监管政策动态 - 2025年12月19日，央行与国家金融监管总局联合印发《小额贷款公司综合融资成本管理工作指引》，明确不得新发综合融资成本年化超过24%的贷款 [1] - 监管要求原则上最晚2027年底前，所有新发放贷款综合融资成本降至1年期LPR的4倍以内 [1] - 新规虽不溯及既往，但已清晰释放监管信号，24%不再是单纯的司法建议，而是持牌机构合规经营的硬约束 [1] 司法实践与合同合规 - 依据2017年《最高人民法院关于进一步加强金融审判工作的若干意见》，金融借款合同的借款人主张利息、复利、罚息、违约金及其他费用总计超过年利率24%的部分应予调减的，人民法院应予支持 [1] - 对于2020-2021年签订的贷款合同，适用当时的司法保护尺度，但法院有权对平台在2026年仍以32%-35%计收的罚息是否超过24%的司法保护上限进行实质审查 [1] - 平台若在2026年及之后仍对存量逾期贷款计收超过24%的罚息，监管部门可依据审计实践和窗口指导精神介入核查 [1] 具体案例分析 - 案例中陈女士在分期乐平台累计借款13674元，涉及五笔贷款，显示年利率在32.08%至35.90%不等，分期最长36期 [1] - 陈女士于2022年8月停止还款，逾期至今已超过1000天 [1]

校园消费贷款业务 - 校园消费贷款平台通过线下推销人员向在校大学生推广产品，并以“低利息”作为吸引点[1] - 案例中的借款人在校期间无收入，通过“拆东墙补西墙”和“借新贷还旧贷”的方式维持还款[1] - 借款人累计申请五笔贷款，总额为13674元，但平台显示需还款总额为26859元，还款额接近借款本金的两倍[1] 贷款产品与定价 - 贷款产品提供不同的分期期限，包括12期、24期和36期[1] - 五笔贷款显示的年利率在32.08%至35.90%之间，显著高于一般消费信贷利率[1] - 借款人逾期前已还款1.1万元，逾期超过1000天后仍需偿还约1.5万元才能结清[1]

行业监管动态 - 2025年12月19日，央行与国家金融监管总局联合印发新规，明确小额贷款公司不得新发综合融资成本年化超过24%的贷款[1] - 监管要求原则上最晚2027年底前，所有新发放贷款综合融资成本降至1年期LPR的4倍以内[1] - 新规虽不溯及既往，但已将24%的年利率上限从司法建议提升为持牌机构合规经营的硬约束[1] - 监管部门可依据审计实践和窗口指导精神，对2026年及之后仍对存量逾期贷款计收超过24%罚息的平台介入核查[1] 司法实践与案例 - 依据2017年最高人民法院相关意见，金融借款合同的借款人主张利息、复利、罚息、违约金及其他费用总计超过年利率24%的部分，人民法院应予支持调减[1] - 案例中陈女士在2020-2021年签订的五笔贷款合同显示年利率在32.08%至35.90%不等，分期最长36期，累计借款13674元[1] - 律师指出，对于签订于2020-2021年的合同，适用当时的司法保护尺度，但平台在2026年仍以32%-35%计收罚息，其费用是否超过24%的司法保护上限，法院有权进行实质审查[1] 公司具体行为 - 分期乐平台在案例中向陈女士提供的贷款年利率为32.08%至35.90%，高于24%的司法保护上限[1] - 陈女士自2022年8月停止还款，逾期至今已超过1000天[1] - 平台在2026年仍对存量逾期贷款计收超过24%的罚息，面临监管介入核查的风险[1]