证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2024-046 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 5 月 16 日 2.会议召开地点：全资子公司浙江凯大催化新材料有限公司会议室（浙江省 湖州市长兴县城南工业园区经五路 8 号） 3.会议召开方式：现场投票和网络投票相结合 4.会议召集人：董事会 5.会议主持人：董事长姚洪先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次股东大会的召集、召开、议案审议程序符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 （二）会议出席情况 出席和授权出席本次股东大会的股东共 16 人，持有表决权的股份总数 55,118,699 股，占公司有表决权股份总数的 33.6500%。 其中通过网络投票参与本次股东大会的股东共 1 人，持有表决权的股份总数 176,012 股，占公司有表决权股份总数的 0.1075%。 审议 ...

公司业绩与经营情况 - 公司2023年年度报告业绩说明会于2024年5月10日通过网络方式召开 [2] - 公司2023年整体经营平稳，主营业务和核心竞争力未发生重大变化 [4][6] - 2023年公司营收十几亿，但利润仅为百万级别，主要受贵金属价格波动影响 [6] - 公司2024年第一季度报告已披露，管理层将继续努力提升盈利能力和治理水平 [4] 股价与市值管理 - 公司股价受宏观经济环境、行业动态、市场情绪等多因素影响，出现较大波动 [4] - 公司计划通过稳健的现金分红政策提振市场信心，拟向全体股东每10股分配现金红利1.35元（含税） [4][7] - 公司于2023年3月8日在北京证券交易所上市，所属行业为化学试剂和助剂制造 [7] 原材料与成本控制 - 公司主要原材料为铑、钯、铂等贵金属，价格波动对盈利水平影响较大 [6][9] - 2023年铑价格从每公斤310万元降至110万元，钯价格从每公斤46万元降至30万元 [6] - 公司采用"以销定产、按订单采购"模式，锁定原材料采购价格和产品销售价格，降低存货跌价风险 [4][6] 产品与技术研发 - 公司氢燃料电池用铂基催化剂已实现批量化试生产，逐步小批量供应给相关企业试用 [6][7] - 公司与上海亿氢科技有限公司合作建立电催化性能检测平台，优化铂基催化剂性能 [6] - 公司持续关注贵金属非均相催化剂在煤化工、天然气化工领域的应用，优化"钯（铂）/氧化铝"催化剂产品 [7] 市场竞争与行业地位 - 公司铑派克产品销售及加工数量同比增长，2023年加工数量占比较高 [5] - 公司与国内自研燃料电池催化剂企业在核心指标上互有优势，希望共同促进产业链协同发展 [4] - 公司铂基催化剂与国外产品差距逐步缩小，研发试验工作整体推进顺利 [6] 高管薪酬与投资者关系 - 2023年公司董事长薪资税前80.29万元，其他高管薪资未达百万级 [9] - 公司通过加大研发投入、扩大研发团队、提升技术人员专业素养等方式提振投资者信心 [7] - 公司董事会已审议通过2023年度利润分配预案，拟向全体股东每10股分配现金红利1.35元（含税） [4][7]

证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2024-044 相关文书的全称：关于对杭州凯大催化金属材料股份有限公司及相关责任人 员采取出具警示函措施的决定〔2024〕64 号 涉嫌违法违规事项类别： 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 关于公司及相关责任主体收到中国证券监督管理委员会 | （涉嫌）违法违规主体及任职情况： | | --- | 浙江监管局行政监管措施决定书的公告 | 姓名/名称 | 类别 | 具体任职/关联关系 | | --- | --- | --- | | 杭州凯大催化金属材料 | 上市公司或其子公司 | 上市公司 | | 股份有限公司 | | | | 姚洪 | 控股股东/实际控制人、董 监高 | 董事长 | | 林桂燕 | 控股股东/实际控制人、董 监高 | 董事、总经理 | | 姚文轩 | 董监高 | 财务负责人 | 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 收到日期：2024 年 5 月 11 日 生效日期：2024 年 5 月 6 日 作出主体：中国证监会及其派出 ...

会议基本信息 - 活动地点为通过全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）采用网络方式召开 [1] - 证券代码 830974，证券简称凯大催化，公告编号 2024 - 045 [2] - 活动时间为 2024 年 5 月 10 日，参会人员为通过网络参与的投资者 [2] - 上市公司接待人员包括公司董事长姚洪、董事兼总经理林桂燕、财务负责人姚文轩、董事会秘书鱼海容、国金证券保荐代表人章魁 [3] 市值与股价 - 股票价格受宏观经济环境、行业动态等多种因素影响而涨跌波动，公司生产经营正常，采取多项措施提升业绩和市场表现，后续将努力提升盈利能力和治理水平，拟向全体股东每 10 股分配现金红利 1.35 元（含税） [4] 利润影响因素 - 公司采用“以销定产、按订单采购”模式，但为满足交付需留存部分贵金属原材料，2023 年贵金属铑、钯价格大幅下降，铑从期初每公斤 310 万元左右降至期末每公斤 110 万元左右，最低降至每公斤 100 万元左右；钯从期初每公斤 46 万元左右降至期末每公斤 30 万元左右，最低降至每公斤 25 万元左右，导致盈利水平受较大影响 [5][6] 产品竞争力 - 公司目前与国内自研的燃料电池催化剂企业在核心指标上互有所长 [4] - 公司加强铂基催化剂研发投入及外部合作交流，正在逐步减少与国外产品的差距 [5] 产品市场情况 - 公司系行业内铑派克产品的主要供应商之一，2023 年度铑派克产品销售及加工数量同比增长，今年一季度情况详见 2024 年第一季度报告 [5] - 相关俄罗斯石化催化剂市场进口替代情况公司在持续关注中 [4] 氢能源产品进展 - 氢燃料电池用铂基催化剂已实现批量化试生产，逐步小批量供应给相关企业试用，正根据反馈优化性能，后续供应量有望提升，待市场成熟有望形成新利润增长点 [6][7] 高管薪资 - 2023 年度公司董事长薪资税前 80.29 万，其他高管薪资远未达百万级，具体详 2023 年年度报告 [6] 行业板块 - 公司于 2023 年 3 月 8 日在北京证券交易所上市，所属行业为化学试剂和助剂制造，为精细化工细分行业 [7] 产品产能与利润贡献 - 氢燃料电池用铂基催化剂已批量化试生产，后续供应量有望提升，待市场成熟有望形成新利润增长点；“钯（铂）/氧化铝”催化剂产品下游试用稳定，待时机成熟有望打开相关市场，后续会做市场调查及投入评估并调整计划 [7]

发布机构 发文日期 1715364000000 名 称 关于对杭州凯大催化金属材料股份有限公司及相关责任人员采取出具警示函措施的决定 文 号 主 题 词 索 引 号 bm56000001/2024-00004924 分 类 我局在日常监管中发现，杭州凯大催化金属材料股份有限公司（以下简称凯大催化或公司）存在以下问题： 一、2024年2月26日，凯大催化披露《2023年年度业绩快报公告》《2023年年度业绩预告公告》，预计2023年度 实现归属于上市公司股东的净利润1,513.47万元。2024年4月25日，凯大催化披露《2023年年度业绩快报修正公告》 《2023年年度业绩预告修正公告》，修正后预计2023年度实现归属于上市公司股东的净利润496.44万元。2024年4月25 日，凯大催化发布《2023年年度报告》，披露2023年度公司经审计归属于上市公司股东的净利润为496.44万元。公司 业绩快报、业绩预告相关信息披露不准确、更正不及时。 二、2024年4月25日，凯大催化披露《前期会计差错更正公告》，对公司2023年一季度、半年度和三季度财务报 告信息进行更正，其中2023年一季度调减营业收入28.23 ...

证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2024-045 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 投资者关系活动记录表 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 投资者关系活动类别 □特定对象调研 √业绩说明会 □媒体采访 □现场参观 □新闻发布会 □分析师会议 □路演活动 □其他 二、 投资者关系活动情况 活动时间：2024 年 5 月 10 日 活动地点：公司通过全景网"投资者关系互动平台"（http://ir.p5w.net） 采用网络方式召开 2023 年年度报告业绩说明会。 参会单位及人员：通过网络方式参与公司 2023 年年度报告业绩说明会的投 资者。 上市公司接待人员：公司董事长：姚洪先生；公司董事、总经理：林桂燕女 士；公司财务负责人：姚文轩先生；公司董事会秘书：鱼海容先生；国金证券保 荐代表人：章魁先生。 三、 投资者关系活动主要内容 本次业绩说明会通过年报视频解读等形式对公司情况及 2023 年经营业绩情 况进行了介绍。同时，公司就投资者在本次说明会中提出的问题进 ...

证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2024-044 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 关于公司及相关责任主体收到中国证券监督管理委员会 浙江监管局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、基本情况 相关文书的全称：关于对杭州凯大催化金属材料股份有限公司及相关责任人 员采取出具警示函措施的决定〔2024〕64 号 | （涉嫌）违法违规主体及任职情况： | | --- | | 姓名/名称 | 类别 | 具体任职/关联关系 | | --- | --- | --- | | 杭州凯大催化金属材料 | 上市公司或其子公司 | 上市公司 | | 股份有限公司 | | | | 姚洪 | 控股股东/实际控制人、董 监高 | 董事长 | | 林桂燕 | 控股股东/实际控制人、董 监高 | 董事、总经理 | | 姚文轩 | 董监高 | 财务负责人 | 收到日期：2024 年 5 月 11 日 生效日期：2024 年 5 月 6 日 作出主体：中国证监会及其派出机构浙江证 ...

存货情况 - 2023年末各存货品类账面余额铑14642.57万元、铂3366.73万元、钯2175.89万元、其他330.20万元，小计20515.39万元[2] - 2023年末各存货品类一年以内占比铑97.03%、铂97.70%、钯69.33%、其他53.00%，小计93.50%[2] - 2023年末各存货品类一年以上占比铑2.97%、铂2.30%、钯30.67%、其他47.00%，小计6.50%[2] - 2023年末存货跌价准备1141.71万元，计提比例5.57%[2] - 各季度末贵金属铑、铂、钯合计金额占总存货金额比例分别为97.90%、97.64%、98.00%、98.39%[4] - 各季度末库龄在一年以内存货比例均在91%以上[4] - 各季度末存货跌价准备金额分别为1878.99万元、1798.95万元、1610.94万元、1141.71万元，占比分别为15.39%、14.81%、11.56%、5.57%[6] - 2023年末凯大催化存货跌价准备计提比例为5.57%，高于贵研铂业的1.36%、凯立新材的1.13%和陕西瑞科的4.16%[10] 贵金属价格与采购 - 2023年贵金属铑价格从期初每公斤321万元降至期末每公斤118万元，降幅63.24%；钯从期初每公斤46万元降至期末每公斤30万元，降幅34.78%[11] - 2023年度原材料铑粉采购前五大供应商中，上海贵森贵金属有限公司采购金额32263.55万元，占比52.03%[17] - 2023年度原材料铑粉采购前五大供应商中，浙江钌源贸易有限公司采购金额5406.99万元，占比8.72%[19] - 2023年度原材料铑粉采购前五大供应商中，浙江宸通金属材料有限公司采购金额3177.70万元，占比5.12%，为新增供应商[19] - 2023年度原材料铑粉采购前五大供应商中，江苏炬隆新材料科技有限公司采购金额2834.07万元，占比4.57%[19] - 2023年度原材料铑粉采购前五大供应商中，江西省智兴有色金属有限公司采购金额2756.57万元，占比4.45%，存在关联关系[19] - 报告期内前五大铑粉供应商采购价与市价差异率分别为 -4.11%、 -3.89%、 -4.93%、 -2.52%、 -3.96%，采购价皆低于市价[21] 业务情况 - 2020 - 2022年贸易类业务收入确认方法为“总额法”[27] - 贸易业务与主营业务无直接协同效应，对核心竞争力提升无显著贡献，但能增强客户粘性并贡献利润[29] - 公司贸易类业务是主营业务的有效补充，未来供应稳定、有利润且不影响生产时仍会开展[30] - 本期涉及收入调整的业务为贸易代采模式，是新增业务，以前年度无此业务[34] - 海绵铂贸易代采业务涉及调整的客户有江苏炬隆新材料科技有限公司等，均不是新增客户[34] - 公司对贸易代采业务收入确认方法由“总额法”更正为“净额法”[36] - 公司销售收入在客户取得商品控制权时确认，有验收约定以验收合格确认，无约定以移交签收确认[36] - 公司一季报、半年报及三季报收入调整不影响当期净利润，不涉及其他报告期财务数据更正[40] 财务调整与规范 - 第一至三季度补提存货跌价准备因未充分识别减值迹象[7] - 第四季度补提因预计可变现净值估计售价参照值调整，加工费收入单价下调[8] - 公司2023年各报告期存货跌价准备计提不充分，以前年度计提充分且方法一致，不涉及以前年度数据更正[40] - 公司目前会计核算等不存在重大缺陷，但营业收入核算和存货跌价准备计提制度需完善[41] - 公司不存在利用收入确认或存货跌价计提调节利润的情形[41] - 公司组织专题会加强规范文件学习，提高人员专业能力和风险意识[42] - 公司督促管理层与会计师沟通，提高业绩预测科学性和信息披露质量[42] - 公司完善内部审计制度，加强人员配备和监督，提高财务质量[43] - 公司强化审计委员会对财务报表和内控的监督职能[43] 其他 - 自查期间为2024年2月26日至2024年4月25日[48] - 保荐机构取得2月20日、2月29日、3月8日、3月20日、3月29日、4月10日、4月19日、4月30日前200名全体排名证券持有人名册[49] - 公司实际控制人、控股股东、董监高等主体在2023年年度业绩快报披露后至修正公告披露期间无凯大催化股票交易情形[48][50]

存货情况 - 2023年末铑存货数量128,197.77克，账面余额14,642.57万元，一年以内占比97.03%，跌价准备1,141.71万元，计提比例7.80%[2] - 2023年末铂存货数量177,551.93克，账面余额3,366.73万元，一年以内占比97.70%，无跌价准备[2] - 2023年末钯存货数量85,720.61克，账面余额2,175.89万元，一年以内占比69.33%，无跌价准备[2] - 2023各季度末贵金属铑、铂、钯合计金额占总存货金额比例分别为97.90%、97.64%、98.00%、98.39%[4] - 各季度末库龄在一年以内存货比例均在91%以上[4] - 各季度末存货跌价准备金额分别为1,878.99万元、1,798.95万元、1,610.94万元、1,141.71万元，占比分别为15.39%、14.81%、11.56%、5.57%[6] 存货跌价准备 - 第一至三季度补提存货跌价准备因未充分识别减值迹象[7] - 第四季度补提因预计可变现净值估计售价参照值调整，加工费收入单价下调[7] - 公司存货跌价准备计提政策与可比公司无重大差异[8] - 2023年末贵研铂业、凯立新材、陕西瑞科、凯大催化存货跌价准备计提比例分别为1.36%、1.13%、4.16%、5.57%[9] - 2023年末公司存货跌价准备计提比例超过同行业可比公司，因存货贵金属铑占比大[10] 贵金属价格 - 2023年贵金属铑价格从期初每公斤321万元降至期末每公斤118万元，降幅63.24%；钯从期初每公斤46万元降至期末每公斤30万元，降幅34.78%[9] - 各期末贵金属铑市场价格2022 - 12 - 31为3205元/克，2023 - 03 - 31为1945元/克，2023 - 06 - 30为1255元/克，2023 - 09 - 30为1075元/克，2023 - 12 - 31为1175元/克[13] 采购情况 - 2023年度铑粉采购前五大供应商采购金额分别为32263.55万元、5406.99万元、3177.70万元、2834.07万元、2756.57万元，占比分别为52.03%、8.72%、5.12%、4.57%、4.45%[15] - 前五大铑粉供应商采购价与市价差异率分别为 - 4.11%、 - 3.89%、 - 4.93%、 - 2.52%、 - 3.96%，采购价皆低于市价[17] 业务模式与收入确认 - 2020 - 2022年公司贸易类业务收入确认方法为“总额法”[20] - 2020 - 2022年公司开展贵金属原材料贸易业务作为主营业务补充[21] - 2023年贸易代采业务为新增业务模式，与2020 - 2022年贸易业务差异大[24] - 2023年年报审计将贸易代采业务收入确认方法由“总额法”更正为“净额法”[26] 财务调整与缺陷 - 2023年一季报、半年报及三季报收入调整不涉及其他报告期财务数据更正[28] - 2023年各季度末存货减值计提不充分，以前年度计提充分且方法一致[28] - 公司会计核算等不存在重大缺陷，但营收核算和存货跌价准备计提有缺陷[29] 内控措施 - 公司计划采取组织学习、加强沟通、完善内审等措施加强内控[31] 股权情况 - 2024年2月26日至4月25日，实控人等主体持股数量未变且无买卖公司股票情况[32][33] - 公司确认实际控制人、控股股东、董监高等主体在2023年年度业绩快报披露后至修正公告披露期间无公司股票交易情形[34]

证券代码：830974 证券简称：凯大催化 公告编号：2024-043 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023 年年度报告业绩说明会预告公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 说明会类型 杭州凯大催化金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露了《2023 年年度报告》 （公告编号：2024-011）及《2023 年年度报告摘要》（公告编号：2024-012）， 为方便广大投资者更深入了解公司 2023 年年度经营业绩的具体情况，加强与投 资者的交流互动，公司拟召开 2023 年年度报告业绩说明会。 本次年度报告业绩说明会将采用网络方式召开，投资者可登陆全景网"投资 者关系互动平台"（http://ir.p5w.net）参与本次年度报告业绩说明会。 三、 参加人员 公司董事长：姚洪先生； 公司董事、总经理：林桂燕女士； 公司财务负责人：姚文轩先生； 公司董事会秘书：鱼海容先生； 国金证券保荐代表 ...