文章核心观点 - 萨拉托加投资公司宣布2026财年第二季度每股0.75美元的基础季度股息，分三个月支付，年化股息率达12.5%，公司持续通过稳定股息为股东提供回报 [1] 股息宣布情况 - 公司董事会宣布2026财年第二季度基础季度股息为每股0.75美元，分三个月支付，每月每股0.25美元 [1] - 这是2026财年宣布的第二批股息 [2] 股息支付安排 | 月份 | 每股金额 | 记录日期 | 支付日期 | | --- | --- | --- | --- | | 2025年6月 | 0.25美元 | 2025年7月8日 | 2025年7月24日 | | 2025年7月 | 0.25美元 | 2025年8月6日 | 2025年8月21日 | | 2025年8月 | 0.25美元 | 2025年9月4日 | 2025年9月24日 | [1] 历史股息分配 | 时期（财年于2月结束） | 基础每股股息 | 特别每股股息 | 总每股股息 | | --- | --- | --- | --- | | 2026财年第二季度（2025年8月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年第二季度（2025年7月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年第二季度（2025年6月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年第一季度（2025年5月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年第一季度（2025年4月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年第一季度（2025年3月） | 0.25美元 | - | 0.25美元 | | 2026财年全年 | 1.50美元 | - | 1.50美元 | | 2025财年第四季度 | 0.74美元 | - | 0.74美元 | | 2025财年第三季度 | 0.74美元 | 0.35美元 | 1.09美元 | | 2025财年第二季度 | 0.74美元 | - | 0.74美元 | | 2025财年第一季度 | 0.74美元 | - | 0.74美元 | | 2025财年全年 | 2.96美元 | 0.35美元 | 3.31美元 | | 2024财年第四季度 | 0.73美元 | - | 0.73美元 | | 2024财年第三季度 | 0.72美元 | - | 0.72美元 | | 2024财年第二季度 | 0.71美元 | - | 0.71美元 | | 2023财年第一季度 | 0.70美元 | - | 0.70美元 | | 2024财年全年 | 2.86美元 | - | 2.86美元 | | 2023财年第四季度 | 0.69美元 | - | 0.69美元 | | 2023财年第三季度 | 0.68美元 | - | 0.68美元 | | 2023财年第二季度 | 0.54美元 | - | 0.54美元 | | 2023财年第一季度 | 0.53美元 | - | 0.53美元 | | 2023财年全年 | 2.44美元 | - | 2.44美元 | [3] 股息选择与计算 - 股东可选择现金或根据公司股息再投资计划（DRIP）获得普通股股票 [3] - 通过经纪人持股的股东需在记录日期前指示经纪人选择以普通股股票形式收取股息 [3] - 交付的普通股股票数量由总金额除以支付日期前十个交易日收盘价均价的95%确定 [3] 公司概况 - 萨拉托加投资是一家专业金融公司，为美国中端市场企业提供定制融资解决方案 [4] - 公司主要投资高级和单一贷款杠杆贷款、夹层债务，少量投资股权，目标是通过债务和股权投资创造有吸引力的风险调整回报 [4] - 公司受1940年《投资公司法》监管，由萨拉托加投资顾问有限责任公司外部管理 [4] - 公司拥有两家活跃的SBIC许可子公司，管理5.5亿美元的担保贷款凭证（CLO）基金，共同管理拥有4亿美元CLO的合资企业基金 [4] - 公司拥有CLO的52% F类和100%次级票据、合资企业87.5%的无担保贷款和会员权益以及合资企业CLO 87.5%的E类票据 [4] 联系方式 - 萨拉托加投资公司地址为纽约麦迪逊大道535号4楼，首席财务官为Henri Steenkamp，联系电话212 - 906 - 7800 [7] - 股权集团公司相关人员Lena Cati联系电话212 - 836 - 9611，邮箱lcati@equityny.com；Val Ferraro联系电话212 - 836 - 9633，邮箱vferraro@equityny.com [8]

利润分配方案 - 公司2024年度利润分配方案已获2025年5月22日年度股东大会审议通过，以总股本3,415,381,492股扣除回购专用账户68,325,601股后的3,347,055,891股为基数，每10股派发现金红利0.84元（含税），合计派发281,152,694.84元（含税）[1][2] - 本次分配为纯现金分红，不涉及送股或资本公积金转增股本[2] - 差异化分红方案中，回购专用账户股份不参与分配，实际每股现金红利经摊薄计算为0.0823元/股[3] 除权除息安排 - 除权（息）参考价计算公式为（前收盘价-0.0823）元/股，因流通股份变动比例为0[3] - A股股权登记日为2025年6月19日，除权（息）日与现金红利发放日均为2025年6月20日[1][3] 红利派发实施 - 无限售流通股红利通过中国结算上海分公司系统派发，已指定交易股东可于发放日领取，未指定交易股东红利暂由结算公司保管[3] - 浙江省国际贸易集团、桐乡市润桐控股所持股份红利由公司直接发放[4] 税收处理细则 - 自然人股东及证券投资基金暂不扣税，按持股期限差异化计税：1个月内税负20%，1-12个月税负10%，超1年免税[6] - QFII股东按10%税率代扣企业所得税，税后每股派发0.0756元[7] - 沪股通投资者同样适用10%税率代扣，税后每股0.0756元[7] - 其他机构投资者自行申报纳税，每股实际派发0.084元[8]

A股上市公司2024年年报利润分配情况 - 截至6日收盘，共100余家上市公司公布2024年度分配方案或分红执行情况 [1] - 已有近3700余家上市公司公告2024年度分红方案，近1400家已执行分配方案 [1] - 347家企业同时公告现金分红和送转方案，其中6家为上市湘企 [1] 高分红企业案例 - 贵州茅台2024年年报拟每10股派276.24元(含税)，上市23年累计分红3014.41亿元，分红融资比13430.90% [2] - 2025年一季报显示贵州茅台归母净利润2684747.42万元，同比增长11.56%，已完成51亿元股份回购 [2] - 每10股派现30元及以上公司共13家，其中5家为酒企（古井贡酒/泸州老窖/山西汾酒/五粮液），宁德时代每10股派45.53元，比亚迪每10股派39.74元 [2] 分红后股价表现 - 近1400家执行分配方案的公司中，645家在除权除息日股价上涨，43家涨幅超5%，8家涨幅超10% [3] - 仅26家公司在除权除息日股价跌幅超5%，无公司跌幅超10% [3] - 从5个交易日维度看，670家公司股价上涨，67家累计涨幅超10%，12家超20%，仅26家累计跌幅超10% [3] 上市湘企分红送转特点 - 6家湘企实施现金分红+股份送转：华纳药厂/华锐精密/军信股份/湘佳股份每10股转4股，湖南黄金/麒麟信安每10股转3股 [4] - 5家湘企同步现金分红：军信股份每10股派9元，华纳药厂/华锐精密每10股派6元，湖南黄金每10股派2.3元，湘佳股份每10股派1元 [4] - 送股与转股差异体现在来源（未分配利润vs资本公积金）、每股净资产影响及纳税义务 [4]

利润分配方案 - 每股现金红利0.42元（含税），以总股本4,021,553,754股为基数，共计派发现金红利1,689,052,576.68元 [1] - 差异化分红送转未实施 [1] - 分配方案经2024年度股东大会审议通过，实施日期为2025年6月13日 [1] 股东红利派发安排 - A股股东现金红利通过中国结算上海分公司派发，未办理指定交易的股东红利暂由该机构保管 [1] - 特定股东（如长沙市财政局等）的红利由公司自行派发 [1] - 股权登记日为2025年6月12日，除权（息）日和现金红利发放日均为2025年6月13日 [1] 税收政策差异 - 自然人股东及证券投资基金持股1个月内按20%税率征税，1个月至1年按10%税率征税，超过1年暂免征税 [2][3] - 限售股自然人股东按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.378元 [4] - QFII和沪股通投资者均按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.378元 [4] - 其他居民企业股东不代扣所得税，实际每股红利0.42元（含税） [4]

股息分配方案 - 公司宣布2024年股息分配比例为每23.6353股现有普通股兑换1股新股 该比例基于2025年5月30日、6月2日和3日阿姆斯特丹泛欧交易所的成交量加权平均价格20.0600欧元计算 确保股票股息总额约为0.85欧元 [1] - 公司将发行22,980,748股新股以完成股息分配 [1] 股东选择权执行情况 - 股东可选择以股票或现金形式收取股息 现金选择比例为41.4% 低于股东大会设定的50%上限 因此股息将按股东各自选择的形式发放 [2] 股权变动与实施细节 - 新股交付及零股现金结算将于2025年6月6日开始实施 分配完成后公司总股本达192,584,026欧元 对应962,920,132股普通股 [3] 公司业务概况 - 公司是健康科技领域领导者 业务涵盖诊断影像、超声、影像引导治疗、监测及企业信息学 2024年销售额达180亿欧元 在100多个国家拥有约67,200名员工 [5] - 公司通过技术创新提供个人健康解决方案及专业医疗解决方案 总部位于荷兰 [4][5]

文章核心观点 公司宣布2024年股息兑换比例 股东可选择股份或现金股息 股息发放将于2025年6月6日开始 [1][2][3] 股息相关信息 - 2024年股息兑换比例为每23.6353股现有普通股兑换1股新普通股 基于2025年5月30日、6月2日和3日阿姆斯特丹泛欧交易所20.06欧元的成交量加权平均价格计算 股份总股息约为0.85欧元 公司将发行22,980,748股新普通股 [1] - 股东可选择股份或（在一定条件下）现金股息 现金选择比例为41.4% 低于股东大会通过的50%上限 股东将按选择获得股息 [2] - 新普通股交付（如有需要 零股以现金结算）和现金股息支付将于2025年6月6日开始 分配后 总发行股本将达192,584,026欧元 代表962,920,132股普通股 [3] 公司概况 - 公司是一家领先的健康科技公司 专注于通过有意义的创新改善人们的健康和福祉 以患者和人为中心的创新利用先进技术和深厚的临床及消费者洞察 为消费者提供个人健康解决方案 为医疗保健提供者及其患者在医院和家庭中提供专业健康解决方案 [4] - 公司总部位于荷兰 在诊断成像、超声、图像引导治疗、监测和企业信息学以及个人健康领域处于领先地位 2024年销售额达180亿欧元 拥有约67,200名员工 在100多个国家开展销售和服务 [5]

股息分配公告 - Prime Dividend Corp宣布2025年5月A类股每月股息为每股0 06533加元 优先股为每股0 06083加元 派息日为2025年6月10日 股权登记日为2025年5月30日 [1] - A类股股息按2014年7月政策执行 基于前5个交易日成交量加权平均价(VWAP)7 84加元计算 年化股息率稳定在10 00% [2] - 优先股股息率为基准利率加2 35% 最低5 00% 最高8 00% 自成立以来A类股累计派息14 31加元/股 优先股累计11 20加元/股 合计25 50加元/股 [3] 投资组合构成 - 公司投资组合集中于加拿大高股息行业 包括银行(7家)、资管(4家)、寿险(4家)及公用事业等(6家) 主要持仓含蒙特利尔银行、永明人寿、BCE电信等 [3] 股息支付细节 - A类股代码PDV 本次股息0 06533加元 优先股代码PDV PR A 股息0 06083加元 [3]

文章核心观点 公司董事会批准继续执行固定月现金分红政策，宣布2025年7 - 9月每股分红0.1美元，同时会根据基金净资产值和金融市场环境监控分红水平，分红来源及税务处理有相关规定 [1][2][3] 分红政策 - 董事会批准继续执行固定月现金分红政策，宣布2025年7、8、9月每股分红0.1美元 [1] - 基金初始分红政策为每年按每股20美元的发行价的6%进行最低分红，即每月每股0.1美元 [2] - 董事会每季度审查潜在分红金额，会持续监控分红水平，必要时12月支付调整分红以满足税法要求，分红政策可随时修改 [3] 分红时间及金额 | 分红月份 | 记录日期 | 支付日期 | 每股分红金额 | | --- | --- | --- | --- | | 7月 | 2025年7月17日 | 2025年7月24日 | 0.1美元 | | 8月 | 2025年8月15日 | 2025年8月22日 | 0.1美元 | | 9月 | 2025年9月16日 | 2025年9月23日 | 0.1美元 | [2] 税务处理 - 分红可能被视为长期资本利得或合格股息收入，最高联邦所得税税率为20%，部分高收入美国股东需支付3.8%的医疗保险附加费 [4] - 若基金收益不足，超额分红将被视为资本返还，一般不征税，会降低股东成本基础 [5] 分红来源 - 长期资本利得、合格股息收入、投资公司应税收入和资本返还（如有）将按比例分配到全年分红中 [6] - 2025年支付给普通股股东的分红约17%来自净投资收入，30%来自净资本收益，53%为资本返还（账面），最终来源将在年末确定 [6] 公司概况 - 公司是多元化封闭式管理投资公司，总资产净值1.24亿美元，主要投资目标是为投资者寻求税后总回报，强调税收优惠股息收入 [9] - 公司由Gabelli Funds, LLC管理，该公司是GAMCO Investors, Inc.子公司 [9] - 公司股票在NYSE American交易，代码GLU，CUSIP为36242L105 [9]

文章核心观点 - 加贝利股息与收入信托基金董事会批准继续执行固定月现金分红政策，提高年度分红27%至每股1.68美元，7 - 9月每月每股分红0.14美元，同时会持续评估战略机会并监控分红水平 [1][2] 分红政策 - 董事会批准继续执行固定月现金分红政策，宣布2025年7、8、9月每月每股现金分红0.14美元 [1] - 董事会将年度分红提高27%至每股1.68美元，自2025年1月起每月每股分红0.14美元 [1] - 董事会每季度审查潜在分红金额，会持续监控基金分红水平，必要时12月会支付调整分红以满足税法要求，分红政策可随时修改 [3] 分红时间安排 | 分红月份 | 记录日期 | 支付日期 | 每股分红 | | --- | --- | --- | --- | | 7月 | 2025年7月17日 | 2025年7月24日 | 0.14美元 | | 8月 | 2025年8月15日 | 2025年8月22日 | 0.14美元 | | 9月 | 2025年9月16日 | 2025年9月23日 | 0.14美元 | [2] 税收处理 - 分红可能被视为长期资本利得或合格股息收入，个人在应税账户需按最高20%联邦所得税税率纳税，部分高收入个人等需缴纳3.8%医保附加税 [4] - 若基金收益不足，超额分红视为资本返还，一般不征税，会降低股东成本基础 [5] - 长期资本利得、合格股息收入等会按比例分配到全年普通股股东分红，2025年分红约13%来自净投资收入，87%来自净资本利得，最终来源年底确定 [6] 基金概况 - 加贝利股息与收入信托是多元化封闭式管理投资公司，总资产净值30亿美元，主要投资目标是提供高总回报，强调股息和收入，由加贝利基金管理 [8]

文章核心观点 - 4月EfTEN Real Estate Fund AS财务表现良好，租金收入、EBITDA和调整后现金流均有增长，虽因高额股息支付和所得税费用致净利润较低，但加权平均利率下降，前四个月整体业绩有一定变化 [1][2][3][4][5] 财务指标表现 - 4月合并租金收入达261.1万欧元，较3月增加5.5万欧元，主要因新完工物流中心和新收购养老院的首笔租金支付 [1] - 4月EBITDA为218.3万欧元，环比增加19.3万欧元，得益于租金收入增加和费用降低 [2] - 4月调整后现金流增至101万欧元，较3月增加17万欧元 [2] - 4月支付历史最大股息1270万欧元，即每股1.11欧元，为支付股息和优化资本结构，对五处房产银行贷款再融资630万欧元，致所得税费用140万欧元，当月净利润仅10.6万欧元 [3] - 4月加权平均利率降至4.21%（3月为4.37%），与去年同期相比，合并利息费用减少58.6万欧元 [4] - 2025年前四个月合并租金收入1030万欧元，同比增长1%，合并EBITDA为840万欧元（去年同期860万欧元），EBITDA下降主因办公板块空置率上升和2024年夏季出售一处房产 [5] 资产相关情况 - 4月房地产投资组合整体空置率从3月的4.4%降至4.1%，主要因维尔纽斯和里加部分物业入住率提高 [1] - 截至4月底，每股净资产值（NAV）为19.64欧元，EPRA NRV为20.50欧元，因4月股息分配，NAV下降5.3%，若不考虑股息支付，NAV将增长0.6% [6]