财务数据 - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的中期财务数据未经审计[1] - 二零二三年的其他收益为1,580千港元，较二零二二年的48千港元增长[5] - 二零二三年的行政开支为8,133千港元，较二零二二年的8,072千港元略有增加[5] - 二零二三年的勘探及评估开支为6,422千港元，较二零二二年的26,443千港元大幅减少[5] - 二零二三年的经营亏损为12,975千港元，较二零二二年的34,467千港元减少[5] - 二零二三年的融资收入为2,959千港元，较二零二二年的68千港元大幅增加[5] - 二零二三年的融资成本为3,121千港元，较二零二二年的2,717千港元略有增加[5] - 二零二三年的除所得税前亏损为13,206千港元，较二零二二年的37,172千港元减少[5] - 二零二三年的每股基本亏损为0.11港仙，较二零二二年的0.31港仙减少[6] 资产和负债 - 公司主要往来银行包括恒生银行有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司、交通银行和Westpac Banking Corporation[4] - 二零二三年六月三十日的非流动资产总值为707,389千港元，较二零二三年十二月三十一日的722,409千港元略有下降[7] - 现金及现金等值项目在二零二三年六月三十日为17,420千港元，较二零二三年十二月三十一日的8,782千港元有显著增长[7] - 本公司權益持有人應佔權益總額在二零二三年六月三十日为511,212千港元，较二零二三年十二月三十一日的512,447千港元略有下降[7] 财务风险 - 公司是否能够筹集足够资金仍存在重大不确定因素，可能对公司持续经营能力带来重大疑问[24] - 简明综合财务资料不包括在公司未能持续经营情况下就公司资产可收回性及分类或负债之金额及分类而可能作出之任何调整[25] - 公司未提前采纳任何新的会计准则、解释或修订[27][32] 公司治理 - 公司已遵守香港联交所上市规则附录十四第二部分所载的《企业管治守则》之守则條文[190] - 公司已採納適用於全体董事之證券交易政策，並確認已於中期期間遵守標準守則所載之規定[193] - 審核委員會已審閱本集團截至2023年12月31日止六個月之中期業績，包括本集團採納的會計原則及慣例[195]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止六个月，换算海外业务产生的汇兑差额为11,293千港元，2022年同期为 - 9,812千港元；期内其他全面收益为11,293千港元，2022年同期为 - 9,812千港元；期内总全面收益为1,234千港元，2022年同期为 - 38,449千港元[4] - 2023年本公司权益持有人应占期内亏损为10,059千港元，2022年为28,637千港元；每股基本亏损为0.11港仙，2022年为0.31港仙；每股摊薄亏损为0.11港仙，2022年为0.31港仙[4] - 截至2023年12月31日止六个月无收益，2022年同期也无收益[30] - 截至2023年12月31日止六个月，应占合营公司亏损为69千港元[32] - 截至2023年12月31日止六个月，澳洲矿产项目分类业绩为 - 4,963千港元，其他为 - 8,174千港元，总计 - 13,137千港元[33] - 2023年12月31日集团市值为12.99252亿港元，高于净资产5.12447亿港元；2023年6月30日市值为14.10595亿港元，净资产为5.11212亿港元[42] - 经营亏损较前六个月下降62%（2022年：51%）至1300万港元（2022年：3440万港元）[46] - 2023年12月31日未经审核分类资产为7.31191亿港元，2023年6月30日经审核为7.24809亿港元[60] - 2023年本公司权益持有人应占期内亏损1005.9万港元，2022年为2863.7万港元[64] - 2023年计算每股基本亏损采用普通股加权平均数为9280232千股，2022年相同[64] - 2023年来自摊薄影响的购股权为103000千股，2022年相同[64] - 2023年本公司权益持有人应占每股基本亏损为0.11港仙，2022年为0.31港仙[64] - 2023年12月31日铁矿石价格高于每噸224澳元（2022年：194澳元）或每乾公噸136美元（2022年：132美元）[66] - 截至2023年12月31日，集团资产净值为5.124亿港元，银行现金为700万港元[71] - 2023年及2022年12月31日止六个月无资本及发展开支，2023年为642.2万港元，2022年为2644.3万港元[76] - 2023年12月31日，采矿勘探资产结余（未经审核）为721008[94] - 2023年12月31日，非流动贷款中来自主要股东为2943.9万港元，来自Polaris为3605.5万港元[97] - 2023年12月31日及6月30日，法定普通股2000万股，已发行及缴足928.0232万股[98] - 2023年集团应占铁矿石业务除所得税抵免前经营亏损净额为500万港元，矿产勘探及评估总开支为640万港元[102] - 2023年上半年合营业务开支为330万港元，2022年为2380万港元；另一项2023年上半年合营业务开支为80万港元，2022年为90万港元[103] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物为707.6万港元，6月30日为1649.5万港元[143] - 2023年12月31日，集团净资产为5.12447亿港元，6月30日为5.11212亿港元；期末市值为12.99252亿港元，6月30日为14.10595亿港元[170] - 2023年12月31日，集团流动比率为0.13，6月30日为0.28；资本负债比率为0.114，6月30日为0.101[171] - 公告日期，公司拥有92.80232131亿股已发行股份，与2023年6月30日持平[172] - 2023年12月31日，集团并无重大或然负债或财务担保，6月30日亦无[173] - 截至2023年12月31日止6个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2022年同期亦无[159] - 2023年12月31日，集团聘用14名雇员，其中5名位于澳洲，9名位于香港，与2023年6月30日数据相同[181] - 自本期开始，无派付或宣派股息，董事不建议派付截至2023年12月31日止六个月股息，与截至2022年12月31日止六个月情况相同[191] 业务项目资金相关 - 合营业务初期开发工程由Polaris提供资金，估计成本约为36,000,000澳元（约184,725,000港元），项目贷款协议预期于2024年下半年前签订[19] - 2024年1月24日，主要股东承诺将现有备用贷款融资从1,800,000美元（约14,055,000港元）增加至4,300,000美元（约33,575,000港元），年利率17%，须于2025年12月31日偿还[20] - 2024年1月24日主要股东承诺将备用贷款融资从180万美元（约1405.5万港元）增至430万美元（约3357.5万港元），年利率17%，2025年12月31日偿还[45] - Polaris解除托管账户中1000万澳元贷款，由Brockman Iron出售份额收益净额偿还[49] - 2024年1月25日，集团提取主要股东修订贷款融资80万美元（约625.4万港元），年利率17%[99] 业务项目技术及勘探情况 - Polaris验证性技术研究显示修改后流程表可将产量提高超45%，产品铁含量高于60.5%[79] - 2023年中期，公司完成钻探计划，含11个反循环钻孔共582米[91] 业务项目资源情况 - Marillana项目范围涵盖82平方公里且毗邻Hamersley山脉[105] - Ophthalmia铁矿石项目拥有50%权益，矿产资源总量为3.41亿吨，铁品位为59.3%[118] - Punda Springs铁矿石项目拥有100%权益，位于公司Marillana及Ophthalmia铁矿石项目之间[120] - Punda Springs铁矿石项目钻孔PRC0001，由14米至34米，宽度20米，铁品位57.3%，二氧化矽4.8%，氧化铝3.3%，磷0.21%，硫0.02%，烧失量8.8%[121] - Punda Springs铁矿石项目钻孔PRC0002，由12米至34米，宽度22米，铁品位57.7%，二氧化矽5.5%，氧化铝3.3%，磷0.09%，硫0.03%，烧失量7.7%[121] - Punda Springs铁矿石项目钻孔PRC0004，由10米至14米，宽度4米，铁品位56.1%，二氧化矽5.9%，氧化铝4.2%，磷0.11%，硫0.03%，烧失量7.6%[121] - Punda Springs铁矿石项目钻孔PRC0005，由10米至18米，宽度8米，铁品位54.7%，二氧化矽7.2%，氧化铝5.7%，磷0.17%，硫0.01%，烧失量7.6%[121] - Punda Springs铁矿石项目钻孔PRC0008，由24米至34米，宽度10米，铁品位56.5%，二氧化矽5.7%，氧化铝4.0%，磷0.19%，硫0.01%，烧失量7.4%[121] - 西皮尔巴拉项目中Duck Creek的河道铁矿床矿体完成推测类矿产资源估量为2160万吨，铁品位达55.9%[134] 集团业务综合情况 - 集团主要从事西澳皮尔巴拉地区铁矿石项目的收购、勘探及开发，正推进建设阶段[135] - 集团业务表现每年由董事会等委员会呈报及审阅，详情载于2023年年报[136] - 集团2023年度环境、社会及管治(ESG)报告可在公司网站查阅[138] - 中期期间，集团遵守相关准则、法律及法规，按安全政策为雇员提供安全工作环境[141] 公司治理及合规情况 - 2023年12月18日，股份计划经股东于周年大会批准后实施[185] - 2023年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，叶发旋先生为审核委员会主席[195] - 审核委员会已审阅集团截至2023年12月31日止六个月中期业绩，包括集团采纳的会计原则及惯例[195] - 集团面对网络攻击及自然灾害等风险，董事会将投购保险缩小风险敞口并监控风险[178] - 集团以存放银行及金融机构的现金及现金等值项目管理信贷风险，最高信贷风险为金融资产账面价值[179] - 集团通过与雇员、承包商、政府沟通及公开咨询等方式确保职业健康与安全合规[180] - 公司行政总裁职务期内悬空，执行董事Colin Paterson兼任全资附属公司行政总裁负责核心业务[184] - 公司已采纳适用于全体董事的证券交易政策，全体董事中期遵守规定准则[194]

董事会结构与治理 - 公司董事会成员在2023年参与了持续专业发展活动，包括阅读相关材料和出席培训班[4] - 公司董事会已成立多个委员会，包括提名委员会、薪酬及表现委员会、审核委员会、风险管理委员会及环境、健康、安全及持续发展性委员会[7] - 提名委员会的主要职能包括确定合适的提名候选人、制定董事及高级管理层的继任计划、董事的委任及重选，以及确保董事会获得所需技能[7] - 公司已采纳提名政策，确保董事会的变动能够在不受不当干扰的情况下进行管理[9] - 董事会成员有权查阅董事会文件及相关资料，并可向公司秘书寻求意见及服务[11] - 公司董事会由均衡数目的执行及非执行董事组成，以确保较强的独立性和有效的独立判断[10] - 公司秘书负责确保董事会程序获得遵守，并协助主席编制会议议程及董事会文件[7] - 公司董事会定期审阅及监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展[5] - 公司董事会已制定书面程序，使董事在履行职责时能够寻求外部独立专业意见，费用由公司承担[11] - 公司董事会成员中，非执行董事总人数为2人，执行董事总人数为3人，独立非执行董事总人数为3人[16] - 公司董事会成员中，拥有公司领导经验的董事总人数为8人，其中4人具有提名委员会经验，3人具有审核委员会经验[16] - 公司董事会成员中，拥有国际经验的董事总人数为3人，其中1人具有提名委员会经验，1人具有薪酬及表现委员会经验[16] - 公司董事会成员中，拥有资源行业经验的董事总人数为5人，其中2人具有提名委员会经验，1人具有审核委员会经验[16] - 公司董事会成员中，拥有融资及资本管理经验的董事总人数为6人，其中3人具有提名委员会经验，3人具有审核委员会经验[16] - 公司董事会成员中，男性董事总人数为8人，女性董事总人数为0人[16] - 公司董事会主席桂四海先生持有远航集团有限公司60%的股份，其配偶张惠峰女士持有40%的股份[14] - 公司董事会成员中，独立非执行董事叶发旋、蔡宇震和David Rolf Welch的出席率为100%[22] - 公司董事会成员中，执行董事陈锦坤的任职年数为15年，桂冠的任职年数为9年，Colin Paterson的任职年数为8年[14] - 公司董事会成员中，非执行董事Ross Stewart Norgard的任职年数为11年，独立非执行董事David Rolf Welch的任职年数为4年[14] - 公司董事会每年定期举行六次会议，讨论集团的整体策略、运营及财务表现[148] - 公司董事会已采纳一套董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景等因素[153] - 公司董事会女性代表比例是公司评估多元化政策执行情况的可衡量目标，计划在2024年12月31日前委任至少一名女性董事[169] - 公司致力于实现职场多元化，包括性别、年龄、种族及文化背景[170] - 公司董事会全面负责环境、社会与管治管理，致力于通过高效、均衡及富有远见的管理支持矿藏资源可持续发展[196] 财务表现与资金管理 - 公司经营亏损上升66%至66,700,000港元（2022年：40,300,000港元）[42] - 公司资产净值为511,200,000港元（2022年：590,100,000港元），银行现金为16,500,000港元（2022年：28,800,000港元）[43] - 铁矿石业务亏损为59,300,000港元（2022年：12,500,000港元），矿产勘探总开支为50,200,000港元（2022年：17,700,000港元）[44] - Marillana项目的勘探开支为47,197,000港元（2022年：14,073,000港元）[45] - 公司录得截至2023年6月30日止年度的除税后亏损约5660万港元，较2022年的2080万港元有所增加[66] - 公司每股基本亏损为0.61港仙，经营业务现金流出为1920万港元[67] - 公司净资产为511,212,000港元，期末市值为1,410,595,000港元[112] - 公司资本负债比率为0.101，较2022年的0.08有所上升[114] - 公司持有9,280,232,000股已发行股份，与2022年持平[114] - 公司未使用任何金融工具进行对冲，且无未平仓对冲工具[114] - 公司推进铁矿石项目开发的能力依赖于取得合适和及时的资金[113] - 公司评估后认为不存在任何减值迹象[112] - 公司未进行重大投资、收购或出售，亦无未来重大投资或资本资产计划[115] 项目开发与资源管理 - Marillana项目的矿藏资源总量为14.144亿吨，铁品位42.2%，矿石储量总量为3.58亿吨，铁品位60.3%[50] - 公司与矿之源开采通过合营公司完成Marillana项目的必要工作，优化了项目的预期成果[40] - Marillana项目矿产资源估量为15.1亿吨，包括1.695亿吨确定类矿产资源量、10.46亿吨标示类矿产资源量及2.91亿吨推测类矿产资源量[56] - 预计最终产品的铁平均含量至少为60%，矿石回收率平均为37.3%[57] - 公司已完成216个钻孔，总计12040米的钻探计划，旨在为确定矿产资源的加密钻探提供数据[52] - 公司计划于2024财年完成一项被动式地震勘探，以提高地下水模型的准确度[52] - 公司已与Hancock及Roy Hill订立协议，共同考察位于South West Creek的Stanley Point 3港口的新铁矿石出口设施[52] - 公司已完成5个新生产孔和一系列监测孔的水文钻井场钻探工作，并完成抽水和渗透测试[52] - 公司已编制水文及温室气体管理计划，并继续监测生态群体、杂草及地区水文基线数据[52] - 公司已与Polaris达成协议，Polaris将获得Ophthalmia项目的50%权益[61] - Marillana项目的矿权区范围涵盖82平方公里，毗邻Hamersley山脉，已形成大范围的浅层铁矿化体[72] - Marillana项目的矿石储量为1,013百万吨，其中DID矿种为967百万吨，CID矿种为46百万吨[79] - Marillana项目的矿产品样品初步烧结测试显示，可以替代其他澳洲细料产品，保持良好的物理和冶金性能[75] - Ophthalmia项目的矿产资源总量为3.41亿吨，铁品位为59.3%[81] - 西澳各项目的矿产勘探及评估开支总额为46,600,000港元，较2022年的13,000,000港元大幅增加[69] - 合营业务开支为800,000港元，较2022年的1,000,000港元有所减少[70] - Polaris和Brockman已同意减少Ophthalmia项目的工作计划，包括矿山规划研究和运输走廊研究[82] - Marillana项目的开发资金将由合营方通过发展贷款拨付，Brockman Iron将在项目开始运营后利用其应占净收益偿还贷款[76] - Marillana项目的矿产品资源量总计为101.9百万吨，铁品位为55.6%[78] - 西澳州政府已向矿之源开采及合营公司授予位于西南溪的港口容量分配，Marillana项目的可用港口容量可达致合营业务的生产要求[76] - 西皮爾巴拉項目中Duck Creek的CID礦體推測類礦產資源估量為2,160萬噸，鐵品位達55.9%[84] - 公司於2023年6月30日擁有16,495,000港元現金及現金等值項目，較2022年的28,797,000港元減少[89] - Marillana項目可信級礦石儲量估算總計為9.67億噸DID礦，另加4,600萬噸可直接船運CID礦[97] - Marillana項目碎屑型鐵礦石原料(DID)經加工後估計可生產精礦4.04億噸，平均品位為鐵59.8%、二氧化矽6.1%及氧化鋁3.1%[97] - Ophthalmia項目礦產資源估量為3.409億噸層狀赤鐵礦，包括2.80億噸標示類資源量及6,100萬噸推測類資源量[103] - Ophthalmia項目的開發成本估計為114,000,000澳元，將由合營方通過礦之源開採的貸款提供資金[102] - Marillana项目的矿石储量及矿产资源量估算源于2018年5月25日发布的公告[107] - 西皮尔巴拉项目的推测类矿产资源量资料源于2020年8月31日发布的公告[108] 环境、健康与安全管理 - 公司致力于减少活动对环境的影响，并实施健全的环境设计与管理常规[119] - 布萊克萬計劃清除最多3,785公頃植被，並以陸地運輸解決方案運送礦石至黑德蘭港[131] - 公司环境、健康、安全及持续发展性委员会负责监督相关政策和活动[183] - 报告期间内，温室气体排放主要来自办公场所的直接耗电[200] 人力资源与薪酬管理 - 公司秘书陈锦坤在2023年接受了至少15小时的专业培训，以更新其技能和知识[7] - 公司於2023年6月30日聘用14名全職僱員，其中5名位於澳洲，9名位於香港[134] - 公司面對匯率風險，主要與其以澳元為單位的礦產項目有關，澳元貶值可能對資產淨值及盈利構成不利影響[134] - 公司薪酬策略為推廣論功行賞之文化，獎勵表現優異、長遠有助提升股東價值的僱員[134] - 公司為僱員提供培訓，包括入職時及每次勘探活動前進行有關工作安全及環境保護的初步入職培訓[134] - 公司擁有健全、全面的管治體系，致力於在各持份者利益之間取得平衡[134] - 公司將安全視為最重要的工作之一，目標是在符合本地健康及安全法例的基礎上做得更好[137] - 截至2023年6月30日，公司男性雇员与女性雇员比例大约为86%比14%[155] - 公司致力于提供平等机会，采纳透明及公平的招聘常规，以及公平薪酬及处分决定[155] - 非执行董事每年最高薪酬为1,000,000澳元[159] - 薪酬及表现委员会负责检阅执行董事及高级管理层薪酬的现有政策及结构[160] - 公司已釐定非执行董事每年之最高金额为合共1,000,000澳元[159] - 薪酬及表现委员会负责检阅非执行董事的现有薪酬[161] - 薪酬及表现委员会负责检阅执行董事及高级管理层薪酬的现有薪酬待遇[176] 公司治理与透明度 - 公司强调透明度、问责性及独立性原则，保持高标准的公司治理[148] - 截至2023年6月30日，公司董事会中有三名独立董事，占八名董事中的37.5%[148] - 公司董事会已采纳沟通策略及持续披露政策，确保及时向公众发布内幕消息[190] - 公司已采纳股息政策，可通过现金或股份方式向股东派发股息，具体分配需符合香港法例及公司章程[193] - 公司在2022年12月13日通过特别决议案采纳了修订及重订的公司细则[193] - 公司在2023年年报中强调了提升企业管治水平，推动建立道德与健全的企业文化[193] - 公司已采纳适用于全体董事的证券交易政策，并确认全体董事在2023年度遵守了相关规定[188] - 公司已采纳行为守则，旨在引导董事、执行人员及雇员履行日常职责时的行为[189] - 公司已支付2023年度外聘核数师薪酬，具体金额载于董事会报告及综合财务报表附注36[182] - 公司核数师为澳洲安永，已获会计及财务汇报局批准作为公众利益实体核数师[182] - 公司执行委员会负责日常管理及业务活动，成员包括董事会委任的执行董事及行政人员[182]

公司财务状况 - 公司董事认为公司有足够的财务资源来满足未来的运营资金需求[15] - 公司将继续获得债务和股本资金以满足中期运营资金需求[16] - 公司是否能够筹集足够资金仍存在重大不确定性[17] - 公司截至2023年6月30日止年度没有收入[36] - 二零二三年，政府補助为48千港元，主要用于挽留因COVID-19影响而受到影响的员工[43] - 二零二三年，本集团除税前亏损为73,247千港元，主要包括物业、设备折旧、租金支出等[44] - 二零二三年，本集团所得税利益为16,691千港元，主要因本年度无应纳税溢利[45] - 二零二三年，本集团每股基本虧損为0.61港仙，较二零二二年有所增加[49] - 本集团截至2023年6月30日的资产净值为511,200,000港元，银行现金为16,500,000港元[62] - 本集团于2023年6月30日市值为1,410,595,000港元，远高于净资产511,212,000港元[53] 会计准则和修订 - 公司采纳了新的会计准则和修订[20] - 公司对IFRS第3号的修订进行了澄清[23] - 公司对IFRS第9号的修订进行了采纳[31] - 公司正在重新审查其会计政策信息披露以确保符合修订要求[35] 业务分类和资产情况 - 公司根据主要经营决策者的内部报告确定了业务分类[37] - 公司的可报告业务分类包括澳大利亚矿产项目和其他业务[38] - 二零二三年六月三十日止年度，澳洲礦產項目的分類業績为亏损73,117千港元，较二零二二年同期有所下降[41] - 二零二三年六月三十日，本集团按业务分析的资产总值为724,809千港元，较二零二二年同期有所减少[42] - 二零二三年，本集团在澳洲的採礦勘探资产为705,842千港元，占资产总值的97%[50] 矿产项目情况 - Marillana项目拥有碎屑型赤铁矿(DID)及古河道型铁矿(CID)，矿产资源估量15.1亿吨，包括1.695亿吨确定类矿产资源量(DID)、10.46亿吨标示类矿产资源量（DID + CID）及2.91亿吨推测类矿产资源量（DID + CID）[89] - 工业试验结果显示经修改的工艺流程图将矿石回收率提高至45%以上，同时保持产品质量高于60.5%铁品位[71] - Marillana细料可以替代其他澳洲细料产品，保持良好的物理和冶金性能以及烧结性能[72] - Marillana项目可信级矿石储量估计总计为9.67亿吨DID矿石，另加4,600万吨可直接船运CID矿[93] - Marillana项目的开发成本估计为1.14亿澳元，将由合资方通过矿山开采的贷款提供资金[100] - Ophthalmia项目的矿产资源估量为3.409亿吨层状赤铁矿，包括2.80亿吨标示类资源量及6,100万吨推测类资源量[101] - Duck Creek礦產資源估量为2,160万吨，铁品位达55.9%[106] - Duck Creek礦產資源估量总计21.6百万吨，铁品位为55.91%[107] - Marillana項目礦石儲量及礦產資源量估算源于2018年5月25日市场公告[108] - Ophthalmia項目礦產資源量数据来源于2014年12月1日市场公告[109] - 西皮爾巴拉項目推測類礦產資源量数据来源于2020年8月31日市场公告[110] 审计和报告 - 本集团核审师就持续经营事项出具强调意见[154] - 存在重大不确定性对本集团持续经营能力产生严重疑虑[155] - 本年度业绩公告及年度报告已发布于相关交易所及公司网站[156]

公司亏损情况 - 截至2022年12月31日止六个月，公司经营亏损34,467千港元，较2021年的22,780千港元有所增加[7] - 期内亏损28,637千港元，2021年为22,898千港元[7] - 期内总全面亏损38,449千港元，2021年为35,936千港元[7] - 每股基本亏损0.31港仙，2021年为0.25港仙[7] - 截至2022年12月31日止六个月，公司除税前亏损净额3717.2万港元，2021年同期为2600.6万港元[47] - 截至2022年12月31日止六个月，分类业绩为亏损37116千港元，应占合营公司亏损56千港元，除所得税前亏损37172千港元，所得税利益8535千港元[74] - 截至2021年12月31日止六个月，分类业绩为亏损25945千港元，应占合营公司亏损61千港元，除所得税前亏损26006千港元，所得税利益3108千港元，股份开支6396千港元[74] - 截至2022年12月31日止六个月除所得税前亏损37,172千港元，2021年同期为26,006千港元；所得税利益为8,535千港元，2021年同期为3,108千港元[98] - 截至2022年12月31日止六个月公司权益持有人应占期内亏损28,637千港元，2021年同期为22,898千港元；基本每股亏损0.31港仙，2021年同期为0.25港仙[99] - 期内，集团矿产项目除所得税抵免前经营亏损净额为3060万港元（2021年：1300万港元），勘探及评估总开支2640万港元（2021年：810万港元）[194] 公司资产负债情况 - 2022年12月31日，非流动资产为723,497千港元，较6月30日的735,429千港元有所减少[8] - 2022年12月31日，流动资产为19,168千港元，较6月30日的29,796千港元有所减少[8] - 2022年12月31日，资产总值为742,665千港元，较6月30日的765,225千港元有所减少[8] - 2022年12月31日，负债总额为190,977千港元，较6月30日的175,088千港元有所增加[8] - 2022年12月31日，本公司权益持有人应占权益总额为551,688千港元，较6月30日的590,137千港元有所减少[8] - 2022年12月31日，现金及现金等价项目为17,366千港元，较6月30日的28,797千港元有所减少[8] - 2022年12月31日，公司流动负债净额2112.4万港元，2022年6月30日为流动资产净额1352.9万港元[47] - 2022年12月31日，公司现金及现金等值项目为1736.6万港元，2022年6月30日为2879.7万港元[47] - 2022年12月31日，长期债务及租赁负债为54063千港元，2022年6月30日为51872千港元；总权益分别为551688千港元和590137千港元；总资本分别为605751千港元和642009千港元；资本负债比率分别为8.92%和8.08%[64] - 2022年12月31日，应付账款及其他应付账款为39,227千港元，借贷为53,475千港元，租赁负债为801千港元[86] - 2022年6月30日，应付账款及其他应付账款为14,504千港元，借贷为51,309千港元，租赁负债为1,182千港元[86] - 2022年12月31日，澳洲矿產项目分类资产为740,073千港元，其他为2,592千港元，总计742,665千港元[95] - 2022年6月30日，澳洲矿產项目分类资产为758,848千港元，其他为6,377千港元，总计765,225千港元[95] - 2022年12月31日集团持有资本化的澳洲采矿勘探资产为722,128,000港元，占集团资产总值97%；2022年6月30日为733,677,000港元，占比96%[128] - 2022年12月31日集团市值为1,466,276,676港元，远高于净资产551,688,000港元；2022年6月30日市值为2,505,662,000港元，净资产为590,137,000港元[131] - 应付合营业务开支从2022年6月30日的1355.2万港元增至3837.3万港元[132] - 2022年12月31日，来自主要股东贷款为1745.7万港元，来自Polaris贷款为3601.8万港元；2022年6月30日分别为1679.2万港元和3451.7万港元[159] - 2022年12月31日，公司总税项亏损为11.53亿港元，2022年6月30日为12.28亿港元[150] - 2022年12月31日及6月30日，公司法定股份数目为2000万股，股本为200万港元；已发行及缴足股份数目为928.0232万股，股本为92.8023万港元[160] - 递延所得税负债中，澳洲采矿勘探资产产生应课税暂时性差异2.16638亿港元（2022年6月30日：2.20103亿港元），被递延税项资产抵减[179] 公司现金流情况 - 截至2022年12月31日止六个月，公司经营现金流出1062.1万港元，2021年同期为1164.3万港元[47] - 集团主要现金需求在于支付营运资金以及采矿及估值活动，通常以股本融资及股东贷款拨付短期资金需求[85] - 集团现金及现金等价物信贷风险有限，因交易对手大多为获国际信贷评级机构给予高度评级AA+的银行[90] 公司贷款及融资情况 - 合营业务初期开发工程估计成本约3600万澳元（约2.02082亿港元），项目贷款协议预计2023财年下半年签订[22] - 2018年9月19日，集团获主要股东1000万港元备用贷款融资，未提取融资为1000万港元，年利率12%，须于2024年10月31日偿还[24] - Polaris解除托管账户中1000万澳元贷款，由Brockman Iron出售合营业务产品份额收益净额偿还[48] - 现有金额为1745.7万港元的贷款（连利息）偿还日期延至2024年10月31日，贷款年利率12%[49] - Polaris贷款预计在开始营运日期后的两至三个月内悉数偿还[88] - 2023年2月23日，公司获增加备用贷款融资协议，金额180万美元（约1404万港元），年利率17%，2024年10月31日偿还[188] 公司折旧及开支情况 - 物业、厂房及设备折旧2022年为1.5万港元，2021年为1.4万港元[19] - 使用權資產折舊2022年为32.9万港元，2021年为34万港元[19] - 融资成本2022年为268.3万港元，2021年为301万港元[19] - 截至2022年12月31日止六个月，物业、厂房、设备及使用权资产折旧为344千港元，勘探及评估开支为26443千港元[74] - 截至2021年12月31日止六个月，物业、厂房、设备及使用权资产折旧为354千港元，勘探及评估开支为8163千港元[74] - 截至2022年12月31日止六个月集团以成本4,000港元获得资产，2021年同期为26,000港元[106] - 截至2022年12月31日止六个月银行存款利息收入68千港元，2021年同期为9千港元；融资成本净额2,649千港元，2021年同期为3,165千港元[123] - 2022年工资、薪金及其他短期福利为387.6万港元，2021年为417.9万港元；离职后福利2022年为20.5万港元，2021年为20.7万港元；2021年股份补偿开支为301.5万港元[156] 公司准则及政策情况 - 2022年7月1日生效的新订准则被公司采纳，编制中期简明综合财务资料的会计政策与2022年6月30日止年度一致[54] - IAS第1号修订本等准则修订于2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，公司正评估影响[56][59] - 自2022年6月30日年终以来，公司风险管理政策无变动[63] - 2022年12月31日，公司无重大汇率风险[67] - IFRS第17号于2023年1月1日或之后开始的报告期生效，该准则不适用于集团[75] - IAS第1号的修订本于2023年1月1日或之后开始的年度报告期间应用，允许提前采用[78] 公司购股权情况 - 授予主要股东及公司独立非执行董事的购股权，若超过公司已发行股份的0.1%或总值超5,000,000港元，须事先于股东大会获股东批准[111] - 所授出购股权限行使期由董事决定，于归属期后开始，不迟于授出日起计三年当日届满[112] - 2022年7月1日至购股计划到期，未行使购股权最高数目为行使后占公司已发行股份10%；12个月内，向参与者授出购股权可发行最高股份数占已发行股份1% [134] - 截至2022年12月31日止6个月，公司无购股确认支出，2021年同期为639.6万港元[143] - 2022年12月31日，1.03亿份购股未行使，2022年6月30日为1.045亿份，加权平均行使价均为0.23港元[144] - 截至2022年12月31日止6个月，无购股行使，2022年6月30日有100万份按0.21港元行使[145] - 授出购股权要约可在承授人支付1.00港元或1.00澳元名义代价后，28天内接纳[162] - 2021年不同日期授出多类购股权，数量从200万份到7100万份不等，公允值从10.5万澳元到533.9万澳元不等[166] - 行使价为0.213 - 0.295港元，波幅51% - 53%，预计购股年期2.9 - 3.5年，年度无风险利率0.272% - 0.416%，预期股息收益率0%，加权平均股价0.207港元[168] - 2022年12月31日，未行使购股权加权平均剩余合约年期为1.4 - 2.0年（2022年6月30日：1.9 - 2.5年）[172] - 截至2022年12月31日止六个月，150万份购股权被注销，行使价0.21港元[173] - 2022年12月31日，公司有1.03亿份尚未行使购股权，悉数行使将发行1.03亿股额外普通股及1030万港元额外股本[174] 公司矿产项目情况 - 第一个约六吨之矿石的工业试验工作已成功完成，正在分析结果[197] - 更多矿石混合物将在2023年上半年进行测试，结果将纳入进一步优化的矿山计划[197] - 集团在NWIOA Ops. Pty Ltd所持应占产量权益为37%[200] - 集团保持现有矿产状况良好的最低勘探要求水平约为679.8万港元，截至2021年12月31日止六个月约为711.9万港元[200] - Polaris取得矿产50%权益需承担勘探最低开支25万澳元及开发最低开支15万澳元[180] - 2022年12月31日铁矿石价格高于每干公吨132美元（按1.00澳元兑0.68美元计算）[104]

项目进展 - 公司年内朝着Marillana项目实现铁矿石生产目标迈出重要一步，物流运输瓶颈将得到解决[11] - 合营业务已完成Bauer钻探工作，新矿山设计和计划已完成，水文研究初步工作已开始[26] - 2022年2月1日西澳州政府向矿之源开采及Hancock JV授予港口容量分配，Marillana可用港口容量可达合营业务生产要求[26] - 开发及营运SP3的新铁矿石出口设施需获相关批准及协议，以及矿之源开采和Hancock的正面最终投资决定[26] - 矿之源开采正为从Marillana到Roy Hill铁路系统的运输公路走廊推行研究和准备[26] 财务状况 - 公司来自持续经营业务的除所得税前亏损为3190万港元，去年为2830万港元；除税后亏损约2080万港元，2021年为1420万港元[14] - 经营亏损上升77%至4030万港元，2021年为2280万港元[15] - 铁矿石业务（西澳）公司应占此分类的除所得税前亏损及应占合营公司亏损为1260万港元，2021年为1510万港元[16] - 截至2022年6月30日止年度，矿产勘探总开支为1770万港元，2021年为550万港元[16] - Marillana项目2022年勘探及评估开支为1407.3万港元，2021年为258.2万港元[17] - Ophthalmia项目2022年勘探及评估开支为203.7万港元，2021年为149万港元[17] - 地区性勘探2022年开支为156.7万港元，2021年为142.2万港元[17] - 2022年Marillana项目添置物业、厂房及设备开支为5.1万港元，2021年为1.9万港元[19] - 2022年6月30日，集团评估并无减值迹象[20] - 2022年6月30日，集团流动比率为1.83，2021年6月30日为13.69[55] - 集团资本负债比率为0.08，与2021年6月30日持平[55] - 报告期末，公司拥有92.80232亿股已发行股份，2021年为92.79232亿股[56] - 2022年及2021年6月30日，集团持有《交叉担保契据》[57] - 2022年6月30日，公司并无重大或然负债或财务担保，2021年6月30日亦无[57] 项目资源情况 - Marillana项目位于西澳皮尔巴拉地区，公司拥有其50%权益，项目范围涵盖82平方公里[22] - Marillana项目矿产资源估量15.1亿吨，包括1.695亿吨确定类矿产资源量、10.46亿吨标示类矿产资源量及2.91亿吨推测类矿产资源量[31] - Marillana项目可信级矿石储量总计为9.67亿吨DID矿和4600万吨CID矿，总储量10.13亿吨[35][36] - Marillana项目碎屑型铁矿石原料加工后可生产精矿4.04亿吨，平均品位铁59.8%、二氧化硅6.1%及氧化铝3.1%[35] - Marillana项目矿山总体采剥比为1.0:1[35] - Marillana项目总矿产资源量中含约2.73亿吨推测类矿产资源(DID)[36] - Ophthalmia铁矿石项目矿产资源总量为3.41亿吨，铁品位为59.3%[39] - Ophthalmia项目矿产资源估量为3.409亿吨层状赤铁矿，含2.80亿吨标示类和6100万吨推测类资源量[45] - Ophthalmia开发成本估计为1.14亿澳元，由合营方通过矿之源开采的贷款提供资金[44] - DID矿最终产品铁平均含量至少为60%铁品位，矿石回收率平均为37.3%[35] - CID矿标示类资源量8420万吨，铁品位55.8%；推测类资源量1770万吨，铁品位54.4%[32] - DID矿确定类资源量1.695亿吨，铁品位41.6%；标示类资源量9.619亿吨，铁品位42.3%；推测类资源量2.73亿吨，铁品位42.0%[32] - Ophthalmia项目总计矿石资源量为3.409亿吨，铁品位59.3%[46] - Duck Creek项目河道铁矿床推测类矿产资源估量为2160万吨，铁品位达55.9%[50] - Marillana项目矿石储量及矿产资源量估算源于2018年5月25日市场公告[53] - Ophthalmia项目矿产资源量资料源于2014年12月1日市场公告[53] - 西皮尔巴拉项目推测类矿产资源量资料源于2020年8月31日市场公告[53] 合营业务相关 - 管理委员会由合营方双方各委任三名代表组成，负责合营业务策略性决定[26] - 授予合营业务的首项贷款预期为6.76亿澳元，用于发展Marillana，Brockman运营后用溢利偿还债务融资份额[26] - Polaris担任合营业务首席经办人，并向Brockman Iron提供1000万澳元免息担保贷款[29][30] - 合营方资本承担将拨支矿石加工设施及部分非加工流程基建，部分非流程基础设施或由矿之源开采提供[28] 公司运营指标 - 2022年6月30日集团聘用15名全职雇员，与2021年6月30日持平，其中5名雇员位于澳洲，10名雇员位于香港[59] - 集团面临商品价格、流动性及融资、项目未能完成、汇率、社会及政治、利率等多种市场及金融风险[59] - 集团无使用商品衍生工具或期货作投机或对冲用途，无使用金融工具作对冲汇率风险用途[59] - 集团拟通过银行贷款及/或股权融资维持资金持续性与灵活性的平衡[59] - 集团薪酬策略为推广论功行赏文化，雇员、高级管理层及董事薪酬政策及待遇维持市场水平并定期检讨[59] 公司社会责任与环保 - 集团尽力遵守废物处理及环境保护相关地方法律法规，鼓励员工节约能源[61] - 年内集团遵守对业务有重大影响的相关准则、法律及法规，按安全政策为员工提供安全工作环境[61] - 集团为雇员提供有竞争力薪酬待遇和优质工作环境，提供在职培训，举办活动增进员工关系[61] - 集团致力于与供应商及客户维持良好合作关系[61] - 年内未进行采矿营运，预期集团对环境造成的滋扰可减至最低[61] - 2022年已购电力消耗为18,770千瓦，低于2021年的22,527千瓦，达成净减少目标[151] - 2022年温室气体密度（按建筑面积）为75.35千克二氧化碳/平方米，低于2021年的132.05千克二氧化碳/平方米，达成净减少目标[151] - 2022年范围二温室气体排放为11,049.84千克二氧化碳，低于2021年的18,082.29千克二氧化碳，达成净减少目标[151] - 报告期内无必要商务公干，所有董事会会议均以电子通讯方式进行[154] - 报告期内业务以办公室为主，无重大危险或非危险废物产生，废物已妥善处理及回收[154] - 公司致力于推广办公环境环保意识，落实减少浪费及耗电措施，发起纸张及墨盒回收，推广电子通讯及储存[155] - 公司鼓励雇员关闭闲置设备、双面打印、自带午餐盒、选择公共交通或拼车[156] - 公司无自有汽车，无使用汽车产生的温室气体及有害气体排放[156] - 公司将及时审阅策略规划及表现，以关键绩效指标为基础指定环境、社会及管治目标及指标，并每年检讨结果[146] - 公司计划在未来开发活动开始前减少净排放量，开发活动开始时将计量排放量[151] - 本年度总购电量为18,770千瓦 时，按建筑面积划分的用电强度约为75.35千瓦 时/平方米[157] - 公司计划于下一年度达成减少水电净消耗量的目标[159] - 布莱克万拟清除最多3,785公顷植被，复原后长期清空土地约60公顷为开放矿坑[160] - 西澳西南部自1970年代中期起降雨量已减少15% [166] - 截至2022年6月30日止年度，公司无违反环境许可或批准情况，遵守所有批准及许可水平[165] - 公司实施环境管理系统及常规，遵守1978年采矿法等相关环境法律法规[164] - 公司制定警报器、紧急溢流等保障措施降低污水处理设施意外水浸或泄漏风险[166] - 公司制定防洪措施确保洪水不对污水设施造成不利影响[166] 公司人员情况 - 公司主席桂四海创立的远航集团全资拥有、经营、管理超400万载重吨运力的现代化远洋散货船队[65] - 桂四海担任远航港口发展有限公司（股份代號：8502）主席兼执行董事，该公司在港交所GEM上市[65] - 刘珍贵于2004 - 2009年期间为中银集团投资有限公司工作[65] - 陈锦坤为粤丰环保电力有限公司（股份代號为1381）的独立非执行董事[67] - Welch于2007 - 2017年在澳洲交易所上市之Aurizon Holdings Limited中担任多个高级行政职位[67] - Welch为澳洲交易所上市的VRX Silica Limited（股份代號：VRX）的非执行董事[67] - 叶发旋为协合新能源集团有限公司（股份代號：182）及先丰服务集团有限公司（股份代號：500）的独立非执行董事[67] - Hendrianto Tee于2009年1月加入公司成为投资总监，2014年10月再次加入为业务发展总监[67] 公司治理结构 - 公司在澳洲证券交易所及香港联合交易所上市，截至2022年6月30日止全年全面遵守相关企业管治守则及原则[70] - 董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，执行与非执行董事组成适度均衡[72] - 公司行政总裁职位年内一直悬空，执行董事Colin Paterson担任附属公司行政总裁监督核心铁矿石业务[70][72] - 董事会主席桂四海为主要股东，非独立，但商业经验能为股东带来利益[72] - 2022年共举行5次董事会会议和股东大会[73] - 桂四海任职10年，出席3/4董事会会议、1/1股东大会[73] - 刘珍贵任职10年，出席0/4董事会会议、0/1股东大会[73] - Ross Stewart Norgard任职10年，出席3/4董事会会议、1/1股东大会[73] - David Rolf Welch任职3年，出席3/4董事会会议、1/1股东大会[73] - 桂冠任职8年，出席4/4董事会会议、1/1股东大会[73] - 截至2022年6月30日止年度，董事会共举行五次会议[77] - 公司一般就每次董事会会议向全体董事提供最少14日通知期，未能如期发出须获董事批准豁免[78] - 董事会已成立提名、审核、薪酬及表现、发展性、风险管理、执行等小组委员会[79][80] - 董事会中执行董事、非执行董事、独立非执行董事总人数均为3人[83] - 有担任行政总裁及/或其他高级公司领导层经验的董事有9人[83] - 有于多个国家担任领导层经验的董事有4人[83] - 有资源行业相关经验的董事有5人[83] - 于其他上市实体任职（过去三年）的董事有7人[83] - 公司执行董事兼公司秘书陈锦坤于财政年度内接受不少于15小时相关专业培训[86] - 桂冠、David Rolf Welch、Ross Stewart Norgard及刘珍贵先生将在应届股东周年大会上退任并可膺选连任[86] - 公司采纳提名政策，明确提名董事或高级管理人员的程序及准则[89] - 选择董事候选人的准则包括商业经验、公众董事会经验、多元化、地位等[91] - 董事会采纳多元化政策，考虑多范畴以实现成员多元化[93] - 公司及其附属公司致力于实现职场多元化[94] - 董事会设有薪酬及表现委员会，多数成员为独立董事[96] - 截至2022年6月30日止年度，薪酬及表现委员会成员包括桂四海、刘珍贵等[97] - 薪酬及表现委员会职责包括审阅及建议薪酬政策、检讨表现基准薪酬等[98] - 提名委员会在2022年6月30日止年度审阅并建议重选2021年股东周年大会各退任董事[91] - 提名委员会检讨董事会架构、规模、组成及多元化，评估独立董事独立性[91] - 薪酬及表现委员会负责每年对董事会及董事委员会进行表现检讨[98] - 公司已釐定非執行董事每年之最高金額為合共100萬澳元，除非獲股東另行批准[100] - 2022年0港元至100萬港元酬金組別董事及高級管理人員成員數目為6，與2021年相同[102] - 2022年100萬0001港元至200萬港元酬金組別董事及高級管理人員成員數目為3，2021年為4[102] - 2022年200萬0001港元至300萬港元酬金組別董事及高級管理人員成員數目為1，與2021年相同[102] - 2022年300萬0001港元至400萬港元酬金組別董事及高級管理人員成員數目為1，2021年無[102] - 董事會成立審核委員會，監督公司財務申報制度及內部監控程序[103] - 審核委員會大多數成員為獨立董事，均未曾受僱為公司前任或現任核數師[105] - 截至2022年6月30日止年度，審核委員會主席葉發旋出席會議次數為2/2[107] - 截至2022年6月30日止年度，審核委員會成員蔡宇震出席會議次數為2/2[107] - 截至2022年6月30日止年度，審核委員會成員David Rolf Welch出席會議次數為2/2[107] - 审核委员会主要责任包括对外部核数师任命等提建议、审核监控其独立性等多项职责[108] - 截至2022年6月30日止年度及报告日期，审核委员会工作包括审阅批准外聘核数师范围及费用等[110] - 公司2022年6月30日止年度财务报表经董事会、审核委员会审阅及外聘核数师澳洲安永审核[110] - 董事知悉对编制综合财务报表及评估集团表现前景的责任[110] - 截至2022年6月30日止年度，已付集团外聘核数师薪酬载于第58至59页董事会报告[112] - 公司核数师澳洲安永获财务汇报局批准进行公众利益实体委聘工作[112] - 董事会成立执行委员会，获转授日常管理责任及相关权力[113] - 执行委员会成员包括执行董事及高级管理人员，按需举行会议[11

公司亏损情况 - 截至2021年12月31日止六个月，公司经营亏损22,780千港元，2020年同期为11,318千港元[9] - 截至2021年12月31日止六个月，公司期内亏损22,898千港元，2020年同期为2,261千港元[9] - 截至2021年12月31日止六个月，公司期内总全面亏损35,936千港元，2020年同期为收益71,040千港元[9] - 截至2021年12月31日，公司每股基本亏损为0.25港仙，2020年同期为0.02港仙[9] - 2021年除税前亏损为26,006,000港元，2020年同期为12,039,000港元[21][25] - 截至2021年12月31日止六个月无收益，截至2020年12月31日止六个月也无收益[63] - 截至2021年12月31日止六个月分类业绩亏损2594.5万港元，2020年同期亏损1197.7万港元[71] - 截至2021年12月31日止六个月除所得税前亏损2600.6万港元，2020年同期亏损1203.9万港元[76] - 2021年本公司权益持有人应占期内亏损2289.8万港元，2020年为226.1万港元[79] - 2021年基本每股亏损0.25港仙，2020年为0.02港仙[79] - 集团录得来自持续经营业务的除税后亏损约2280万港元（2020年：220万港元），除税后亏损增加主要因多项开支增加所致，部分抵减为所得税抵免310万港元（2020年：970万港元）[139] - 截至2021年12月31日止六个月，集团期内每股基本亏损为0.25港仙（2020年：0.02港仙），经营业务现金流出为1160万港元（2020年：1120万港元）[139] - 集团应占铁矿石业务（西澳）除所得税开支前经营亏损净额为1300万港元（2020年：610万港元），矿场勘探及评估总开支为810万港元（2020年：350万港元）[141] 公司资产负债情况 - 截至2021年12月31日，公司非流动资产为764,594千港元，2021年6月30日为787,473千港元[12] - 截至2021年12月31日，公司流动资产为40,183千港元，2021年6月30日为46,700千港元[12] - 截至2021年12月31日，公司资产总值为804,777千港元，2021年6月30日为834,173千港元[12] - 截至2021年12月31日，公司本公司权益持有人应佔权益总额为616,162千港元，2021年6月30日为645,702千港元[12] - 截至2021年12月31日，公司负债总额为188,615千港元，2021年6月30日为188,471千港元[12] - 截至2021年12月31日，公司权益及负债总额为804,777千港元，2021年6月30日为834,173千港元[12] - 2021年12月31日资本负债比率为8.87%，长期债务及租赁负债为60,030千港元，总权益为616,162千港元，总资本为676,192千港元；2021年6月30日资本负债比率为8.28%，长期债务及租赁负债为58,356千港元，总权益为645,702千港元，总资本为704,058千港元[55] - 2021年12月31日非衍生金融负债未贴现现金流量总额为80,307千港元，账面价值为67,285千港元；2021年6月30日非衍生金融负债未贴现现金流量总额为74,464千港元，账面价值为60,307千港元[57] - 截至2021年12月31日分类资产总值80477.7万港元，较2021年6月30日的83417.3万港元有所下降[72] - 2021年12月31日现金及现金等价物总额3821.8万港元，较2021年6月30日的4566.7万港元减少[82] - 2021年12月31日澳洲采矿勘探资产结余76246.1万港元，占集团资产总值95% [83] - 截至2021年12月31日，集团资产净值为6.161亿港元（2021年6月30日：6.457亿港元），银行现金为3820万港元（2021年6月30日：4560万港元）[138] - 2021年12月31日流动比率为4.66（2021年6月30日为13.69），资产负债率为0.08（2021年6月30日为0.08）[153] 公司现金流情况 - 2021年用于经营活动的现金流量净额为-11,643,000港元，2020年同期为-11,247,000港元[21][25] - 2021年（用于）/来自投资活动的现金流量净额为5,973,000港元，2020年同期为55,000港元[21] - 2021年来自融资活动的现金净额为-395,000港元，2020年同期为-125,000港元[21] - 2021年现金及现金等值项目减少净额为-6,065,000港元，2020年同期为-11,317,000港元[21] - 2021年12月31日现金及现金等值项目为38,218,000港元，2021年6月30日为45,667,000港元[21][25] 公司股本及股份情况 - 2020年7月1日股本结余为927,923千港元，股份溢价为4,468,624千港元，换算目销为-755,554千港元，累计亏损为-4,123,861千港元[16] - 2020年12月31日股本结余为927,923千港元，股份溢价为4,468,624千港元，换算目销为-682,253千港元，累计亏损为-4,126,122千港元[16] - 2021年12月31日及2021年6月30日，法定股份数目为2000万股，法定股本为2亿港元；已发行及缴足股份数目为927.9232万股，已发行及缴足股本为92.7923万港元[96] - 截至2021年12月31日，公司流通在外已发行股份总数为92.79232131亿股[153] - 桂四海先生共同持有6072万股，占比0.65%；实益拥有2.06072亿股，占比2.22%；于受控制公司权益24.26960137亿股，占比26.15%；配偶权益2449.6万股，占比0.26%[162] - 刘珍贵先生实益拥有已授购股权150万股，占比0.02%[162] - Ross Norgard先生实益拥有6456.9834万股，占比0.71%；于受控制公司权益1.78484166亿股，占比1.92%；已授购股权150万股，占比0.02%[162] - Colin Paterson先生实益拥有2207.3004万股，占比0.40%；配偶权益1362.5442万股，占比0.15%；已授购股权1500万股，占比0.16%[162] - 桂冠先生实益拥有6340.8412万股，占比0.68%[162] - 2021年12月31日，远航集团有限公司持有股份2426960137股，占公司已发行股本26.15%[168] - 2021年12月31日，桂四海持有股份情况为2426960137股（占比26.15%）、60720000股（占比0.65%）、206072000股（占比2.22%）、24496000股（占比0.26%）[168] - 2021年12月31日，Equity Valley Investments Limited持有股份515574276股，占公司已发行股本5.56%[168] - 2021年12月31日，KQ Resources Limited持有股份1301270318股，占公司已发行股本14.02%[168] 公司购股计划情况 - 2012年购股计划允许授出未行使购股最高数目为行使后占公司已发行股份10%，12个月内每名参与者授出购股可发行最高股份数以公司已发行股份1%为限[97] - 2021年授出不同类别购股总数为1.055亿股，公允值总计754.5万港元，行使价在0.213 - 0.295港元之间[103] - 二项式模式计算购股公允值时，波幅为51% - 53%，预计购股年期为2.9 - 3.5年，年度无风险利率为0.272% - 0.416%，预期股息收益率为0%，加权平均股價为每股0.207港元[103] - 截至2021年12月31日止六个月，公司确认开支总额639.6万港元，2020年同期无[104] - 2021年12月31日，1.055亿份购股权尚未行使，每份购股加权平均行使价为0.23港元，未行使购股加权平均剩余合约年期为2.3至2.9年[105][106] - 截至2021年12月31日止六个月，无购股权获行使、到期、失效或注销，无发行公司普通股及新股本[106] - 申请或接受每份香港及澳洲计划的购股权时须支付1港元或1澳元[107] - 已授出1.055亿份非上市购股权，其中8850万份于2024年12月31日到期，行使价为0.213港元；1700万份于2024年5月12日到期，行使价为0.295港元[155] - 2021年12月31日，公司根据购股计划拥有105500000份尚未行使之购股权，若悉数行使将收取23865000港元（除发行开支前）[174] - 中期报告日期，根据购股计划可供发行的证券总数为465448213股，占发行在外的已发行股本5.02%[174] 公司业务项目情况 - 合营业务初期开发工程估计成本约为41,000,000澳元（约237,779,000港元）[26] - 公司可呈报营业分类为澳洲矿产项目和其他，执行董事按分类业绩评估及审阅营业分类表现[65][66] - 2021年物业、厂房及设备折旧1.4万港元，2020年为3.3万港元[73] - 2021年融资成本净额为316.5万港元，2020年为65.9万港元[75] - 2021年勘探及评估开支816.3万港元，2020年为354.7万港元[71] - 2021年12月31日，铁矿石价格高于每干公吨115美元（按1.00澳元兑0.71美元计算）或每噸160澳元[86] - 2021年12月31日，集团市值为26.90977亿港元，远高于净资产6.16162亿港元[87] - 截至2021年12月31日止六个月，集团以成本2.6万港元获得资产，2020年同期为7000港元[90] - 2021年12月31日，来自一名主要股东之借贷为1613.7万港元，年利率12%，须于2023年10月31日偿还；来自Polaris之借贷为4292.2万港元[94] - 2019年11月18日及2021年5月4日，Polaris向Brockman Iron合共垫付1000万澳元贷款[95] - 2021年12月31日，集团在澳洲的采矿勘探资产递延所得税负债为1.1998亿港元（未经审核）[112] - Polaris取得Marillana及Ophthalmia矿产50%权益，需承担勘探及开发矿产最低开支分别为25万澳元及15万澳元[113] - 公司在Marillana Joint Venture和Ophthalmia Joint Venture的所有权权益均为50%[115] - 公司在NWIOA Ops. Pty Ltd所持应占产量权益为37%[117] - 2021年西澳各项目与矿场勘探及评估有关开支：Marillana为615.1万港元（2020年：189.7万港元），Ophthalmia为121.9万港元（2020年：86.8万港元），地区性勘探为79.3万港元（2020年：78.2万港元）[142] - 2021年和2020年财政期间，西澳各项目无资本开支[143] - 2021年12月8日，公司接获Polaris通知，Ophthalmia合营业务转让责任已履行，现已投入营运[138] - 2021年12月，矿之源开采提交将Marillana连接至Roy Hill铁路的杂项许可证申请[137] - Marillana合营业务推进初步开发工作，包括展开Bauer钻探计划[137] - 矿之源开采与Hancock、Roy Hill订立铁路港口协议，以考察新泊位开发状况，Roy Hill将提供铁路运输及港口服务[137] - Marillana铁矿石项目计划开发成铁矿石开采枢纽，每年至少生产25

公司业务合作与项目推进 - 公司与矿之源开采成立合营公司推进Marillana项目，还将成立Ophthalmia项目合营公司[10] 财务数据关键指标变化 - 公司来自持续经营业务的除所得税前亏损2021年为2830万港元，2020年为2260万港元，增加因Polaris垫款会计处理产生额外融资成本540万港元[13] - 公司来自持续经营业务的除税后亏损2021年约1420万港元，2020年为2100万港元，减少因确认所得税抵免1410万港元（2020年为160万港元）[13] - 公司经营亏损轻微上升7%，2021年为2280万港元，2020年为2130万港元，因勘探及评估开支增加[14] - 公司西澳铁矿石业务分类2021年应占除所得税前亏损及应占合营公司亏损为1510万港元，2020年为950万港元[15] - 截至2021年6月30日止年度，公司矿场勘探总开支为550万港元，2020年为450万港元[15] - 2021年Marillana项目勘探开支为258.2万港元，2020年为198.8万港元；Ophthalmia项目2021年为149万港元，2020年为115.5万港元；地区性勘探2021年为142.2万港元，2020年为137.8万港元[16] - 2021年公司西澳项目添置物业、厂房及设备资本开支为1.9万港元，2020年为13.7万港元[16] - 2021年6月30日流动比率为13.69，2020年6月30日为16.05；资本负债比率为0.08，2020年6月30日为0.05[51] - 报告期末公司拥有92.79232亿股已发行股份，与2020年相同[52] - 2021年6月30日集团持有《交叉担保契据》，公司并无重大或然负债或财务担保，2020年6月30日亦无[53] - 2021年及2020年6月30日集团并无面临任何重大汇率风险，年内未使用金融工具作对冲用途[51][55][56] - 截至2021年6月30日止年度，0港元至100万港元薪酬区间的董事及高级管理人员成员数为6人，2020年为7人[103] - 截至2021年6月30日止年度，100.0001万港元至200万港元薪酬区间的董事及高级管理人员成员数为4人，2020年为3人[103] - 截至2021年6月30日止年度，200.0001万港元至300万港元薪酬区间的董事及高级管理人员成员数为1人，2020年为1人[103] - 截至2021年6月30日止年度，澳洲安永服务酬金总额为155.2万港元，其中年度审核费用116.3万港元，非审核服务费用38.9万港元[111] - 2021年6月30日，公司并无可供分派予股东之储备[180] 各条业务线数据关键指标变化 - Marillana项目为公司位于西澳皮尔巴拉地区的旗舰项目，位于Newman镇西北面约100公里，范围涵盖82平方公里[20] - Marillana项目DID矿种矿产资源量14.04亿吨，平均铁品位42.2%；CID矿种矿产资源量1.02亿吨，平均铁品位55.6%[22][31] - Polaris通过履行转让责任取得Marillana项目50%权益[22][23] - Marillana及Ophthalmia项目初期开发工程估计成本约为1.05亿澳元[26] - 合营公司将获首项贷款7.9亿澳元，其中最多6.76亿澳元用于发展Marillana铁矿石项目，最多1.14亿澳元用于发展Ophthalmia铁矿石项目[26] - Polaris向Brockman Iron提供1000万澳元免息无抵押贷款用于营运资金[28] - Marillana矿产资源估量15.1亿吨，包括1.695亿吨确定类矿产资源量、10.46亿吨标示类矿产资源量及2.91亿吨推测类矿产资源量[30] - 基础方案优化开采研究以边界品位为38%铁品位的DID矿化及52%铁品位的CID矿化进行圈定[32] - Marillana项目可信级矿石储量总计9.67亿吨DID矿和4600万吨CID矿，加工后可生产4.04亿吨精矿，平均铁品位59.8% [33] - Marillana项目最终产品预计铁平均含量至少60%，矿石回收率平均37.3% [33] - Ophthalmia项目矿产资源总量为3.41亿吨，铁品位为59.3% [36] - Ophthalmia项目矿产资源包括2.80亿吨标示类资源量及6100万吨推测类资源量 [41] - Ophthalmia项目Sirius矿床标示及推测类资源量1.24亿吨，含铁60.3% [38] - Ophthalmia项目Coondiner矿床标示及推测类资源量1.576亿吨，含铁58.4% [38] - Ophthalmia项目Kalgan Creek矿床标示及推测类资源量5930万吨，含铁59.4% [38] - 西皮尔巴拉项目以Duck Creek为中心，含四个勘探矿产项目 [45] - Duck Creek项目区铁矿化有不连续河道铁矿床台地，预计剥采比率低 [45] - Duck Creek河道铁矿床推测类矿产资源估量为2160万吨，铁品位达55.9%[46] - 各台地推测类矿产资源吨数分别为450万吨、790万吨、260万吨、150万吨、300万吨、220万吨，所有台地合计2160万吨，铁品位分别为55.5%、55.56%、55.84%、55.31%、56.08%、58.17%，综合铁品位55.91%[48] 合营公司相关情况 - 合营公司管理委员会由六名代表组成，双方各委任三名[26] - 合营公司将以矿石加工设施及部分非加工流程基建作为资本承担[26] - Polaris担任合营公司首席经办人[26] 公司人员相关情况 - 桂四海先生于1990年创立远航集团，拥有近400艘载重吨运力的现代化远洋散货船队[62] - 刘珍贵先生于企业融资及资本管理方面拥有逾四十年经验[62] - 蔡宇震先生在法律界拥有逾二十年经验，擅长香港上市公司之企业融资及合规事宜[64] - Colin Paterson先生在资源业拥有逾三十年经验[64] - David Rolf Welch先生于2007年至2017年在澳洲证券交易所上市之Aurizon Holdings Limited中担任多个高级行政职位[64] - Hendrianto Tee先生于2009年1月加入公司为投资总监，2014年10月再次加入为业务发展总监[64] - 桂四海先生1975年毕业于安徽大学，从事国际航运及港口营运业务逾四十年[62] - 刘珍贵先生持有合肥工业大学管理工程学士学位，于2012年4月加入公司，6月成为副主席[62] - 桂冠先生2014年3月加入公司，毕业于美国哈佛大学，持有数学学士学位[62] - 陈锦坤先生2008年1月加入公司，毕业于加拿大英属哥伦比亚大学，持有商业学士学位[64] - 截至2021年6月30日止年度，董事会成员共9名，其中3名为独立董事，占比约33.33%[68] - 截至2021年6月30日止年度，董事会共举行4次会议[68][72] - 桂四海任主席，任职9年，董事会会议出席率100%，股东大会出席率50%[68] - 刘珍贵任副主席，任职9年，董事会会议出席率50%，股东大会出席率0%[68] - David Rolf Welch任独立非执行董事，任职2年，董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[68] - 陈锦坤任执行董事兼公司秘书，任职13年，董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[68] - 桂冠任执行董事，任职7年，董事会会议出席率100%，股东大会出席率50%[68] - Colin Paterson任执行董事，任职6年，董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[68] - 董事会中非执行董事、执行董事、独立非执行董事总人数分别为3、3、3[76] - 担任行政总裁及其他高级公司领导层经验的人数为9[76] - 于多个国家担任领导层经验的人数为4[76] - 相关行业（资源、矿业、勘探）经验的人数为5[76] - 于其他上市实体任职（过去三年）的人数为7[76] - 融资及资本管理方面有经验的人数为7[76] - 风险及合规方面有经验的人数为2[76] - 男性董事人数为9，女性董事人数为0[76] - 陈锦坤先生于财政年度内接受不少于15小时相关专业培训[81] - 提名委员会成员叶发旋、蔡宇震、David Rolf Welch、桂四海出席会议比例为1/1，刘珍贵为0/1[84] - 薪酬及表现委员会多数成员为独立董事，截至2021年6月30日止年度由桂四海、刘珍贵、叶发旋、蔡宇震、David Rolf Welch组成，出席会议情况分别为1/1、0/1、1/1、1/1、1/1[90][91] - 审核委员会主席叶发旋出席会议次数为2/2[106] - 审核委员会成员蔡宇震出席会议次数为2/2[106] - 审核委员会成员David Rolf Welch出席会议次数为2/2[106] - 截至2021年6月30日止年度，审核委员会成员蔡宇震、叶发旋、Ross Stewart Norgard出席会议比例均为100%[113] - 截至2021年6月30日止年度，风险管理委员会成员Colin Paterson、Ross Stewart Norgard、蔡宇震出席会议比例均为100%[117] - 公司秘书陈锦坤先生年内接受不少于15小时专业培训[122] - 2021年职场女性比例为15%，高级管理层女性比例为8%，雇员流失率为0%[158] - 公司就业人数总额为15人，其中澳洲4人，香港9人[161] - 公司企业董事共9人，其中澳洲3人，香港6人[161] - 公司男性雇员13人，女性雇员2人[161] - 公司执行董事3人，非执行董事6人[161] - 公司管理层共6人，其中澳洲2人，香港4人[161] - 31至50岁雇员6人，50岁以上雇员9人[161] - 澳洲和香港雇员流失率均为0%[161] - 男性和女性雇员流失率均为0%[161] - 报告期内董事受训雇员百分比为60%，年内接受培训平均时数为35 [167] - 报告期内高级管理层受训雇员百分比为40%，年内接受培训平均时数为144 [167] - 报告期内男性受训雇员百分比为87%，年内接受培训平均时数为131 [167] - 报告期内女性受训雇员百分比为13%，年内接受培训平均时数为48 [167] - 桂四海、刘珍贵及陈锦坤先生将在应届股东周年大会上退任并符合资格及愿意膺选连任[183] 公司治理相关情况 - 截至2021年6月30日止年度，公司全面遵守香港上市规则附录14所载之企业管治守则及澳洲交易所企业管治原则及建议（第四版），但存在两项例外情况[66] - 公司董事会成立了提名、审核、薪酬等多个小组委员会，各委员会成员由不同董事担任[74] - 公司已采纳提名政策，用于提名董事会或高级管理人员，明确了提名程序及准则[86] - 董事会已采纳董事会多元化政策，考虑多个范畴以达致成员多元化，提名委员会定期检讨政策[88] - 董事会设有薪酬及表现委员会，根据职权范围履行职责，确保吸纳、挽留及激励高素质团队[89] - 薪酬及表现委员会主要职责包括审阅及建议公司薪酬政策、检讨表现基准薪酬、进行董事会及董事委员会表现检讨等[92] - 薪酬及表现委员会职权范围区分非执行董事与执行董事及高级行政人员的薪酬架构[93] - 非执行董事薪酬架构允许以购股计划授出的购股权形式发放薪酬，公司已厘定非执行董事每年最高金额为合共100万澳元[94] - 董事会表现及个别董事表现由薪酬及表现委员会持续检讨及每年评估，个别董事可与委员会主席讨论薪酬意见[96] - 薪酬及表现委员会负责检讨执行董事酬金安排并向董事会建议，定期评估薪酬是否适当[97] - 行政人员报酬架构分为底薪和参与2012年购股计划取得长期奖励两部分[99] - 高级行政人员表现由薪酬及表现委员会持续检讨并每年评估，期内已完成评估[100] - 董事会成立审核委员会监督公司财务申报制度及内部监控程序[104] - 审核委员会大多数成员为独立董事，均未曾受雇为公司前任或现任核数师[104] - 公司年报经审核委员会审阅，外聘核数师澳洲安永会计师事务所审核[110] - 公司已采纳适用于全体董事及主要管理人员的证券交易政策，该政策遵守澳洲交易所上市规则及香港上市规则附录10所载标准守则[122] - 公司外判内部审核职能并委聘独立管理顾问公司，每年评估内部监控措施，结果显示内部监控及风险管理系统概无重大缺失[120] - 董事会至少每年检讨一次集团在会计及财务申报职能方面的资源、员工资历及经验、培训课程及预算是否充足[120] - 公司执行董事须直接向董事会及审核委员会汇报，并监管集团业务营运监控的存在与有效性[120] - 董事会、风险管理委员会及管理层已审阅集团财务、营运、监管及策略方面，识别若干风险范畴、风险类别及内部控制瑕疵，相关降低风险措施在“管理层讨论及分析”披露[120] - 董事会要求执行董事书面确认公司已妥善存置财务记录，财务报表符合适当会计准则，如实公平反映财务状况，并根据有效完整风险管理及内部监控制度达成意见[120] - 所有主要企业及股东文件以英语及中文备制，董事会会议以英语进行，股东大会以英语及普通话双语进行[122] - 董事遵守澳洲交易所及香港上市规则披露规定，确保高级管理层对合规工作负责，沟通策略及持续披露政策副本载于公司网站[122] - 董事会制定通讯策略促进与股东有效沟通及鼓励参与股东大会，相关策略副本可于公司网站查阅[122] - 公司外聘核数师出席每年股东大会，回答审核问题，股东大会发出至少20个完整营业日通知，每次大会最少发14日通知[124] - 占公司总投票权5%的股东人数或不少于100名股东，有权在股东大会提呈建议[124] - 持有公司缴足股本十分之一的股东，有权书面要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈递要求后两个月内举行，若21日内董事会未召开，呈递要求人士可自行召开[124] 环境、社会及管治报告相关情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2020年7月1日至2021年6月30日财政年度公司业务，符合

财务业绩 - [截至2020年12月31日止六个月，公司经营亏损1.1318亿港元，较2019年的1.2917亿港元有所收窄][9] - [期内亏损226.1万港元，而2019年为1350.8万港元][9] - [期内总全面收益为7104万港元，2019年则为亏损1578.8万港元][9] - [每股基本亏损为0.02港仙，2019年为0.15港仙][9] - [截至2020年12月31日止六个月，集团除税前亏损净额为1203.9万港元，2019年同期为1350.8万港元][25] - [截至2020年12月31日止六个月，集团经营现金流出为1118.5万港元，2019年同期为1229.3万港元][25] - [截至2020年12月31日止六个月公司无收益，2019年同期也无收益][55] - [2020年12月31日止六个月分类业绩亏损1.1977亿港元，2019年同期亏损1.345亿港元][60] - [2020年12月31日止六个月除所得税前亏损1.2039亿港元，2019年同期亏损1.3508亿港元][60] - [2020年物业、厂房及设备折旧3.3万港元，2019年为4.4万港元][64] - [2020年融资成本净额为65.9万港元，2019年为53.3万港元][65] - [2020年所得稅利益为977.8万港元，2019年无][66] - [2020年本公司权益持有人应占期内亏损226.1万港元，2019年为1350.8万港元][72] - [2020年每股基本亏损为0.02港仙，2019年为0.15港仙][72] - [截至2020年12月31日止六个月，除所得税前亏损为1200万港元，2019年为1350万港元][110] - [截至2020年12月31日止六个月，集团每股基本亏损为0.02港仙，2019年为0.15港仙，经营业务现金流出为1110万港元，2019年为1230万港元][110] - [铁矿业务除所得税开支前经营亏损净额为610万港元，2019年为620万港元，与矿产勘探及评估有关开支总额为350万港元，2019年为340万港元][116] 资产与负债 - [截至2020年12月31日，非流动资产为8.16512亿港元，较2020年6月30日的7.3322亿港元有所增加][11] - [流动资产为2759.1万港元，较2020年6月30日的3650万港元有所减少][11] - [资产总值为8.44103亿港元，较2020年6月30日的7.6972亿港元有所增加][11] - [本公司权益持有人应占权益总额为6731.33万港元，较2020年6月30日的6020.93万港元有所增加][11] - [负债总额为1709.7万港元，较2020年6月30日的1676.27万港元有所增加][11] - [2020年12月31日，集团现金及现金等值项目为2592.2万港元，2020年6月30日为3491.9万港元][25] - [2020年12月31日资本负债比率为4.86%，2020年6月30日为5.72%][48] - [2020年12月31日长期债务及租赁负债为34,416千港元，总权益为673,133千港元，总资本为707,549千港元][48] - [2020年6月30日长期债务及租赁负债为36,504千港元，总权益为602,093千港元，总资本为638,597千港元][48] - [2020年12月31日非衍生金融负债未贴现现金流量总额为44,617千港元，账面价值为35,521千港元][50] - [2020年6月30日非衍生金融负债未贴现现金流量总额为43,466千港元，账面价值为37,716千港元][50] - [2020年12月31日分类资产总值为8.44103亿港元，较2020年6月30日的7.6972亿港元有所增加][63] - [截至2020年12月31日，现金及现金等价物总额为25,922千港元，较2020年6月30日的34,919千港元有所下降][73] - [澳洲采矿勘探资产于2020年12月31日的结余为813,626千港元，较2020年6月30日的731,048千港元有所增加][74] - [截至2020年12月31日止六个月，集团以成本7,000港元收购资产，而2019年同期为134,000港元][80] - [2020年12月31日，来自一名主要股东的借贷为14,817千港元，年利率12%，须于2022年10月31日偿还；来自Polaris的贷款为17,766千港元][82] - [2020年12月31日，集团资产净值为6.731亿港元，银行现金为2590万港元，较2020年6月30日有变动][109] - [2020年12月31日流动比率为11.44，2020年6月30日为16.05；资产负债比率为0.05，与2020年6月30日持平][139] - [截至2020年12月31日，已发行缴足股款股份为9,279,232,131股，与2020年6月30日持平][141] - [截至2020年12月31日，概无抵押资产作债务担保，公司无财务担保，集团无重大或然负债，与2020年6月30日情况相同][142] 公司业务 - [公司主要从事在澳洲收购、勘探及开发铁矿石][23] - [公司股份在香港联交所及澳洲交易所上市][23] - [集团在合营公司NWIOA Ops. Pty Ltd持有37%权益，主要业务为港口及相关基础设施][99] - [Marillana项目范围82平方公里，Ophthalmia矿产资源总量3.41亿吨，铁品位59.3%，西皮尔巴拉项目Duck Creek完成2160万吨、铁品位55.9%推断类矿产资源估量][124][136][137] - [最终投资决定预期于2021年年中作出，运输及港口系统兴建最后限期延至2021年12月31日，营运最后限期延至2023年12月31日][123][130] - [转让责任完成后，将成立各占50%权益的合营公司开展Marillana开采及加工业务][131] - [管理委员会由合营双方各委任3名代表组成，负责合营公司策略性决定][132] - [矿之源开采同意以项目贷款方式向合营公司提供资金][133] - [Polaris担任合营公司首席管理者][134] - [开展铁矿石项目勘探及潜在开发取决于集团能否取得必要资金][145] 融资与贷款 - [2020年11月27日，公司全资附属公司与Polaris同意延长转让及合营公司协议下的若干关键日期][25] - [Polaris已解除托管账户中持有的1000万澳元贷款中的500万澳元][28] - [集团延长1481.7万港元现有贷款偿还日期至2022年10月31日，年利率12%][29] - [集团有1000万港元备用贷款融资，未提取融资为1000万港元，年利率12%，须于2022年10月31日偿还][29] - [Polaris向公司提供1000万澳元免息贷款，500万已拨付，另500万待合营公司成立后拨付][135] 会计政策与财务资料 - [截至2020年12月31日止六个月中期简明综合财务资料未审核][23] - [编制中期简明综合财务资料采纳的会计政策与2020年6月30日止年度一致，仅采纳2020年7月1日生效的新订准则][33] - [多项修订本及诠释于2020年首次应用，对公司中期简明综合财务报表无影响][34] 风险管理 - [公司业务承受市场风险、信贷风险及流动资金风险，自年终以来风险管理政策无变动][45][46] - [公司管理资本以确保旗下实体持续经营，通过优化债务及权益结余提高股东回报][47] - [公司面临的汇率风险主要与以澳元计值的矿产项目有关，年内无金融工具用作对冲用途][54] - [集团面临铁矿石价格、汇率波动等市场风险，未使用商品衍生工具或期货作投机或对冲用途][143][144] 购股权相关 - [公司2012年购股权计划将于2022年8月届满，现允许根据该计划授出的未行使购股最高数目为购股行使后占公司已发行股份10%的数目，12个月内对每名参与者授出购股可发行最高股份数以公司已发行股份1%为限][85] - [特定购股类别中，类别2018B于2017年12月7日授出16,500,000股购股，归属期为2017年12月7日至2018年12月31日][91] - [计算全部购股公允值所用二项式模式输入数据为：行使价0.124 - 0.162港元，波幅67% - 68%，预计购股年期3年，年度无风险利率1.440% - 1.876%，预期股息收益率0%][91] - [截至2020年12月31日止六个月，公司无因购股权届满而确认的开支，2019年同期为147.7万港元][93] - [截至2020年12月31日，9000万份购股权已届满，期内无行使购股权，2019年同期也无][94] - [截至2020年12月31日，根据购股权计划授予合资格人士未行使购股累计9000万股，加权平均行使价0.13][159] - [于中期报告日期，根据购股计划可供发行证券总数为5.70948213亿股，占发行在外已发行股本6.15%][162] 人员与薪酬 - [2020年董事及主要管理人员薪酬为373.1万港元，2019年为526.5万港元][101] - [截至2020年12月31日，集团聘用15名雇员，与2020年6月30日持平，其中5名位于澳洲，10名位于香港][148] - [桂四海先生在公司已发行股本中占比29.28%（共同0.65%、实益拥有人2.22%、受控制公司权益26.15%、配偶权益0.26%）][149] - [Ross Norgard先生在公司已发行股本中占比2.62%（实益拥有人0.70%、受控制公司权益1.92%）][149] - [Colin Paterson先生在公司已发行股本中占比0.57%（实益拥有人0.33%、配偶权益0.24%）][149] - [桂冠先生在公司已发行股本中占比0.68%（实益拥有人）][149] - [远航集团有限公司持有24.26960137亿股，占公司已发行股本26.15%；桂四海、张惠峰权益对应股份及占比分别为24.26960137亿股（26.15%）、6072万股（0.65%）、20607.2万股（2.22%）、2449.6万股（0.26%）；Equity Valley Investments Limited持有5.15574276亿股，占比5.56%；KQ Resources Limited持有13.01270318亿股，占比14.02%][155] - [2020年12月31日止6个月内，公司董事资料无变动][163] 股息与报告 - [董事会不建议派付2020年12月31日止六个月中期股息，2019年同期也无][102] - [中期报告刊登于香港联交所、澳洲交易所及公司网站，并将寄发股东][167] 企业管治 - [公司已遵守香港联交所《企业管治守则》，但主席及行政总裁职务未区分，且非全体非执行董事出席股东大会][165] - [全体董事确认在2020年12月31日止6个月内遵守证券交易标准守则][166] - [2020年12月31日，审核委员会由叶发旋、蔡宇震、David Rolf Welch组成，已审阅集团中期业绩][168] - [董事认为简明综合财务资料符合规定，真实反映财务状况和业绩，公司有能力偿还债项][171] 其他事项 - [换算海外业务所产生的汇兑差额为7330.1万港元，2019年为亏损228万港元][9] - [2020年和2019年财政期间，西澳各项目无资本开支，截至2020年12月31日止半年度及2019年同期无发展开支确认][118][119] - [截至2020年12月31日止6个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][164] - [结算日后无重大事项发生][103] - [集团在澳洲的采矿勘探资产递延所得税负债，2020年12月31日为-1.34143亿港元，较2019年7月1日的-1.34172亿港元有变动][96] - [法定股本方面，2020年12月31日及2020年6月30日，每股面值0.1港元的普通股法定股份数目为20,000,000千股，法定股本为2,000,000千港元；已发行及缴足股款股份数目为9,279,232千股，股本为927,923千股][84]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年来自持續經營業務的除所得稅前虧損為2260万港元，较去年2580万港元有所减少，主要因勘探及评估开支成本节省320万港元[14] - 公司2020年来自持續經營業務之除稅後虧損约2100万港元，2019年为除稅後溢利6760万港元，2019年确认所得税抵免9340万港元[14] - 截至2020年6月30日，公司流动比率为16.05（2019年6月30日：14.51），资本负债比率为0.05（2019年6月30日：0.02）[56] - 截至2020年6月30日止年度，0港元至100万港元酬金组别的董事及高级管理人员成员数目为7人，2019年为6人[94] - 截至2020年6月30日止年度，100.0001万港元至200万港元酬金组别的董事及高级管理人员成员数目为3人，2019年为3人[94] - 截至2020年6月30日止年度，200.0001万港元至300万港元酬金组别的董事及高级管理人员成员数目为1人，2019年为2人[94] - 截至2020年6月30日止年度，董事会不建议派股息，公司无可供分派储备[172][175] 西澳铁矿石业务数据关键指标变化 - 2020年西澳铁矿石业务分类应佔除所得税前虧損及应佔合營公司虧損为950万港元，2019年为470万港元[15] - 截至2020年6月30日止年度，西澳矿產勘探总开支为450万港元，2019年为780万港元[15] 各项目勘探开支数据关键指标变化 - 2020年Marillana项目勘探开支为198.8万港元，2019年为453.3万港元[16] - 2020年Ophthalmia项目勘探开支为115.5万港元，2019年为192.6万港元[16] - 2020年地区性勘探开支为137.8万港元，2019年为133.7万港元[16] Marillana项目相关情况 - Marillana转让责任支出超300万澳元，可行性研究报告预计2020年9月底前完成，项目预计2022历年下半年末前投产[9,10,12] - Marillana项目位于Newman镇西北面约100公里，范围涵盖82平方公里[19] - Marillana项目矿产资源量DID为14.04亿吨，平均铁品位42.2%；CID为1.02亿吨，平均铁品位55.6%[21] - 2019年1月起，Polaris就Marillana项目已耗用超过300万澳元（约1560万港元）[25] - 2020年第一季度，共完成17个大直径金刚石钻孔，岩芯为972米[25] - 合营公司双方拥有Marillana项目各50%权益，最低生产率为20Mtpa[25] - 合营公司开发Marillana的首项贷款预期为3亿澳元，必要时可动用额外2亿澳元[27] - Polaris向Brockman Iron提供1000万澳元免息贷款，已拨付500万澳元[29] - Marillana矿产资源估量15.1亿吨，包括1.695亿吨探明类、10.46亿吨控制类及2.91亿吨推断类[30] - 开始建造铁路及港口系统日期延至2020年12月31日或之前[25] - 开始经营铁路及港口系统日期延至2022年12月31日或之前[25] - Marillana项目DID矿探明资源量1.695亿吨，品位41.6%；控制资源量9.619亿吨，品位42.3%；推断资源量2.73亿吨，品位42.0%；总计14.044亿吨，品位42.2%[31] - Marillana项目CID矿控制资源量8420万吨，品位55.8%；推断资源量1770万吨，品位54.4%；总计1.019亿吨，品位55.6%[31] - Marillana项目概略级矿石储量DID矿9.67亿吨，CID矿4600万吨，总计10.13亿吨[35] - Marillana项目加工后预计生产精矿4.04亿吨，平均铁品位60%、二氧化硅6.1%、氧化铝3.1%[35] - Marillana矿山总体采剥比为1.0:1[35] Ophthalmia项目相关情况 - Ophthalmia项目矿产资源总量为3.41亿吨，铁品位为59.3%[38] - Ophthalmia项目矿产资源包括2.80亿吨控制类资源量及6100万吨推断类资源量[46] - 公司与Nyiyaparli土著2015年5月签署Ophthalmia项目原住民土地开采权协议[42] - 2016年来自Sirius矿床大量矿石样本寄至中国钢研进行全面烧结测试项目[43] 其他项目矿产资源情况 - Duck Creek河道铁矿床推断矿产资源估量为2160万吨，铁品位达55.9%[51] - Kalgan Creek矿床控制级吨数3490万吨，铁品位59.3%；推断级吨数2440万吨，铁品位59.5%[47] - Coondiner矿床控制级吨数1.405亿吨，铁品位58.5%；推断级吨数1710万吨，铁品位58.1%[47] - Sirius矿床控制级吨数1.05亿吨，铁品位60.4%；推断级吨数1900万吨，铁品位60.2%[47] - Ophthalmia项目控制级吨数2.804亿吨，铁品位59.3%；推断级吨数6050万吨，铁品位59.3%[47] 西皮尔巴拉项目相关情况 - 西皮尔巴拉项目包括四个勘探矿产项目，位于Paraburdoo西北偏西约100 - 130公里[50] 公司人员相关情况 - 截至2020年6月30日，公司有15名雇员（2019年6月30日：14名），其中澳洲5名（2019年6月30日：4名），香港10名（2019年6月30日：10名）[60] - 2020年6月30日，集团聘用15名雇员[61] - 职场女性比例2020年为15%，2019年为15%，2018年为18%，2017年为21%，2016年为24%[149] - 高级管理层女性比例2020年为8%，2019年为8%，2018年为38%，2017年为13%，2016年为10%[149] - 产假/侍产假后留任率2019年为100%，2017年为100%，2020年和2018年、2016年不适用[149] - 雇员流失率2020年为0%，2019年为15%，2018年为53%，2017年为24%，2016年为82%[149] - 就业人数总额为15人[151] - 澳洲雇员流失率为0%，香港为10%[151] - 男性雇员流失率为10%，女性为0%[151] - 31至50岁雇员流失率为0%，50岁以上为10%[151] - 女性获委任为非执行董事比例2020 - 2016年均为0[149] - 董事受训雇员百分比为60%，年内接受培训平均时数为35小时[158] - 高级管理层受训雇员百分比为27%，年内接受培训平均时数为96小时[158] - 管理层受训雇员百分比为13%，年内接受培训平均时数为48小时[158] - 男性受训雇员百分比为87%，年内接受培训平均时数为131小时[158] - 女性受训雇员百分比为13%，年内接受培训平均时数为48小时[158] 公司治理相关情况 - 公司于澳洲证券交易所及香港联合交易所上市，截至2020年6月30日止全年，除特定情况外全面遵守相关企业管治规则[69] - 董事会有9名成员，其中3名为独立非执行董事，占比约33.3%[69] - 集团行政总裁职位期内一直悬空，Colin Paterson先生担任全资附属公司Brockman Mining Australia Pty Ltd行政总裁，负责监督核心铁矿石业务营运[69] - 本年度并非全体非执行董事出席所有股东大会，因董事其他事务及日程冲突[69] - 截至2020年6月30日止年度共举行16次董事会会议[70] - 非执行董事桂四海、刘珍贵、Ross Stewart Norgard任职年期均为8年[70] - 独立非执行董事Uwe Henke Von Parpart任职年期为11年，执行董事陈锦坤任职年期为12年[70] - 董事会中，非执行董事、执行董事、独立非执行董事总人数均为3人[72] - 具有担任行政总裁及/或其他高级公司领导层经验的董事有9人[72] - 具有国际经验（于多个国家担任领导层）的董事有4人[72] - 具有资源行业相关经验的董事有5人[72] - 过去三年于其他上市实体任职的董事有7人[72] - 具有融资及资本管理知识技能的董事有7人[72] - 提名委员会截至2020年6月30日止年度成员中，叶发旋、蔡宇震、桂四海、刘珍贵出席会议比例为100%[75] - 各董事至少每三年輪值退任一次，三分之一董事須每年退任及重選，Colin Paterson先生、蔡宇震先生及葉發旋先生將於應屆股東週年大會上退任[83][86] - 陳錦坤先生於財政年度內已接受不少於15小時之相關專業培訓，所有董事已於截至2020年6月30日止年度審閱書面專業培訓資料[87] - 薪酬及表現委員會大多數成員為獨立董事，截至2020年6月30日止年度由桂四海、劉珍貴、葉發旋等成員組成[89] - 非執行董事桂四海、劉珍貴出席會議率為100%，獨立非執行董事葉發旋、蔡宇震出席會議率為100%，David Rolf Welch出席會議率為0%，Uwe Henke Von Parpar出席會議率為0%[90] - 公司已厘定非执行董事每年最高金额为合共100万澳元，除非获股东另行批准[92] - 审核委员会主席叶发旋出席会议情况为2/2[96] - Uwe Henke Von Parpart出席会议情况为1/1，于2019年10月15日辞任[96] - 蔡宇震出席会议情况为2/2[96] - David Rolf Welch出席会议情况为1/1，于2019年10月15日获委任[96] - 公司截至2020年6月30日止年度财务报表由董事会及审核委员会审阅，外聘核数师澳洲安永会计师事务所审核[100] - 审核委员会成员出席会议情况：蔡宇震、叶发旋、Ross Stewart Norgard出席率均为100%（1/1）[103] - 风险管理委员会成员出席会议情况：Colin Paterson、Ross Stewart Norgard、蔡宇震出席率均为100%（1/1）[108] - 董事会成立执行委员会，获转授日常管理责任及相关权力[101] - 董事会成立环境健康安全及持续发展性委员会，监督公司相关活动[102] - 环境健康安全及持续发展性委员会主要职责包括检讨及监察公司相关政策及活动等[105][106] - 董事会成立风险管理委员会，监督公司风险及内部监控[107] - 风险管理委员会定期会议检讨及确保公司制定业务风险程序及措施[109] - 风险管理委员会主席向董事会呈报评估结果并按需更新[109] - 董事确保公司综合财务报表按规定及准则编制并适时刊发[100] 公司运营相关情况 - 已购买电力消耗18,321千瓦 时[125] - 范围二温室气体排放12,741千克二氧化碳[125] - 范围三温室气体排放2,180千克二氧化碳[125] - 报告期内涵盖总建筑面积136.94平方米[125] - 公司年内饮用水消耗量约为1.23立方米，耗水量约每名员工0.21立方米[133] - 布莱克万拟清除最多3,785公顷植被[135] - 复原后，长期清空之土地约60公顷为最后无效的开放矿坑[135] - 公司采用五天工作周安排促进工作与生活平衡[144] - 报告期内及过去三年各年因工伤亡导致损失日数为零（2019年：零）[155] - 报告期内香港地区供应商数目为5家，澳洲地区为61家，总计66家[162] - 报告期内未聘用童工或强制劳工，未收到相关投诉或申报[160] - 报告期内未收到来自客户的投诉或产品召回[165] - 报告期内无针对集团或其雇员有关腐败行为的事件或法律诉讼[168] 公司股权及购股计划相关情况 - 桂四海先生共同持有60,720,000股普通股，占已发行股本0.65%；于受控制公司权益持有2,426,960,137股，占26.15%；实益拥有206,072,000股，占2.22%；配偶权益持有24,496,000股，占0.26%[185] - 刘珍贵先生实益拥有2,500,000股购股权，占已发行股本0.03%[185] - Ross Norgard先生实益拥有64,569,834股普通股，占已发行股本0.71%；于受控制公司权益持有178,484,166股，占1.92%；拥有1,500,000股购股权[185] - Colin Paterson先生实益拥有30,173,004股普通股，占已发行股本0.45%；配偶权益持有22,625,442股，占0.24%；拥有12,000,000股购股权[185] - 桂冠先生实益拥有63,408,412股普通股，占已发行股本0.68%[185] - 陈锦坤先生实益拥有10,000,000股购股权，占已发行股本0.11%[185] - 叶发旋先生实益拥有400,000股普通股，占已发行股本0.02%；拥有1,500,000股购股权[185] - 蔡宇震先生实益拥有