回购计划概述 - 公司于2025年4月22日和5月15日分别通过董事会和股东大会决议，批准回购部分A股股份，回购资金总额不低于1亿元且不高于2亿元，回购价格不超过6.69元/股 [2] - 回购股份将全部用于注销并减少注册资本，回购期限为股东大会通过后12个月内 [2] - 回购资金来源包括自有资金及股票回购专项贷款，采用集中竞价交易方式 [2] 回购进展 - 截至2025年5月31日，公司尚未实施股份回购 [3] - 公司表示进展情况符合既定回购方案和法律法规要求 [3] 后续计划 - 公司将在回购期限内根据市场情况择机实施回购 [4] - 公司将按规定及时履行信息披露义务 [4]

回购方案基本情况 - 回购股份种类为公司已发行的人民币普通股（A股）[2] - 回购用途为依法注销减少注册资本[3] - 回购价格不超过6.69元/股[4] - 回购资金总额不低于1亿元且不高于2亿元，资金来源为公司自筹资金[4][18] - 回购方式为集中竞价交易[5] 回购数量及比例测算 - 按回购金额下限1亿元测算，预计回购1,494.7683万股，占总股本0.38%[5] - 按回购金额上限2亿元测算，预计回购2,989.5366万股，占总股本0.76%[5] 回购实施安排 - 回购期限为股东大会审议通过后12个月内[6][21] - 已开立回购专用证券账户[7][34] - 回购期间存在价格超上限或重大事项导致方案终止的风险[8][40][41] 财务影响分析 - 截至2024年底公司总资产4,898.39亿元，净资产2,345.17亿元，货币资金192.15亿元[24] - 按上限2亿元测算，回购资金占总资产0.41%、净资产0.85%、货币资金10.41%[24] - 回购后股权分布仍符合上市条件，社会公众持股比例保持10%以上[24] 股东及管理层动态 - 部分董事近六个月行权股票期权及优先配售可转债[26] - 未收到主要股东及管理层未来增减持计划[6][27] - 全体董事承诺回购不会损害公司债务履行能力[25][26] 程序性事项 - 董事会及股东大会已审议通过回购议案[6][33] - 已履行债权人通知程序[36] - 授权管理层具体实施回购事宜，包括方案调整、账户设立等[29][30][31] 资金筹措进展 - 已获得中国银行1.8亿元专项贷款承诺，期限不超过3年[35] - 闲置募集资金8亿元已按期归还至专用账户[42][43] 信息披露安排 - 每月前三个交易日披露回购进展[39] - 回购比例每增加1%需在3个交易日内披露[38] - 回购完成后2个交易日内披露股份变动报告[39]

债券基本信息 - 本期债券名称为中节能太阳能股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行绿色科技创新公司债券（专项用于碳中和）（第一期）（品种二），简称23太阳GK02 [1][2] - 债券代码为148296，票面利率为3.13%，每手面值1,000元派发利息31.30元（含税）[3][4] - 债券信用等级为AA+，评级展望稳定，无债项评级 [3] 付息安排 - 本次付息的债权登记日为2025年5月21日，付息日为2025年5月22日 [1][4] - 计息期间为2024年5月22日至2025年5月21日 [4] - 在债权登记日（含）前买入并持有债券的投资者享有本次派发的利息，当日卖出者不享有 [1][5] 利率调整与回售条款 - 发行人有权在债券存续期第3年末调整后2年票面利率，调整方式及幅度将提前30个交易日公告 [2] - 若发行人未行使调整权，则后2年票面利率维持不变 [2] - 投资者可在第3个计息年度回售登记期内选择按面值回售全部或部分债券 [3] 付息操作流程 - 公司委托中国结算深圳分公司进行付息，付息资金将在付息日前2个交易日划付至指定账户 [5] - 若公司未按时划付资金，后续付息工作将自行办理并公告 [5] 税务处理 - 个人及证券投资基金持有人实际每手派息25.04元（税后20%）[3] - 非居民企业（含QFII、RQFII）实际每手派息31.30元（暂免所得税）[3][6] - 境外机构投资境内债券市场取得的利息收入暂免企业所得税和增值税（2021年11月7日至2025年12月31日）[6]