公司公告核心 - Special Opportunities Fund Inc 董事会宣布了根据其管理分配计划实施的下一阶段月度分红安排 [1] 分红计划具体条款 - 根据管理分配计划 公司计划在2026年按年化8%的比率向普通股股东进行月度分红 该比率基于2025年12月31日每股16.31美元的净资产值计算 即每月分红比率为0.6667% [2] - 已宣布的接下来三个月分红详情为：一月至三月每月分红金额均为0.1087美元 记录日分别为2026年1月20日、2月17日和3月17日 支付日分别为2026年1月30日、2月27日和3月31日 [2] 分红资金来源与潜在调整 - 根据该计划 若月度投资收入不足 分红资金将来源于长期资本利得或资本返还 若年度净投资收入与已实现资本利得总额超过管理分配计划下的总分红额 公司可能在年底进行额外分红 [2] - 董事会可随时修改或终止该管理分配计划而无需事先通知股东 这可能对基金普通股的市场价格产生不利影响 该计划将接受董事会定期审查 包括每年对年度固定比率进行审查以决定是否调整 [2] 信息披露与税务处理 - 公司将向普通股股东发布通知 提供每次分红构成的预估 出于税务报告目的 每年分红总额的实际构成将继续在年终后通过1099-DIV表格提供 [3]

基金分配政策与执行 - First Trust Enhanced Equity Income Fund (FFA) 的董事会已批准一项管理分配计划 该计划依据美国证券交易委员会的豁免救济 允许基金在满足特定条件下 比通常规定更频繁地对其普通股进行长期资本利得的定期分配 [1] - 基金已宣布一项分配 将于2025年12月31日支付给截至2025年12月22日登记在册的股东 除息日为2025年12月22日 [2] 当前及累计分配详情 - 当前分配总额为每股0.38750美元 其中约0.02375美元（占6.13%）来自净投资收益 约0.36375美元（占93.87%）来自已实现长期资本利得 短期资本利得和资本返还部分均为0 [4] - 本财年迄今累计分配总额为每股1.47500美元 其中约0.09042美元（占6.13%）来自净投资收益 约1.38458美元（占93.87%）来自已实现长期资本利得 [4] - 截至2025年11月30日 当前分配率相对于基金资产净值的年化比例为6.43% 本财年迄今总回报率为20.16% [4][6] 分配来源说明与税务处理 - 基金估计其分配金额已超过其收益和已实现资本利得 因此部分分配可能属于资本返还 资本返还并不一定反映基金的投资表现 也不应与“收益率”或“收入”混淆 [5] - 本通知中报告的分配金额和来源仅为估计值 不用于税务申报目的 实际的税务申报金额和来源将取决于基金在本财年剩余时间内的投资表现 并可能根据税法发生变化 基金将在日历年结束后向股东发送1099-DIV表格用于联邦所得税申报 [7] 基金管理方背景 - 基金的投资顾问为First Trust Advisors L.P. (FTA) 截至2025年11月30日 FTA通过单位投资信托、交易所交易基金、封闭式基金、共同基金和独立管理账户等方式 管理和监督的资产总额约为3070亿美元 [8] - 基金的投资子顾问为Chartwell Investment Partners, LLC (Chartwell) 截至2025年11月30日 Chartwell的管理资产规模约为110亿美元 [9]

基金月度分红公告 - Cohen & Steers基础设施基金宣布了2026年1月、2月和3月的月度分红计划 每份份额每月分红为$0.155 [1][2] - 分红将按以下日程执行：1月除息/登记日为2026年1月13日 支付日为1月30日；2月除息/登记日为2月10日 支付日为2月27日；3月除息/登记日为3月10日 支付日为3月31日 [2] 分红政策与构成 - 此次分红是根据基金的受管理分红计划进行的 该政策依据美国证券交易委员会的豁免救济而实施 旨在为基金提供更大灵活性 以便在全年实现长期资本收益并定期按月向股东分配 [2] - 基金的分红可能包含净投资收益、长期资本收益、短期资本收益和/或资本返还 [4] - 基金持有的房地产投资信托、业主有限合伙企业和/或封闭式基金所报告的股息性质可能影响基金分红的最终税收定性 部分可能被归类为资本收益和/或资本返还 [3] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司 专注于实物资产和另类收入投资领域 包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源类股票、大宗商品以及多策略解决方案 [7] - 公司成立于1986年 总部位于纽约 并在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办公室 [7] - 公司股票在纽约证券交易所交易 代码为CNS 本次公告涉及的Cohen & Steers基础设施基金交易代码为UTF [10]

基金股息支付计划 - 达夫与菲尔普斯公用事业和基础设施基金公司董事会授权支付2026年1月至3月的季度股息 每股金额为0.07美元 除息日分别为2026年1月30日 2月27日和3月31日 支付日分别为2026年2月10日 3月10日和4月10日 [1] 股息分配政策与来源 - 公司自2015年起采用管理分配计划 旨在维持当前每股7.0美分的月度分配率 根据该计划 基金将把所有可用的投资收益分配给股东 如果月度投资收益不足 将动用已实现资本利得和/或资本返还以维持分配水平 [1] - 根据截至2025年11月的财政年度至今的估算 当前每股0.070美元的月度分配中 约48.7%来源于净投资收益 约51.3%来源于净已实现长期资本利得 短期资本利得和资本返还占比为0% [1] - 截至2025年11月28日 基金基于资产净值的年化当前分配率为5.68% 本财政年度累计总资产净值回报率为4.16% 累计财政年度分配占资产净值的比例为0.47% [2] - 公告中报告的分配金额和来源仅为估算 并非用于税务报告目的 实际的税务报告金额和来源将取决于基金在本财政年度剩余时间的投资表现 [3] 基金投资目标与策略 - 该基金为封闭式投资管理公司 其投资目标是寻求总回报 主要来源于高水平当期收入及当期收入增长 并强调提供税收优惠的股息收入 次要来源于资本增值 [4] - 为实现目标 基金主要投资于国内外公用事业和基础设施提供商的股票 在正常市场条件下 基金至少将总资产的80%投资于公用事业和基础设施行业公司的派息股票证券 [4][5] - 公用事业行业定义包括电力 天然气 水 电信和中游能源板块 基础设施行业定义为拥有或运营必要交通资产的公司 如收费公路 桥梁 隧道 机场 海港和铁路 [5] 投资顾问背景 - 达夫与菲尔普斯投资管理公司是一家精品投资管理机构 专注于为机构和散户客户提供上市实物资产策略 该公司是Virtus Investment Partners, Inc.的投资经理 始于1932年 自1979年开始管理资产 [6] - 公司通过积极的投资组合管理和定制化解决方案 寻求提供专业投资策略以提升客户回报 其投资策略包括美国及全球房地产证券 全球上市基础设施 能源基础设施 水和清洁能源 [6]

基金分配计划公告 - Special Opportunities Fund Inc (NYSE: SPE) 董事会宣布根据其管理分配计划支付接下来三个月的月度分红 [1] - 2025年度的分红年化率为8%，即每月0.6667%，该比率基于2024年12月31日基金每股16.47美元的净资产值计算得出 [2] - 分红资金来源于基金的投资净收入、已实现资本利得和/或资本返还 [2] 具体分红安排 - 2025年10月分红金额为每股0.1098美元，登记日为10月21日，支付日为10月31日 [2] - 2025年11月分红金额为每股0.1098美元，登记日为11月18日，支付日为11月28日 [2] - 2025年12月分红金额为每股0.1098美元，登记日为12月16日，支付日为12月31日 [2] 信息披露与计划条款 - 基金将向普通股股东发出通知，预估每次分红的资金构成 [3] - 用于税务申报的年度分红实际构成将在年末后通过1099-DIV表格提供 [3] - 董事会保留随时修改或终止管理分配计划条款的权利，且无需事先通知股东 [2]

基金分配计划公告 - High Income Securities Fund董事会宣布了未来三个月的月度分配计划 [1] - 分配计划基于基金的管理分配方案执行 [1] 分配方案具体细节 - 2025年年度分配率设定为基金净资产值的10%，即月度分配率为0.8333% [2] - 计算基础为2024年12月31日基金普通股每股净资产值7.11美元 [2] - 2025年10月、11月、12月每月分配金额均为0.0593美元 [2] - 10月记录日为2025年10月21日，支付日为2025年10月31日 [2] - 11月记录日为2025年11月18日，支付日为2025年11月28日 [2] - 12月记录日为2025年12月16日，支付日为2025年12月31日 [2] 信息披露与联系信息 - 公司将向股东发布通知，提供每次分配构成的预估信息 [2] - 税务报告所需的年度分配实际构成将在年末后通过Form 1099-DIV表格提供 [2] - 咨询联系人为Bulldog Investors LLP的Thomas Antonucci [3]

基金季度分红公告 - John Hancock Financial Opportunities Fund (NYSE: BTO) 宣布2025年9月季度分红为每股0.6500美元，记录日期为2025年9月12日，支付日期为2025年9月30日 [1][2] - 此次分红是根据基金的受管理分红计划进行的固定季度支付 [5] 分红资金来源构成 - 当前季度（2025年7月1日至9月30日）每股0.6500美元的分红中，42% (0.2699美元) 来自资本返还，24% (0.1577美元) 来自已实现长期资本利得，20% (0.1302美元) 来自已实现短期资本利得，14% (0.0922美元) 来自净投资收入 [3] - 本财年至今（2025年1月1日至9月30日）累计分红每股1.9483美元，其中59% (1.1500美元) 来自已实现长期资本利得，19% (0.3722美元) 来自净投资收入，12% (0.2253美元) 来自资本返还，10% (0.2008美元) 来自已实现短期资本利得 [3] 基金投资表现数据 - 截至2025年8月31日的五年期平均年化总回报率（相对于资产净值）为20.42% [3] - 截至2025年8月31日，年度化当前分红率（占资产净值百分比）为7.09% [3] - 本财年至今（截至2025年8月31日）累计总回报率（相对于资产净值）为8.55%，累计分红率（占资产净值百分比）为5.31% [3] 分红性质说明 - 公司估计其分红金额可能超过其收入和已实现资本利得，因此部分分红可能属于资本返还 [4] - 资本返还不代表基金的投资表现，不应与“收益率”或“收入”混淆 [4] - 公告中报告的分红金额和来源仅为估算，并非用于税务报告目的，实际金额将取决于基金在本财年剩余时间的投资经验 [4]

基金分配信息 - Principal Real Estate Income Fund（纽约证券交易所代码：PGZ）宣布于2025年9月30日向股东支付每股0.1050美元的分配 [1] - 分配的记录日期为2025年9月16日营业结束时 [1] - 此次分配依据公司的管理分配计划进行 [1] 公告背景 - 本次新闻稿的发布是依据美国证券交易委员会授予公司的一项豁免令的要求 [1] - 公告内容包含向股东发出的关于分配来源的通知 [1]

基金基本信息 - 基金名称为Virtus Total Return Fund Inc 交易代码为ZTR 在纽约证券交易所上市 [1] - 基金于2025年8月27日宣布了月度分红方案 [1] 分红具体细节 - 每股分红金额为0.05美元 [1] - 除息日和记录日为2025年9月12日 [1] - 分红支付日为2025年9月29日 [1] 分红政策 - 基金根据其管理分红计划寻求维持稳定的分红水平 [1] - 分红资金可能部分或全部来源于净投资收益和已实现资本利得或两者结合 [1]

基金分配政策变更 - BlackRock Health Sciences Term Trust (BMEZ)、BlackRock Science and Technology Term Trust (BSTZ) 和 BlackRock Technology and Private Equity Term Trust (BTX) 的董事会批准了各基金管理分配计划的更新 [1] - 更新后的分配计划将于2025年10月的分配开始生效 [1] - 基金分配方式将从浮动利率分配变更为固定利率分配 [1]