期货和衍生品交易管理制度

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华友钴业: 证券投资、期货和衍生品交易管理制度
证券之星· 2025-08-17 18:12
总则 - 公司制定本制度旨在规范证券投资、期货和衍生品交易行为,防范风险并保障资金安全,依据《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法规及公司章程[1] - 证券投资涵盖新股配售/申购、股票/债券投资等,期货交易指标准化合约交易,衍生品交易包括互换、远期及非标准化期权合约,基础资产可为证券、商品、汇率等标的或其组合[2] - 开展相关交易需遵循合法、审慎原则,不得使用募集资金,需配备专业人员并仅以公司名义操作,期货/衍生品交易规模需与风险敞口匹配[3][4] 审批权限 - 证券投资额度超净资产10%且金额超1000万元需董事会审议并披露,超50%或5000万元需提交股东会[6] - 期货/衍生品交易需董事会审议并附独立董事意见,若保证金占净利润50%以上或合约价值超净资产50%且金额超5000万元需股东会批准[7] - 高频交易可对未来12个月额度进行预批,使用期限不超过12个月且任一时点金额不超授权[8] 专业管理 - 总经理牵头成立领导小组负责制定策略、审批资金计划并监控交易安全,异常情况需立即报告[10] - 市场部门负责期货套保可行性分析及操作,资金部门管理外汇套保,财务部门制定会计政策并核算交易账目[11][12][13] - 实行月度报告制度,重点项目需专项汇报[14] 风险控制 - 严格执行前中后台职责分离,审计部门需定期评估交易损益并向领导小组报告[15][17] - 境外交易需评估政治、法律及流动性风险,场外衍生品需额外关注对手方信用风险[18] - 独立董事及审计委员会有权监督交易,可提议停止违规操作,公司需设定止损限额并定期提交风险分析报告[19][20] 信息披露 - 开展期货/衍生品交易需披露品种、保证金上限及风险提示,套保交易需说明合约与风险敞口的对冲关系[21] - 交易亏损达最近一年净利润10%且超1000万元需即时披露,套保业务需重新评估有效性并公开价值变动细节[22][23] 附则 - 本制度由董事会解释及修订,自审议批准日起生效[24][25]