641,999美元，2024年同期为52,738,989美元；欧洲市场2025年为20,912,964美元，2024年为26,287,617美元[17] 管理层讨论和指引 - 公司董事会呈报2025年中期业绩，受特朗普关税政策影响自第二季度起显现[28][29] - 公司严格控制客户信用风险，虽可能压抑营收表现但能守护利润底线，轻资产模式和泛亚洲生产布局有助于争夺市场份额[31] 其他没有覆盖的重要内容 - 2025年香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计提，符合条件附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[19] - 2025年中国内地附属公司按25%税率缴纳企业所得税，符合小型微利企业资格的年度应课税收入减按25%缴税，按20%税率缴纳企业所得税[20] - 本报告期内坏账拨备为50万美元，占收益的0.5%[31] - 截至2025年6月30日止六个月，董事会宣派中期股息每股3港仙，预期于2025年9月30日或之前向9月5日名列公司股东名册的股东派发[44] - 公司将在2025年9月4日至9月5日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及股票须不迟于9月3日下午4时30分提交登记[44] - 截至2025年6月30日止六个月，除共同所有权股份奖励计划受托人购买的1252.4万股公司股份外，公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券[47] - 公司运行的购股权计划于2019年10月12日采纳，有效期10年，回顾期间无变动[48][49] - 共同所有权股份奖励计划于2021年10月18日采纳、2023年6月13日修订，有效期10年，截至2025年6月30日止六个月受托人购买1252.4万股公司股份[50] - 2025年6月30日后无重大事项需披露[51] - 公司于2019年10月12日设立审核委员会，由四名独立非执行董事组成，施德华先生为主席[52] - 截至2025年6月30日止六个月，审核委员会与独立核数师讨论2024年度财报审核结果，对工作满意并提举措加强合规[52] - 审核委员会与集团管理层审阅会计原则及政策，讨论截至2025年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表及中期业绩公告并向董事会作推荐建议[53] - 公司于2019年10月12日设立薪酬委员会，有五名成员，ANDERSEN Dee Allen先生为主席[54] - 薪酬委员会主要职责为制定、审阅及就公司董事及高级管理层薪酬等政策向董事会作推荐建议[54] - 公司于2019年10月12日设立提名委员会，有五名成员，司徒志仁先生为主席[55] - 提名委员会主要职责为审阅董事会架构等并向董事会作推荐建议[55] - 公告已登载于公司网站及联交所网站[56] - 公司截至2025年6月30日止六个月的中期报告将寄发股东并登载于相关网站[56] - 公告日期，董事会包括三名执行董事与四名独立非执行董事[56]

监事酬金财务数据变化 - 2023年公司监事酬金总计2200千元，其中薪金及其他福利992千元、表现挂钩花红1089千元、退休福利计划供款119千元[3] - 2024年公司监事酬金总计1673千元，其中薪金及其他福利1188千元、表现挂钩花红428千元、退休福利计划供款57千元[3] - 2023年监事徐敬明酬金1013千元，唐宝华162千元，王传宝1025千元[3] - 2024年监事徐敬明酬金1133千元，唐宝华173千元，王传宝94千元，李艳273千元[3] 管理层人员变动 - 王传宝自2024年3月起不再担任监事[3][4] - 李艳自2024年3月起获委任为监事[3][4]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年来自补习服务的收益增加至约4090万港元，较上一财年同期增加约13.2%[13] - 公司2025年特许经营收入约150万港元，增加50.1%[15] - 公司2025年管理服务业务收益约880万港元，增加约1.7%[17] - 本年度公司总收益约5120万港元，较上一年度约4580万港元增加约11.8%，主要因补习业务收入增加约480万港元[23] - 本年度公司拥有人应占亏损约1290万港元，较2024年亏损约640万港元增加，主要因使用权资产折旧、雇员福利开支及应收账款预期信贷亏损拨备增加[27] 成本和费用（同比环比） - 本年度物业、厂房及设备折旧约90万港元，较上一年度约70万港元增加约20万港元；使用权资产折旧约680万港元，较上一年度增加约180万港元[24] - 本年度雇员福利开支约4090万港元，较上一年度约3580万港元增加14.0%，主要因工作时数增加以延长营业时间[25] - 截至2025年3月31日止年度其他经营开支约1200万港元，较2024年约960万港元增幅约为25%，主要因短期经营租赁开支、广告开支以及维修及保养增加[26] 各条业务线表现 - 公司2025年来自补习服务的收益增加至约4090万港元，较上一财年同期增加约13.2%[13] - 公司2025年特许经营收入约150万港元，增加50.1%[15] - 公司2025年管理服务业务收益约880万港元，增加约1.7%[17] 各地区表现 - 2025年3月31日，公司的7间特许经营中心覆盖九龙、新界及香港岛[15] 管理层讨论和指引 - 中国内地2025年经济增长目标定为5%，香港中小学入学人数近年呈下降趋势，公司预计香港中小学教育补习服务市场未来数年充满挑战[22] 公司人员信息 - 执行董事梁炜泰43岁，2023年2月加入集团[8] - 执行董事李燕林32岁，2025年1月加入集团[8] - 独立非执行董事余立彬43岁，2022年5月加入集团[9] - 独立非执行董事黄志文42岁，2022年8月加入集团[9] - 独立非执行董事王明辉42岁，2023年11月加入集团[10] - 叶善岚女士于2024年7月26日辞任执行董事，张东进先生于2025年1月24日辞任执行董事，李燕林女士于2025年1月24日获委任为执行董事[89][101] 公司运营数据 - 2025年3月31日公司雇员人数为97人，较2024年3月31日的96人有所增加[21] - 2025年3月31日公司持有的奥盈投资公平值约为501万港元，占公司总资产约8.6%[36] - 截至2025年3月31日，供股所得款项净额1500万港元，已动用900万港元，未动用600万港元[40] - 集团最大客户及五大客户的应占总收益分别约17.2%及约17.3%，本年度有一名单一客户占收益超5%，无供应商占销售成本超5%[51] - 2025年3月31日，公司可供分派储备（股份溢价及保留盈利）约为406.2万港元[54] - 2025年3月31日，集团物业、厂房及设备约155.2万港元，使用权资产约993.5万港元，无形资产约401.7万港元，商誉约628.3万港元[193] - 2025年3月31日，集团按公平值计入其他全面收益的财务资产为账面价值约501万港元的非上市股本投资[195] 购股计划相关 - 因根据购股权计划及公司其他购股计划已授出而有待行使的全部尚未行使购股期权获行使可能发行的最高股份数目，不得超已发行股份总数的30%[62] - 根据购股计划及公司其他购股计划可能授出的购股期权涉及股份总数，不得超5225万股（上市日期已发行股份总数的10%），除非获股东批准更新该限额[62] - 公司可于股东大会寻求股东批准更新计划授权限额，更新后涉及股份总数不得超批准当日已发行股份总数的10%[62] - 公司可于股东大会寻求股东批准授出超计划授权限额的购股期权，需提前选定建议承授人并向股东寄发通函[63] - 购股权权益上限为已发行股份总数的1%[64] - 行使购股期权需支付1港元，要约函件日期起计10年内可行使[64] - 购股期权计划有效期为自采纳日起10年，2024年3月31日及2025年3月31日无购股期权授出等情况[67] 公司日程安排 - 递交股份过户文件以作登记的最后时间为2025年8月15日下午4时30分[56] - 暂停办理股份过户登记日期为2025年8月18日至21日[56] - 股东周年大会日期及记录日期为2025年8月21日[56] 公司治理相关 - 公司目前董事会由五名董事组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事[100] - 公司于2016年12月2日致力采纳董事会成员多元化政策，并于2025年6月27日修订[102] - 公司设有董事提名政策，并以书面形式予以采纳[104] - 2024年7月26日起，叶善岚女士辞任后公司董事会仅单一性别，不符合规定；2025年1月25日，李燕林女士获委任后符合规定[97] - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，由余立彬先生、黄志文先生及王明辉先生组成，余立彬先生为主席，审核委员会和董事会已审阅集团本年度经审核综合财务报表[92] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事本年度全面遵守规定[99] - 公司已为董事及高级职员购买责任保险[101] - 本年度公司除部分偏离情况外，遵守GEM上市规则企业管治守则[84] - 董事会每年定期最少召开四次会议，本年度召开了十四次会议[107][109] - 本年度各董事董事会会议出席率：梁炜泰先生100%，李燕林女士100%，叶善岚女士100%，张东进先生约92.3%，余立彬先生100%，黄志文先生100%，王明辉先生100%[109] - 本年度各董事股东大会出席率：梁炜泰先生100%，李燕林女士0%，叶善岚女士100%，张东进先生100%，余立彬先生100%，黄志文先生100%，王明辉先生100%[109] - 全体董事获发常规董事会会议最少14日通知，会议议程及文件在会议日期最少三日前寄交[106] - 公司定期向董事提供集团业务及法律监管环境变动资料，鼓励董事参与持续专业发展，培训记录每年更新一次[111] - 提名及企业管治委员会每年最少检讨一次董事会架构、规模、组成及多元化等[118] - 审核委员会本年度举行四次会议，成员出席率均为100%（4/4）[120] - 本年度公司核数师中正天恒会计师有限公司的年度审计服务费用为48.8万港元[121] - 任何一名或多名持有不少于公司缴足股本十分之一且附有投票权的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在呈交要求书后2个月内举行[127] - 若董事会未能在要求书递交后21日内召开股东特别大会，合资格股东可自行召开，费用由公司偿付[133] - 公司遵照GEM上市规则第5.28条于2016年11月3日成立审核委员会[120] - 董事会负责按持续经营基准编制综合财务报表，采取行动保障集团资产及预防欺诈[123] - 董事会确认对建立、维持及检讨集团风险管理及内部监控制度负整体责任[124] - 独立非执行董事确认相关契诺人已遵守所有不竞争承诺[125] - 公司设立多个渠道与股东、投资者及其他利益相关者沟通，包括年报、网站等[131] - 本年度公司的章程文件无变动[132] 公司社会责任相关 - 公司2035年目标为所有员工类别实现100%性别特定培训覆盖率，2025年女性员工训练完成率50%，男性员工为89%[141] - 本年度公司范围二温室气体排放量54.88吨二氧化碳当量（2024年：75.7吨），范围三为42.4吨二氧化碳当量（2024年：56.9吨）[147] - 本年度公司耗用打印纸15.3吨（2024年：15.8吨）[150] - 本年度公司能源消耗总量为153,480千瓦时（2024年：144,037千瓦时）[151] - 公司设立由上而下的ESG组织架构，董事会负责制定ESG策略等，审核委员会和ESG工作小组也各有职责[137][138] - 公司成立跨部门ESG工作小组推动可持续发展策略实行[139] - 公司开展结构化重要性评估识别重要ESG因素，优先事项包括雇员福利、职业健康与安全、反贪污及举报政策[140][141] - 公司温室气体排放主要来自办公外购电力及纸张消耗，废水主要为生活污水[144][147] - 公司采取多项节能措施，如分开安装照明开关、设置空调温度等[151] - 公司采取多项措施减少纸张消耗，如设置双面打印为默认模式等[152] 公司员工管理相关 - 本年度整体员工流失率为33%，2024年为48%，被视为健康及正常流失率[167] - 公司认为转型风险中的政策及法律、科技、声誉风险，实体风险中的紧急事件、慢性转移风险，以及机遇中的资源效益、能源来源风险和影响均甚微[162] - 市场对绿色融资需求日益增多及无纸化证券市场趋势不断上升，可能对公司声誉造成影响，若采用绿色融资有潜在市场[162] - 公司排放及资源使用效率目标（范围二）稳定地与营运成正比，目标是在可见未来保持合理消耗量[163] - 公司尊重并平等对待每位雇员，非歧视方针适用于所有雇佣活动及人力资源相关事宜[164] - 公司主要通过刊发光告和转介在公开市场招聘员工，符合职位要求的申请人将获平等面试机会[165] - 公司为雇员提供具竞争力薪酬以及完善福利及保障，定期评估雇员绩效，薪酬待遇每年进行年度检讨[166] - 过去三年公司录得零宗工伤个案，无相关损失工作日数，但会继续监察及改善工作环境安全标准[168] - 公司制定一系列工作安全政策及标准操作程序，以提供并维持安全、清洁及环保的工作环境[169] - 本年度公司已遵守有关薪酬及解雇、招聘及晋升等相关劳工法律法规[170] - 公司为员工提供反贪污培训轮训计划，四年内达到100%覆盖[174] - 本年度员工接受以职业及上市规则更新为内容的培训时长为4266小时（2024年为4346小时），平均培训时数为45.4小时[174] - 公司禁止聘用未满16岁的童工，通过核查有效身份证件核实申请人年龄[175] - 本年度公司未接获任何重大的客户投诉，未面临政府当局就服务质量采取的纪律行动[178] - 本年度公司产品及服务无严重违反广告、标签及隐私事宜相关法律法规的情况[181] - 公司为新聘员工提供在职培训，持牌员工需持续接受专业培训[173] - 公司全体董事（包括独立非执行董事）已参与培训，巩固作为董事的知识和技能[173] - 2025年全职员工总数97人，离职率33.3%；2024年为96人[185] - 2025年男性员工43人，离职率28.2%；女性员工54人，离职率38.9% [185] - 2025年30岁以下员工42人，离职率45.8%；30至50岁48人，离职率19.5%；50岁以上7人，离职率22.2% [185] - 2025年董事及管理层10人，离职率9.1%；一般员工87人，离职率37.6% [185] - 2025年香港地区员工89人，离职率18.4%；中国内地8人，离职率11.1% [185] - 本年度离职人员32名，新入职员工33名，离职率约33%（2024年约48%）[185] 公司财务审计相关 - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量[187] - 公司评估按公平值计入其他全面收益的财务资产公平值程序包括与管理层及外部估值师讨论、评估外部估值师资格等[196] - 集团截至2024年3月31日止年度综合财务报表由另一名核数师审计，于2024年6月28日发表无保留意见[197] - 公司董事对其他资料负责，其他资料不包括综合财务报表及核数师报告[198] - 公司对综合财务报表的意见不涵盖其他资料，需阅读并考虑是否存在重大不一致或失实[199] - 公司董事负责根据香港会计师公会准则及香港公司条例编制综合财务报表[200] - 公司董事对使综合财务报表真实反映及防止重大错误陈述的内部监控负责[200] - 公司董事在编制报表时需评估集团持续经营能力并披露相关事项[200] - 公司董事使用持续经营会计基准，除非拟清盘或停止经营[200] 公司核数师变更相关 - 2022年11月1日，大华马施云会计师事务所有限公司辞任公司核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司获委任；2024年10月31日，长青（香港）会计师事务所有限公司辞任，中正天恒会计师有限公司获委任，公司将在应届股东周年大会上提呈续聘中正天恒会计师有限公司为核数师的决议案[93] 公司股东权益相关 - 任何一名或多名持有不少于公司缴足股本十分之一且附有投票权的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在呈交要求书后2个月内举行[127] - 若董事会未能在要求书递交后21日内召开股东特别大会，合资格股东可自行召开，费用由公司偿付[133] 公司业务风险相关 - 集团收益主要由补习服务收入构成，涉及大量预收现金，存在收益及相关合约负债按不适当期间入账风险[191]

财务数据关键指标变化 - 2025年3月31日止年度，公司收益同比减少5.2%至34.5亿港元（2024年：36.39亿港元）[6] - 毛利同比减少5.6%至10.86亿港元（2024年：11.51亿港元），毛利率降至31.5%（2024年：31.6%）[6] - 公司拥有人应占溢利同比减少20.0%至2亿港元（2024年：2.5亿港元），剔除一次性减值后调整利润为2.25亿港元（2024年：2.5亿港元）[6] - 董事会建议派发末期股息每股4.2港仙（2024年：5.8港仙）及特别股息每股12.5港仙（2024年：17.2港仙）[7] - 公司租赁相关开支总额按年增加6.4%至2.15亿港元，占整体运营开支26.5%[16][20] - 公司存货水平按年略增5.2%至4.66亿港元[17][20] 各条业务线表现 - 公司中国内地业务收入增长1.8%至26.17亿港元（2024年：25.71亿港元）[12] - 公司香港业务收入减少19.8%至7.57亿港元（2024年：9.44亿港元）[13] 各地区表现 - 2025年3月31日，公司于大中华地区经营41个零售点，包括香港11个、澳门2个、中国内地26个、台湾2个[11][12] - 2024年中国内地GDP一季度至三季度增速从5.3%降至4.6%，四季度同比反弹至5.4%，全年达5.0% [12] - 2024年瑞士手表对中国出口同比锐减25.8% [12] - 2024年香港零售总额同比下降7.3%至约3770亿港元，珠宝、手表等零售销售同比下降14.5% [13] - 2025年一季度瑞士手表出口至内地及香港数量分别按年下跌22.5%及11.9%[18][21] 管理层讨论和指引 - 公司首要目标为提升股东长远回报总额[50][54] - 董事会制定政策和程序建立风险识别与管理架构，评估并确定公司愿承担的风险性质和水平，持续检讨并监察风险管理及内部监控系统成效[134][138] - 集团制定并采纳风险管理政策，风险管理小组至少每年识别、评估和排列重大风险，确立风险纾缓计划和所属人士[141][146] - 集团设立内部审计职能，协助董事会和审核委员会监察风险管理及内部监控系统，及时汇报重大缺陷[142][146] - 集团董事总经理和财务董事负责制定和实施风险纾缓策略，财务董事安排保险覆盖风险[143][146] - 风险管理报告至少每年提交给审核委员会和董事会，内部监控报告每半年提交[144][147] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨[144][147] - 董事会负责监控集团业务运作，执行董事监控附属公司运营，核心业务部门行政管理队伍负责部门表现[150][153] - 集团内部监控程序包括信息申报制度，业务计划和预算由部门管理层按年编制，经执行董事审批[151][154] - 执行董事每月审阅业务部门管理报告并与管理层讨论，财务董事及团队对照预算和预测检讨表现[155][158] - 集团财务董事为开支批准和控制订立指引程序，定期审阅实际与预算及批准开支报告[156][158] - 公司定期审查风险管理流程，评估和讨论重大风险[200] - 公司制定业务策略时会考虑运营、气候、财务和合规等风险[200] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司采用股份奖励计划，向董事和员工等提供激励[31] - 公司为高级行政人员开展多元化培训计划，还采纳股份奖励计划吸引和挽留人才[32] - 杨衍杰55岁，1993年加入集团，2003年3月任董事总经理，2021年2月任主席[33][37] - 杨敏仪63岁，1991年加入集团[34][37] - 林庆麟66岁，1992年加入集团，2003年4月任公司董事，有逾38年会计及核数经验[35][37] - 蔡文洲69岁，有逾33年在港执业会计师经验，2008年9月起任独立非执行董事[36][37] - 孙大豪62岁，2022年3月任独立非执行董事，有超33年钟表推广和分销经验[38][40] - 冼雅恩61岁，为万雅珠宝董事及总经理，任多家公司独立非执行董事[39][41] - 陈仕荣60岁，2013年加入集团，2022年4月1日起职责扩大，有逾31年钟表业务经验[42][44] - 林东兴67岁，2003年加入集团，负责香港零售业务，有逾45年钟表业务经验[43][44] - 截至2025年3月31日，公司基本符合企业管治守则规定，董事证券交易合规[46][47][48] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则，作为董事证券交易操守守则，全体董事于2025年3月31日确认回顾年度内遵守规定标准[49] - 一名独立非执行董事具备上市规则第3.10(2)条规定的适当会计专业资格或相关财务管理专长[59][63] - 2024年董事会会议和周年大会，执行董事和独立非执行董事出席率均为4/4[70] - 截至2025年3月31日止年度，董事遵守企业管治守则有关持续专业发展培训规定，蔡文洲、冼雅恩、孙大豪分别按要求参加相关课程[71][74] - 公司秘书林庆麟自1992年起任职，负责确保董事会程序合规、活动有效进行，记录会议事项和决定[73][80][81] - 公司秘书负责让董事会了解法规和企业管治发展，确保集团遵守上市规则义务[77][81] - 公司定期为集团业务单位行政人员举办关连交易研讨讲座，分析潜在关连交易[79][81] - 公司年度及中期业绩按上市规则适时刊发，外聘核数师责任载于第82 - 87页核数师报告[82][86] - 董事负责按香港公司条例和适用会计准则编制财务报表，确保真实中肯反映情况[83][87] - 董事认为集团拟备财务报表时贯彻应用适当会计政策，作出合理审慎判断和估计[84][88] - 董事负责确保集团保存会计记录，以按会计政策编制财务报表[85][89] - 董事会建议在应届股东周年大会续聘德勤为外聘核数师[92][94] - 本财政年度公司向德勤支付审计服务酬金3600千港元，税务及非审计服务酬金698千港元，总计4298千港元[96] - 年内审核委员会由蔡文洲、孙大豪、冼雅恩组成，蔡文洲和冼雅恩于2024年6月12日获委任相关职务[97][99] - 年内审核委员会举行了四次会议，全体成员均出席[98][100] - 审核委员会不时与集团财务董事等高级管理层开会，审核集团财务报表及相关事宜[101][103] - 审核委员会收到德勤独立性和客观性声明，与德勤开会考虑其审计范围、收费及非审计服务[102][104] - 公司按政策委聘德勤提供审计、审计相关、税务相关及其他服务，其他服务需审核委员会特别批准[105] - 外聘核数师不得提供涉及一般顾问工作的服务，包括会计服务[106][110] - 审核委员会协助董事会维护有效内部控制系统，审核集团风险评估和管理方式[107][111] - 年内及截至报告日期，薪酬委员会由蔡文洲、林庆麟、孙大豪组成，蔡文洲于2024年6月12日获委任相关职务[113][114] - 薪酬委员会职责是协助董事会吸引、留住和激励人才，制定公平透明的薪酬政策[115] - 薪酬委员会年内开会一次，审批截至2025年3月31日止年度执行董事与高级管理层的建议董事袍金、年终花红及薪酬待遇，并向董事会建议独立非执行董事的董事袍金[116][117][119] - 提名委员会年内开会一次，成员物色潜在新董事人选并向董事会建议，董事会按资历、技能及商业经验选定，2024年6月12日委任冼雅恩先生为独立非执行董事[120][121][122][124][126] - 董事会采纳成员多元化政策，在年度审阅中对政策实施情况及成效表示满意[123][127][130] - 公司无股息政策，董事会将综合多因素决定未来股息的宣派或建议[128][131] - 董事会全权负责集团的风险管理、内部监控以及法律及规管遵守情况[129][132] - 审核委员会代表董事会定期检讨集团内部企业管治架构及常规，持续监察合规履行情况[135][139] - 公司设立机制确保董事会获得独立观点及意见，包括考虑董事观点独立性、设立表达渠道、董事可独立与高管沟通等[127][130][133] - 薪酬委员会审阅市场数据、集团业务活动、人力资源事宜、雇员人数与员工成本等背景资料[117][119] - 提名委员会职权范围遵循企业管治守则指引并公布于公司网站[120][125] - 集团遵守证券及期货条例和上市规则，在合理可行时尽快披露内幕消息，确保信息保密[149][152] - 截至2025年3月31日，公司员工团队由63%女性及37%男性组成，约62%为内地雇员[25][29] - 2025年3月31日公司权益总额达17.55亿港元，较2024年减少[22][27] - 2025年3月31日公司流动资产净值为13.07亿港元，银行及现金结余为8.36亿港元[22][27] - 2025年及2024年3月31日公司无银行贷款，资产负债比率为零[22][27] - 公司提呈截至2025年3月31日止年度的ESG报告[184][187] - 报告范围为香港、澳门及中国内地的ESG政策、计划及表现[185][188] - 编制ESG报告遵循重要性、量化、公平、一致性四项原则[190][194][196] - 公司已就温室气体、能源强度、废物及提高用水效率制定五年减排目标[192][193] - 董事会对监督ESG问题实现可持续发展承担全面责任[192][193] - 公司建立ESG任务组，负责利益相关者参与和重要性评估等任务[198] - ESG任务组获董事会授权开展工作，必要时可寻求外部专业建议[199] - 公司承诺在ESG实践中遵守法律法规和行业标准[199]

财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日止年度，集团收益约为4.321亿港元，较上一财年的约4.1亿港元增加5.4%[11][15] - 公司拥有人应占年内溢利约为4120万港元（2024年：3580万港元）[12][15] - 集团在2025财年录得应收保证金客户账项的减值亏损净额拨备约为1.384亿港元（2024年：1.286亿港元）[12][15] - 2025年基本每股收益为0.42港仙（2024年：0.37港仙）[13][16] - 2025年3月31日，公司拥有人应占权益约66.233亿港元，较上财年增加约8.545亿港元或14.8%，非控股权益从约11.732亿港元降至约3.99亿港元[57][61] - 2025年3月31日，集团流动资产净额约48.216亿港元（2024年：51.635亿港元），流动比率为7.9倍（2024年：19.1倍），银行结余及手头现金减至约27.443亿港元（2024年：27.709亿港元）[58][61] - 2025年和2024年3月31日，集团均无银行借贷，2025年3月31日未提取银行信贷额约4.28亿港元（2024年：4.78亿港元）[59][62] - 2025年3月31日，集团全职雇员61人（2024年：82人），雇员总薪酬成本约2410万港元（2024年：2620万港元）[66][71] - 截至2025年3月31日年度，审核服务费用为2415千港元，较2024年的2510千港元有所下降[194] - 截至2025年3月31日年度，就集团重组提供专业服务费用为335千港元，2024年无此项费用[194] - 截至2025年3月31日年度，本集团持续关连交易报告费用为50千港元，较2024年的100千港元下降[194] - 截至2025年3月31日年度，公司年度业绩公布协议报告费用为50千港元，较2024年的100千港元下降[194] - 截至2025年3月31日年度，出席公司股东周年大会费用为30千港元，较2024年的60千港元下降[194] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日，经纪业务溢利约8690万港元，较2024年增加12.0%，收益约12820万港元，较上财年增加0.7%[25][27] - 2025年证券保证金融资利息收入总额减少2.7%至约19960万港元，应收保证金客户账项总额约226950万港元[28][31] - 2025年应收保证金客户账项减值亏损净额总拨备约13840万港元，其中约3060万港元针对十大保证金客户[30][32] - 截至2025年3月31日，放债业务贷款总额从约39070万港元增至约49740万港元，利息收入增至约4580万港元[33] - 2025年放债业务税前利润约2410万港元，贷款及垫款减值亏损净额约2070万港元[33] - 放債業務貸款總額從2024年3月31日的約3.907億港元增至2025年3月31日的約4.974億港元，利息收入增至約4580萬港元（2024年：3520萬港元），除稅前溢利約2410萬港元（2024年：2800萬港元），貸款及墊款減值虧損淨額約2070萬港元（2024年：580萬港元）[35] - 企業融資業務在2025年完成5項財務顧問交易（2024年：4項），分部溢利约350萬港元（2024年：230萬港元）[39][42] - 資產管理業務在2025年錄得溢利約60萬港元（2024年：60萬港元），主要源自資產管理收入约60萬港元（2024年：60萬港元）[40][43] - 金融工具投資業務在2025年錄得溢利约2870萬港元（2024年：虧損4400萬港元），其中可換股票據及非上市債務證券利息收入约670萬港元（2024年：860萬港元），上市債務證券利息收入约670萬港元（2024年：680萬港元），公允值計入損益之金融資產未實現收益约1130萬港元（2024年：虧損6350萬港元）[41][44] - 截至2025年3月31日，上市股本證券及非上市股本證券公允值分別约为9130萬港元及5710萬港元（2024年：8360萬港元及5410萬港元）[41][44] - 截至2025年3月31日，投資組合總公允值约为3.44億港元（2024年：3.037億港元），主要源於買入上市債券约2960萬港元（2024年：2570萬港元）及公允值收益增加约1130萬港元（2024年：虧損6350萬港元）[45][49] - 物業投資業務在2025年錄得虧損约7190萬港元（2024年：4440萬港元），主要源於公允值虧損约9440萬港元（2024年：5400萬港元）及租金收入约4000萬港元（2024年：2210萬港元）[46][50] - 2025年公司新收購香港2個及倫敦2個投資物業，總代價1.879億港元，截至2025年3月31日，投資物業組合總公允值约12.053億港元（2024年3月31日：11.055億港元）[47][50] - 截至2025年3月31日，拍卖业务溢利约60万港元（2024年：120万港元），佣金收入约110万港元（2024年：220万港元）[51] 各地区表现 - 2024年香港本地生产总值实质增长2.5%，低于2023年的3.2%[17][21] - 2024年经季节性调整后的失业率大部分时间平均为3.0%，2025年第一季度略升[17][21] - 2024年初恒生指数跌至约15000点，下半年在关键行业带动下反弹[18][21] - 2025年3月底恒生指数收报23119点，高于2024年3月底的16541点[19][21] - 截至2025年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约为1672亿港元，较上一财年的约979亿港元增加70.8%[19][21] - 2024年私人消费较上一年略有下降0.6%，借贷市场状况稳定[20] - 2024年私人消费按年轻微下跌0.6%，放债市场形势趋于稳定[22] - 2024年香港撤销需求管理措施后住宅成交量增加，但12月住宅价格下跌，甲级写字楼空置率升至25年高位[23][26] - 2024年第三季度英国降息刺激按揭买家需求增长，有望推动市场逐步复苏[24][26] 管理层讨论和指引 - 公司对潜在客户有信用评估政策，评估其信用和还款能力[34] - 公司对保证金贷款组合计提减值准备，对保证金严重不足客户确认额外减值亏损[29][31] - 公司看好放債業務前景，将繼續專注有短期融資需求的高淨值客戶[37] - 董事建议派发本财政年度末期股息每股0.25港仙，将于2025年9月4日或前后向8月29日名列股东登记册内的股东派发[72][73] - 公司将于2025年8月18日至21日暂停办理股份过户登记手续以确定出席2025年股东周年大会资格，8月28日至29日暂停办理以确定获派末期股息资格[75] - 为出席2025年股东周年大会，股份过户文件最迟须于2025年8月15日下午4:30前送交过户登记处；为获派末期股息，最迟须于2025年8月27日下午4:30前送交[77] - 洪汉文代表董事会感谢客户、股东支持及董事、管理团队和员工的付出[77] - 公司已投购责任保险，保险范围每年检讨[116][120] - 每位新任董事首次获委任时接受正式、全面及切合个人情况的入职介绍，2025年3月31日止年度为董事提供相关阅读材料[118][119][121] - 所有董事在2025年财政年度均参加了有关企业管治、监管发展及其他相关主题的培训[122][123] - 董事会应每年最少举行4次会议，常规会议提前至少14天通知董事，董事可向管理层查询、获取独立专业意见[124][125][126] - 集团管理层每月向董事提供更新资料[128][129] - 截至2025年3月31日止年度，董事会举行13次会议及2次股东大会[129][130] - 公司秘书负责保存董事会及委员会会议记录，草稿在会后合理时间内发给董事，最终版本供董事查阅[132] - 重大股东或董事存在利益冲突的重大交易由董事会在会议审议，相关董事需回避表决[133] - 执行董事洪汉文和湛威豪与公司签订自2002年4月1日起为期三年的服务合约，后续需提前三个月书面通知终止[134][139] - 公司每年股东大会上，三分之一董事需轮值告退，应届大会上湛威豪、陈爱庄和梁耀文将轮值告退并参选连任[136][137][139] - 公司采用上市规则附录C3的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，董事在2025年3月31日止年度均遵守规定[141][145] - 公司为相关雇员制定不低于标准守则的证券交易书面指引，未发现雇员违规事件[142][146] - 公司主席洪汉文领导董事会，确保其有效运作；CEO甘承倬执行董事会目标，负责日常管理[143][144][147] - 公司采用股息政策，董事会可酌情宣派股息，需考虑公司财务等多方面因素[155] - 董事会负责集团整体管理，日常管理等工作委托给CEO和高级管理层[156][157] - 董事会设立提名、薪酬和审核委员会，相关职责说明已公布在交易所和公司网站[158] - 公司采纳股息政策，派付股息需维持现金储备并考虑多因素[159] - 董事会负责集团重大事宜，日常管理由高管负责，已成立提名、薪酬、审核委员会[160] - 提名委员会有4名成员，每年至少开1次会，2025财年开了2次会[161][162][164][165] - 董事会采纳提名政策，有助实现董事会多元化和提升治理标准[163][166] - 提名委员会2025财年评估独董独立性、提董事任免建议、检讨董事会架构[167] - 薪酬委员会有4名成员，每年至少开1次会，2025财年开了3次会[170][173] - 薪酬委员会2025财年工作为厘定及检讨董事和高管薪酬[170][173] - 薪酬政策旨在激励和留住董事及高管，参照市场标准制定[174] - 审核委员会负责外部审计师任免建议、监督财报和内控风险管理[175] - 董事会将企业管治职能委托给审核委员会，负责审查相关政策和培训[176] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行四次会议，每年至少举行两次[179][180][181][182] - 截至2025年3月31日财政年度，全年及中期业绩分别于相关期间结束后3个月和2个月内公布[187][189] - 董事按持续经营基准编制截至2025年3月31日年度综合财务报表[185][189] - 已采纳香港财务报告准则，选择并应用合适会计政策，作出审慎合理判断和估计[190] - 公司聘请独立咨询公司对集团内部控制系统有效性进行审查[198] - 截至2025年3月31日的财年，审计委员会审查咨询公司报告并对集团内部控制充分性和有效性表示满意[199] - 截至2025年3月31日的财年，董事会制定风险管理政策和风险偏好声明[200] - 风险管理过程包括设定目标、分析风险、考虑风险应对及持续监控剩余风险[200] - 公司维护风险登记册作为持续记录风险和管理措施的工具[200] 其他没有覆盖的重要内容 - 洪汉文71岁，是公司主席、执行董事兼集团创始人，有超30年证券和房地产行业经验，曾于2016年4月7日至2022年5月31日任公司CEO[81] - 湛威豪79岁，是公司副主席兼执行董事，有超56年银行、金融、证券和房地产行业经验，1991年9月加入集团[82] - 甘承倬50岁，2017年4月28日任执行董事，2022年6月1日任公司CEO，有逾28年核数及专业会计经验[84] - 胡欣绮34岁，2022年9月1日任独立非执行董事，11月4日调任非执行董事，持有相关专业资格[85] - 陈爱庄48岁，2022年11月4日任独立非执行董事，有超20年财务和审计经验[88] - 梁耀文57岁，2023年3月27日任独立非执行董事，有超30年投资、股权分析和企业融资经验[89] - 结好金融为公司非全资附属公司，于2025年3月27日在香港联交所主板除牌[81] - 截至2025年3月31日止年度，公司已应用并遵守企业管治守则适用守则条文[97][101] - 董事会目前由7名董事组成，4名是非执行董事，3名独立于管理层[105][108] - 年报日期，3名是执行董事，1名是非执行董事，3名是独立非执行董事[106][108] - 截至2025年3月31日止年度，董事会一直符合上市

购股计划整体规模情况 - 截至2025年6月20日，根据购股计划可能授出的所有购股获行使而可能发行的公司普通股最高数目为397,544,800股，占公司已发行普通股总数约9.74%[3] - 截至2024年12月31日，可根据购股计划授权授出的期权数目为150,544,800（2023年：160,544,800），占公司已发行普通股总数约3.69%（2023年：4.04%）[3] 购股授出及行使具体情况 - 杨慎璐、陈子峯、卢颖忠、林兆坚于2022年9月9日获授购股，行使价均为0.120，数目分别为35,000,000、35,000,000、30,000,000、20,000,000[5] - 2023年10月5日本集团雇员获授117,000,000购股，行使价0.120[5] - 2024年10月30日本集团雇员获授10,000,000购股，行使价0.100，年内已行使10,000,000[5] - 截至2024年12月31日，总购股数目为237,000,000，年内授出10,000,000，年内行使10,000,000[5] 购股授出日期收市价情况 - 杨慎璐、陈子峯、卢颖忠、林兆坚购股授出日期收市价均为0.102[5] - 2023年10月5日本集团雇员购股授出日期收市价为0.086[5] - 2024年10月30日本集团雇员购股授出日期收市价为0.070[5] 购股行使日期相关价格情况 - 公司股份在10,000,000期行使日期前的加权平均收市价为港币0.07236元[9]

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比） - 2025年截至3月31日止年度收益为9440万港元，较2024年的1.277亿港元减少26.1%[7] - 2025年毛利为3850万港元，较2024年的6220万港元减少38.1%[7] - 2025年经营溢利为1130万港元，较2024年的3780万港元减少70.1%[7] - 2025年除税前溢利为750万港元，较2024年的3770万港元减少80.1%[7] - 2025年年内溢利为560万港元，较2024年的3160万港元减少82.3%[7] - 2025年本公司拥有人应占溢利为560万港元，较2024年的3120万港元减少82.1%[7] - 截至2025年3月31日止年度，集团收益约9440万港元，较上一年度约1.277亿港元减少约26.1%[20] - 销售电子支付终端机及周边设备，2025年及2024年3月31日止年度分别确认收益约2380万港元及4000万港元，减少约40.5%[21] - 提供系统支援及软件方案服务，2025年及2024年3月31日止年度分别确认收益约7050万港元及8770万港元，减少约19.6%[21] - 2025年及2024年3月31日止年度的整体毛利分别约为3850万港元及6220万港元，减少约38.1%[23] - 2025年及2024年3月31日止年度的整体毛利率分别约为40.8%及48.7%，减少约16.2%[24] - 2025年及2024年3月31日止年度的其他收入分别约为260万港元及240万港元，小幅增加[26] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，公司分别录得溢利约5.6百万港元及31.6百万港元，大幅减少约82.3%[31] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比） - 2025年及2024年3月31日止年度的货品销售及服务成本分别约为5590万港元及6550万港元，减少约14.7%[22] - 2025年及2024年3月31日止年度录得的员工成本分别约为3270万港元及2870万港元，增加约13.9%[28] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，其他销售及行政开支（不包括员工成本）分别约为20.0百万港元及19.3百万港元，增加约3.6%[29] - 截至2025年3月31日止年度，确认极易达科技服务（澳门）一人有限公司应占商誉减值亏损约3.6百万港元，2024年同期无此项亏损[30] 财务数据关键指标变化 - 其他财务数据（同比） - 2025年3月31日流动资产总值为1.177亿港元，较2024年的1.272亿港元减少7.5%[7] - 2025年3月31日资产总值为1.485亿港元，较2024年的1.575亿港元减少5.7%[7] - 2025年3月31日流动资产净值为1.026亿港元，较2024年的1.123亿港元减少8.6%[7] - 2025年3月31日权益总额为1.334亿港元，较2024年的1.425亿港元减少6.4%[7] - 2025年3月31日，公司流动资产净值约为102.6百万港元，2024年3月31日约为112.3百万港元；现金及银行结余约84.8百万港元，2024年3月31日约为62.5百万港元[32] - 截至2025年3月31日，公司可分派给股东的储备约为5374.8万港元，2024年约为5361.7万港元[106] 各条业务线表现 - 销售电子支付终端机及周边设备，2025年及2024年3月31日止年度分别确认收益约2380万港元及4000万港元，减少约40.5%[21] - 提供系统支援及软件方案服务，2025年及2024年3月31日止年度分别确认收益约7050万港元及8770万港元，减少约19.6%[21] 管理层讨论和指引 - 集团计划聚焦亚太地区关键市场，包括马来西亚和泰国，也关注台湾和越南市场[12] - 董事会建议向于2025年8月22日名列股东名册之股东派付末期股息每股股份1.0港仙，待批准后，股息单预期于2025年8月28日寄发[95] - 董事会建议派付2025财政年度末期股息每股普通股1.0港仙，2024年为2.0港仙，如获批准将于8月28日支付[98] 其他没有覆盖的重要内容 - 企业管治 - 2025年2月17日独立非执行董事胡永权辞世后，公司多项指标低于GEM上市规则规定，5月16日委任郑慧善后重新遵守规定[51] - 公司主席兼行政总裁劳俊杰兼任两职，董事会认为符合集团最佳利益，偏离企管守则规定属适当[51] - 公司董事会有3名独立非执行董事，认为可确保董事会运作维持权力平衡[51] - 公司成立审核、提名及薪酬委员会，并明确规定职权范围[51] - 公司采纳GEM上市规则附录C1所载《企业管治守则》的原则、守则条文及推荐的最佳常规[51] - 董事会由六名董事组成，包括一名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[53] - 董事会每年应大概按季度举行至少四次会议[54] - 非执行和独立非执行董事初步委任期为三年，期满后自动续期一年[55] - 全体董事的三分之一须轮值退任，且各董事每届股东大会轮值退任及重选，至少每三年退任一次[55] - 截至2025年3月31日，全体董事均参与持续专业发展，郑慧善女士因5月16日获委任不适用[56] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会[57] - 2025年3月31日，审核委员会由两名独立非执行董事组成，郑慧善女士获委任后重新符合规定[58] - 截至2025年3月31日止年度，审核委员会举行三次会议，外聘核数师出席两次[60] - 审核委员会与外聘核数师信纳审计结果符合准则、规则及法律规定并已充分披露[60] - 审核委员会职责包括检讨风险管理及内控系统、讨论会计政策等[61] - 2025年3月31日薪酬委员会由黄平耀和劳先生组成，提名委员会由劳先生和黄平耀组成，郑慧善女士获委任后两委员会均重新符合GEM上市规则[62][65] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会和提名委员会各举行一次会议[63][66] - 2025年3月31日止年度，高级管理层薪酬在100,001 - 1,000,000港元有2人，1,000,001 - 1,500,000港元有2人[64] - 公司采纳董事会多元化政策，可计量目标为至少三分之一董事为独立非执行董事及提高女性代表比率[68][69] - 2025年3月31日，董事会上独立非执行董事代表比率为40%[70] - 2025年3月31日，董事会上女性代表比率为20%，董事会将逐渐提升女性成员比例[71] - 董事会负责制定、检讨及监察企业管治政策及常规等多项职责[73][74] - 2025年度各会议举行次数：董事会5次、审核委员会3次、薪酬委员会1次、提名委员会1次、股东大会1次，合计11次[75] - 劳俊杰先生出席会议次数合计8次，林静文女士和吕显荣先生各6次，胡永权博士8次，黄平耀先生11次，周家和先生9次[75] - 公司秘书记录各会议详细议事程序，董事可随时查阅会议记录[75] - 截至2025年3月31日止年度，公司核数师酬金为930,000港元[77] - 截至2025年3月31日止年度，公司秘书接受了不少于15个小时的相关专业培训[78] - 根据规定，股东特别大会可由董事会在接获占公司缴足股本不少于十分之一的股东提出要求下召開[82] - 股东提名人士参选董事提交通知的期间不得早于寄发指定就有关选举而举行的股东大会的通知翌日开始，且不得迟于有关股东大会日期前七日结束，最短通知期不少于七日[83] - 全体董事承担编制集团各财政期间综合财务报表的责任[76] - 董事会负责集团内部控制及风险管理，已制定相关政策及程序[79] - 集团已聘请外部顾问每年审阅内部控制系统，截至2025年3月31日止年度已进行一次审阅，董事认为系统有效且足够[81] - 公司已建立一系列沟通渠道，包括在联交所及公司网站即时刊发季度、中期及年度报告等[87] - 截至2025年3月31日止年度，公司组织章程文件并无重大变动[88] - 2025年股东周年大会预定于8月8日举行，大会通告将适时刊发给股东[97] - 公司将在8月5日至8日暂停办理股份过户登记以确定出席股东大会投票股东身份，文件须在8月4日下午4时30分前送达[99] - 公司将在8月21日至22日暂停办理股份过户登记以确定享有末期股息股东身份，文件须在8月20日下午4时30分前送达[100] 其他没有覆盖的重要内容 - 董事及股东权益 - 利家明于2004年2月至2006年12月任俊盟国际董事，2015年7月重新加入任营运总监，有超24年电子支付行业经验[46] - 陈伟道于2005年2月至2007年6月任俊盟国际工程师，2015年9月重新加入任资讯总监，有逾18年电子支付及软件方案行业经验[47] - 李文灏于2019年8月任财务负责人，2024年7月晋升为财务总监，有逾14年审计、会计及财务报告专业经验[48] - 张振邦于2009年4月加入集团，2016年2月任采购及物流总监，2017年1月调任高级经理，有逾19年提供电子支付方案行业经验[49] - 2025年3月31日，劳先生以受控法团权益持有350,640,000股公司股份，占比73.05%，以实益拥有人身份持有5,780,000股，占比1.20%[122] - 2025年3月31日，林女士以配偶权益持有356,420,000股公司股份，占比74.25%[122] - 2025年3月31日，LCK以实益拥有人身份持有350,640,000股公司股份，占比73.05%[125] - 截至2025年3月31日年度及报告日期，董事及高管等无认购公司股份相关权益或权利[127] - 截至2025年3月31日年度及报告日期，董事等无竞争业务权益及利益冲突[128] - 除综合财报附注32外，年末或年内无董事有重大权益的重大交易等[129] - 截至2025年3月31日年度，公司或紧密联系人无与控股公司的重大合约[130] 其他没有覆盖的重要内容 - 关联交易 - 截至2025年3月31日止年度，集团向劳先生租用仓库、维修中心及办公室年度上限为276万港元，实际金额84.6万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向林女士租用办公室及停车场实际金额32.4万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向Affinity Corporation Limited租用仓库实际金额33.6万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向飞宁有限公司租用董事宿舍实际金额60万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向LCKB Company Limited租用办公室及仓库实际金额65.4万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向易付达支付业务转介费用年度上限为250万港元，实际金额144.1万港元[132] - 截至2025年3月31日止年度，集团向易付达销售电子支付终端机及周边设备并提供系统支援服务年度上限为2500万港元，实际金额1516.5万港元[132] - 2024年4月1日至2025年3月31日，集团向劳先生租物业月租6.6万港元，按金13.2万港元[132] - 2024年4月1日至2025年3月31日，集团向林女士租物业月租2.7万港元，按金5.4万港元[134] - 2024年4月1日至2025年3月31日，集团向Affinity租物业月租2.8万港元，按金5.6万港元[134] - 2016年6月17日公司与易付达订立过往总供应及服务协议，2019年3月31日届满，2018年11月26日续约[135] - 2018年11月26日订立现有总供应及服务协议，自2019年4月1日起至2022年3月31日止[135] - 2022年2月17日订立新总供应及服务协议，自2022年4月1日起至2025年3月31日止[135] - 2022年11月11日与易付达订立业务转介协议，任何一方可提前一个月书面通知终止[137] - 2025年3月5日订立2025年新总供应及服务协议，有效期由2025年4月1日至2028年3月31日[137] - 公司委聘毕马威会计师事务所有限公司就集团不获豁免及不获全面豁免持续关连交易作出报告[136] 其他没有覆盖的重要内容 - 社会责任 - 集团推行绿色办公室措施以减低能源及天然资源消耗[142] - 截至2025年3月31日止年度，集团向慈善及非营利组织捐款约95,900港元

财务数据关键指标变化 - 公司截至2025年3月31日止年度总收益约15.448亿港元，毛利约4590万港元[10][14] - 本期间公司收入、毛利和净利润分别约为15.448亿港元、4590万港元和1230万港元，较同期分别下降3.2%、5.0%和27.1%[21] - 本期公司收益、毛利及纯利分别约为15.448亿港元、4590万港元及1230万港元，较相应期间分别减少3.2%、5.0%及27.1%[23] - 本期公司收益为15.448亿港元，较相应期间的15.951亿港元减少3.2%，主要因油价下降[23][33][38] - 本期和相应期间柴油销售收益分别约为14.69亿港元和15.115亿港元，分别占总收益的95.1%和94.8%，销量从2.697亿升增加约9.5%至2.953亿升[34][35][39] - 本期和相应期间润滑油销售收益分别约为3930万港元和4440万港元，分别占总收益的2.5%和2.8%，销量从170万升增加约17.6%至200万升[36][40][41] - 本期和相应期间车队咭服务收益分别约为3100万港元和3350万港元，分别占总收益的2.0%和2.1%[44][49] - 本期和相应期间其他产品销售收益分别约为550万港元和570万港元，均占总收益的0.4%[45][50] - 本期和相应期间销售成本分别约为14.989亿港元和15.467亿港元，减少约3.1%，与收益趋势大致相符[47][51] - 公司毛利由约4830万港元降至约4590万港元，降幅约5.0%，毛利率保持3.0% [52][57] - 销售及分销开支由470万港元增至530万港元，增幅13.6% [53][58] - 行政开支由约2370万港元增至约2580万港元，增幅8.9% [54][59] - 融资成本由150万港元降至120万港元，降幅18.5% [55][60] - 所得税开支由约440万港元降至约310万港元，降幅30.1% [56][61] - 本期纯利由约1690万港元降至约1230万港元，降幅27.1%，净利率由约1.1%降至0.8% [63][67] 各条业务线表现 - 公司主要从事分销第三方品牌石化产品、销售自有品牌润滑油及提供车队咭服务[19][22] - 公司从海外供应商采购润滑油半成品和成品进行调配和包装销售[20] - 截至2025年3月31日，公司运营45,648个车队咭账户，2024年为53,406个[20] - 2025年3月31日公司管理45,648个车队咭账户，2024年为53,406个[23] 各地区表现 - 2025年第一季度香港GDP上升3.1%，但公司营商环境仍具挑战[11][14] - 预计2025和2026年香港全年GDP增长介乎2%至3%[25] 管理层讨论和指引 - 公司采取措施强化运营灵活性和成本管控，调整产品策略[12][14] - 公司计划将润滑油业务拓展至海外市场，提升数码能力并探讨人工智能整合[13][15] - 公司正积极探索将润滑油业务拓展至部分海外市场[28] - 公司每季度向董事会提供最新资料，评估集团业绩、状况和未来前景[139][142] - 公司董事会成立审核、提名和薪酬委员会，多数成员为独立董事[139][142] - 董事会将气候相关事宜整合到集团战略规划、风险分析系统及日常运营管理中[167][171] - 公司制定业务战略时考虑气候变化影响，评估各业务部门气候相关风险和机会[168][172] 其他没有覆盖的重要内容 - 许沛盛69岁，1977年开始从事相关业务，有超53年销售分销经验、超21年加工分销及推广经验[88][89] - 汤敏华63岁，1985年开始参与公司业务，有超40年销售分销经验[90][92] - 许业豪34岁，2013年加入公司，有12年推广及销售分销经验[91][93] - 江文豪40岁，2013年加入公司，有11年销售营销及推广经验[94] - 许沛盛于2017年3月24日获委任为董事，6月23日调任执行董事[88][89] - 汤敏华于2017年3月24日获委任为董事，6月23日调任执行董事[90][92] - 许业豪于2017年3月24日获委任为董事，6月23日调任执行董事[91][93] - 江文豪先生40岁，2017年6月23日获委任为执行董事，在销售及营销和推广车队咭有11年经验[95] - 王俊文先生49岁，2019年4月1日获委任为非执行董事，在金融领域有逾23年经验[96][99] - 王俊文先生1998年3月 - 2024年3月任兆邦基生活控股独立非执行董事，2021年1月 - 2023年5月任富汇国际集团控股执行董事，2021年7月 - 2023年2月任万马控股非执行董事[98][99] - 陈政深先生45岁，2020年4月12日获委任为独立非执行董事，在财经传播界及金融评论方面有逾15年经验[100][102] - 梁浩志先生50岁，2019年4月1日获委任为独立非执行董事，在审计、会计及财务方面有超26年经验[101][103][105][109] - 梁浩志先生2021年7月 - 2023年5月任万马控股公司秘书，2021年8月 - 2023年4月任财务经理，2019年4月 - 2020年10月任联合医务集团财务总监，2024年5月再次加入[105][109] - 梁浩志先生2021年1月 - 2021年6月任富汇国际集团控股独立非执行董事[105][109] - 吴颖思女士33岁，2024年3月1日获委任为独立非执行董事，在管理咨询和金融行业有逾10年经验[106][107] - 陈政深先生2007年毕业于香港浸会大学，2016年获香港理工大学金融学硕士学位[100][102] - 梁浩志先生1996年取得香港中文大学工商管理学士学位，2011年取得香港理工大学公司管治硕士学位[101][104] - 公司发布第八份ESG报告，介绍可持续发展成就及社会与管治表现[117][120] - ESG报告涵盖2024年4月1日至2025年3月31日期间公司可持续发展表现及总部、柴油销售、车队咭服务、润滑油销售分部举措[118][121] - 董事会采用联交所证券上市规则附录27所载《环境、社会及管治报告指引》要求[119][122] - ESG报告内容基于重要性、量化、一致性原则编制[125] - 公司根据香港联交所发布的指引计算和披露环境和社会关键绩效指标[126] - 公司采用一致统计方法使ESG数据可作有意义比较，方法和报告范围变化将在附注解释[127] - 吴颖思女士于2024年3月1日获委任为独立非执行董事等职，有超10年管理咨询和金融行业经验[110] - 黄洁仪女士64岁，2002年2月加入集团任会计师，有逾38年审计和会计经验[112][114] - 李彩屏女士45岁，2014年11月起任集团营运经理，有逾23年零售业务运营经验[113][114] - 陈诗婷女士2020年6月24日获委任为公司秘书，有逾18年公司秘书领域经验[115][116] - 董事会于2025年6月26日批准本报告[131][135] - 截至2025年3月31日，董事会由2名女性成员和6名男性成员组成[133][137] - 公司主要持份者包括政府、客户、供应商、投资者、公众及本地社区[143][144] - 公司通过多种方式与股东和投资者沟通，如年报、网站、股东大会等[145] - 公司通过员工团建、满意度调查等方式与员工沟通[145] - 公司承诺将运营与17项可持续发展目标中的9项相结合[148][149] - 公司实施节能减排和资源节约举措，定期进行环境影响评估[155] - 报告期内，公司未发现违反空气污染和废物处理等相关法规情况[154] - 公司推行能源和水资源节约措施，采取安装节能照明系统等方式优化能源及水资源使用[156][158] - 公司通过采用可持续包装、供应链优化及员工教育等提高废弃物管理[156][158] - 公司鼓励员工参与可持续发展计划，通过培训及意识宣传活动推广环保行为[159] - 公司采取多种环保政策，如发放电子宣传册、张贴绿色海报等[160] - 公司参加“地球一小时2025”活动，提高员工低碳办公和节能意识[165][169] - 公司采纳TCFD建议，披露管理气候相关风险的措施及对业务的潜在影响[166][170] - 公司采取措施确定气候相关风险和机会对业务战略及财务绩效的影响[174] - 集团建立自上而下的运营风险管理制度，密切监控气候相关风险和机会[175] - 公司建立由上而下的风险管理机制监测气候相关风险与机遇[176] - 公司采取简化可持续包装、节能教育等多项措施应对环境和社会风险[177][179] - 审核委员会协助董事会识别、评估和管理气候与环保相关风险和影响[181][183] - 公司评估风暴风险，采取监测预警、制定应急计划等措施减少影响[183][185][186][188] - 水灾可能导致公司运营和保养成本增加，公司采取检查排水系统等措施应对[190][192] - 温度变化长期影响可能影响原材料品质，公司投资气候控制设施并安装监控系统[191][192] - 消费者偏好转变，公司扩大产品范围、使用可重复包装、提供折扣提高客户信心[193][194][195] - 为维护声誉，公司采取绿色办公倡议、倾听回应利益相关者、提供可持续培训[193][194][195] - 公司密切监测环境政策，投资可持续业务实践，遵守生产者责任延伸法规[197][198][200] - 极端天气会影响公司生产运营、员工安全和供应链，造成经济损失和成本增加[199]