年报及通函 - 公司刊发2026年3月17日年报及通函，中、英文版本分别上传至公司网站和联交所网站[2][5] 公司通讯获取 - 难接收电子通知或阅览网站版本可索取印刷本，费用全免[3][6] - 非登记证券持有人欲电子收取需联系中介提供邮箱，未提供只能收印刷本[4][7][12] - 股东可选择收取英文、中文或中英文印刷本公司通讯[12] 个人资料 - 公司可将个人资料披露或转移给附属、登记处及第三方[12] - 个人资料保留至履行用途所需期间[12] 咨询方式 - 周一至周五9:00 - 18:00可致电股份过户登记分处热线(852) 2980 1333咨询[5][8] - 查阅及更正个人资料要求需书面邮寄至卓佳证券登记有限公司[12] 其他 - 香港投寄指示表格无需支付邮费[13]

公司通讯 - 公司通讯中英文版本已分别上传公司及联交所网站[2][6] - 可索取印刷本，费用全免，指示有效期至书面更改或财年结束[3][6] - 公司通讯包括董事报告、年度账目等文件[5][8][11] 股东相关 - 登记股东需提供有效邮箱，否则只能收印刷本通讯[4][7] - 对通知有查询可工作日9:00 - 18:00致电热线[5][8] 其他 - 公司股份代号为1346[11]

会议信息 - 公司2026年4月9日下午2时在香港金钟金钟道95号统一中心5楼举行股东周年大会[5][47] - 代表委任表格需在会议或其续会指定举行时间48小时前交回公司香港股份过户登记处[5][54][57] - 2026年4月1 - 9日暂停办理股东登记确定出席大会投票资格，过户文件3月31日下午4时30分前交回[19][21][54] - 2026年4月16 - 17日暂停办理股东登记确定享有末期股息资格，过户文件4月15日下午4时30分前交回[21][54] 股份授权 - 发行授权为授予董事权力配发自决议案通过当日已发行股份数目20%的股份，假设最后可行日期已发行6.391亿股，最高可配发1.2782亿股[15] - 购回授权为授予董事权力购回决议案通过当日已发行股份数目10%的股份[11][15] - 扩大授权为在发行授权可配发股份总数上加上购回授权所购回的股份数目[10][15] - 2025年4月10日通过的一般授权将在股东周年大会结束时届满[15] - 发行、购回及扩大授权将在最早出现的下届股东周年大会结束时、按规定须举行下届股东周年大会的日期、股东撤销或修订授权当日届满[15] 股份数据 - 股份面值为0.01港元[11] - 最后可行日期为2026年3月12日[10] - 公司股份代号为1346[5] - 最后可行日期公司已发行股本包括6.391亿股股份，购回授权通过后可购回最多6391万股[28] - 2025年4月至2026年3月股份每月最高及最低价格有波动，如2025年4月最高1.42港元，最低0.99港元[32] 股东权益 - Lever Style Holdings Limited和司徒志仁先生合共持有3.49377亿股股份，占公司已发行股本约54.67%[35] - 若董事悉数行使购回授权，Lever Style Holdings Limited和司徒志仁先生股权将增至占已发行股份约60.74%[35] - 董事无意行使购回授权使公众持股低于已发行股份总数的25%[36] 董事信息 - 施德華先生、ANDERSEN Dee Allen先生及KESEBI Lale女士将轮值退任董事，并符合资格获重选[18] - 施德華先生持有37.8万股股份，占公司已发行股份总额约0.06%，年度董事袍金约32,000美元，服务合约自2019年11月13日起生效[39][40] - ANDERSEN Dee Allen先生持有23.625万股股份，占公司已发行股份总额约0.04%，年度董事酬袍金约20,000美元，委任函自2021年12月10日起生效，有效期三年[42] - KESEBI Lale女士年度董事袍金为每年15,000美元，委任函自2022年5月3日起生效，有效期三年[44] 股息信息 - 宣派截至2025年12月31日止年度每股0.01港元普通股7.0港仙末期股息[47] - 拟派末期股息派付日期为2026年4月24日[54]

股息相关 - 宣派截至2025年12月31日止年度每股7.0港仙末期股息[2] - 派付日期为2026年4月24日[5] 股东登记 - 2026年4月1 - 9日暂停办理出席股东大会登记[5] - 2026年4月16 - 17日暂停办理享股息资格登记[5] 股东周年大会 - 2026年4月9日下午2时举行[2] - 省览2025年度经审核财报等报告[2] - 重选施德华等三人为董事[2]

股东大会 - 公司拟于2026年4月9日下午2点在香港金钟举行股东周年大会[3] - 代表委任表格须不迟于股东大会指定举行时间48小时前送达公司香港股份过户登记处[8][10] - 公司于2026年4月1日至4月9日暂停办理股东登记，确定出席股东大会投票资格记录日期为4月9日[8] - 为符合出席股东大会投票资格，须不迟于2026年3月31日下午4时30分将过户文件及股票交回公司香港股份过户登记处[8] 股息派发 - 公司将宣派截至2025年12月31日止年度每股7.0港仙末期股息[3] - 公司于2026年4月16日至4月17日暂停办理股东登记，确定享有拟派末期股息权利记录日期为4月17日[8] - 为符合享有拟派末期股息资格，须不迟于2026年4月15日下午4时30分将过户文件及股票交回公司香港股份过户登记处[8] - 拟派末期股息派发日期为2026年4月24日[8] 公司决策 - 公司拟重选施德华等3人为董事[3] - 公司拟授权董事会厘定董事薪酬[3] - 公司拟重新委任安永会计师事务所有限公司为核数师，并授权董事会厘定其酬金[3] 股份相关 - 公司所购回股份总面值不得超过通过决议案当日已发行股本总面值的10%[6] - 董事根据相关批准配发股本总面值不得超过通过决议案当日已发行股本总面值的20%[7] - 董事根据决议案可能配发股份总面值将加入公司购回股份总面值，最多不超公司通过决议案当日已发行股本总面值的10%[8] 其他 - 董事会包括3名执行董事和4名独立非执行董事[9] - 通告电子版将在香港联合交易所网站和公司网站刊载[9] - 代表委任表格可从公司网站“投资者关系”一栏或联交所网站另行下载[10]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2025年收益为200.2百万美元，较去年下滑10.2%[8] - 2025年收益为200.2百万美元，较2024年的222.9百万美元下降10.2%[17] - 2025年纯利为15.9百万美元，较去年下降7.4%[9] - 2025年纯利为15.9百万美元，较2024年的17.1百万美元下降7.4%，净利率为7.9%[20] - 2025年净利润率创历史新高，达到7.9%[9] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2025年销售成本为143.1百万美元，较2024年的159.4百万美元下降10.2%，占收益比例维持在71.5%[18] - 2025年毛利为57.0百万美元，较2024年的63.5百万美元下降10.2%，毛利率维持在28.5%[19] - 2025年度雇员薪酬总额（含董事薪酬）增加150万美元至约2030万美元，同比增长约8.0%（2024年：1880万美元）[25] 财务数据关键指标变化：现金流、资产与负债 - 2025年底净现金状况为41.5百万美元，较2024年的34.1百万美元有所增长[9] - 2025年末现金及现金等价物为41.5百万美元，创历史新高，2024年为34.1百万美元[23] - 2025年末流动净资产为62.6百万美元，较2024年的57.3百万美元增加5.3百万美元[23] - 2025年流动比率为2.7倍，2024年约为2.8倍[23] - 2025年末可用银行融资为74.0百万美元[23] - 2025年末公司应占权益为69.7百万美元，2024年为63.0百万美元[24] - 2025年负债净额与权益比率为-59.5%，2024年为-54.0%[24] 业务运营表现与影响因素 - 因对前两大客户实施信用管控，导致2025年销售减少27.2百万美元，否则收益本可增长4.4百万美元[8] - 2025年4月起美国对大多数服装生产国开征30至50%的关税，对中国关税一度飙升至150%[10] - 截至2025年12月31日，公司全职雇员总数为344名，较2024年的347名减少3名[25] 收购活动 - 公司于2025年12月收购Active Apparel Group (AAG)的资产及业务，此为第七宗收购[11] - 公司于2026年1月2日收购了Active Apparel Group（AAG）的若干资产及业务[33] 公司治理与董事会 - 董事会由3名执行董事及4名独立非执行董事组成[39] - 主席与行政总裁角色由不同人士担任，司徒志仁先生为主席，TAN William先生为行政总裁[43] - 公司已收到所有独立非执行董事就其独立性发出的年度书面确认，并认为其符合上市规则要求[44] - 独立非执行董事的委聘期为三年，并根据组织章程细则及上市规则于股东周年大会上轮席告退及重选[46] - 董事会目前有1名女性董事，目标为委任2名女性董事以实现性别多元化[48] - 年内董事会会议举行6次，所有执行董事及独立非执行董事出席率均为100%或接近100%[61] - 所有董事均参与了有关上市规则责任和义务的培训课程[66] - 全体董事确认已遵守证券交易的标准守则[70] - 公司已为董事及高级职员安排了针对潜在法律行动的保险[68] - 公司秘书李耀明先生在年度内接受了至少15小时的专业培训[72] 委员会运作 - 审核委员会由4名独立非执行董事组成，在截至2025年12月31日止年度举行了3次会议[51] - 薪酬委员会由5名成员组成，在回顾年度举行了2次会议[51][54] - 提名委员会由5名成员组成，在回顾年度举行了1次会议[55][56] - 环境、社会及管治委员会由3名成员组成，在回顾年度举行了1次会议[57][58] - 审核委员会会议举行3次，薪酬委员会会议举行2次，提名委员会会议举行1次[61] 风险管理与内部控制 - 公司已建立由董事会、审核委员会及高级管理层组成的风险管理架构[75] - 内部审核报告及企业风险评估报告至少每年一次提交审核委员会及董事会审批[78] - 董事会已就风险管理及内部监控系统进行年度检讨并认为其有效[78] - 董事会认为截至2025年12月31日止年度的风险管理系统充足及有效[78] - 公司已实施风险识别与管理程序，并整合至整体风险管理架构[136][137] 股东与股息政策 - 股东特别大会可由持有公司不少于十分之一缴足股本的两位或以上股东请求召开[81] - 股东特别大会亦可由持有公司不少于十分之一缴足股本的一家认可结算所请求召开[81] - 股息政策考虑因素包括集团整体财务状况、实际和未来营运及流动资金、未来现金需求等[87] - 股息政策不保证任何特定期间会派付特定金额的股息[89] - 年内已支付股息8.1百万美元[9] 关联方与合规 - 控股股东司徒志仁先生等声称在截至2025年12月31日止年度已全面遵守不竞争承诺[91] - 独立非执行董事认为控股股东在回顾年内未违反不竞争承诺的任何条款[91] - 报告期间公司未收到任何有关产品质量的投诉[186] - 公司为所有在职及新入职员工提供每人半小时的反贪腐培训[187] - 报告年度公司在贿赂、贪污、勒索及洗黑钱方面无涉及任何法律案件或违规[187] 审计与费用 - 审计服务费用为26.8万美元[71] - 非审计服务费用为5.9万美元[71] - 支付给安永会计师事务所的总费用为30.6万美元[71] 财务与投资活动披露 - 截至2025年12月31日，公司无重大或然负债、资产抵押及重大投资或资本资产的未来计划[25][26][28] - 公司申报及功能货币为美元，业务交易涉及多种其他货币（主要为人民币和港元），并使用外汇合约管理风险[27] - 报告期内，公司未进行任何须予披露的重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[30][31] ESG管治与策略 - 公司ESG报告涵盖2025年1月1日至2025年12月31日期间的环境及社会绩效[94] - 公司于去年（即2024年）成立了专职的ESG委员会[98] - ESG委员会在董事会监督下负责确保订立适当的ESG风险管理措施及内部控制系统[98] - 去年，ESG委员会已委派第三方ESG专业人员管理公司的ESG绩效[98] - 公司通过会议、公告、公司网站和电邮等多种渠道与主要持份者积极联系[100] - 公司于2025年度进行了一项全面的重要性评估，以识别出重要的ESG议题[105] - 已确认的重大可持续发展议题乃根据于2025年进行的重要性评估调查的结果[105] - 公司进行了全面的重要性评估，从31项ESG议题中识别出10项对集团及持份者最为重要的议题[111] - 公司已将气候相关风险与机遇纳入其管治体系，由董事会监督，并设立专职ESG委员会负责[116] - 公司自2025财年起，将依据港交所规定采用四支柱框架（管治、策略、风险管理、指标与目标）披露气候相关资讯[115] 气候风险管理与分析 - 公司在2025财年首次进行了涵盖低排放与高排放情景的全面气候情景分析[119] - 公司用於氣候風險分析的情景包括IPCC的SSP 1-2.6（全球暖化達攝氏2.0度）和SSP 5-8.5（全球暖化超過攝氏4度）[121] - 公司从IPCC第六次评估报告及NGFS第五阶段资料中选取情景假设模型进行气候分析[119] - 公司已識別六項氣候相關風險與機遇並進行了定性評估，評估時間範圍為短期至2030年、中期至2040年及長期至2050年[123] - 在SSP 5-8.5情景下，極端天氣事件對公司深圳辦事處的風險等級在長期被評估為「極高」[124] - 在SSP 5-8.5情景下，降水模式變化對公司深圳辦事處的風險等級在長期被評估為「極高」[124] - 在2050年淨零排放情景下，市場需求變化對公司深圳辦事處的風險等級在長期被評估為「極高」[126] - 在2050年淨零排放情景下，收緊政策及規例對公司深圳辦事處的風險等級在長期被評估為「極高」[126] - 極端天氣事件可能導致收益損失及成本激增，例如訂單配送延遲或取消導致銷售收益下降，以及緊急維修推高成本[129] - 降水模式變化可能導致資本支出增加，例如用於防水工程與濕度控制等基礎設施改造[129] - 在2050年淨零排放情景下，擴展可持續服裝產品組合對公司深圳辦事處的機遇等級在中期和長期均被評估為「高」[126] - 市场变化风险：消费者偏好转向可持续产品，可能导致销售损失及采购成本增加[130] - 政策法规风险：新的ESG披露要求可能导致合规罚款及管治成本增加[130] - 业务机遇：通过优化运营能源效益可降低电力成本，提升营运利润[132] - 公司目前无法以合理且具成本效益的方式可靠地彙編氣候相關的跨行業量化指標[123] 气候目标与认证 - 公司已制定气候相关目标，旨在推进集团的脱碳与气候韧性工作[133] - 公司已获得科学基础减排目标倡议认证，并取得SBTi认证[139] - 公司已获得组织层级的ISO14064-1:2018温室气体验证声明[139] - 公司已获得SGS集团核证的“碳中和达成验证声明”，成为碳中和企业[139] - 公司已签署联合国气候变化框架公约《时尚界全球气候行动倡议》[139] - 所有气候相关举措的成本均已完全计入集团整体营运预算，未设立独立的资本支出追踪[135] - 公司目前尚未将内部碳定价机制或气候相关因素纳入其薪酬政策或管治架构[144] 环境绩效：排放与能源 - 公司核心业务运营在本年度无直接排放空气及水污染物，所有包装活动由合约制造商进行[114] - 公司未直接排放废气或其他类型污染物[193] - 公司于2025年1月1日废除了范围1及范围2温室气体排放数据披露[193] - 公司深圳办事处2025年温室气体总排放量为3,586.44吨二氧化碳当量，较2024年的504.25吨大幅增加[143] - 公司深圳办事处2025年范围3（其他间接）排放为3,238.67吨二氧化碳当量，显著高于2024年的146.0吨[143] - 公司深圳办事处2025年范围2（能源间接）排放为347.77吨二氧化碳当量，略低于2024年的358.23吨[143] - 公司深圳办事处2025年温室气体排放密度为1.01吨二氧化碳当量/雇员，较2024年的1.03吨略有下降[143] - 公司已完成范围1与范围2温室气体排放的核算，并初步完成对采购商品与服务等类别的范围3排放源盘查[142] - 公司深圳办事处2025年总能源消耗为655.4兆瓦时，较2024年的643.4兆瓦时有所增加[146] - 公司深圳办事处2025年能源消耗密度为1.90兆瓦时/雇员，高于2024年的1.85兆瓦时/雇员[146] - 按类型划分的直接及间接能源总耗量及密度数据在报告第46页的节约能源章节[193] 环境绩效：资源与废物 - 公司主要在中国深圳市运营，环境关键绩效指标根据深圳办事处的绩效厘定[94] - 公司通过视频会议进行线上陈述和会议，以减少不必要的海外商务差旅[113] - 公司在各场所采用节能照明系统及使用具有节水标签的产品[114] - 公司空调系统最低温度设定为摄氏25.5度左右，并将所有电脑在闲置时设定为睡眠模式以节约能源[147] - 公司鼓励使用电子方式、双面打印及监控打印数量以减少纸张浪费[152] - 深圳办事处无害废物量从2024年的60.8吨减少至2025年的52.9吨，降幅约为13.0%[153] - 深圳办事处有害废物量从2024年的3.5公斤增加至2025年的7.5公斤，增幅约为114.3%[153] - 有害及无害废弃物总量及密度数据在报告第48页的废物管理章节[193] - 深圳办事处总用水量从2024年的3,876立方米增加至2025年的4,196立方米，增幅约为8.3%[155] - 总耗水量及密度数据在报告第48页的节约用水章节[193] - 公司需在ESG报告中描述节约用水的效率目标及实现步骤，相关章节位于第48页[195] - 公司所有业务均未使用任何包装材料[195] 社会绩效：产品与供应链 - 公司成衣生产采用从植物及水果中提取的天然染料，并广泛采购有机棉、再生聚酯等可持续材料[148][149] - 公司本年度未发生因安全健康原因导致的已售或付运产品召回事件[185] - 2025年供应商总数1270家，其中中国（不含港澳台）626家（占比49.29%），香港137家（占比10.79%），台湾115家（占比9.06%），其他亚洲国家309家（占比24.33%）[179] - 公司需披露按地区划分的供应商数目，相关章节位于第54页[197] 社会绩效：雇员构成与流失 - 截至2025年12月31日，公司雇员总数为345名[164] - 按性别划分，2025年男性雇员221名（占比64%），女性雇员124名（占比36%）[165] - 按地区划分，2025年雇员中香港有275名（占比80%），中国有17名（占比5%），越南有28名（占比8%），其他地区有25名（占比7%）[166] - 按年龄划分，2025年30岁以下雇员296名（占比86%），30至50岁雇员27名（占比8%），50岁以上雇员17名（占比5%）[169] - 公司所有雇员均为全职，无兼职雇员[171] - 2025年雇员流失率按性别划分：女性28%，男性25%；按年龄划分：30岁以下30%，30至50岁28%，50岁以上13%；按地区划分：香港30%，中国27%，越南34%，其他地区16%[173] - 公司需披露按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分的雇员总数，相关章节位于第51页[195] - 公司需披露按性别、年龄组别及地区划分的雇员流失比率，相关章节位于第52页[195] 社会绩效：雇员培训与发展 - 2025年高级雇员平均培训时数为8.7小时，受训雇员比例为35%；2024年该类别数据为0小时和0%[161] - 2025年中级雇员平均培训时数为6.8小时，受训雇员比例为79%；2024年分别为2.3小时和60%[161] - 2025年初级雇员平均培训时数为4.2小时，受训雇员比例为51%；2024年分别为1.1小时和48%[161] - 2025年女性雇员平均培训时数为5.6小时，受训雇员比例为58%；2024年分别为1.5小时和54%[161] - 2025年男性雇员平均培训时数为3.8小时，受训雇员比例为51%；2024年分别为0.9小时和40%[161] - 公司需披露按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比，相关章节位于第51页[197] - 公司需披露按性别及雇员类别划分的每名雇员完成受训的平均时数，相关章节位于第51页[197] 社会绩效：健康安全与社区 - 公司2025年及2024年工伤数及因此损失的工作日均为0，过去三年无工伤死亡情况[157] - 公司需披露过去三年每年因工死亡数目及比率，相关章节位于第49页[195] - 公司需披露因工伤损失工作日数，相关章节位于第49页[195] - 公司向四川、广西、香港等地区捐赠物资总价值达人民币45,945元[191] - 公司自2019年起持续支持在越南承包工厂进行的HERhealth项目[191] ESG合规与披露要求 - 公司本年度无重大违反相关环境法律法规的行为[113] - 公司获得共益企业（B-Corp）认证，并在CDP评级中获得B级[113] - 公司需在ESG报告中描述业务活动对环境的重大影响及管理行动，相关章节位于第32页[195]

股本与股份 - 截至2026年2月底，公司法定/注册股本总额为1000万港元，法定/注册股份数目为10亿股，每股面值0.01港元，本月无变动[1] - 截至2026年2月底，公司已发行股份总数为6.391亿股，库存股份数目为0，本月无变动[2] 公众持股 - 公司已符合适用的公众持股量要求，最低公众持股量要求为上市股份所属类别已发行股份总数（不包括库存股份）的25%[3]

公司运营模式 - 公司D及F内部服装制造比例约为10%，公司E约占19.5%[5] 公司筛选 - 初步检索147间公司，筛选后选出7间可资比较公司[7][8] 待售资产情况 - 待售资产年度收益约50百万美元且预期增长甚微[8] 收购价格 - 初始收购价定为13百万美元[10] - 总盈利支付金额很可能超13百万美元且不超14.5百万美元[11] 市盈率 - 所选7家公司平均未来一年市盈率倍数按LSEG Workspace为12.32倍，24个月期间为6.16倍，卖方接受降至2倍及2.5倍[12] 盈利支付 - 总盈利支付金额24个月期间NPAT为2至2.5倍[12] - 盈利支付金额按待售资产估计利润计算，NPAT倍数由买卖双方协定[13] - 盈利支付金额计算包含AAG（澳洲）和AAG（美国）采购订单等收益、支出和利润[14] 客户业务 - 卖方不再与收购AAG（澳洲）和AAG（美国）采购订单获得的客户进行业务往来[14] 盈利支付报表处理 - 若盈利支付报表经买卖双方同意或视为已接受，无需进一步审阅[15] - 若卖方提出异议，双方应真诚解决争议[15] - 若未解决所有争议，未决事项提交独立会计师裁定[15]

公司股息派发计划 - 利华控股集团将于2026年4月24日派发末期股息 [1] - 末期股息派发金额为每股0.07港元 [1]

公司财务与股东回报 - 利华控股集团宣布派发末期股息，每股0.07港元 [1] - 末期股息的派发日期定于2026年4月24日 [1]