董事会决议 - 第十二届董事会第三十四次会议于2025年8月27日以现场结合通讯方式召开 应出席董事9名 实际出席9名 会议由董事长柳江主持 [1] - 会议审议通过三项议案 包括计提减值准备及预计负债事项 半年度报告 以及财务公司持续风险评估报告 [1][2][3] 减值准备与预计负债 - 公司2025年半年度计提信用及资产减值准备、预计负债 以审慎经营为原则 防范化解资产损失风险 真实准确反映资产和财务状况 [1] - 该议案表决结果为同意9票 反对0票 弃权0票 [2] 半年度报告 - 公司2025年半年度报告全文及摘要获董事会审议通过 报告内容符合证监会和上交所规定 客观真实反映公司半年度财务状况和经营成果 [2] - 该议案表决结果为同意9票 反对0票 弃权0票 且提交董事会前已获审计委员会审议通过 [2] 财务公司风险评估 - 公司对四川长虹集团财务有限公司进行持续风险评估 通过查验营业执照 金融许可证 财务报表及现场查验等方式评估其经营资质和风险状况 [2] - 因财务公司为关联方 关联董事柳江 衡国钰 杨金 侯宗太 段恩传回避表决 表决结果为同意4票 回避5票 反对0票 弃权0票 [3] - 该议案提交董事会前已获独立董事专门会议审议通过 [3]

计提信用及资产减值准备情况 - 公司于2025年7月11日通过董事会及审计委员会决议，对截至2025年6月30日的信用及资产进行全面减值测试，计提总额为1,543.27万元（约合15,432,731.87元）[1][2] - 减值准备分为信用减值损失（1,125.58万元）和资产减值损失（417.70万元）[2] 信用减值损失明细 - 坏账准备总额1,125.58万元，其中： - 应收票据坏账准备45.02万元[2] - 应收账款坏账准备1,083.29万元[2] - 其他应收款转回坏账准备2.74万元[2] - 信用风险分类： - 信用等级较高的银行承兑汇票不计提减值[3] - 商业承兑汇票参照应收账款方法计提减值[3] 资产减值损失明细 - 存货跌价准备总额417.70万元，按成本与可变现净值孰低原则计提[4] - 可变现净值计算依据： - 直接出售存货：估计售价减销售费用及税费[4] - 需加工存货：产成品售价减完工成本及费用[4] 财务影响 - 本次减值计提将减少2025年上半年利润总额1,543.27万元[4] - 董事会认为减值处理符合会计准则，能公允反映资产价值及财务状况[5] 决策程序 - 减值事项经董事会及审计委员会审议通过，无需提交股东大会[2][5] - 审计委员会确认决策程序符合法规，未损害股东利益[5]

会计政策变更 - 公司根据财政部2023年8月发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和2024年12月发布的《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更，涉及数据资源会计处理和保证类质量保证的预计负债核算 [7][8] - 变更后会计政策自2024年1月1日起执行数据资源相关规定，解释第18号允许企业提前执行 [7][12] - 会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [6][13] 资产减值情况 - 2024年应收账款减值准备期初余额4,015.89万元，计提544.54万元，核销681.45万元，期末余额3,878.98万元 [1] - 其他应收款减值准备期初余额139,949.48万元，计提14,198.22万元，核销282.77万元，期末余额153,864.93万元 [2] - 长期股权投资2024年度计提减值准备1,018.43万元 [3] 董事会决议 - 董事会审议通过2024年度不进行利润分配，因累计未分配利润为-349,306.67万元且未弥补亏损超过实收股本三分之一 [24][26] - 将董事会战略与发展委员会调整为战略与可持续发展委员会，增加ESG管理职能 [42] - 制定《市值管理制度》以提升公司投资价值和投资者回报 [44] 公司治理动态 - 公司2024年度网上业绩说明会定于2025年5月16日举行，总经理、独立董事及财务总监将出席 [14][15] - 2024年年度股东会将于2025年5月23日召开，审议包括财务决算报告、利润分配预案等17项议案 [47][50] - 续聘立信会计师事务所为2025年度财务报告及内部控制审计机构 [30][33] 财务及经营状况 - 截至2024年末公司合并报表未分配利润为-34.93亿元，触发《公司法》关于未弥补亏损达股本三分之一需召开股东会的规定 [26] - 2024年度计提信用及资产减值准备事项经董事会、监事会审议通过，认为符合会计准则要求 [40][75] - 2025年第一季度报告已通过董事会及监事会审议，内容真实反映公司状况 [45][76]