证券代码：833575 证券简称：康乐卫士 公告编号：2025-052 北京康乐卫士生物技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》和北京康乐卫士生物技术股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计 委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对安 永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）2024 年度履职评 估及履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一） 会计师事务所基本情况 会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1992 年 9 月 2 日，转制日期：2012 年 8 月 1 日 2023 年审计业务收入（经审计）：558,530.12 万元 20 ...

证券代码：833575 证券简称：康乐卫士 公告编号：2025-056 我们（安永华明）提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述， 2024 年 12 月 31 日，北京康乐卫士生物技术股份有限公司的流动负债高于流动 资产人民币 732,266,475.37 元，未弥补亏损为人民币 1,686,449,473.83 元，2024 年度归属于母公司股东的净亏损为人民币 356,606,246.09 元。上述事项连同财务 报表附注二、2 所示的其他事项，表明存在可能导致对北京康乐卫士生物技术股 份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表 的审计意见。 二、公司董事会对上述事项的意见 公司董事会审阅了安永华明出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留 意见的审计报告，认为该审计报告符合公司实际情况，客观的反映了所涉事项的 现状，董事会对该审计报告表示认可，并提请投资者注意投资风险。上述意见主 要是提醒财务报表使用者关注持续经营相关事项。公司将积极采取措施消除上述 事项对公司的影响，维护公司及全体投资者的合法权益。 三、消除上述事项及其影响的具体措施 北京康乐卫士生物技术股份有限公 ...

印尼子公司变更 - 2025年4月29日通过变更注册资本及经营范围议案[1] - 原注册资本1100亿印尼盾，减资后为115亿印尼盾（约500万元人民币）[1][2] - 原经营范围为药品及制药材料制造，变更后为药品等进出口批发销售[3] 策略调整 - 调整印尼市场商业策略，由自主投资转为与本地伙伴合作[4] 影响说明 - 利于优化运营资本结构及资金使用，不影响合并报表范围[5] - 不会对财务和经营成果产生重大影响，不损害股东利益[5]

业绩数据 - 2024年归属母公司股东净亏损3.57亿元[2] - 2024年末未弥补亏损16.86亿元[2] - 2024年末流动负债高于流动资产7.32亿元[2] 审计情况 - 2025年4月29日审计机构出具带强调事项段无保留意见审计报告[2] 说明用途 - 专项说明供披露2024年年度报告使用[5]

内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2][3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100.00%[5] 内控缺陷情况 - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[19] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[20] 内控制度标准 - 财务报告内部控制重大缺陷有金额界定标准[16] - 财务报告内部控制一般缺陷有金额界定标准[16] - 非财务报告内部控制不同等级缺陷有界定标准[18] 内控措施 - 公司按规定限额使用现金，库存现金逐月盘点[8] - 财务部人员每月至少核对一次银行账户[8] - 公司明确各种票据各环节职责权限和程序并专设登记簿记录[8] - 法人、财务、公章由不同部门专人保管[8] - 公司建立采购业务内部控制明确权责及制约措施[10][11] - 公司设立质量保证部与质量控制部提升质量管控能力[12] - 公司制定关联交易管理制度规范关联方交易行为[12] - 公司建立研发质量管理体系和内控管理制度[12] - 公司完善财务管理制度和财务报告相关内部控制制度[13]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司合并报表未分配利润为 - 1,686,449,473.83元[17][19] - 2024年度不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积转增股本[19] 未来展望 - 2025年度公司及子公司拟申请不超过3亿元融资授信额度[22] - 公司、子公司及相关关联方预计担保金额不超过3亿元[23] 其他 - 2024年年度股东会于2025年5月20日15:00现场召开[1][4] - 股权登记日为2025年5月15日[6] - 非独立董事津贴税前12万元/年，按月发放[20] - 独立董事津贴税前24万元/年，按月发放[20] - 监事津贴税前6万元/年，按月发放[21]

业绩情况 - 截至2024年12月31日未分配利润-16.8644947383亿元，未弥补亏损达实收股本总额三分之一[2] 亏损原因 - 生物医药研发周期长，疫苗未上市，收入不能覆盖成本、费用致持续亏损[3] 未来展望 - 加快推进研发进度，提升产品竞争优势[4] 新产品研发 - 自主研发三价HPV疫苗上市许可申请获受理并纳入优先审评程序[4] - 获批上市将成首款商业化产品，推动向商业化制药企业转型[4][5]

公司治理 - 2024年召开15次董事会、4次股东大会，独立董事韩强全勤[4] - 2024年董事会下设专门委员会召开14次会议，韩强全勤[4] - 2024年召开4次独立董事专门会议，审议通过5项议案，韩强均赞成[4] 报告披露 - 2024年按时编制披露多期报告[7] 其他事项 - 报告期未换会计师事务所，审计报告公允[8] - 报告期完成董高换届，程序合法规范[8] - 董事、高管薪酬及考核发放程序合规[8] - 董事会会议通过限制性股票解除限售条件成就议案[8] - 2025年韩强将继续履行独立董事职责[9]

募集资金情况 - 2023年北交所公开发行700万股，发行价42元/股，募集2.94亿元，实际到账2.8077亿元[3][5] - 2021年新三板第一次定向发行拟募资不超10.7328亿元，实际募资10.15488亿元，净额10.1377101887亿元[6][8] - 2020年新三板第一次定向发行拟募资6.501亿元，实际募资6.501亿元，净额6.4799622642亿元[9] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2023年北交所募资已使用2.8097393694亿元，余额1.982088万元[4] - 截至2024年12月31日，2021年新三板第一次定向发行募资已使用9.4624482353亿元，专户余额3065.53258万元[8] - 截至2024年12月31日，2020年新三板第一次定向发行募资已使用6.6090907589亿元，专户余额0元[11] 项目投资情况 - 2023年北交所“昆明生产基地代建回购项目”计划投资23000万元，实际使用16429.82万元，结余6570.18万元变更用途[14] - 2023年“昆明生产基地建设费用项目”3200万元借予滇中立康[15] - 2021年新三板第一次定向发行30000万元投入昆明康乐，14550万元实缴出资，15450万元借款[18] 资金管理策略 - 2021年新三板第一次定向发行闲置募资8000万元暂时补充流动资金[10] - 2023年12月7日同意使用不超6000万元闲置募资补充流动资金，2024年12月3日归还[33] - 2024年12月4日同意继续使用不超8000万元闲置募资补充流动资金，截至2024年12月31日已使用8000万元[34] 项目变更情况 - 2023年变更2021年定向发行募投项目实施主体和方式，15450万元以增资方式投入昆明康乐[19] - 原“重组新冠病毒疫苗临床研究费用”7500万元变更投入“九价HPV疫苗男性适应症临床研究费用”项目[43] - 2023年北交所公开发行“昆明生产基地代建回购项目”结余6570.18万元变更用于“昆明生产基地建设费用项目”[40] 项目进度情况 - 23年北交所公开发行HPV疫苗研发等项目截至期末投入进度均达100%[51] - 九价HPV疫苗Ⅲ期临床研究费用累计投入15000万元，投入进度100%[54] - 三价HPV疫苗Ⅲ期临床研究费用累计投入6720.38万元，投入进度48%[54]

融资与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超过3亿元融资授信额度[2] - 预计担保金额不超过3亿元[2] - 上市公司及其控股子公司对外担保余额41000万元，占净资产74.18%[14] 会议情况 - 2025年4月28日召开第五届董事会2025年第五次独立董事专门会议[6] - 2025年4月29日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第九次会议[6] - 各会议表决均全票通过[6] 债务情况 - 逾期债务、涉诉及败诉担保金额均为0万元[14]