公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为4869千港元，2020年同期为644千港元[5] - 2021年上半年经营活动亏损32517千港元，2020年同期亏损18786千港元[5] - 2021年上半年除税前亏损34482千港元，2020年同期亏损20139千港元[5] - 2021年上半年本期亏损34297千港元，2020年同期亏损19798千港元[5] - 2021年上半年全面亏损总额为33808千港元，2020年同期为21587千港元[7] - 2021年上半年每股亏损（基本及摊薄）为6.55港仙，2020年同期为5.29港仙[7] - 2021年经营业务所用现金净额为160.5万港元，2020年为625.6万港元[13] - 2021年投资业务产生现金净额为1万港元，2020年所用现金净额为1.1万港元[13] - 2021年融资业务所用现金净额为196.7万港元，2020年为26.1万港元[13] - 2021年现金及现金等价物减少净额为356.2万港元，2020年为652.8万港元[13] - 2021年期初现金及现金等价物为2875.7万港元，2020年为1107.6万港元[13] - 2021年期末现金及现金等价物为2589.3万港元，2020年为235.3万港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，集团产生净亏损约3429.7万港元，2020年约为1979.8万港元[17] - 截至2021年6月30日止六个月，公司来自外部客户的收益为4869千港元，2020年同期为644千港元，同比增长约656.06%[23][25] - 2021年上半年融资成本为1965千港元，2020年同期为1353千港元，同比增长约45.23%[27] - 2021年上半年除税前亏损相关的应收账款及应收融资租赁款预期信贷亏损拨备净额为26855千港元，2020年同期为8474千港元，同比增长约216.91%[28] - 2021年上半年递延税项期内抵免为185千港元，2020年同期为341千港元[29] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损为34297千港元，2020年同期为19798千港元，同比增长约73.24%[31] - 用于计算2021年上半年每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为523331千股，2020年同期为374031千股[31] - 截至2021年6月30日止六个月，集团添置物业、厂房及设备的总成本约为7000港元，2020年同期约为17000港元[38] - 截至2021年6月30日止六个月，就应收融资租赁款确认预期信贷亏损拨备净额约792.4万港元，2020年为拨备净额约864.1万港元[42] - 截至2021年6月30日止六个月，就应收账款确认预期信贷亏损拨备净额约1893.1万港元，2020年为拨回拨备净额约16.7万港元[45] - 截至2021年6月30日止六个月，集团录得未经审核收益约486.9万港元，较去年同期约64.4万港元增加约656.1%[56] - 公司拥有人应占未经审核亏损约为3429.7万港元，2020年亏损约1979.8万港元，亏损增加主要由于预期信贷亏损拨备净额增加等因素[56] - 应收账款及应收融资租赁款项之预期信贷亏损拨备净额增加1838.1万港元至约2685.5万港元，2020年约为847.4万港元[57] - 行政及经营开支减少513万港元至约443万港元，2020年约为956万港元[57] - 截至2021年6月30日止六个月，节能解决方案业务录得分部亏损约3231.1万港元，2020年亏损约1590.2万港元[58] - 2021年上半年完成项目贡献490万港元收益[61] - 2021年6月30日止六个月，应收账款及应收融资租赁款项预期信贷亏损拨备净额约2685.5万港元，2020年约为847.4万港元[60][63] - 2021年6月30日，资产总值减少至约12317.2万港元，2020年12月31日约为15777.6万港元[63] - 2021年6月30日，负债总额减少至约4426.6万港元，2020年12月31日约为4506.2万港元[64] - 2021年6月30日，集团流动资产净值约为1689.8万港元，2020年12月31日约为5068.6万港元[65] - 2021年6月30日，集团现金及银行结余约为2589.3万港元，2020年12月31日约为2875.7万港元[65] - 2021年6月30日，集团员工有19名，2020年为33名；回顾期间员工成本总额约为318万港元，2020年约为585.6万港元[72] - 2021年6月30日，集团资产净值减少至约7890.6万港元，2020年12月31日约为11271.4万港元[73] - 2021年6月30日，每股资产净值为0.15港元，2020年12月31日为0.22港元[73] 公司资产负债关键指标变化 - 2021年6月30日无形资产为22912千港元，2020年12月31日为24145千港元[8] - 2021年6月30日应收账款及票据为26187千港元，2020年12月31日为47022千港元[8] - 2021年6月30日流动负债为40771千港元，2020年12月31日为41215千港元[8] - 2021年6月30日资产净值为78906千港元，2020年12月31日为112714千港元[10] - 截至2021年6月30日，无形资产（专利）账面价值为22912千港元，2020年12月31日为24145千港元[32] - 截至2021年6月30日，UPPC系统专利剩余可使用年期为9.3年，2020年12月31日为9.8年[33] - 截至2020年12月31日止年度，已确认有关专利的减值亏损约为2031.5万港元，现金产生单位的可收回金额约为8000万港元[35] - 截至2021年6月30日，应收融资租赁款项目下，即期部分为30993千港元，非即期部分为48745千港元，总计79738千港元，减去预期信贷亏损拨备33206千港元后为46532千港元；2020年12月31日相应数据分别为31986千港元、48953千港元、80939千港元、25021千港元、55918千港元[39] - 截至2021年6月30日，应收账款为63687千港元，减去预期信贷亏损拨备37500千港元后为26187千港元；2020年12月31日相应数据分别为65194千港元、18320千港元、46874千港元[43] - 截至2021年6月30日，应收账款0至90日为5155千港元，91至180日为0千港元，180日以上为21032千港元；2020年12月31日相应数据分别为2163千港元、72千港元、44639千港元[44] - 截至2021年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项为92.9万港元，较2020年12月31日的104.7万港元有所下降[46] - 截至2021年6月30日，应付账款及其他应付款项为1640.6万港元，较2020年12月31日的1707.9万港元有所下降[47] - 截至2021年6月30日，已发行及缴足股份数目为52333.1万股，股本为317733.9万港元，与2020年12月31日持平[49] - 截至2021年6月30日，已订约但未在综合财务报表作出拨备的资本承担为484.9万港元，较2020年12月31日的336.5万港元有所增加[50] - 2021年上半年向一名拥有相同股东之关连方支付之利息开支为194.4万港元，较2020年的134.2万港元有所增加[52] 公司业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年节能解决方案收入为4490千港元，2020年同期为147千港元，同比增长约2954.42%[25] - 2021年上半年其他收入为98千港元，2020年同期为2022千港元，同比下降约95.15%[26] 公司战略与经营相关 - 公司正考虑通过集资活动筹集新资本，实施经营计划控制成本[18][19] - 集团首次应用新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[20] - 集团运营一个提供节能解决方案的经营分部，在香港和中国两个主要地区经营[21][22] - 益浩集团面临行业竞争和宏观经济因素带来的市场波动，对客户实施更保守信贷政策以降低现金流压力[75] - 益浩集团自2020年底订立多项合约，预期2021年完成[75] - 2021年市场充满挑战，客户需求和资本开支预算受影响，全球油价暴跌或影响节能业务[76] - 公司将探索绿色行业商机，寻求中国及境外其他商机，探索多种集资来源[76] 公司股权与购股计划相关 - 2021年6月30日，郑聿恬先生通过富瀛投资有限公司持有公司38,000,000股普通股，占已发行股份数目约7.26%[78] - 2021年6月30日，公司已发行股份数目为523,330,908股[79] - 2021年6月30日，张国龙先生实益拥有公司购股权1,274,789个[80] - 2021年6月30日，庄苗忠先生实益拥有公司购股权509,911个[80] - 2021年6月30日，蔡晓辉先生实益拥有公司购股权50,997个[80] - 2021年6月30日，黄立志先生实益拥有公司购股权50,997个[80] - 2021年6月30日公司已发行股份数目为523,330,908股[81] - 中国中信集团等公司持有106,447,008股，占已发行股份20.34%[81] - 香港孟载物资有限公司持有38,441,600股，占已发行股份7.35%[81] - 郑聿恬等持有38,000,000股，占已发行股份7.26%[81] - 刘志敏等持有34,040,557股，占已发行股份6.50%[81] - 梁景源持有32,000,000股，占已发行股份6.11%[81] - 刘全辉等持有28,039,877股，占已发行股份5.36%[81] - 购股计划于2018年5月25日采纳，2028年5月25日届满[83] - 截至授出日12个月内，向参与者授出购股获行使后发行股份超已发行股份1%，须经股东批准[84] - 2020年6月19日授出116,203,500份购股，行使价每股0.066港元，后调整为11,620,350份，行使价每股0.66港元[86] - 2020年12月14日供股完成后，尚未行使购股权行使价调整至每股0.656港元，总数从11,620,350份调整至11,683,849份[87] - 截至2021年6月30日，11,122,941份购股权利仍然尚未行使[87] - 根据现有计划授权限额可发行的购股总数为52,333,090份，占公司已发行股份数目约10%[87] - 2020年8月26日，因股份合并，购股行使价从0.066港元调整至0.66港元，数目从116,203,500份调整至11,620,350份[88] 公司治理与合规相关 - 截至2021年6月30日止6个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[89] - 回顾期内，公司未委任主席或行政总裁，由执行董事共同履行职务[90] - 若干董事因重要业务活动，未出席2021年6月4日股东大会[90] - 全体董事确认回顾期间遵照标准守则规定标准进行证券交易[91] - 公司未委任主席及主要行政人员，由执行董事共同履行相关角色及职务[93] - 审核委员会批准截至2021年6月30日止6个月未经审核中期财务报表[94] 专利相关指标 - 专利减值测试所用税前贴现率为每年20.12%，十年期以后的现金流量使用固定增长率每年3%推算[34] - 专利减值测试使用的无风险利率为3.15%，加权平均资本成本（除税前）为26.58%[37] - 2020年已就集团所持专利确认无形资产减值约2031.5万港元[61]

集团整体财务数据关键指标变化 - 2020年集团收益约798.5万港元，较去年约4127.2万港元减少约80.7%[6] - 2020年公司拥有人应占亏损约6742.2万港元，2019年亏损约10932.5万港元[6] - 2020年无形资产减值约2031.5万港元，2019年约4343.5万港元[6] - 2020年无形资产摊销约454万港元，2019年约856.5万港元[6] - 2020年融资成本约362万港元，2019年约2356万港元[6] - 2020年应收账款及应收融资租赁款项预期信贷亏损及提早结算亏损拨备净额约2634万港元，2019年约2284.2万港元[6] - 2020年12月31日，公司资产总值减少至约1.57776亿港元（2019年：约1.90757亿港元），负债总额减少至约4506.2万港元（2019年：约4774.9万港元）[13][14] - 2020年12月31日，集团持有无形资产约2414.5万港元（2019年：约4900万港元），应收融资租赁款项约5591.8万港元（2019年：约7786.3万港元）[13][14] - 2020年12月31日，集团流动资产净值约为5068.6万港元（2019年：约2442.9万港元），现金及银行结余约为2875.7万港元（2019年：约1107.6万港元）[16] - 2020年12月31日，集团现金净额约为493.7万港元（2019年：净债务约1124.2万港元），资产负债比率于2020年12月31日不适用（2019年：约7.3%）[16] - 2020年12月31日，公司已发行普通股股数为5.23330908亿股（2019年：37.24981811亿股）[17] - 2020年底集团资产净值约1.12714亿港元，较2019年的约1.43008亿港元减少；2020年公司拥有人应占亏损约6742.2万港元，较2019年的亏损约1.09325亿港元收窄[28] - 2020年底每股资产净值为0.22港元，按资产净值及5.23330908亿股已发行普通股股份计算[28] - 2020年12月31日，集团就工程合约之已订约但未拨备资本承担约为336.5万港元（2019年：约587.2万港元）[25] - 2020年底集团雇员20名，较2019年的33名减少；2020年员工成本总额约1398.1万港元，较2019年的约991.1万港元增加[27] - 2020年，集团亏损净额约为6742.2万港元，经营业务现金净额流出约为1051.4万港元[195] - 2020年12月31日，集团用于减值评估的无形资产账面价值约为2414.5万港元，年内无形资产减值亏损约为2031.5万港元[197] - 2020年12月31日，集团应收账款总额约为6519.4万港元，预期信贷亏损拨备约为1832万港元[200] - 2020年12月31日，集团应收融资租赁款项总额约为8093.9万港元，预期信贷亏损拨备约为2502.1万港元[200] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年节能解决方案分部亏损约5781.8万港元，2019年约7698万港元[7] - 扣除无形资产减值、摊销及相关递延税项变动前，2020年益浩集团对集团分部亏损约3643.4万港元，2019年约3278万港元[8] 股份发行与交易相关 - 2020年7月27日，配售事项完成，配售2亿股新股份，所得款项净额约为776万港元，截至2020年12月31日已动用387.4万港元，结余388.6万港元[19] - 2020年8月26日，股份合併生效，每10股现有股份合併为1股合併股份[20] - 2020年12月14日，供股交易完成，配發及發行1.30832727亿股新股份，所得款项总额约为2350万港元，净额约为2100万港元，截至2020年12月31日未动用[22] - 2017年初配售3.84416亿股新股份，所得款项总额约1.384亿港元，所得款项净额约1.339亿港元[29][30] - 所得款项净额原分配用于一般营运资金4892万港元、偿还现有债务3498万港元、可能投资5000万港元，后经修订分配分别为9608.5万港元、3498万港元、283.5万港元[30] - 截至2020年底，一般营运资金已动用9608.5万港元、偿还现有债务已动用3498万港元、可能投资已动用83.5万港元，结余200万港元[30] 核数师相关 - 公司核数师对2020年度综合财务报表发表保留意见，2018年度不发表意见声明，2019年度为非无保留意见[31] - 预计2021年核数师报告将移除非无保留意见[32] - 公司建议续聘本年度核数师，审议并建议董事会批准2019年声明函件及财务报表、2020年上半年财务报表[146] - 公司外聘核数师国卫的申报责任载于第48 - 54页独立核数师报告内[148] - 本年度应付外聘核数师酬金：核数服务630千港元、非核数服务150千港元，总计780千港元[153] 业务展望与策略 - 益浩集团截至2020年底已订立数项合约，项目预期2021年开始[34] - 集团将探索绿色行业商机，积极寻求境内外商机，探索多种集资来源[35] 公司人员相关 - 张国龙57岁，2015年10月1日获委任为公司执行董事，有逾31年高级管理经验，其中17年在中国[37] - 庄苗忠52岁，2017年1月16日获委任为公司执行董事，在石油化工行业有逾15年经验[38] - 蔡晓辉43岁，2016年7月8日获委任为公司独立非执行董事，在香港会计师事务所工作逾18年[40] - 黄立志69岁，2014年8月7日获委任为公司非执行董事，2017年9月1日调任为独立非执行董事，曾任中国最高人民检察院副局长逾20年[41] - 林右烽52岁，2020年10月19日获委任为公司独立非执行董事，在投资银行及资本市场任职约10年[42] - 李爱国博士于2020年6月15日退任执行董事，吴祺国先生于2020年9月1日辞任独立非执行董事，郑聿恬先生于2020年12月19日获委任为执行董事，林右烽先生于2020年10月19日获委任为独立非执行董事[71] 公司业务与风险 - 公司主要从事财务投资、提供贷款融资，以及设计及提供节能解决方案[44] - 公司面临营运风险，由各功能分部及部门管理，主要营运风险会向高级管理人员汇报[48] - 中国政府政策、经济下滑、市场竞争可能对公司业务、财务状况及经营业绩造成不利影响[50][51][52] - 公司业务活动承受市场、流动资金及信贷等财务风险，风险管理目标及政策可于综合财务报表附注5查阅[53] 股息与捐款 - 公司本年度不建议派付末期股息，年内未宣派中期股息[58] - 公司本年度无慈善捐款[59] - 2020年12月31日，公司无可分派储备[62] 股权结构 - 2020年12月31日，公司已发行股份数目为523,330,908股[75] - 郑聿恬先生通过富瀛投资有限公司持有38,000,000股公司普通股，占已发行股份数目的7.26%[74] - 张国龙先生实益拥有公司购股权1,274,789个[76] - 庄苗忠先生实益拥有公司购股权509,911个[76] - 蔡晓辉先生实益拥有公司购股权50,997个[76] - 黄立志先生实益拥有公司购股权50,997个[76] - 2020年12月31日，中国中信集团等公司通过受控制法团权益持有公司股份106,447,008股，占已发行股份约20.34%[89] - 2020年12月31日，香港孟载物资有限公司作为实益拥有人持有公司股份38,441,600股，占已发行股份约7.35%[89] - 2020年12月31日，郑聿恬通过受控制法团权益持有公司股份38,000,000股，占已发行股份约7.26%[89] - 2020年12月31日，刘志敏通过受控制法团权益持有公司股份34,040,557股，占已发行股份约6.50%[89] - 2020年12月31日，梁景源作为实益拥有人持有公司股份32,000,000股，占已发行股份约6.11%[89] - 2020年12月31日，刘全辉通过受控制法团权益持有公司股份28,039,877股，占已发行股份约5.36%[89] 购股权计划 - 购股權計劃於2018年5月25日採納，有效期十年，將於2028年5月25日屆滿[78] - 向合資格參與者進一步授出購股權，若行使後已發行或將發行股份總數超過已發行股份總數1%，須經股東於股東大會上個別批准[79] - 授予主要股東或獨立非執行董事等的購股權，若行使後發行股份佔相關類別已發行股份0.1%以上且總值超過500萬港元，須經股東批准[79] - 承授人接納獲授購股權時需支付代價1港元[80] - 根據購股權計劃認購股份價格不得低於授出日期收市價與前五日平均收市價的較高者[82] - 所有購股權獲行使後可配發及發行股份數目上限不得超過股東批准更新限額當日已發行股份的10%[82] - 2020年6月19日，按行使價每股0.066港元授出116,203,500份購股權[82] - 2020年8月26日股份合併後，尚未行使購股權行使價調整至每股合併股份0.66港元，總數調整至11,620,350股[82] - 2020年12月14日供股完成後，尚未行使購股權行使價調整至每股股份0.656港元，總數調整至11,683,849股[83] - 報告日期，根據現有計劃授權限額可發行購股權總數為26,126,940份，佔已發行股份數目約4.99%[84] - 2020年6月19日授出董事购股权共19,271,600份，年末尚未行使1,886,694份；雇员购股权授出96,931,900份，年末尚未行使9,236,247份；总计授出116,203,500份，年末尚未行使11,122,941份[85] - 2020年8月26日因股份合并，购股权行使价自0.066港元调至0.66港元，数目自116,203,500股调至11,620,350股[85] - 2020年12月14日因完成供股，购股权行使价自0.66港元调至0.656港元，数目自11,620,350股调至11,683,849股[85] 关连交易与业务合约 - 截至2020年12月31日止年度，重大关连方交易详情载于综合财务报表附注37，不属上市规则界定的关连交易或持续关连交易[93] - 本年度内公司并无订立或存在与集团业务全部或任何重要部份有关之管理及行政合约[96] - 公司或其任何附属公司于本年度内概无购买、出售或赎回公司之任何上市证券[101] - 本年度，集团五大客户应占收益约占集团总收益的94.1%，最大客户应占收益约占集团总收益的44.8%[102] - 基于集团主要业务之性质，集团并无主要供应商[103] 公司治理结构与运作 - 本年度公司未委任主席或行政总裁，主席及行政总裁之职务由三名执行董事共同履行[112] - 吴祺国先生于2020年9月1日辞任独立非执行董事，林右烽先生于2020年10月19日获委任为独立非执行董事等，此后公司全面遵守相关规则[113] - 公司已采纳上市规则附录十之上市发行人董事进行证券交易之标准守则，全体董事确认本年度内一直遵守规定标准[114] - 董事会由6位董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[117] - 本年度董事会召开13次董事会会议、1次股东周年大会及1次股东特别大会[119] - 李爱国博士出席2次董事会会议，张国龙、庄苗忠、蔡晓辉、黄立志出席13次董事会会议，林右烽出席3次董事会会议，吴祺国出席7次董事会会议[119] - 张国龙、蔡晓辉出席1次股东周年大会和1次股东特别大会，庄苗忠、黄立志、吴祺国出席0次股东周年大会和1次股东特别大会[119] - 每年三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年轮值退任一次[122] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会[123] - 提名委员会自2005年6月成立，由3名独立非执行董事组成[126] - 提名委员会职权范围于2005年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为64.4万港元，较2019年同期的1591.7万港元下降95.95%[3] - 2020年上半年经营活动亏损1878.6万港元，较2019年同期的1240.9万港元增加51.39%[3] - 2020年上半年除税前亏损2013.9万港元，较2019年同期的2876.4万港元减少29.99%[3] - 2020年上半年本期亏损1979.8万港元，较2019年同期的2812.2万港元减少29.60%[3] - 2020年上半年全面亏损总额为2158.7万港元，较2019年同期的2743.4万港元减少21.29%[5] - 截至2020年6月30日，非流动资产为1.09296亿港元，较2019年12月31日的1.25929亿港元下降13.21%[6] - 截至2020年6月30日，流动资产为5641.6万港元，较2019年12月31日的6482.8万港元下降13%[6] - 截至2020年6月30日，流动负债为3710.4万港元，较2019年12月31日的4039.9万港元下降8.16%[6] - 截至2020年6月30日，资产净值为1.21599亿港元，较2019年12月31日的1.43008亿港元下降15%[8] - 2020年上半年每股基本及摊薄亏损为0.53港仙，较2019年同期的1.22港仙减少56.56%[5] - 2020年上半年经营业务所用现金流量净额为625.6万港元，2019年为955万港元[12] - 2020年上半年投资业务所用现金流量净额为1.1万港元，2019年为42.5万港元[12] - 2020年上半年融资业务所用现金流量净额为26.1万港元，2019年为22.9万港元[12] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为652.8万港元，2019年为1020.4万港元[12] - 2020年上半年期末现金及现金等价物为235.3万港元，2019年为1358.1万港元[12] - 截至2020年6月30日止期间，公司产生净亏损约1979.8万港元，2019年约为2812.2万港元[15] - 截至2020年6月30日止六个月，集团未经审核收益约64.4万港元，较去年同期约1591.7万港元减少约96.0%[55] - 公司拥有人应占未经审核亏损约为1979.8万港元（2019年：亏损约2812.2万港元）[55] - 应收账款及应收融资租赁款项之预期信贷亏损拨备净额约847.4万港元（2019年：约71.5万港元）[55] - 无形资产摊销约227万港元（2019年：约428.3万港元）[55] - 融资成本约135.3万港元（2019年：约1635.5万港元）[55] - 截至2020年6月30日，设计及提供节能解决方案分部亏损约1590.2万港元（2019年：亏损约968.8万港元）[57] - 2020年6月30日，资产总值减少至约16571.2万港元（2019年12月31日：约19075.7万港元）[63] - 2020年6月30日，负债总额减少至约4411.3万港元（2019年12月31日：约4774.9万港元）[64] - 截至2020年6月30日，集团流动资产净值约为1931.2万港元（2019年12月31日：流动资产净值约2442.9万港元）[65] - 截至2020年6月30日，集团产生净亏损约1979.8万港元（2019年：约2812.2万港元）[67] - 2020年6月30日，集团资本负债比率为13.9%，2019年12月31日为7.3%[69] - 2020年6月30日，集团其他借贷约2190.9万港元，2019年12月31日约为2231.8万港元[70] - 2020年6月30日，集团资产净值减少至约1215.99万港元，2019年12月31日约为1430.08万港元[81] - 截至2020年6月30日止期间，集团录得公司拥有人应占亏损约1979.8万港元，2019年亏损约2812.2万港元[81] - 2020年6月30日，每股资产净值为0.03港元[81] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，来自中国的外部客户收益为644千港元，2019年同期为15,917千港元；2020年6月30日非流动资产为109,296千港元，2019年12月31日为125,929千港元[21] - 截至2020年6月30日止六个月，节能解决方案收入为147千港元，2019年同期为14,279千港元；维修及保养服务收入为497千港元，2019年同期为480千港元；客户合约收益为644千港元，2019年同期为14,759千港元；融资租赁项下之节能解决方案收益为0千港元，2019年同期为1,158千港元[24] - 截至2020年6月30日止六个月，其他收入为2,022千港元，2019年同期为1,838千港元；其中银行利息收入6千港元（2019年57千港元）、应收融资租赁款项之利息收入171千港元（2019年706千港元）、经延长应收账款之利息收入544千港元（2019年1,069千港元）、政府补助81千港元（2019年0千港元）、拨回其他借贷之利息开支1,210千港元（2019年0千港元）、其他10千港元（2019年6千港元）[25] - 截至2020年6月30日止六个月，融资成本为1,353千港元，2019年同期为16,355千港元；其中其他借贷之利息开支1,342千港元（2019年2,169千港元）、可换股债券之利息开支0千港元（2019年14,177千港元）、租赁负债之利息11千港元（2019年9千港元）[26] - 截至2020年6月30日止六个月，除税前亏损相关员工成本为5,856千港元，2019年同期为4,277千港元；无形资产之摊销为2,270千港元，2019年同期为4,283千港元；物业、厂房及设备折旧为12千港元，2019年同期为163千港元；使用权资产之折旧开支为235千港元，2019年同期为268千港元；与短期租赁有关之开支为300千港元，2019年同期为153千港元；已售存货成本为286千港元，2019年同期为14,093千港元；以股份为基础之付款开支为178千港元（2019年0千港元）；应收账款及应收融资租赁款项之预期信贷亏损拨备净额为8,474千港元，2019年同期为715千港元[27] - 截至2020年6月30日止六个月，递延税项期内抵免为 - 341千港元，2019年同期为 - 642千港元[28] 公司股权及股份相关情况 - 2020年7月27日，配售代理成功配售2亿股配售股份，所得款项净额约为776万港元[16] - 截至2020年6月30日，已发行及缴足股份数目为3,724,981千股，股本为3,148,629千港元，与2019年12月31日相同[47] - 2020年7月27日，公司完成配售200,000,000股配售股份，所得款项净额约7,760,000港元[53] - 2020年6月30日，公司已发行普通股数目为37.24981811亿股，与2019年12月31日持平[70] - 2020年6月30日，公司已发行股份数目为3,724,981,811股[88] - 中国中信集团等公司持有1,064,470,087股，占已发行股份28.58%[88] - Jumbo Harbour Group Limited持有454,268,172股，占已发行股份12.20%[88] - 香港孟载物资有限公司持有384,416,000股，占已发行股份10.32%[88] - 2020年7月27日，配售代理成功配售2亿股配售股份，配售价为每股0.04港元，所得款项净额约776万港元[68][71][77] 公司资产及负债相关情况 - 截至2020年6月30日，无形资产（专利）成本为889,901千港元，累计摊销及减值为843,171千港元，账面价值为46,730千港元；2019年12月31日成本为889,901千港元，累计摊销及减值为840,901千港元，账面价值为49,000千港元[31] - 2020年6月30日，UPPC系统专利之剩余可使用年期为10.3年，2019年12月31日为10.8年[31] - 专利减值测试所用税前贴现率为每年20.39%，十年期后现金流量固定增长率为每年3%[33] - 截至2019年12月31日，现金产生单位可收回金额约为4900万港元，确认专利减值亏损约4343.5万港元[33] - 2020年上半年集团添置物业、厂房及设备总成本约为1.7万港元，2019年同期约为48.2万港元[36] - 2020年6月30日应收融资租赁款即期部分为29643千港元，非即期部分为48448千港元，总计78091千港元；2019年12月31日分别为28756千港元、52537千港元和81293千港元[37] - 2020年6月30日应收融资租赁款预期信贷亏损拨备为11909千港元，2019年12月31日为3430千港元[37] - 融资租赁最低租赁款项现值2020年6月30日为78091千港元，2019年12月31日为81293千港元[39] - 截至2020年6月30日，融资租赁实际年利率约为8.45%，与2019年12月31日相同[40] - 截至2020年6月30日，就应收融资租赁款确认预期信贷亏损拨备净额约864.1万港元，2019年为拨回拨备净额约5.5万港元[40] - 2020年6月30日应收账款总额（扣除预期信贷亏损拨备）为47586千港元，2019年12月31日为49329千港元[41] - 2020年6月30日应收账款即期部分为27634千港元，2019年12月31日为24203千港元[41] - 截至2020年6月30日，应收账款总计47,586千港元，较2019年12月31日的49,329千港元有所下降[42] - 截至2020年6月30日止期间，已就应收账款确认拨回预期信贷亏损拨备净额约167,000港元，2019年为扣除拨备约770,000港元[43] - 截至2020年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项净额为1,599千港元，2019年12月31日为1,183千港元[44] - 截至2020年6月30日，应付账款及其他应付款项总计15,069千港元，2019年12月31日为17,705千港元[45] - 截至2020年6月30日，已订约但未在综合财务报表作出拨备之建筑合约承担为5,872千港元，2019年12月31日为285千港元[48] - 2020年6月30日，集团就工程合约已订约但未拨备资本承担约为28.5万港元，2019年12月31日约为587.2万港元[73] 公司费用及薪酬相关情况 - 2020年上半年向一名股东支付租金开支240千港元，2019年为107千港元[50] - 2020年上半年向一名拥有相同股东之关连方支付利息开支1,342千港元，拨回1,210千港元，2019年无此项[50] - 2020年上半年主要管理职员酬金为2,641千港元，2019年为1,664千港元[51] - 2020年6月30日，集团有33名雇员，2019年为34名；回顾期间员工成本总额约为585.6万港元，2019年约为427.7万港元[80] 公司股息政策 - 董事不建议就截至2020年6月30日止六个月支付任何中期股息，2019年同期也未支付[29] - 董事会不建议派发截至2020年6月30日止六个月之中期股息，2019年也无[82] 公司购股权计划相关情况 - 购股权计划于2028年5月25日届满[89] - 承授人接纳获授购股权时需支付代价1港元[91] - 根据购股计划及集团其他购股计划授出但待行使的未行使购股获行使后发行

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司集团收益约4127.2万港元，较去年的5050.6万港元减少约18.3%[5] - 2019年公司拥有人应占亏损约为1.09325亿港元，2018年亏损约13.71738亿港元[5] - 2019年无形资产减值约4343.5万港元，2018年约5.41453亿港元[5][7][13] - 2019年无形资产摊销约856.5万港元，2018年约5448.4万港元[5][7][13] - 2019年融资成本约2356万港元，2018年约9912.3万港元[5] - 2019年应收账款及应收融资租赁款项预期信贷亏损拨备净额等约2284.2万港元，2018年28.9万港元[5][7] - 2019年出售附属公司一次性亏损约559.3万港元，2018年为零[5] - 2019年12月31日资产总值减少至约1.90757亿港元，2018年约2.8124亿港元[13] - 2019年12月31日集团持有无形资产约4900万港元，2018年约1.01亿港元[13] - 2019年12月31日，负债总额减少至约4774.9万港元，2018年约为11.62231亿港元[15] - 2019年12月31日，集团流动资产净值约为2442.9万港元，2018年为流动负债净额约10.76923亿港元[17] - 2019年12月31日，集团现金及银行结余约为1107.6万港元，2018年约为2298.6万港元[17] - 2019年12月31日，集团资本负债比率为7.3%，2018年为561%[17] - 2019年12月31日，公司已发行普通股股数为37.24981811亿股，2018年为23.06502816亿股[18] - 2019年12月31日，集团就工程合约已订约但未拨备资本承担约为587.2万港元，2018年约为667.9万港元[21] - 2019年12月31日，集团资产净值减少至约1.43008亿港元，2018年为负债净值约8.80991亿港元；2019年度公司拥有人应占亏损约1.09325亿港元，2018年亏损约13.71738亿港元[24] - 2019年收益为41,272千港元，2018年为50,506千港元[199] - 2019年毛利为4,140千港元，2018年为14,900千港元[199] - 2019年应收账款及应收融资租赁款项之预期信贷亏损拨备净额为13,042千港元，2018年为289千港元[199] - 2019年提早偿还应收融资租赁款项之亏损为9,800千港元，2018年为0千港元[199] - 2019年出售附属公司之亏损为5,593千港元，2018年为0千港元[199] - 2019年无形资产之减值亏损为43,435千港元，2018年为541,453千港元[199] - 2019年经营活动亏损为93,565千港元，2018年为1,434,601千港元[199] - 2019年除税前亏损为117,125千港元，2018年为1,533,724千港元[199] - 2019年本年度亏损为109,325千港元，2018年为1,371,738千港元[199] - 2019年每股基本及摊薄亏损为4.26港仙，2018年为59.47港仙[199] 节能解决方案业务线数据关键指标变化 - 2019年节能解决方案业务分部亏损约7698万港元，2018年约10.25904亿港元[7] 债务清偿与股份配发 - 2019年10月25日，共14.18478995亿股股份按每股0.8港元价格配发给债权人，清偿可换股债券未偿还本金约9.452亿港元、承兑票据约1.274亿港元及应计利息约6220万港元[15][18] - 计划截止日期为2019年10月25日，合共1,418,478,995股股份按每股0.8港元价格配发给债权人以清偿债务[30] 公司业务出售 - 2019年12月24日，集团出售Blossom Ally Limited 100%股权，现金代价约为450万港元[22] 公司人员相关数据 - 2019年12月31日，集团有33名雇员，2018年为34名；2019年度员工成本总额约为991.1万港元，2018年约为996.6万港元[23] 公司债务违约与重组计划 - 承兑票据于2018年12月31日到期，可换股债券到期日为2023年12月31日，未偿还承兑票据导致交叉违约[30] - 2019年5月14日法院颁发召开会议命令，6月28日计划会议举行并获多数债权人批准，8月20日法院批准计划，8月22日计划生效[30] 市场环境与客户需求 - 集团面临行业竞争加剧和宏观经济因素导致的市场波动，2020年客户需求和资本开支预算预期减少[32] 公司董事信息 - 李爱国博士42岁，2014年9月10日获委任为执行董事，毕业于哈尔滨工业大学[34] - 张国龙先生56岁，2015年10月1日获委任为执行董事，有逾30年高级管理经验[35] - 庄苗忠先生51岁，2017年1月16日获委任为执行董事，有逾15年石油化工行业经验[36] - 蔡晓辉先生42岁，2016年7月8日获委任为独立非执行董事，有逾18年香港会计师事务所工作经验[37] - 黄立志先生68岁，2014年8月7日获委任为非执行董事，2017年9月1日调任为独立非执行董事[38] - 吴祺国先生57岁，2018年8月15日获委任为独立非执行董事，有丰富会计及财务管理经验[39] - 执行董事为李爱国博士、张国龙先生、庄苗忠先生，独立非执行董事为蔡晓辉先生、黄立志先生、吴祺国先生[66] - 李爱国先生及黄立志先生将轮值退任，符合资格并愿于应届股东周年大会重选连任[66] - 李爱国博士及庄苗忠先生与公司订立为期两年服务合约/委任函[67] - 张国龙先生与公司订立期限为一年委任函[67] - 黄立志先生及吴祺国与公司订立为期三年委任函[68] - 蔡晓辉先生与公司订立为期一年委任函[68] - 2019年及报告日期，张国龙、李爱国、庄苗忠为公司若干附属公司董事[76] 公司业务范围 - 公司主要从事财务投资、提供贷款融资以及设计及提供节能解决方案[41] 股息与储备情况 - 董事会建议不派付2019年度末期股息，年内无宣派中期股息（2018年：无）[55] - 2019年内公司无作出任何慈善捐款（2018年：无）[56] - 于2019年12月31日，公司无可分派储备（2018年：无）[59] 购股计划相关 - 旧购股權計劃於2018年5月22日屆滿，新購股權計劃於2018年5月25日採納，有效期至2028年5月25日[70] - 向合資格參與者進一步授出購股權，若行使後已發行或將發行股份超過已發行股份總數1%，需股東批准；授予主要股東或獨立非執行董事等購股權，若行使後發行股份佔相關類別已發行股份0.1%以上且總值超過500萬港元，需股東批准[71] - 承授人接納獲授購股權時支付代價1港元，行使價不得低於授出日期收市價及前五日平均收市價最高者[72] - 根據新購股權計劃及其他購股權計劃授出未行使購股權獲行使後發行股份總數最多不超過已發行股份30%[72] - 所有購股權獲行使後可配發及發行股份數目上限不超過股東批准更新限額當日已發行股份10%，現有計劃授權限額下未行使購股權230,650,281份，佔已發行股份約6.19%[72] - 2019年僱員於2015年1月22日獲授的400萬份購股權全部失效[73] - 2019年無根據新購股權計劃授出購股權[74] 公司证券交易情况 - 本年度内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[88] 公司股东持股情况 - 2019年12月31日，中国中信集团等持有1,064,470,087股，佔比28.58%；劉全輝等持有734,666,950股，佔比19.72%；香港孟載物資有限公司持有384,416,000股，佔比10.32%[77] - 2019年12月31日，公司已发行股份数目为3,724,981,811股[83] - 中信国际金融控股有限公司等公司被视为于中信国际资产持有股份中拥有权益，中信国际金融控股有限公司拥有中信国际资产46%权益，中信银行股份有限公司由中国中信股份有限公司间接拥有逾60%权益，中国中信股份有限公司由中国中信集团有限公司间接拥有58.13%权益[83] 公司客户收益占比 - 本年度，集团五大客户应占收益约占集团总收益的95.6%，最大客户应占收益约占集团总收益的51.9%[89] 公司核数师相关 - 过去三年，公司核数师无变动，国卫会计师事务所有限公司退任，将在应届股东周年大会提呈续聘其为核数师的决议案[94] 公司治理结构与会议情况 - 本年度，公司未委任主席或行政总裁，主席及行政总裁职务由三名执行董事共同履行[97] - 因公司无主席，本年度未举行董事会主席与非执行董事的会议[97] - 若干董事缺席2019年6月3日的上届股东周年大会[97] - 公司已采纳上市规则附录十的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本年度已全面遵照规定标准[98] - 公司秘书协助董事会拟定及落实会议议程，确保董事及时获得充分资讯及良好企业管治常规和程序得以制定[101] - 董事会由6位董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[102] - 本年度董事会召开9次董事会会议、1次股东周年大会及1次股东特别大会[104] - 执行董事李爱国博士、张国龙先生董事会会议出席率为100%，庄苗忠先生为88.9%[104] - 独立非执行董事蔡晓辉先生、吴祺国先生董事会会议出席率为100%，黄立志先生为66.7%[104] - 每届股东周年大会上，三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年轮值退任一次[107] 公司各委员会情况 - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会，各委员会有书面职权范围或指引[108] - 提名委员会自2005年6月成立，由3名独立非执行董事组成[110] - 提名委员会职权范围于2005年6月采纳，2018年12月31日修订[111] - 提名委员会至少每年审阅董事会结构、人数、组成及成员多元化并提建议[112] - 提名委员会需物色合适董事人选，评核独立非执行董事独立性[112] - 本年度提名委员会举行四次会议，蔡晓辉、黄立志、吴祺国出席次数均为4/4[113][114] - 集团于年内书面采纳提名政策，载有甄选及推荐选举董事会候选人的程序、流程及标准[115] - 薪酬委员会于2005年6月成立，由蔡晓辉、黄立志、吴祺国三名独立非执行董事组成[117] - 本年度薪酬委员会举行四次会议，各成员出席次数均为4/4[119][120] - 审核委员会由吴祺国、蔡晓辉、黄立志三名独立非执行董事组成[122] - 本年度审核委员会审阅集团截至2018年12月31日止年度综合财务报表及截至2019年6月30日止六个月中期财务报告[122] - 审核委员会职权范围于2009年1月采纳，2018年12月31日修订[126] - 本年度审核委员会举行三次会议[127] - 审核委员会成员出席会议次数：吴国祺先生3/3，蔡晓辉先生3/3，黄立志先生2/3[130] - 建议董事会续聘本年度核数师[131] - 审议截至2018年12月31日止年度声明函件及财务报表并建议批准[131] - 审阅截至2019年6月30日止六个月财务报表并推荐批准[131] 公司审计与风险管理 - 本年度应付外聘核数师核数服务酬金为900千港元[137] - 本年度集团委聘外部顾问公司承担内部审计职能，未识别出重大缺陷[136] - 董事会认为本年度集团风险管理及内部监控制度合理有效且充足[136] - 本年度董事会已审阅公司企业管治政策及企业管治报告[138] 公司董事培训与资料提供 - 新委任董事首次接受委任时会获公司提供一套资料[139] - 全体董事已参与持续专业发展并提供培训记录[139] 公司秘书相关 - 自2019年10月16日起，张玉存先生获委任为公司秘书，且于本年度接受不少于15小时相关专业培训[141] 股东召开会议权利 - 股东持有不少于二十分之一公司缴足股本（附带股东大会投票权），可要求董事会召开股东特别大会[142] - 董事若在递交通知书21天内未召开会议，请求人或持有过半总投票权的请求人可自行召开，但需在请求日起三个月内举行[143] 公司能源与环保数据 - 201

整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益为15,917千港元，较2018年同期的6,387千港元增长149.21%[8] - 2019年上半年经营成本为14,093千港元，2018年同期为4,701千港元，同比增长200%[8] - 2019年上半年毛利为1,824千港元，2018年同期为1,686千港元，同比增长8.2%[8] - 2019年上半年经营活动亏损12,409千港元，较2018年同期的34,821千港元减少64.36%[8] - 2019年上半年除税前亏损28,764千港元，较2018年同期的96,731千港元减少70.26%[8] - 2019年上半年本期亏损28,122千港元，较2018年同期的84,031千港元减少66.53%[8] - 2019年上半年公司亏损2812.2万港元，2018年同期亏损8403.1万港元[24] - 2019年经营业务使用现金流量净额为955万港元，2018年为2697.1万港元[19] - 2019年投资业务现金流量净额为 - 42.5万港元，2018年为100万港元[19] - 2019年融资活动所用现金流量净额为22.9万港元，2018年为0[19] - 2019年现金及现金等价物减少净额为1020.4万港元，2018年为2687.1万港元[19] - 2019年上半年其他收入为191.1万港元，2018年同期为220.1万港元[59] - 2019年上半年应收融资租赁款项减值亏损为78.8万港元，2018年同期无此项亏损[60] - 2019年上半年融资成本为1635.5万港元，2018年同期为6191万港元[61] - 2019年上半年除税前亏损相关员工成本为427.7万港元，2018年同期为549万港元[62] - 2019年上半年无形资产摊销为428.3万港元，2018年同期为2724.2万港元[62] - 2019年上半年递延税项期内抵免为64.2万港元，2018年同期为1270万港元[63] - 2019年上半年本公司拥有人应占亏损为2812.2万港元，2018年同期为8403.1万港元[65] - 2019年上半年集团未经审核收益约1591.7万港元，较去年同期约638.7万港元增加约149.2%[92] - 2019年上半年公司拥有人应占未经审核亏损约2812.2万港元，较2018年亏损约8403.1万港元减少66.5%[92] - 2019年上半年融资成本约1635.5万港元，2018年约6191万港元；无形资产摊销428.3万港元，2018年约2724.2万港元[92] - 2018年收取可换股债券及承兑票据账面价值应计利息约4622.5万港元，2019年上半年无此项收入[93] - 2019年上半年一个采购项目贡献收益1330万港元，益浩集团扣除相关费用前产生分部亏损约604.8万港元，2018年为约307.3万港元[97] - 2019年6月30日，集团现金及银行结余约达1358.1万港元，2018年12月31日约为2298.6万港元[99] - 2019年6月30日，集团流动负债超出流动资产约10.94026亿港元，2018年12月31日约为10.76923亿港元[99] - 2019年6月30日，集团资本负债比率为624%，2018年12月31日为561%[100] - 2019年6月30日，集团有34名雇员，2018年为36名，回顾期员工成本总额约为427.7万港元，2018年约为549万港元[107] 资产负债关键指标变化 - 截至2019年6月30日，非流动资产为200,278千港元，较2018年12月31日的211,082千港元减少5.12%[12] - 截至2019年6月30日，流动资产为71,305千港元，较2018年12月31日的70,158千港元增长1.63%[12] - 截至2019年6月30日，流动负债为1,165,331千港元，较2018年12月31日的1,147,081千港元增长1.59%[12] - 截至2019年6月30日，负债净值为908,425千港元，较2018年12月31日的880,991千港元增长3.11%[15] - 2019年6月30日，公司净流动负债约10.94亿港元，2018年12月31日约为10.77亿港元[24] - 2019年6月30日，公司净负债约9.08亿港元，2018年12月31日约为8.81亿港元[24] - 2019年6月30日无形资产账面价值为9671.7万港元，2018年12月31日为10100万港元[66] - 2019年6月30日应收融资租赁款项净额为7746.4万港元，2018年12月31日为7886.7万港元[69] - 截至2019年6月30日，应收融资租赁款最低租金现值为79,118,000港元，2018年12月31日为80,684,000港元，平均实际年利率约为8.45%[71] - 截至2019年6月30日，应收融资租赁款减值亏损约788,000港元，已确认亏损拨备拨回约55,000港元[73] - 截至2019年6月30日，应收账款即期部分为44,217,000港元，2018年12月31日为32,849,000港元，已确认亏损拨备拨回约18,000港元[74][76] - 截至2019年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项为2,003,000港元，2018年12月31日为1,784,000港元[77] - 截至2019年6月30日，应付账款及其他应付款项为69,648,000港元，2018年12月31日为51,991,000港元[78] - 截至2019年6月30日，获正常信贷期应收账款为23,238,000港元，获延长信贷期应收账款为38,809,000港元[74] - 截至2019年6月30日，0至90日应收账款为16,616,000港元，91至180日为329,000港元，180日以上为44,367,000港元[75] - 截至2019年6月30日，0至90日应付账款为136,000港元，91至180日为104,000港元，181至365日为0，365日以上为842,000港元[79] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司已发行及缴足股份数目均为23.06502亿股，股本均为13.44398亿港元[83] - 2019年6月30日，集团未来一年需支付最低租金64.7万港元，第二至五年19.7万港元，总计84.4万港元；2018年12月31日分别为63.7万、45.7万和109.4万港元[84] - 2019年6月30日和2018年12月31日，已订约但未拨备的建筑合约承担分别为595.9万和667.9万港元[85] - 分类为透过其他全面收益按公平价值处理的上市股本证券，2019年6月30日公平价值约881.3万港元，2018年12月31日约881.1万港元[87] - 2019年6月30日，公司已发行普通股股数为23.06502816亿股，与2018年12月31日相同[102] - 2019年6月30日，集团就工程合约已订约但未拨备资本承担约为595.9万港元，2018年12月31日约为667.9万港元[104] 债务相关情况 - 公司拥有逾期承兑票据约1.274亿港元及其他借贷约2253.2万港元，其他借贷按17%年利率计违约利息[24] - 金额约9.45亿港元的可换股债券根据交叉违约条款重新分类至流动负债[24] - 2014年6月13日，公司发行可换股债券A和B，本金分别为434,980,000港元和827,520,000港元，实际年利率为15.99%[80] - 截至2019年6月30日，可换股债券A和B尚未偿还本金分别约为305,546,000港元和639,612,000港元，期间无本金转换为普通股[81] - 承兑票据A于2019年6月30日及2018年1月1日账面价值为1.274亿港元，2014年6月13日发行本金4.744亿港元，公平价值约2.473亿港元，初次确认实际年利率15.4%[82] - 公司建议执行计划以清偿可换股债券及承兑票据负债，可换股债券本金约9.452亿港元，应计利息约6280万港元，承兑票据本金约1.274亿港元[111] - 计划于2019年8月20日获法院批准，生效日期预计为2019年8月30日[113] - 若计划成功，公司债务将减少并预计从净亏绌转为正资产净值[114] 财务准则应用情况 - 香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订本于本集团本会计期间首次生效，包括香港财务报告准则第16号等[31] - 集团于本中期期间首次应用香港财务报告准则第16号，其取代香港会计准则第17号及相关诠释[32] - 集团将短期租赁确认豁免应用于自首次应用香港财务报告准则第16号当日起计租期为十二个月或以下的餐厅物业租赁[35] - 除短期租赁外，集团于租赁开始日期确认使用权资产，按成本减去累计折旧及减值亏损计量[36] - 使用权资产成本包括租赁负债的初步计量金额[37] - 已付可退回租金按金根据香港财务报告准则第9号入账，初步按公平值计量，调整计入使用权资产成本[39] - 于租赁开始日期，集团按该日未付的租赁付款现值确认及计量租赁负债[40] - 租赁付款包括固定付款[41] - 开始日期后，租赁负债根据利息增长及租赁付款作出调整[42] - 2019年1月1日公司确认租赁负债约87.5万港元及使用权资产约100.6万港元[46] - 应用香港财务报告准则第16号时所应用的加权平均承租人增量借款利率为4.8%[46] - 2018年12月31日已披露的经营租赁承担为109.4万港元，2019年1月1日的租赁负债为87.5万港元[49] - 2019年1月1日，使用权资产中应用准则确认与经营租赁有关的为87.5万港元，对租金按金调整为13.1万港元，总计100.6万港元[48] - 2019年1月1日，租赁负债中流动部分为47.7万港元，非流动部分为39.8万港元[49] - 2019年1月1日，使用权资产账面值调整后为100.6万港元，租金按金调整后为165.3万港元[48][51] 业务地区及收益构成情况 - 公司在香港、中国及台湾三个主要地区经营[55] - 2019年6月30日，来自中国的外部客户收益为1591.7万港元，非流动资产为19146.5万港元[56] - 2019年上半年客户合约收益为1475.9万港元，其他来源收益中融资租赁项下的节能解决方案为115.8万港元，总计1591.7万港元[58] - 2018年上半年客户合约收益为638.7万港元[58] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，节能解决方案分部亏损约968.8万港元，较2018年亏损约3031.5万港元减少，主要因无形资产摊销减少[94] 公司运营及决策相关情况 - 公司正积极考虑通过集资活动筹集新资本，并就执行安排计划与债权人达成协议且获法院批准[25][26] - 公司董事认为集团有充足营运资金在呈报期末起计未来十二个月为经营提供资金及应付到期财务负债[29] - 董事会不建议派发截至2019年6月30日止六个月中期股息，2018年也无[108] - 节能解决方案业务面临竞争和市场波动，公司将以买断项目客户为目标改善现金流并探索二次销售[114] 股权及股东相关情况 - 2019年6月30日，董事或主要行政人员无相关权益或淡仓[115] - 2019年6月30日，中国中信集团等公司持有公司股份及相关股份占已发行股份约43.95%[116] - 2019年6月30日，刘全辉等持有公司股份及相关股份占已发行股份约24.62%[116] - 2019年6月30日，香港孟载物资有限公司持有公司股份占已发行股份约16.66%[116] - 公司已届满购股计划于2018年5月22日到期，2019年6月30日无购股尚未行使[119] - 201

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司收益约5050.6万港元，较去年的8071.9万港元减少约37.4%[9] - 2018年公司拥有人应占亏损约为13.71738亿港元，2017年亏损约1.93233亿港元[9] - 2018年资产总值减少至约2.8124亿港元，2017年约13.29455亿港元[16] - 2018年商誉减值约4.32403亿港元，2017年6617.6万港元[9][10][16] - 2018年无形资产减值约5.41453亿港元，2017年无[9][10][16] - 2018年公司持有无形资产约1亿港元，2017年约6.96937亿港元[16] - 2018年12月31日，集团负债总额增至约11.62231亿港元，2017年约8.27636亿港元[17] - 2018年12月31日，集团现金及银行结余约2298.6万港元，2017年约5711.1万港元[20] - 2018年12月31日，集团流动负债超出流动资产约10.76923亿港元，负债净值约8.80991亿港元，2017年资产净值约5.01819亿港元[20] - 2018年12月31日，集团资本负债比率为561%，2017年为53%[21] - 2018年12月31日，公司无可分派储备（2017年：无）[57] - 2018年度公司产生净亏损约13.72亿港元，经营业务现金流出净额约2726.9万港元[187] - 2018年12月31日，公司录得净流动负债约10.77亿港元，净负债约8.81亿港元[187] - 2018年收益为5.0506亿千港元，2017年为8.0719亿千港元，同比下降约37.43%[198] - 2018年经营成本为3.5606亿千港元，2017年为6.1918亿千港元，同比下降约42.50%[198] - 2018年毛利为1.49亿千港元，2017年为1.8801亿千港元，同比下降约20.75%[198] - 2018年商誉减值亏损为43.2403亿千港元，2017年为6.6176亿千港元，同比增加约553.39%[198] - 2018年无形资产减值亏损为54.1453亿千港元，2017年为0[198] - 2018年重新计量可换股债券负债部分亏损为40.3694亿千港元，2017年为0[198] - 2018年经营活动亏损为143.4601亿千港元，2017年为12.4618亿千港元，同比增加约1051.20%[198] - 2018年除税前亏损为153.3724亿千港元，2017年为21.3307亿千港元，同比增加约619.01%[198] - 2018年本年度亏损为137.1738亿千港元，2017年为19.3233亿千港元，同比增加约609.89%[198] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年节能解决方案业务分部亏损约10.25904亿港元，2017年约1.13774亿港元[10] - 2018年益浩集团为公司产生分部溢利约243.6万港元，2017年分部溢利约688.6万港元[14] 资产项目数据关键指标变化 - 2018年在建工程减少至约1961.4万港元，2017年约2251.5万港元[16] - 2018年应收账款及票据减少至约4721.4万港元，2017年5883万港元[16] - 2018年12月31日，集团应收融资租赁款项约7886.7万港元，2017年约4638.9万港元[17] 可换股债券情况 - 2018年12月31日，公司有本金3.055457亿港元的可换股债券A尚未偿还，可转换为3.81932124亿股股份，每股转换价0.80港元；有本金6.3961243亿港元的可换股债券B尚未偿还，可转换为7.99515538亿股股份，每股转换价0.80港元[22] - 中信国际资产持有102,552,205股股份，因可换股债券行使须配及发行911,251,162股转换股份[83] - 国能持有454,268,172股股份，将配及发行113,665,537股转换股份[83] 员工相关数据变化 - 2018年12月31日，集团共有34名雇员，2017年为39名；截至2018年12月31日止年度员工成本总额约996.6万港元，2017年约1102.6万港元[26] 公司治理相关 - 张国龙55岁，2015年10月1日获委任为公司执行董事，有逾29年亚太地区跨国公司高级管理层经验，其中15年在中国[32] - 庄苗忠50岁，2017年1月16日获委任为公司执行董事，在石油化工行业有逾15年经验[33] - 蔡晓辉41岁，2016年7月8日获委任为公司独立非执行董事，在香港会计师事务所拥有逾18年工作经验，2018年8月15日起辞任审核委员会主席[35] - 黄立志67岁，2014年8月7日获委任为公司非执行董事，2017年9月1日调任为独立非执行董事，曾任中国最高人民检察院副局长逾20年[36] - 吴祺国56岁，2018年8月15日获委任为公司独立非执行董事等职，在会计及财务管理方面经验丰富[36] - 2018年6月2日杨伟雄先生辞任独立非执行董事，8月15日吴祺国先生获委任[65] - 李爱国博士及庄苗忠先生与公司订立为期两年服务合约/委任函，张国龙先生订立为期一年委任函[66] - 蔡晓辉先生、黄立志先生及吴祺国与公司订立为期三年委任函[67] - 2018年12月31日，董事或主要行政人员在公司及相联法团股份等中无须披露权益或淡仓[68] - 本年度公司未委任主席或行政总裁，主席及行政总裁职务由董事履行[99] - 黎惠霞女士于2018年8月1日起获委任为公司秘书，委任以董事会书面决议案形式通过[100] - 杨伟雄先生于2018年6月2日辞任独立非执行董事，吴祺国先生于2018年8月15日获委任[100] - 董事会目前由六位董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[104] - 报告日期，公司三位独立非执行董事占董事会人数不少于三分之一[104] - 本年度内，董事会举行了九次会议以及一次股东大会[107] - 执行董事李爱国博士、张国龙先生、庄苗忠先生董事会会议出席率分别为9/9、9/9、9/9[107] - 独立非执行董事蔡晓辉先生、黄立志先生董事会会议出席率分别为9/9、8/9[107] - 吴祺国先生董事会会议出席率为3/4，杨伟雄先生董事会会议出席率为3/3[107] - 召开董事会会议通常给所有董事至少14天事先通知，常规会议议程及文件至少提前3天送呈董事[108] - 每届股东周年大会上，届时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一）须轮值退任，每位董事至少每三年轮值退任一次[111] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会，各委员会有书面职权范围或指引[112] - 提名委员会自2005年6月成立，报告日期由三名独立非执行董事组成[113] - 提名委员会职权范围于2005年6月采纳，2018年12月31日修订[114] - 本年度提名委员会通过若干书面决议案并举行4次会议[117] - 蔡晓辉先生和黄立志先生出席提名委员会会议次数为4/4，吴祺国先生为1/2，杨伟雄先生为1/1[118] - 集团于年内书面采纳考虑自2019年1月1日生效修订上市规则后的提名政策[119] - 薪酬委员会于2005年6月成立，报告日期由三名独立非执行董事组成[120] - 薪酬委员会职权范围于2005年6月采纳，2018年12月31日修订，本年度召开4次会议[123] - 薪酬委员会成员蔡晓辉、黄立志出席次数为4/4，吴祺国为1/2，杨伟雄为1/1[124] - 审核委员会由吴祺国、蔡晓辉、黄立志三名独立非执行董事组成[125] - 审核委员会职权范围于2009年1月采纳，2018年12月31日修订，本年度召开3次会议[130][131] - 审核委员会成员吴祺国出席次数为2/2，蔡晓辉、黄立志为3/3，杨伟雄为1/1[133] - 审核委员会建议董事会续聘本年度核数师[134] - 审核委员会审议2017年12月31日止年度声明函件及财务报表并建议批准[134] - 审核委员会审阅2018年6月30日止六个月财务报表并推荐批准[134] - 审核委员会讨论集团整体内部监控及风险管理系统有效性[134] 公司运营相关 - 集团主要从事财务投资、提供贷款融资以及设计及提供节能解决方案[38] - 集团本年度财务业绩及业务回顾载于年报第3至7页“管理层讨论及分析”[40] - 中国政府政策变化可能对集团业务、财务状况及经营业绩造成不利影响[44] - 中国经济下滑会削减对能源管理系统的市场需求，影响集团业务[45] - 益浩集团面临来自其他节能服务供应商的竞争[46] - 董事会建议不派付2018年度末期股息，年内无中期股息（2017年：无）[53] - 2018年度内集团无慈善捐款（2017年：无）[54] - 旧购股计划于2018年5月22日届满，新购股计划于2018年5月25日起十年内有效[69] - 新购股计划向合资格参与者授出购股权，若行使致已发行或将发行股份总数超已发行股份总数1%，须经股东个别批准[70] - 授予主要股东、独立非执行董事或其联系人购股权，若行使致发行及将发行股份占相关类别已发行股份超0.1%且总值超500万港元，须经股东批准[70] - 承授人接纳获授购股权时需支付代价1港元[72] - 根据新购股计划及集团其他购股计划授出但尚未行使的购股获行使后将发行股份总数最多不超公司已发行股份的30%[72] - 所有购股获行使后可配及发行股份数目上限不超股东批准更新限额当日已发行股份的10%，现有计划授权限额下未行使购股数目为230,650,281份，占报告日期已发行股份的10%[72] - 2018年1月1日购股总数为8,000,000份，年内4,000,000份已失效，年末尚未行使4,000,000份[73] - 2018年无根据新购股计划授出购股[74] - 2018年12月31日，中国中信集团等公司在公司股份及相关股份权益占已发行股份约43.95%，刘全辉等占24.62%，香港孟载物资有限公司占16.66%[77] - 2018年12月31日，公司已发行股份数目为2,306,502,816股[83] - 2018年无订立或存在与集团业务有关的管理及行政合约[84] - 本年度集团五大客户应占收益约占集团总收益的98.2%，最大客户应占收益约占集团总收益的48.7%[90] 股东相关权益及权利 - 股东持有不少于二十分之一公司缴足股本可要求召开股东特别大会[146] - 董事若在股东递交请求书21天内未召开会议，请求人可自行召开，但不得晚于提出请求日起三个月[147] - 股东有权书面查询董事会，邮件寄至公司注册办事处[149] - 股东可要求公司发出股东大会决议案通知，需在大会举行六星期前或大会通告发出时送达[150] - 若股东占全体有权表决股东总表决权最少2.5%或最少五十人具相关表决权，公司将寄发决议案通知[150] 能源消耗及排放数据变化 - 2018年电力能源消耗为19,054千瓦，较2017年的21,725千瓦减少12%[159] - 2018年每名雇员能源消耗强度为560，较2017年的530增加6%，2017年及2018年雇员人数分别为41及34[159] - 2018年范围2二氧化碳间接排放为13吨二氧化碳当量，较2017年的15吨减少13%[160] - 2018年范围3二氧化碳其他间接排放为11吨二氧化碳当量，较2017年的17吨减少35%[160] - 2018年温室气体排放总量为24吨二氧化碳当量，较2017年的32吨减少25%[160] - 2018年每名雇员温室气体排放强度为0.7，较2017年的0.8减少13%[160] - 2018年无害废弃物纸张消耗为18,500张，较2017年的19,355张减少4%[164] - 2018年每名雇员纸张消耗强度为544，较2017年的472增加15%[164] 公司文件及报告情况 - 公司宪章文件在本年度无重大变动[152] - 公司环境、社会及管治报告范畴与2017年相比无重大变动[154] 公司员工政策及合规情况 - 公司视雇员为最宝贵资产，制定非歧视政策确保平等机会，按年度调整薪酬福利[167] - 公司鼓励工作与生活平衡，组织年会等活动提升员工满意度[169] - 201