制度审议 - 2025年9月24日公司董事会审议通过《关于制定<子公司管理制度>的议案》[3] 子公司定义 - 子公司指纳入公司合并报表、被控股或实际控制的公司[6] 制度内容 - 公司通过子公司股东会行使权利提名选举董监[8] - 子公司及时报告重大信息并报审议[11] - 子公司对外担保需事先报告并审批[13] - 子公司规范管理募集资金存放使用[13] - 子公司关联交易按制度执行[13] - 子公司建立信息披露及报告制度[13] - 公司对子公司实施审计监督[16] 制度生效 - 制度经董事会通过生效，由其负责解释修订[20][21]

制度审议 - 2025年9月24日公司董事会审议通过《关于制定<重大信息内部报告制度>的议案》[3] 制度执行 - 公司信息披露由董事会领导，董事长是第一责任人，董秘是执行人与联络人[9][10] - 董事等是内部信息报告第一责任人，需指定联络人收集信息[11] 报告原则与流程 - 重大信息报告需遵循及时性、准确性和完整性原则[7] - 信息报告人在特定时点通报重大事项，董秘汇报董事长并提请披露[13][14][15] 制度生效与解释 - 制度自审议通过生效，由董事会负责解释和修订[17][18]

制度议案 - 2025年9月24日公司董事会通过《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》，尚需股东会审议[3] 审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不超2年[10] 选聘评价与费用 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[17] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[17] 文件保存与改聘 - 公司文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[19] - 公司可在五种情况下改聘会计师事务所[20] 选聘流程与监督 - 年报审计需改聘时，审计委员会调查提议，提交股东会审议[20] - 应在被审计年度第4季度结束前完成选聘新所工作[21] - 审计委员会监督核查选聘情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[24] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释和修订[27][28]

薪酬制度审议 - 2025年9月24日董事会审议通过薪酬管理制度议案，需提交股东会审议[2] 适用人员 - 制度适用于董事和高级管理人员[5] 薪酬原则与构成 - 薪酬确定遵循五项原则[6] - 高级管理人员薪酬由基本工资、绩效工资和年终奖构成[12] 考核与审议 - 独立董事会议考核及初定方案，股东会审董事薪酬，董事会审高管薪酬[8] 其他规定 - 岗位变动按月算薪酬，代扣代缴个税[14][15]

制度审议 - 2025年9月24日董事会审议通过《关于制定<信息披露暂缓、豁免管理制度>的议案》[3] 披露规则 - 涉及国家秘密信息依法豁免披露[10] - 符合特定情形的商业秘密可暂缓或豁免披露[10] - 出现特定情形应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[11] 登记报送 - 暂缓、豁免披露有关信息应登记相关事项[12] - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和北交所[13] 管理执行 - 董事会统一领导管理，董秘组织协调[14] - 业务部门或子公司发生事项需填写审批表并提交[14] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会解释修订[17][18]

担保制度修订 - 2025年9月24日公司召开会议审议《关于修订<对外担保管理制度>的议案》，尚需股东会审议[3] 担保规定 - 未经批准公司及子公司不得对外或相互担保[7] - 可对满足条件单位担保，不满足经同意也可[9] - 申请担保人有十种情形时公司不得担保[15][16] 审批流程 - 财务部受理申请后调查评估，依次经审核、复核再审批[12][13] - 六种情形须股东会审议通过，其他经董事会批准[18][19] - 董事会审批须三分之二以上董事同意[20] 合同与管理 - 担保或接受反担保应订书面合同，经决议并签字[22] - 财务部负责登记注销、设置台账、督促清偿[25] - 按季度填报担保情况表呈董事会等[26] 风险处理 - 被担保债务展期或续保需履行审批手续[26] - 关注被担保人信息，发现风险及时处理[26] - 被担保人逾期未清偿应了解情况、披露信息、准备追偿[26] 信息披露 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务[28]

关联交易制度修订 - 2025年9月24日公司召开会议审议《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，尚需提交股东会审议[3] 关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织为公司关联法人[9] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联自然人[10] 关联交易规范 - 关联交易应遵循诚实信用等原则，定价不明显偏离市场公允标准[17] - 市场价与市场独立第三方价格或收费标准偏离值不超5％[28] 审议与披露 - 公司与关联自然人交易超30万元（除担保外）报董事会审议披露[30] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元报董事会审议披露[30] - 与关联方成交金额（除担保外）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元报董事会审议并提交股东会批准披露[30] 表决规则 - 关联交易董事会决议须经非关联董事过半数通过才有效[25] - 股东会就关联交易表决时，关联股东应回避，决议须经有表决权的非关联股东过半数通过[18][19] 其他规定 - 公司为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[31] - 制度经股东会审议通过之日起生效，解释权属于董事会[40][43]

制度修订 - 2025年9月24日公司召开会议审议通过修订《内幕信息知情人登记管理制度》议案[3] - 制度于2025年9月25日生效实施[31][32] 内幕信息范围 - 一年内买、卖重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息范围[10][11] 文件提交要求 - 应在年报、中报等披露后10个交易日内提交内幕信息知情人报备文件[17][18][19] 股票自查期间 - 相关人员买卖公司股票自查期间为年报等披露日前6个月或3个月[17][18][19] 材料相关要求 - 进行证券发行等事项应报备内幕信息知情人档案相关材料[16] - 内幕信息知情人登记表应包含姓名、知悉时间等内容[21] - 档案相关材料送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[23] - 登记备案材料保存至少十年[22] 其他规定 - 重大事项时应制作进程备忘录并督促相关人员签名[18] - 5%以上股份股东等不得滥用权利获取内幕信息[26] - 违规给公司造成损失需承担赔偿责任[28] - 应加强对内幕信息知情人员的教育培训[27] - 制度内容冲突或未尽事宜按规定执行并修改[29]

审计委员会工作细则修订 - 2025年9月24日董事会审议通过修订议案，7票同意[3] 审计委员会组成与选举 - 成员3名董事，独立董事过半数，会计专业独董任召集人[8] - 委员由董事长等提名，全体董事过半数选举或罢免[8] - 主任委员由会计独董担任，委员内选举报董事会批准[8] 审计委员会任期与会议 - 任期与董事会一致，独董连续任职不超6年[8] - 每季度至少开一次会，必要时可开临时会[21] - 会议须三分之二以上成员出席[21] 审计委员会职责 - 监督评估内外审计工作，提议聘请或更换外审机构[11] - 审核财务信息及披露，监督评估内部控制[11] 审计委员会会议相关 - 可视频、电话开会，公司提前三日提供资料[23] - 召集人主持，不能履职时指定独董代行[23] - 成员有利害关系回避，意见无效时董事会审议[23] - 会议记录保存十年，意见书面提交董事会[23] - 委员连续两次不出席，董事会可罢免[24] - 必要时可邀请相关人员列席[24] 工作细则其他 - 由董事会解释修订，未尽事宜按法规和章程执行[26][27] - 自董事会决议通过之日起生效[28]

制度修订 - 2025年9月24日公司第四届董事会二十次会议通过《关于修订<印鉴管理制度>的议案》[3] 制度适用 - 制度适用于公司及子公司全体员工，印章含公司及子公司公章等[6] 刻制规定 - 公司及子公司不得私自刻制印章，需到公安指定处进行[8] 保管制度 - 公司印章保管实行“审用分离、分散保管”，不同印章由不同部门或专人管理[10] 使用流程 - 用印前填《用章登记表》，按审批流程管控，特定情况加盖印章须经公司批准[12][14] 监督检查 - 公司指定部门不定期鉴定印章，使用和保管单位定期检查[17] 责任追究 - 未执行保管制度等情形，公司追究有关人员责任[18]