公司处罚概况 - 亿利洁能收到内蒙古证监局行政处罚事先告知书 因涉嫌2016年至2023年期间财务造假 关联担保 资金占用等信息披露违法行为及欺诈发行债券行为 [1] - 监管机构拟对公司 控股股东及29名相关责任人处以总计3.75亿元罚款 并对相关责任人员采取市场禁入等措施 [1] - 具体罚款金额为公司被处以2.1亿元罚款 控股股东亿利资源集团被处以3000万元罚款 [2] 处罚细节与追责范围 - 处罚对象不仅包括董事长 总经理 财务总监 董事会秘书等 相关独立董事 监事亦未能免责 部分未担任董监高但组织参与相关行为的人员也被纳入拟处罚范围 [2] - 拟对7名直接责任人员同时采取5年至终身不等的市场禁入措施 在金额罚基础上增加资格罚 [2] - 控股股东亿利集团因涉嫌信息披露违法违规于9月10日被证监会立案调查 [3] 退市背景与监管态度 - 亿利洁能于2024年7月因连续20个交易日每日股票收盘价均低于1元被上海证券交易所终止上市并摘牌 退市前2024年6月已被证监会立案调查 [1] - 此次处罚彰显监管部门对上市公司重大违法违规行为一追到底的坚定态度 彻底打破部分市场主体退市即免责的幻想 [2] - 新国九条发布以来 监管部门秉持两强两严理念 聚焦打大 打恶 打重点 对退市公司财务造假等问题坚决一追到底 绝不允许一退了之 [3] 行业影响与执法数据 - 对亿利洁能等一系列案件的严肃处理 能有效杜绝存在重大违法违规的上市公司利用退市逃避法律责任 有力推动上市公司规范治理 [3] - 2024年以来截至8月31日 证监会累计查处67家退市公司违法行为 其中46家已做出最终行政处罚决定 合计罚款12.46亿元 [3] - 处罚覆盖负有责任的公司实际控制人 董事长 财务总监等关键少数 退市不免责已从监管表态转化为常态化执法实践 [3]

公司财务造假行为 - 2016年至2022年期间通过虚构期货交易、虚增投资收益等方式虚增利润总额 其中2022年虚增利润为-1.28亿元占当期利润总额-12.77% [3] - 2016年至2021年期间通过虚增货币资金、虚构金融资产交易等方式虚增资产 其中2018年虚增资产31.15亿元占当期总资产8.49% [3] - 2017年至2021年期间通过虚构贸易业务虚增营业收入 其中2017年虚增35.46亿元占当期营收22.52% [4] 关联担保与资金占用 - 2017年至2021年为控股股东提供关联担保发生额累计95.84亿元 其中2019年担保30.10亿元占净资产17.22% [5] - 2016年至2023年直接或间接向控股股东提供资金 2023年末占用余额达45.05亿元占净资产23.51% [7] - 截至2023年末在亿利集团财务公司的39.06亿元存款实际由控股股东控制 占净资产20.38%且截至2024年6月未归还 [7] 信息披露违规与欺诈发行 - 2017年至2022年未按规定披露关联担保事项 导致年度报告存在重大遗漏 [6] - 2020年发行"20亿利01"和"20亿利02"公司债券时 引用了2016-2019年存在虚假记载的年度报告数据 [8] - 控股股东亿利集团涉嫌组织指使财务造假、资金占用及欺诈发行行为 已被立案调查 [2][8] 监管处罚措施 - 公司及29名相关责任人被处以3.75亿元罚款 控股股东董事长被采取终身证券市场禁入 [2] - 2024年至2025年8月证监会累计查处67家退市公司 其中46家已处罚合计12.46亿元 [9] - 监管层强化退市公司违法违规行为追责 体现"退市不免责"常态化执法导向 [9][10]