股份发行与交易 - 公司拟发售最多11,591,664股A类普通股，含公开发行认股权证可发行的最多8,625,000股和私募认股权证可发行的最多2,966,664股[19][43] - 2023年7月7日，A类普通股收盘价为每股10.54美元，公共认股权证收盘价为每份0.59美元[11] - 截至2023年7月7日，有11,369,093股A类普通股和36,973,877股B类普通股发行并流通[37] - 假设认股权证全部行使，A类普通股流通股数将达22,960,757股[43] - 本招股书登记转售的A类普通股约占2023年7月7日已发行A类普通股总数的23.6%，假设无公共认股权证行使和票据转换[12] 财务数据 - 业务合并完成日，公司获PIPE投资者约470万美元收益，Convertible Note投资者购买8000万美元可转换本票和744,588股A类普通股，PIPE投资总额7500万美元[33] - 截至2023年3月31日，公司合并债务约为1.759亿美元，债务融资工具借款加权平均利率为7.63%[125] - 假设认股权证全部以现金行使，公司将从认股权证行使中获得总计约1.333亿美元[43] 公司运营 - 公司主要在南卡罗来纳州设计、建造和销售房屋，在佐治亚州有少量业务[31] - 公司分离土地开发和房屋建造业务，采用轻资产地块运营策略[31] - 截至2023年6月23日，公司受益于土地开发附属公司和第三方约7749个地块的开发管道[135] 风险因素 - 信贷和资本市场紧缩可能限制公司获得融资的能力并增加资本成本[47][55] - 近期抵押贷款利率攀升，若持续或进一步上升，将对公司业务、经营成果和财务状况产生不利影响[60][62] - 房屋订单取消率上升会对公司房屋销售收入和毛利润产生负面影响，近期市场取消率呈上升趋势[65][67] - 公司可能难以找到合适分包商，分包商罢工或停工可能影响公司施工[74][75] 公司属性与治理 - 公司是“新兴成长型公司”，需遵守相关的简化报告要求，状态将持续到最早满足的特定条件之一[13][40] - 公司采用双层股权结构，A类普通股每股1票，B类普通股每股2票，迈克尔·涅里和涅里信托控制多数投票权[138] - 公司因被视为“受控公司”可能符合纳斯达克某些公司治理要求的豁免条件[141]

业绩数据 - 2023年6月ZTlido毛销售额1350 - 1450万美元，同比增长82% - 96%；季度销售额3750 - 3900万美元，同比增长79% - 86%；年初至今销售额6420 - 6730万美元，同比增长63% - 71%[61] - 2023年6月ZTlido净销售额400 - 510万美元，同比增长21% - 54%；季度销售额1120 - 1360万美元，同比增长42% - 72%；年初至今销售额2050 - 2300万美元，同比增长39% - 56%[61] - 2023年6月总产品毛销售额1400 - 1500万美元，同比增长89% - 103%；季度销售额3900 - 4000万美元，同比增长86% - 90%；年初至今销售额6560 - 6900万美元，同比增长66% - 75%[61] - 2023年6月总产品净销售额420 - 520万美元，同比增长27% - 57%；季度销售额1200 - 1400万美元，同比增长52% - 77%；年初至今销售额2080 - 2400万美元，同比增长41% - 63%[61] - 2020 - 2022年净亏损分别为4750万美元、8840万美元和2340万美元，2023年和2022年第一季度净亏损分别为3080万美元和910万美元[126] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，累计亏损分别约为4.067亿美元和3.759亿美元[126] 用户市场数据 - 美国约有870万人受痛风影响[36] - 2021年和2020年美国分别销售超1.47亿和1.36亿份处方和非处方利多卡因贴剂[39] - 美国每年进行超1200万次非标签硬膜外类固醇注射，2022年约有超480万患者患坐骨神经痛[39] 未来展望 - 公司自成立以来已产生重大亏损，预计可预见未来将继续亏损[123] - 公司估计未来12个月需额外3000万美元资金以维持持续经营[141] 新产品和新技术研发 - 公司首款商业产品ZTlido®于2018年10月推出，用于缓解带状疱疹后神经痛[34] - 公司于2023年4月在美国推出ELYXYB™，用于成人偏头痛的急性治疗，并计划于2023年将GLOPERBA商业化[34][37] 市场扩张和并购 - 公司于2023年2月12日从BDSI和Collegium收购ELYXYBTM在美国和加拿大的商业化权利[77] 其他新策略 - 公司拟发售13,274,336股普通股，假设公开发行价为每股5.65美元[6][7] - 公司已授予承销商一项期权，可在招股说明书日期起45天内，以每股5.65美元的假设公开发行价购买最多1,991,150股普通股[12] - 公司与eCapital Healthcare Corp.达成信贷和担保协议，提供最高3000万美元的循环贷款安排[62] - 公司与Yorkville签订可转换债券协议，总本金最高2500万美元，分三笔发行[71] - 公司与B. Riley签订备用股权购买协议，有权出售最高5亿美元的普通股[79][81] - 公司有权向Yorkville出售至多5亿美元普通股[90]

TABLE OF CONTENTS As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on July 7, 2023 Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT Under The Securities Act of 193 Spark I Acquisition Corporation (Exact name of Registrant as specified in its charter) Cayman Islands (State or other jurisdiction of incorporation or organization) 6770 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) 87-1738866 (I.R.S. Employer Identif ...

业绩数据 - 2023财年（截至3月31日）总收入445.3万美元，较2022财年的325.6万美元增加119.7万美元，增幅37%[40][105][118] - 2023财年运营收入128.8万美元，2022财年运营亏损117.6万美元，增加246.4万美元，增幅210%[40] - 2023财年净收入134.9万美元，2022财年净亏损97.9万美元[105][149] - 2023和2022财年，证券相关服务业务收入分别占综合收入的14%和68%[45][149] - 2023和2022财年，投资咨询服务业务收入分别占综合收入的56%和22%[46][133] - 2023和2022财年，企业咨询服务业务收入分别占综合收入的21%和0%[46] - 2023和2022财年，资产管理服务业务收入分别占综合收入的9%和10%[46] - 2023财年证券经纪佣金和手续费收入从2022财年的184.4万美元降至7.4万美元，减少177万美元，降幅96%[116] - 2021财年到2023财年收入复合年增长率为94%[166] - 2023和2022财年，前五大客户收入集中度分别为78%和84%[164] 用户数据 - 截至2023年3月31日，有超20000名用户，超15400名客户开设交易账户，超1500名活跃客户[43][165] - 2020财年到2023财年，客户数量从约200个增长至15400个，复合年增长率为320%[165] - 2021财年、2022财年和2023财年活跃客户有效率分别为95%、53%和66%[117] - 截至2023年3月31日，总创收客户从2022年3月31日的约2100名下降28%至约1500名[131] 未来展望 - 预计在2023年[具体日期]左右向本次发行的购买者交付普通股[20] - 预计此次发行获得约824万美元净收益（假设发行价每股4美元且无超额配售权行使），用于支持业务扩张等[101] 新产品和新技术研发 - 拟申请香港证监会第2类期货合约交易牌照[49] 市场扩张和并购 - 拟公开发行250万股普通股，若承销商全额行使超额配售权则为287.5万股，初始公开发行价预计在每股4 - 6美元[10][101] 其他新策略 - 公司管理团队多数成员有超12年金融和科技行业经验[48] 风险提示 - 新冠疫情持续爆发可能对公司业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响[51] - 香港证券经纪行业竞争激烈，面临广泛且不断变化的监管要求[51] - 运营主要在香港，面临中国政策法规变化、国安法颁布、政治风险等相关风险[52] - 可能面临中国网络安全、数据保护和海外上市相关新法律法规[52] - 首次公开募股后，普通股可能价格波动大、无法维持在纳斯达克上市、投资者面临立即大幅摊薄等风险[53] - 若PCAOB连续两年无法检查其审计机构，普通股可能被禁止在美国国家交易所交易，此前为三年[52][81] - 公司在2023年3月31日和2022年3月31日止年度的财务报告内部控制存在重大缺陷[192] - 作为上市公司将产生大量额外成本，包括法律、会计等费用[195] - 依赖高级管理层，若关键高管离职可能严重影响业务[181] - 可能无法有效保护知识产权，面临侵权索赔风险[184][186] - 无商业责任或中断保险，可能面临重大成本和业务中断[187] - 子公司支付股息受限可能对业务产生重大不利影响[188][191] - 研发投入若未有效利用或未带来技术提升，将损害公司业务和运营结果[161] - 业务运营中可能存在利益冲突，若处理不当会损害公司声誉和业务[163] - 扩张新业务和进入新市场可能面临风险，无法保证盈利[167][168] - 客户信息可能存在不准确等情况，KYC系统和程序若有缺陷会使公司面临制裁等[176][177]

Table of Contents As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on June 27, 2023 Registration No. 333-271527 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 United Homes Group, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 1531 85-3460766 (I.R.S. Employer Identification Number) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary standard industria ...

Table of Contents As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on June 27, 2023 Registration No. 333-271527 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 United Homes Group, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 1531 85-3460766 (I.R.S. Employer Identification Number) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary standard industria ...

股权与发售 - 公司拟进行A类普通股一级和二级发售，一级含最多862.5万股公开认股权证及最多296.6664万股私募认股权证对应的A类普通股，二级含最多42.11万股私募发售及最多296.6664万股私募认股权证行权时可发行的A类普通股[6] - 假设出售股东转售338.7764万股A类普通股，可获约3900万美元收益[9] - PIPE投资者红利股可能使每股成本降至8.06 - 8.10美元[9] - 2023年6月23日，A类普通股收盘价每股11.50美元，公开认股权证每份0.67美元[10] - 招股书登记转售的A类普通股约占截至2023年6月23日已发行A类普通股总数的7.7%，Form S - 1登记声明登记转售的约占49.2%[11] - 公开和私募认股权证行权价格均为每股11.50美元，低于此价持有者不太可能行权[7] - 截至2023年6月23日，有11369093股A类普通股和36973877股B类普通股发行在外[38] - 假设认股权证全部现金行权，公司将获约1.333亿美元[44] 业务合并与融资 - 2023年3月30日公司完成业务合并，更名为联合住宅集团公司[21][33][42] - 业务合并中，PIPE投资者以不同价格购买A类普通股，公司获约470万美元收益[34] - 锁定投资者以0.01美元每股购买421100股A类普通股[34] - 可转换票据投资者购买8000万美元可转换本票，PIPE投资总额7500万美元[34] 公司性质与报告 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受部分报告要求豁免，将在满足四个条件中最早一个时不再是新兴成长公司[12][40][41] - 公司选择利用新兴成长公司延长过渡期遵守财务会计准则，财务报表可能不可比[149] 业务与市场风险 - 公司主要在南卡罗来纳州和佐治亚州设计、建造和销售房屋[32] - 公司长期增长依赖获取开发地块，业务集中地行业下滑、信贷收紧、债务问题等会影响业务和财务结果[48][52][55][56][49] - 房贷利率攀升、税法变化、市场取消率上升等影响公司销售和运营[61][66][65] 运营与管理风险 - 公司采用轻资产地块收购策略，大部分建筑工作由第三方分包商完成，面临多种运营风险[70][74] - 公司面临诉讼、健康安全事故、评估估值问题等风险[83][84][85] 公司治理与股权结构 - 公司A类普通股每股一票，B类普通股每股两票，迈克尔·涅里和涅里信托控制多数投票权[136] - 公司是“受控公司”，可能符合公司治理要求豁免条件[139] - 公司治理文件含反收购条款[142] 证券相关风险 - 公司证券价格波动受多种因素影响，业务合并后活跃交易市场可能无法形成或持续[164][175] - 发行额外股份可能稀释股权，影响公司和股东利益[183] 合规与内部控制 - 公司需遵守多项法律法规，开发和维护有效财务报告内部控制[184][186] 地块供应 - 截至2023年6月23日，公司可受益于约7749个地块的供应管道[133]

Table of Contents As filed with the Securities and Exchange Commission on June 27, 2023. Registration No. 333-271050 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 5 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Kodiak Gas Services, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Delaware 4922 83-3013440 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) 15320 Highway ...

股权与股东 - 出售股东将出售最多2091.1474万股公司普通股，发行前有3757.6449万股，假设全部出售发行后有5848.7923万股[97] - 公司高管、董事和持股5%以上股东总共实益持有约84.90%的已发行普通股[30] - 首席执行官兼董事Dharmesh Pandya实益持有75.80%的已发行普通股[30] 财务数据 - 2023年6月23日，公司普通股在纳斯达克的收盘价为0.4600美元[12] - 2022年11月9日出售本金3333333.33美元的无担保高级可转换票据和认股权证[50] - 可转换票据转换价格较最近收盘价溢价20%，原始发行折扣10%，无利息，发行12个月后到期，转换价格为每股1.044美元[51] - 截至2022年3月31日、2021年3月31日、2022年9月30日和2021年9月30日，经营活动使用的净现金分别为577367美元、25493美元、2279516美元和734550美元[111] 用户数据 - 公司拥有超800万活跃用户和190万付费家庭用户，印度家庭平均规模4.6人[36][39] - 2020年10月30日收购的GHSI美国远程医疗业务约有125名医生为3000名用户服务[44] 收购与剥离 - 2023年1月1日以1000美元收购1000股Lytus Health普通股，截至2023年3月31日持有其100%股权[37][44] - 2020年10月30日收购GHSI 75%股权，2023年3月1日起将其从合并财务报表中剥离[37][44] - 2020年2月21日LTL以约25.5万美元收购DDC 49%股权，2022年9月29日完成脱并[80][86] 业务模式与规划 - 业务模式主要包括线性内容流服务和技术产品开发[36] - 计划每5000名客户设立一个本地健康中心和诊断中心[47] - 计划在印度和美国为远程医疗业务开发专有软件，若不成功将考虑收购印度远程医疗软件公司[44] 合作与基础设施 - 与合作伙伴的服务协议涉及25000公里已部署的光纤和宽带基础设施[38] 风险与合规 - 因上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司资格，可享受减少报告要求的规定[88] - 作为外国私人发行人，报告义务较美国国内发行人宽松，打算完全遵守纳斯达克公司治理上市标准[93][95] - 已识别出财务报告内部控制的重大缺陷，包括信息技术一般控制和职责分离、子公司交易会计及相关文件方面的问题[131] - 面临医疗行业固有的潜在责任风险，责任保险昂贵且难获取[130]

Amendment No. 5 to FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT Registration Statement No. 333-267778 As filed with the Securities and Exchange Commission on June 21, 2023 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 FITELL CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 3949 Not Applicable (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Id ...