定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，半年度报告在上半年结束2个月内披露，季度报告在前三个月、前九个月结束1个月内披露，一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[6] - 定期报告编制后提请董事会审议，财务信息经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会[9] - 年度报告财务会计报告需审计，半年度报告在特定情形下需审计，季度报告一般无须审计[13] - 因故变更定期报告披露时间，需较原预约日期至少提前5个交易日向深交所申请[13] 重大事件披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产的抵押、质押、出售或报废一次超过该资产的30%，应立即披露[15] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且交易异常波动，公司应及时披露相关财务数据[11] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需关注并披露[16] - 除董事长或CEO外其他董高无法履职达3个月以上需披露[17] - 公司应在董事会决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[19] - 重大事件难以保密等情形公司应披露现状及风险因素[20] - 涉及收购等行为导致公司重大变化需披露权益变动情况[20] - 公司证券及其衍生品种异常交易公司应及时了解并披露[21] 交易披露 - 重大交易需测算指标占公司财务数据比例及绝对金额并披露[22] - 关联交易需按规定测算并达到标准及时披露[22] 信息披露规范 - 信息披露义务人应及时依法履行义务，披露信息应真实、准确、完整[3] - 公司董事、高级管理人员应保证披露信息真实、准确、完整，否则应声明并说明理由[4] - 公司应充分披露可能影响核心竞争力、经营活动和未来发展的风险因素[8] - 信息披露时间、格式按深交所有关规定执行[24] - 信息披露前需经多部门审核，最终由董事长签发[26] - 信息披露文件全文在深交所网站和符合条件报刊网站披露，摘要在深交所网站和符合条件报刊披露[28] - 刊载信息时间不得先于深交所网站和符合条件媒体[30] - 证券事务部门收到通知后编制报告并送审，董事会秘书负责指定事项解释说明[32] - 信息披露相关文稿等保存期限为10年[32] 暂缓与豁免披露 - 公司和信息披露义务人可按规定暂缓、豁免披露信息[34] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[36] - 拟对特定信息作暂缓、豁免处理需向董事会秘书提交申请，经董事长审批生效[39] - 暂缓、豁免披露信息需登记相关事项，涉及商业秘密还需登记更多内容[40] - 公司应在报告公告后十日内将暂缓或豁免披露登记材料报送证监局和交易所[40] 审计与责任 - 公司年度及依法应审计的其他期间财务报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[41] - 公司董事、高管对信息披露负责，董事长、CEO、董秘对临时报告，董事长、CEO、财务总监对财务报告披露负主要责任[43] 其他 - 董事会秘书应定期对相关人员开展信息披露制度培训，并通报给实际控制人、控股股东、持股5%以上股东[45] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化等需告知公司并配合披露[50] - 公司向特定对象发行股票时，控股股东、实际控制人和发行对象应提供信息配合披露[65] - 公司董事、高管、持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关系说明[66] - 通过接受委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况配合披露[67] - 公司及其相关方作出公开承诺应及时披露并全面履行[68] - 公司对信息披露义务人实行尽责、问责和免责机制[54] - 公司信息正式披露前，董事会成员及知情人负有保密责任[56] - 公司大型重要会议报告等内容需有关部门审查[57] - 涉及未披露应公开信息需限定传达范围并提保密要求[57] - 正常工作会议与会人员对重要信息负有保密责任[57] - 制度未尽事宜或冲突按相关规定执行[59] - 制度由公司董事会负责制定、修改和解释[60] - 制度经董事会审议通过之日起实施[61]

审计时间安排 - 审计进场时间不得晚于年报披露日前二十个工作日[4] - 年审注册会计师完成审计后5个工作日内提交审核[4] 审核流程 - 审计委员会审核需全体成员过半数同意后提交董事会[4] - 提交财务报告时应附工作总结报告和续聘或改聘决议[9] 审计相关工作 - 可成立年报审计工作小组授权开展工作[6] - 续聘时全面评价工作及质量，改聘时约见前后任事务所[6] 问题处理与报告披露 - 督促制定财务报告问题整改措施并监督落实[6] - 年报编制期形成履职报告并与年报同时披露[7]

委员会构成 - 战略和投资委员会成员由五名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员任期与董事一致，除连续任职独立董事已满六年外可连选连任[5] 职责与流程 - 研究公司长期发展战略规划、重大交易等并提建议[7] - 超出董事长审批权限项目经多流程，由委员会监督实施[11] - 董事长审批权限内项目由评审小组研究评审，意见交董事长审批[12] 会议安排 - 定期会议每年至少召开一次[14] - 临时会议由主任委员或过半数委员联名提议召开，独立董事可提重大事项[16] - 会议召开前3天书面通知，紧急情况口头通知[16] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[17] - 委员可委托他人出席并表决，每次一人，需授权委托书[19] - 授权委托书含六项内容[20] 其他规定 - 可聘请中介机构，费用公司支付[21] - 有利害关系委员回避表决[23] - 董事会有权否决违规决议[24] - 会议记录保存十年[24] - 议案及表决结果生效2个工作日内报董事会[25] - 委员对会议事项及内幕信息保密[25] - 实施细则自董事会决议通过生效[27]

募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐人或独立财务顾问[6] - 应至迟于募集资金到位后一个月内与相关方签三方协议，签后可使用募集资金[6] - 使用募集资金应与发行申请文件承诺一致，不得擅自改变用途[9] - 使用募集资金应按财务制度履行申请和审批手续[9] - 以募集资金置换预先投入的自筹资金，应在转入专户后6个月内实施[14] 投资项目与节余资金 - 募集资金投资项目搁置超一年或投入金额未达计划金额50%等情形，需重新论证项目[10] - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于项目募集资金净额10%，按规定程序使用；达或超10%，经股东会审议通过；低于500万元或1%，豁免程序并在年报披露[13] - 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划预计使用金额差异超过30%，公司应调整投资计划[27] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销，应在同批次募投项目整体结项时明确使用计划[19] - 使用超募资金按补充项目资金缺口、临时补充流动资金、现金管理顺序有计划使用[19] 闲置资金管理 - 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理等事项，需经董事会审议并由保荐人或独立财务顾问发表意见后披露[12] - 现金管理产品期限不得超过12个月，闲置募集资金临时补充流动资金单次时间不得超过12个月[15][16] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金应通过专户实施，仅限主营业务相关生产经营活动[16] 资金用途变更 - 改变募集资金用途和使用超募资金等达股东会审议标准，需经股东会审议通过[13] - 存在取消或终止原项目等情形属于改变募集资金用途[21] 资金监管与核查 - 财务预算管理部对募集资金使用设台账，内部审计机构至少每季度检查一次[26] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具半年度及年度专项报告[26] - 会计师事务所对年度募集资金存放等情况出具鉴证报告，结论异常时董事会应分析整改[27] - 保荐人或独立财务顾问应及时开展现场核查并向深交所报告[29] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金情况进行一次现场检查[29] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问应对公司年度募集资金情况出具专项核查报告并披露[29] - 若公司募集资金情况被出具特定鉴证结论，保荐人或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[29] - 保荐人或独立财务顾问发现问题应督促公司整改并向深交所报告[29] 办法相关 - 本办法未尽事宜按国家有关规定执行[31] - 本办法由公司董事会负责制定、修改和解释[31] - 本办法经董事会审议批准后生效[31]

舆情制度 - 制度于2025年11月11日经董事会审议通过[1] - 下属单位舆情监测负责人每天至少监测1次[8] - 紧急舆情须12小时内解决[12] - 特别重大舆情1小时内上报公关事务部门[13] - 舆情平息后7个工作日内提交处理报告[15] 违规处理 - 未上报舆情致扩散，下属单位及负责人受处罚[17] - 特别重大舆情未及时上报，涉事单位承担处置费用[16] - 违规披露信息，公司保留追责权利[17][18] 其他规定 - 制度未尽事宜或冲突按法规章程执行[20] - 制度由董事会制定、修改和解释[21] - 制度经董事会审议批准后生效[22]

内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员是内幕信息知情人[15] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[10] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[10] 管理职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责内幕信息监管和披露等工作[2] - 证券事务部门负责内幕信息登记入档等日常工作[3] 档案保存与报送 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存10年[20] - 知情人应5个交易日内交登记表备案，董秘核实后报送深交所[22] - 重大事项按规定报送内幕信息知情人档案[16] - 重大事项分阶段披露，披露后5个交易日报送登记表及备忘录[26] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[26] - 披露后有重大变化或异常波动，补充或更新知情人档案[27] 违规处理 - 发现知情人违规，2个工作日内报送湖北证监局和深交所[30] - 定期自查知情人买卖股票情况[34] - 提供未公开信息先确认对方签署保密告知书[33] - 对外报送资料经审核，当日登记报送[33] - 内部人员违规视情节处分，外部人员违规向相关部门报告[34]

股份变动管理 - 董事及高管减持需提前15个交易日报告披露计划，时间区间不超3个月[10][11] - 减持完毕或未完毕2个交易日内报告公告[11] - 股份被强制执行2个交易日内书面通知披露[12] - 增持需披露后续计划，实施过半披露进展，完毕公告前不得减持[13] 股份转让限制 - 上市交易1年内、离职半年内、违法违规未满6个月等情况股份不得转让[14] - 被公开谴责未满3个月股份不得转让[14] - 年报、半年报公告前15日、季报等公告前5日不得买卖[16] - 任期内及届满后6个月每年转让不超25%，不超1000股可全转[18] - 新增无限售条件股份当年度可转25%[18] 信息申报 - 新任董事、高管任职后2个交易日申报个人信息[23] - 现任信息变化、离任后2个交易日申报更新[23] - 股份变动2个交易日内报告公告[23] 制度生效 - 制度董事会审议通过生效实施，修改亦同[31]

职工董事选举 - 候选人可由公司提名等方式产生[8] - 公示期不少于五个工作日[8] - 由职代会无记名投票选举，过半数同意当选[8] 职工董事任期 - 每届任期不超过三年，可连选连任[10] 职工董事职责 - 每年至少一次向职代会报告工作[12] 职工董事罢免 - 三分之一以上职工代表等可联名提议案[18] - 议案经职代会过半数同意通过[18] - 决议一个工作日内报公司备案[18] 其他规定 - 空缺尽快补选，程序相同[18] - 公司提供履职条件和费用[20] - 组织参加培训，提供资料等[24][25] - 制度自董事会审议通过生效[24][25]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含1名会计专业人士[3] - 具经济管理高级职称的会计专业独立董事候选人，需有五年以上会计等专业全职工作经验[4] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[4] - 需有五年以上法律、经济等履职必需工作经验[6] - 最近三十六个月内无证券期货违法犯罪处罚记录[6] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人及其直系亲属不得担任[8] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其直系亲属不得担任[8] 提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[13] 任期与补选 - 每届任期与其他董事相同，可连选连任[14] - 连续任职不超六年，满六年36个月内不得被提名[15] - 辞职或免职致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[16] 履职与会议 - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[21] - 行使特定职权需全体过半数同意[20] - 关联交易等事项经全体过半数同意后提交审议[23] - 定期会议提前3日书面通知，不定期提前1日，全体一致可免通知[25] - 会议应有过半数出席或委托出席方可举行[28] - 会议决议需全体过半数通过有效[28] 其他规定 - 投反对或弃权票应说明理由，公司披露异议意见[22] - 发现影响独立性应申明回避[23] - 会议记录至少保存十年[31] - 每年现场工作不少于十五日[34] - 工作记录及公司资料至少保存十年[35] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[39] - 专门委员会会议前三日提供资料信息[43] - 公司保存会议资料至少十年[43] - 公司提供必要工作条件和人员支持[41] - 保障独立董事与其他董事同等知情权[43] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[45] - 给予与其职责相适应津贴[46] - 津贴方案股东会审议通过并年报披露，不得取其他利益[47] - 健全与中小股东沟通机制[47] - 可为独立董事买责任保险[47] - “以上”含本数，“超过”不含本数[49] - 制度未尽依相关规定，不一致以规定为准[49] - 董事会负责制定、解释和修订[50] - 自董事会审议通过生效实施[51]

审计委员会构成 - 由五名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 设主任委员一名，由独立董事委员过半数票选举，报董事会批准[5][6] - 委员任期与董事一致，除连续任职六年的独立董事，可连选连任[6] 审计委员会职责 - 监督评估外部审计，每年向董事会提交履职评估报告[10] - 审核公司财务信息及披露，审核季度、半年度和年度财报[11] - 监督评估公司内部控制，缺陷在评价报告体现[11][12] - 每季度听取内部审计执行及问题汇报[13] - 监督指导内部审计机构半年检查重大事件和大额资金往来[13][14] - 根据报告对内部控制有效性出具评估意见，提交年度自评报告[14] - 关注资产负债表日后变更审计机构及拟聘机构处罚情况[15] 审计委员会会议 - 定期会议每季度至少召开一次[21] - 会议通知期限为3日前，紧急情况可口头通知[21] - 三分之二以上委员出席方可举行[23] - 决议须成员过半数通过[23] - 会议资料保存十年[26] - 通过议案决议2个工作日报董事会[27] 其他事项 - 委员加强学习培训[30] - 管理层及相关部门配合履职[30] - 财务部门定期提供财务资料[36] - 内部审计机构报告审计情况[36] - 发现异常可要求自查或聘第三方协助[37] - 存在内控问题督促整改追责[31] - 工作经费列入公司预算[31] - 披露年报时披露年度履职情况[31] - 实施细则自董事会决议通过生效[33] - 细则由董事会制定、解释和修订[35]