业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[1] 公司治理 - 董事会五名董事中有二名独立董事，达规定比例[4] 内部控制 - 对截至2024年12月31日内部控制有效性进行评价[20] - 建立货币资金收支和保管授权审批程序，分离不相容岗位[13] - 制定《关联交易决策制度》，期末未发生关联交易[14] - 明确对外担保审批权限，期末未发生对外担保[16] - 制定《募集资金管理制度》，募集资金使用无重大违规[17] - 财务系统控制存在费用报销审批流程规范待加强问题[11] - 建立风险评估机制识别和评估风险因素[10] - 建立信息化系统提高管理层决策和反应速度[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润报表相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[1] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，按错报金额分一般、重要、重大缺陷[1] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[24] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 内控评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[27] - 内控评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[27] 改进措施 - 拟对费用报销审批定期自查并组织审批流程培训[25] - 拟加强合同评审过程，培训责任人并完善合同管理流程[25] - 拟加强仓库岗位职责宣导，指导出库操作人并加强内部监督核查[25] 外部评价 - 保荐机构认为朗鸿科技内控制度完备，自评报告客观反映内控情况[28]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额比例均为100%[6] - 报告期内公司无关联交易和对外担保[17][18] 内控问题 - 财务系统控制存在费用报销、销售合同评审、仓库存货出库管理问题[14] 未来展望 - 拟对费用报销审批自查并组织培训[27] - 拟加强合同评审，培训责任人并完善流程[27] - 拟加强仓库岗位职责宣导，指导出库操作人并加强监督[27] 新策略 - 制定《募集资金管理制度》，使用及披露无重大违规[19] - 制定《信息披露管理制度》保障信息披露质量[20] - 建立管理框架和内控体系，各部门互通信息[9] - 专设内审部对审计委员会负责[10] - 建立信息化系统促进企业现代化发展[21]

一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会于 2022 年 8 月 2 日出具的《关于同意杭州朗鸿 科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2022]1711 号）同意，公司向不特定合格投资者公开发行 710.00 万股新股，每 股发行价格 17.00 元，新股发行募集资金总额为人民币 120,700,000.00 元，扣除 发行费用 13,807,326.42 元，实际募集资金净额为 106,892,673.58 元，截至 2022 年 8 月 25 日，上述募集资金已全部到账，并由立信会计师事务所（特殊普通合 伙）出具了《杭州朗鸿科技股份有限公司验资报告》（信会计师报字[2022]第 ZF11011 号）。 （二）本年度募集资金使用及结余情况 截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下： 证券代码：836395 证券简称：朗鸿科技 公告编号：2025-022 杭州朗鸿科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导 ...

独立董事评估 - 董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性情形[1][2] - 董事会认为独立董事具备任职条件[2]

立信会计师事务所人员情况 - 2024年末合伙人数量为296人[1] - 2024年末注册会计师人数为2498人[1] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为743人[1] 立信会计师事务所业绩情况 - 2024年收入总额（未经审计）为50.01亿元[1] - 2024年审计业务收入（未经审计）为35.16亿元[1] - 2024年证券业务收入（未经审计）为17.65亿元[1] 立信会计师事务所客户情况 - 2024年上市公司审计客户家数为693家[1] 公司审计机构聘任情况 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[2][3] 审计沟通情况 - 审计委员会审计中与会计师充分沟通掌握进度[3]

业绩相关 - 公司董事会审计委员会认为财务报告编制合规，内容真实准确完整[4] 会议情况 - 2024年审计委员会召开5次会议，审议多项议案[2][3] 审计机构 - 聘请立信会计师事务所，审计委员会认为其具备专业能力和经验[4] 公司制度 - 建立完善公司治理和内部控制制度，保持有效财务报告内控[5] 未来展望 - 2025年审计委员会加强沟通，推动内控完善和财务管理规范化[6]

会议信息 - 会议于2025年3月24日在公司2号会议室现场召开，通知2月28日通讯发出[6] - 应出席监事3人，出席和授权出席3人[4] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决均为同意3票、反对0票、弃权0票，需提交股东大会审议[7][8][10][11][12][13][14][15]

会议信息 - 董事会会议于2025年3月24日在公司1号会议室以现场+通讯方式召开[3] - 会议应出席董事5人，出席和授权出席董事5人[4] 议案表决 - 《关于2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案表决同意5票，反对0票，弃权0票[6][7][8][10][11][13][14][15][17][18] - 《关于2024年度独立董事述职报告的议案》等多项议案尚需提交股东大会审议[6][9][10][13][14][15][16][17][18][19] - 《关于2024年度总经理工作报告的议案》等两项议案无需提交股东大会审议[7][11] 审计情况 - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》等三项议案已通过公司第四届董事会审计委员会第三次会议审议[8][13][14] - 财通证券和立信会计师事务所对公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》无异议[19] 薪酬计划 - 2025年独立董事津贴为8万元/年（税前），按月发放[20] - 《关于公司独立董事2025年度薪酬计划的议案》表决同意3票，反对0票，弃权0票[20] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬计划的议案》表决同意3票、反对0票、弃权0票，无需提交股东大会审议[22] 其他议案 - 《关于批准报出公司2024年度股东及其关联方占用资金情况说明的议案》表决同意5票、反对0票、弃权0票，尚需提交股东大会审议[23] - 《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》表决同意5票、反对0票、弃权0票，尚需提交股东大会审议[24] - 《关于提名公司第四届董事会独立董事候选人暨调整董事会审计委员会委员的议案》表决同意5票、反对0票、弃权0票，尚需提交股东大会审议[25] - 《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》表决同意5票、反对0票、弃权0票，无需提交股东大会审议[26] - 《关于提请召开公司2024年年度股东大会的议案》表决同意5票、反对0票、弃权0票，无需提交股东大会审议[28] 股东大会 - 公司拟定于2025年4月14日召开2024年年度股东大会[28] 关联回避 - 董事应振芳、陈少杰在《关于公司独立董事2025年度薪酬计划的议案》表决中回避[20] - 关联董事忻宏、吴勇在《关于公司高级管理人员2025年度薪酬计划的议案》表决中回避[22] - 《关于批准报出公司2024年度股东及其关联方占用资金情况说明的议案》不涉及关联交易，无须回避表决[23] - 《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》不涉及关联交易，无须回避表决[24]

公司业务拓展与资质荣誉 - 2024年6月公司竞拍取得杭州市富阳区国有建设用地使用权，7月取得不动产权证书，12月底正式开工[6] - 2024年11月公司获得“2024年度杭州市星级二类总部企业”认定[7] - 2024年公司新增16项专利，其中发明专利1项，实用新型专利14项，外观专利1项[8] - 公司累积超300项发明专利与实用新型专利等知识产权成果[43] - 公司实现全球70多个国家的出口销售[44] - 2024年11月，公司被认定为2024年度杭州市星级二类总部企业[43][48] - 2024年新授专利16项，其中发明专利1项，实用新型专利14项，外观专利1项[48] - 截至2024年12月底，公司拥有海内外各类知识产权327项[48] - 公司及子公司先后取得320余项发明和实用新型等专利[112] - 公司被评为国家高新技术企业、浙江省“专精特新”中小企业等资质[112] 公司股本与注册资本 - 公司普通股总股本为127,554,000股，注册资本为127,554,000元[22][24] - 期初总股本91,560,000股，本期变动35,994,000股，期末总股本127,554,000股，普通股股东人数为5,855人[144] - 2024年4月，公司因权益分派股本从9,156万股增至12,800.4万股；5月，因回购股份注销股本从12,800.40万股减至12,755.40万股[145] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入为159,229,237.81元，较2023年增长36.63%[29] - 2024年公司毛利率为56.58%，2023年为56.22%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为57,947,690.52元，较2023年增长28.17%[29] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为53,092,087.39元，较2023年增长29.46%[29] - 2024年加权平均净资产收益率（根据归属于上市公司股东的净利润计算）为26.97%，2023年为20.96%[29] - 2024年基本每股收益为0.45元，较2023年增长28.57%[29] - 2024年末资产总计270,334,687.41元，较2023年末增长10.89%[31] - 2024年末负债总计61,746,151.60元，较2023年末增长133.55%[31] - 2024年归属于上市公司股东的每股净资产1.64元，较2023年下降30.80%[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额68,852,818.53元，较2023年增长43.15%[31] - 2024年应收账款周转率为5.90，存货周转率为2.44[32] - 2024年总资产增长率为10.89%，营业收入增长率为36.63%，净利润增长率为28.17%[32] - 2024年第一至四季度营业收入分别为28,107,492.99元、35,973,648.88元、51,175,973.62元、43,972,122.32元[33] - 2024年非经常性损益合计5,738,096.85元，非经常性损益净额4,855,603.13元[36] - 2024年执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[37][39] - 2024年资产负债率（母公司）为14.92%，资产负债率（合并）为22.84%[31] - 2024年公司营业收入为159,229,237.81元，较上年同期增长36.63%[47] - 2024年公司净利润57,947,690.52元，较上年同期增长28.17%[47] - 2024年公司研发费用投入12,038,620.12元，同比增长62.86%，占营业收入比重为7.56%[47] - 2024年末货币资金44,162,619.70元，占总资产16.34%，较2023年末减少11.13%[55] - 2024年末应收账款26,787,699.51元，占总资产9.91%，较2023年末增加10.39%[55] - 2024年末存货28,822,624.41元，占总资产10.66%，较2023年末增加12.03%[55] - 2024年末在建工程8,916,276.39元，占总资产3.30%，较2023年末增加100.00%，因募投项目基建工程支出[55][57] - 2024年末无形资产20,880,553.65元，占总资产7.72%，较2023年末增加310.13%，因支付土地出让金1,562万元[55][60] - 2024年末短期借款20,017,722.23元，占总资产7.40%，较2023年末增加1,899.39%，因新增1年期银行贷款2,000万[55][60] - 2024年营业收入159,229,237.81元，较2023年增加36.63%[59] - 2024年营业成本69,142,987.29元，占营业收入43.42%，较2023年增加35.51%[59] - 2024年研发费用12,038,620.12元，占营业收入7.56%，较2023年增加62.86%[59] - 2024年末股本127,554,000.00元，占总资产47.18%，较2023年末增加39.31%，因股本溢价转增股本3,644.4万股[55][60][66] - 营业收入本期同比增加36.63%，受益于消费电子市场向好，销售订单增加[64] - 净利润本期为57,947,690.52元，占比36.39%，同比增加28.17%[61] - 主营业务收入2024年为158,569,566.65元，同比增加40.24%；其他业务收入为659,671.16元，同比减少80.98%[66] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为68,852,818.53元，同比增加43.15%，因销售回款同比增加44.63%[76][78] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 26,913,874.04元，同比减少678.42%，因支付固定资产和无形资产现金同比增加878.08%[76][78] - 研发费用本期同比增加62.86%，因公司加大研发投入，新增8个研发项目，引进资深技术人员[64] - 财务费用本期为 - 554,726.77元，占比 - 0.35%，同比减少66.87%，受美元汇率波动影响[61][64] - 信用减值损失本期为 - 140,653.72元，占比 - 0.09%，同比减少69.08%，因期末应收账款余额变动小于上年同期[61][64] - 资产减值损失本期为 - 248,729.11元，占比 - 0.16%，同比减少70.39%，因处理部分呆滞物料[61][64] - 报告期投资额为38,689,718.88元，上年同期为0[79] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本为92,749,194.44元，本期购入金额为14,997,936.00元，本期销售金额为20,474,583.33元，报告期投资收益为2,639,849.40元[82] - 本期研发支出金额为12,038,620.12元，占营业收入比例为7.56%；上期研发支出金额为7,391,930.95元，占比6.34%[88] 子公司财务数据 - 杭州朗鸿智联科技有限公司注册资本30,000,000.00元，总资产63,316,121.33元，净资产26,890,749.60元，主营业务收入74,531,419.39元，主营业务利润3,137,580.14元，净利润2,966,082.86元[84] - 杭州朗鸿科创科技有限公司注册资本5,000,000.00元，总资产6,315,211.36元，净资产6,206,675.70元，主营业务收入2,692,035.40元，主营业务利润777,536.07元，净利润739,039.26元[84] 公司税收政策 - 公司于2023年12月通过高新技术企业重新认定，2023 - 2025年按15%优惠税率计缴企业所得税[85] - 朗鸿科创属小型微利企业，按规定减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[85][86] 公司研发情况 - 期末研发人员42人，占公司员工总数的25.77%[47] - 研发人员期初15人，期末42人，占员工总量比例从10.87%提升至25.77%[89] - 公司拥有专利数量从上期315个增至本期327个，发明专利数量从32个增至33个[90] 公司关键审计事项 - 公司将收入确认列为关键审计事项，因营业收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入风险[92] 行业市场情况 - 公司主营商品防盗展示器，电子产品市场扩大带动防盗展示器需求增长[98] - 2024年全球消费电子市场规模预计达1.12万亿美元，年复合增长率为2.99%[99] - 2024年手机和穿戴等个人消费电子场景营业额预计超1.1万亿元，同比增速达10%，智能手机零售市场上半年销售额超5000亿元，同比增长14%[99] - 2024年第四季度全球智能手机出货量同比增长2.4%，达3.317亿部，全年同比增长6.4%，出货量达12.4亿部[101] - 2024年小米手机出货量16850万部，市场份额13.6%，同比增长15.4%[103] - 2024年第四季度中国智能手机厂商单季度总出货量占全球的56%[108] - IDC预计2025年中国智能手机市场出货量将达2.89亿，同比增长1.6%[108] - 2024年前三季度全球腕戴设备市场华为出货量2360万台，市场份额16.9%，同比增长44.3%[109] - 2024年前三季度中国腕戴设备市场出货量4576万台，同比增长20.1%[111] 公司发展战略 - 2025年公司将以创新为核心驱动力，贯彻发展战略，推进募投项目建设[116] - 公司将加强内控管理，依规开展全面内控自查并整改[117] - 公司将持续增加技术研发投资，注重知识产权保护[118] - 公司将推动生产智能化数字化升级改造，降本增效[119] - 公司将加大营销投入，完善营销体系，注重品牌建设推广[120] - 公司将强化人才梯队建设，建立健全人才培养体系[121] 公司面临风险 - 原材料和人力成本上涨，给国内制造厂商带来成本考验[122] - 行业竞争秩序有待规范，存在假冒伪劣、产品同质化和无序竞争现象[122] - 外销业务收入占公司主营收入比重较高，出口产品以外币报价结算，面临汇率变动风险[123] - 2023 - 2024年外销业务收入分别为4,691.02万元和5,179.26万元，占主营业务收入的41.49%和32.66%[124] - 本期重大风险未发生重大变化[124] 公司股权激励与股份回购 - 2024年实施1次股权激励，拟授予期权数量为2,395,479份，激励对象25名[129][130] - 第一次股份回购截至2024年4月21日结束，回购450,000股，占总股本0.35%，占调整后预计回购总数量上限的56.51%，支付总金额3,174,806.14元，占拟回购资金总额上限的63.50%[131] - 第二次股份回购截至2024年6月6日结束，回购1,199,823股，占总股本0.94%，占预计回购总数量上限的99.99%，支付总金额7,908,655.28元，占拟回购资金总额上限的82.38%[133] - 第一次股份回购调整后预计剩余回购资金总额上限为1,825,193.86元，调整后回购每股股份价格上限5.27元/股，预计剩余回购股份数量上限为346,336股[131] - 第一次股份回购最高成交价7.30元/股，最低成交价6.85元/股[131] - 第二次股份回购最高成交价6.75元/股，最低成交价6.44元/股[133] - 2024年10月9日，公司召开会议审议通过《关于公司<2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》等议案并提交股东大会审议通过[129] - 2024年11月1日，公司召开会议确定以该日为首次授予日，向激励对象授予股票期权[130] - 截至2024年8月22日回购结束，公司回购股份1,195,656股，占总股本0.94%，占预计回购总数量上限的99.64%，已支付总金额8,1

股东持股与减持 - 股东刘伟持股23,157,120股，比例18.1548%[2] - 刘伟计划减持不超2,551,080股，比例不超2%[2] - 减持在公告披露30个交易日后3个月内进行[2] 减持相关规定 - 董事等承诺任职期每年转让股份不超25%[5] - 锁定期满2年内减持，价格不低于发行价[5] 减持情况说明 - 减持计划未违规，实施有不确定性[7][8]