煤炭生产和销售 - 本集團於本財政期間生產約2,680,600噸毛煤，較去年同期增加41.5%[5] - 本集團於本財政期間售出約1,048,598噸煤炭，包括焦精煤、動力煤及原煤[5] - 焦精煤、動力煤及原煤扣除銷售稅後之平均售價分別為每噸約1,714.2港元、19.3港元及690.1港元[6] - 本集團主要從事煤炭開採、加工及銷售業務[95] - 本集團的經營業務專注於煤炭開採業務[96] - 截至2023年9月30日止六個月,分部收入為1,557,257千港元,分部虧損為257,923千港元[97] - 截至2022年9月30日止六個月,分部收入為1,866,241千港元,分部利潤為191,296千港元[98] - 本集團於2023年9月30日的煤炭開採分部資產為2,735,508千港元[99] 財務表現 - 本財政期間的毛利率約為37.2%，低於去年同期42.5%，主要由於焦精煤平均售價下降所致[8] - 行政開支大幅增加，主要由於就稅收罰款作出部分撥備[9] - 於本財政期間減值虧損為660,900,000港元，主要原因為焦煤現時平均價格下跌約25%所致[15] - 應收貿易賬項及票據增加導致減值虧損大幅增加[16] - 財務成本主要包括可換股票據之實際利息開支以及來自一名董事的墊款及貸款票據之利息費用[17] - 所得稅開支大幅增加主要由於根據稅務審計作出的部分所得稅撥備所致[18] - 本集團於截至二零二三年九月三十日止期間產生虧損約546,800,000港元[90] - 本集團於二零二三年九月三十日的現金及現金等價物為75,638,000港元[87] - 本集團於截至二零二三年九月三十日止六個月的經營業務所得之淨現金為193,760,000港元[87] - 本集團於2023年9月30日止六個月的財務成本為339,164千港元[101] - 本集團於2023年9月30日止六個月的所得稅開支為275,965千港元[102][105] - 本集團於2023年9月30日止六個月的每股基本及攤薄虧損分別為2.91港元和2.91港元[106][107] 資產減值 - 礦場資產之可回收金額乃基於貼現現金流量模式釐定，該模式納入本集團管理層就胡碩圖礦場使用年期內焦煤價格走勢、焦煤級別、產能及生產率、未來資本開支、通脹率及生產成本等作出之最佳估計[11] - 有關售價趨勢、經營及資本成本、銷量、通脹率及貼現率之主要假設尤其重要，可回收金額之釐定比較容易因該等重要假設之變動而受到影響[11] - 貼現率較上期有所變動，乃由於加權平均資本成本（包括無風險利率）更新及其他風險溢價因素之綜合作用所致[13] - 焦煤現時平均價格乃基於二零二三年九月三十日前後簽訂之最新銷售合約予以更新，以反映當前市況[13] - 通脹率乃參考外部市場研究數據後予以更新，並應用於貼現現金流量模式中礦場使用年期內總體生產成本及一般費用[13] - 平均全年增長率乃基於截至二零二三年九月三十日之最新公開可得市場數據予以更新[13] - 本集團對與胡硕圖採礦業務相關的資產進行減值測試，計提減值損失660,943,000港元[112] - 胡硕圖相關資產於2023年9月30日的賬面值為443,038千港元，較2022年9月30日的1,801,800千港元大幅下降[113] - 減值損失主要由於稅前貼現率和焦煤現時平均價格出現變動所致[113] 可換股票據 - 二零二零年可換股票據之兌換期權衍生工具於本財政期間確認公平值變動產生之收益326,300,000港元[10] - 二零二零年可換股票據包括兩個部分，即債務部分及包括持有人兌換期權衍生工具及發行人贖回期權衍生工具之衍生工具部分[133] - 二零二零年可換股票據衍生工具部分之公平值乃參考獨立估值師所發出之估值報告而釐定[135] - 兩個期間並無進行轉換[135] - 本集團可換股票據之嵌入式衍生工具部分於期內確認之公平值變動為326,267,000港元減少[151] - 本集團聘用第三方合資格估值師於各報告期末進行可換股票據之嵌入式衍生工具部分之公平值估值[152] 關聯方交易 - 本集團來自魯先生的墊款於期末結餘為1,227,149,000港元，期內實際利息開支為55,332,000港元[154] - 本集團應付關聯方Golden Infinity之可換股票據於期末結餘為744,071,000港元，期內票面利息開支為9,426,000港元[155,156,157] - 本集團應付關聯方Ruby Pioneer之貸款票據於期末結餘為524,652,000港元，期內票面利息開支為8,623,000港元[158] - 本集團與關聯方進行行政服務分擔、煤炭運輸服務等交易[159,160] - 本集團與關聯方存在租賃按金、租賃負債、行政服務分擔及煤炭運輸服務等結餘[161,162] - 本集團期內向董事（主要管理人員）支付薪酬8,789,000港元[163] 其他 - 本集團於北京北大青鳥環宇科技股份有限公司的權益佔其已發行股本總額約5.58%[47] - 本集團自北京北大青鳥環宇科技股份有限公司收取的股息收入約為6,200,000港元[47] - 本集團正就2017年至2020年稅務期間的稅務審計結果提出上訴，涉及補加稅及罰款約52,100,000美元[57] - 本公司已就目前的稅務糾紛作出撥備約249,600,000港元[57] - 本集團計劃於礦場建設一座年處理量達5百萬噸的新乾選煤炭處理廠[58]

财务表现 - 公司2023年9月30日止六个月收入为1,557,257千港元，同比下降16.6%[1] - 公司2023年9月30日止六个月毛利为578,732千港元，同比下降27.0%[1] - 公司2023年9月30日止六个月净亏损为546,838千港元，同比减少26.7%[2] - 公司2023年9月30日止六个月的除税前亏损为270,873千港元，较去年同期的564,676千港元有所改善[15][16] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为546,838千港元，较2022年同期的745,949千港元有所减少[24] - 公司收入减少16.6%至1,557,300,000港元，主要由于煤炭平均售价下降[46] - 销售成本为978,500,000港元，毛利率为37.2%，低于去年同期的42.5%[47] - 公司在本财政期间的减值亏损为660,900,000港元，较去年增加20.5%，主要由于焦煤平均价格下跌约25%[55] - 公司应收贸易账项及票据增加导致减值亏损大幅增加[56] 资产负债情况 - 公司2023年9月30日净负债为4,915,000,000港元，净流动负债为747,900,000港元[7] - 公司2023年9月30日现金及现金等价物为75,638千港元，同比增长25.5%[3] - 公司2023年9月30日应收贸易账款及票据为1,594,814千港元，同比增长67.3%[3] - 公司2023年9月30日来自一名董事的垫款为1,227,100,000港元，包括本金968,400,000港元及应计利息258,700,000港元[6] - 公司2023年9月30日未动用融资结余为931,600,000港元，有效期至2025年3月31日[6] - 公司2023年9月30日现金及银行结余为75,600,000港元，流动比率为0.76[90] - 公司2023年9月30日物业、厂房及设备账面值减少604,600,000港元[91] - 公司2023年9月30日应收贸易账项及票据大部分无逾期[92] - 公司2023年9月30日其他应收账项、预付款项及按金中预缴增值税为236,300,000港元[94] - 公司2023年9月30日透过损益按公平值列账之金融资产公平值为46,500,000港元，占总资产1.6%[95] - 公司2023年9月30日借贷总额为5,823,200,000港元，包括可换股票据、贷款票据及来自鲁先生的垫款[89] - 公司2023年9月30日来自鲁先生的垫款未动用余额为931,600,000港元，有效期至2025年3月31日[89] - 公司资产负债比率保持在2.1，与2023年3月31日持平[97] 煤炭业务 - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为1,557,257千港元，同比下降16.6%[15][16] - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部亏损为257,923千港元，而去年同期为盈利191,296千港元[15][16] - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部资产为2,735,508千港元，较2023年3月31日增长0.9%[17] - 焦精煤、动力煤及原煤的平均售价分别为每吨1,714.2港元、19.3港元及690.1港元[46] - 公司向中国及蒙古客户销售焦煤、动力煤及原煤录得收入1,557,300,000港元，较上一财政期间减少16.6%[67] - 公司在本财政期间完成约8,927,100立方米的土石方剥离工程量，毛焦煤及动力煤的产量分别为1,582,200吨及1,098,400吨[68] - 公司在本财政期间加工约950,100吨毛煤，产生约784,400吨原焦煤，平均回收率为82.6%[69] - 公司在新疆加工约1,402,900吨原焦煤，产生约987,700吨焦精煤，平均回收率为70.4%[70] - 公司在本财政期间向最大客户销售约506,200吨焦精煤，占公司收入的56.9%[74] - 公司持有十项矿产许可证，包括九项采矿许可证和一项勘探许可证[76] - 公司计划建设年处理量达500万吨的新干选煤炭处理厂[107] 财务成本与税务 - 公司截至2023年9月30日止六个月的财务成本为339,164千港元，同比增长15.6%[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的所得税开支为275,965千港元，同比增长52.3%[19] - 公司发行的可换股票据债务部分的利息费用按实际年利率14.26厘计算，贷款票据的利息按实际年利率22.37厘计算[57] - 公司就税务纠纷拨备约2.496亿港元[106] 其他收入与开支 - 公司截至2023年9月30日止六个月的其他收入为9,981千港元，同比增长1.3%[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的其他收益及亏损为-16,676千港元，较去年同期的-16,748千港元略有改善[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的雇员福利开支为36,823千港元，同比下降3.5%[19] - 公司截至2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备折旧为26,809千港元，同比下降28.1%[19] - 公司截至2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备添置总额为43,738千港元，较2022年同期的89,256千港元减少[26] - 行政开支大幅增加，主要由于税项及罚款的拨备[48] - 可换股票据衍生工具部分的公平值变动产生收益326,300,000港元[50] 减值与资产 - 公司对胡硕图相关资产进行减值测试，确认减值亏损660,943千港元，较2022年同期的548,597千港元增加[29] - 公司截至2023年9月30日的应收贸易账款及票据总额为1,594,814千港元，较2023年3月31日的953,484千港元增加[33] - 公司截至2023年9月30日的应付贸易账款总额为337,017千港元，较2023年3月31日的252,590千港元增加[34] - 公司截至2023年9月30日的可换股票据及贷款票据总额为4,071,420千港元，较2023年3月31日的4,186,443千港元减少[36] - 矿场资产的可回收金额基于贴现现金流量模式，贴现率为21.31%[53] - 焦煤现时每吨平均价格为183美元，预计未来四年平均全年增长率为-6.63%[53] - 通胀率在1.31%至2.2%之间，应用于贴现现金流量模式中的生产成本及一般费用[54] 经济与市场环境 - 蒙古2022年经济增长率为4.8%，2023年6月整体通胀率降至10.6%[77] - 公司预计2023年全球经济增长放缓，上半年增长率为2.8%[101] - 中国2023年前三季度国内生产总值增长5.2%，第三季度增长4.9%[102] - 全球钢铁需求预计2023年增长1.8%，2024年增长1.9%[103] - 中国2023年上半年粗钢产量同比增长1%[103] - 蒙古2023年1月至9月向中国出口4652万吨煤炭，2024年目标为6000万吨[105] 公司治理与员工 - 公司截至2023年9月30日共聘用812名全职雇员[109] - 公司已制定并公布员工证券交易指引，确保内幕消息不被滥用[116] - 在全年业绩发布前60天或半年业绩发布前30天，董事及相关员工不得买卖公司证券及衍生工具[117][118] - 董事在买卖公司证券及衍生工具前需通知主席并获得书面确认[120] - 截至2023年9月30日的六个月期间，未发现相关员工违规事件[121] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，具备专业资格及财务管理知识[122] - 审核委员会已审阅截至2023年9月30日的六个月未经审核简明综合财务报表[123]

公司业绩 - 公司在财政年度上半年取得出色的销售表现，收入几乎是上一财政年度的两倍[13] - 公司的毛煤产量在财政年度内激增至约2,864,400吨，同比增长56.9%[14] - 公司的煤炭销售量达到约1,630,000吨，同比提升了62.7%[14] - 本集团财政年度收入达到29.05亿港元，较去年同期的15.63亿港元增长[26] - 本集团焦精煤、动力煤和原煤的平均售价分别为每吨2123.4港元、55.4港元和544.0港元[28] - 本集团财政年度毛利率约为37.3%，较去年同期的39.3%下降[30] - 本集团财政年度销售成本为18.2亿港元，较去年同期的9.48亿港元增加[29] - 本集团财政年度行政开支大幅增加，主要由于向高级职员授出一次性酌情花红[31] - 本公司二零二零年发行的可转换债券的公允值变动导致财政年度确认亏损30.33亿港元[32] - 本集团财政年度销售焦精煤约为135.16万吨，动力煤约为24.75万吨，原煤约为3.09万吨[27] - 本集团财政年度销售成本中现金成本为17.41亿港元，非现金成本为0.79亿港元[29] - 集团在新疆洗选后产生的焦精煤约为1,474,700吨，回收率为69.8%[48] - 集团从蒙古运送至新疆的原焦煤数量约为2,184,200吨[49] - 集团与最大客户签订的销售合同中，已销售约710,000吨焦精煤，占年度收入的53.6%[51] - 中国煤炭行业收入增长19.5%，利润总额增长44.3%，煤炭进口快速增长，原煤总产量增长9%[42] 全球经济预测 - 公司预计全球经济在2023年仍将低迷，存在不确定性因素，特别是乌克兰战争可能升级[15] - 全球经济增长预计将放缓，国际货币基金组织预测2023年全球经济增长率为2.8%[16] - 全球钢铁需求预计增长率为2.3%，中国钢铁总需求预计将增长2%[17] 蒙古政府政策 - 蒙古政府实施了复苏政策，旨在推动经济增长、吸引外商投资、提高效率及促进国际贸易[53] - 蒙古政府通过边境口岸改造计划，提高主要边境口岸的通关能力，促进贸易和增加煤炭出口[54] - 蒙古政府通过《财政紧缩法》和其他措施应对通货膨胀，支持农业部门和种植者[57] - 蒙古政府实施了重大税务改革，支持经济增长和企业拓展，包括修订企业所得税法和个人所得税法[58] - 蒙古制定了《投资法》的修订草案，旨在取消投资禁令、简化手续，为投资者创造更有利的条件[59] - 蒙古成立了投资贸易局，旨在推进友好的投资环境、吸引投资、保护投资者权利及促进贸易[60] - 蒙古经济前景乐观，2023年预计增长率为5.2%[66] 公司治理 - 公司已采纳董事会成员多元化政策，包括考虑性别、年龄、文化背景等多个方面[128] - 董事会中女性成员人数不得少于一名，目前已有一名女性成员[129] - 股东可提名候选人参选董事，程序已在公司网站公布[130] - 董事会始终遵守上市规则，至少有三名独立非执行董事[131] - 所有独立非执行董事在财务上独立于公司及其附属公司[132]

财务表现 - 公司2023年收入为2,905,309千港元，同比增长85.9%[1] - 公司2023年毛利为1,085,096千港元，同比增长76.5%[1] - 公司2023年净亏损为1,603,099千港元，同比扩大359.3%[1] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为8.52港元，同比扩大358.1%[1] - 公司2023年净流动负债为784,950千港元，同比减少31.2%[3] - 公司2023年净负债为4,336,846千港元，同比扩大59.9%[4] - 公司2023年现金及现金等价物为60,264千港元，同比下降5.7%[3] - 公司2023年物业、厂房及设备减值亏损为1,231,455千港元，同比扩大226.5%[1] - 公司2023年无形资产减值亏损为128,225千港元，同比扩大227.0%[1] - 公司确认胡硕图相关资产减值亏损为1,360,900,000港元，较去年416,800,000港元大幅增加[19] - 公司2023年煤炭开采业务收入为29.05亿港元，较2022年的15.63亿港元增长85.8%[26][27] - 公司2023年煤炭开采业务亏损3.58亿港元，而2022年同期盈利1.12亿港元[26][27] - 公司2023年总资产为28.01亿港元，较2022年的36.21亿港元下降22.6%[31] - 公司2023年总负债为71.38亿港元，较2022年的63.33亿港元增长12.7%[31] - 公司2023年物业、厂房及设备减值亏损12.31亿港元，较2022年的3.77亿港元大幅增加[33] - 公司2023年无形资产减值亏损1.28亿港元，较2022年的3920万港元增加227%[33] - 公司2023年净亏损约1,603,100,000港元[66] - 公司2023财年收入创历史新高，达到2,905,300,000港元，同比增长85.9%[73] - 公司2023财年销售成本为1,820,200,000港元，同比增长92.0%[76] - 销售成本增加至1,741,500,000港元，同比增长92.6%[77] - 毛利率下降至37.3%，主要由于销售成本上涨和动力煤减值亏损22,300,000港元[78] - 行政开支大幅增加，主要由于一次性酌情花红65,100,000港元[79] - 可换股票据衍生工具部分公平值变动亏损303,300,000港元[80] - 财政年度减值亏损为1,360,900,000港元，主要由于贴现率上升和焦煤价格下跌[86] - 公司2023财年末期股息不派发[69] 资产与负债 - 公司2023年净流动负债为784,950千港元，同比减少31.2%[3] - 公司2023年净负债为4,336,846千港元，同比扩大59.9%[4] - 公司2023年现金及现金等价物为60,264千港元，同比下降5.7%[3] - 公司2023年总资产为28.01亿港元，较2022年的36.21亿港元下降22.6%[31] - 公司2023年总负债为71.38亿港元，较2022年的63.33亿港元增长12.7%[31] - 公司2023年非流动资产为11.22亿港元，较2022年的23.26亿港元下降51.8%[35] - 公司2023年合约负债为6796.7万港元，较2022年的3060.5万港元增长122%[28] - 公司净负债为4,336,800,000港元，净流动负债为785,000,000港元，但主要股东鲁先生已提供1,900,000,000港元融资，其中931,600,000港元尚未动用[126] - 公司现金及银行结余为60,300,000港元，流动比率为0.68[127] - 物业、厂房及设备账面值减少1,231,500,000港元，主要由于减值亏损[128] - 公司资本开支为227,200,000港元，较去年增加120,600,000港元[128] - 应收贸易账项及票据的信贷期为30至60天，大部分应收贸易账项无逾期[129] - 预付增值税为197,300,000港元，主要用于抵减未来应付蒙古政府的税项及特许费[130] - 公司持有的金融资产公平值为51,600,000港元，占总资产的1.8%[131] - 公司资产抵押为零，资产负债比率为2.1[133] 业务运营 - 公司2023年煤炭开采业务收入为29.05亿港元，较2022年的15.63亿港元增长85.8%[26][27] - 公司2023年煤炭开采业务亏损3.58亿港元，而2022年同期盈利1.12亿港元[26][27] - 公司2023财年售出约1,351,600吨焦精煤，同比增长68.4%[74] - 公司2023财年售出约247,500吨动力煤，同比增长41.3%[74] - 公司2023财年售出约30,900吨原煤，同比增长26.6%[74] - 公司2023财年焦精煤平均售价为每吨2,123.4港元，同比增长10.7%[75] - 公司2023财年动力煤平均售价为每吨55.4港元，同比增长5.9%[75] - 公司2023财年原煤平均售价为每吨544.0港元，同比增长19.7%[75] - 公司毛焦煤及动力煤产量分别为2,481,900吨及382,500吨，较2022年分别增长78.5%及下降12%[95] - 公司毛煤加工平均回收率为82.5%，原焦煤洗选平均回收率为69.8%[96][97] - 公司已向最大客户销售约710,000吨焦精煤，占公司财政年度收入的53.6%[100] - 公司持续加大对中国焦煤出口量，以应对全球不确定性[142] 市场与客户 - 公司2023年中国市场收入为29.02亿港元，占公司总收入的99.9%[34] - 公司2023年蒙古市场收入为321万港元，较2022年的299万港元增长7.5%[34] - 客户A在2023年的收入为1,556,392千港元，同比增长87.7%[36] - 客户B在2023年的收入为326,428千港元，首次出现在财报中[36] - 公司向中国及蒙古客户销售焦煤及动力煤录得收入2,905,300,000港元，较上一财政年度增加85.9%[94] 税务与财务成本 - 2023年汇兑净收益为30,404千港元，同比增长395.8%[37] - 2023年可换股票据的实际利息开支为381,438千港元，同比增长14.3%[37] - 2023年蒙古企业所得税为170,745千港元，同比增长505.2%[38] - 2023年存货撇减至可变现净值为22,283千港元，首次出现在财报中[38] - 财务成本中，可换股票据实际年利率为14.26厘，贷款票据实际年利率为22.37厘[87] 股东与融资 - 公司主要股东鲁连城先生已提供19亿港元融资支持[8] - 公司净负债为4,336,800,000港元，净流动负债为785,000,000港元，但主要股东鲁先生已提供1,900,000,000港元融资，其中931,600,000港元尚未动用[126] 行业与宏观经济 - 中国第一季度GDP增长4.5%，为去年第一季度以来的最高增长率[89] - 2023年第一季度中国钢材出口量同比增长53.2%，出口额增加36.7%至250亿美元[90] - 中国大型煤炭企业去年收入合计为4.02万亿元人民币，同比增长19.5%，利润总额为1.02万亿元人民币，增长44.3%[91] - 中国去年原煤总产量为45亿吨，同比增长9%，进口煤炭总量为290百万吨，同比下降9.2%[91] - 2023年第一季度中国煤炭产量为115百万吨，同比增长5.5%，进口煤炭101百万吨，同比劲升96.1%[91] - 中国去年进口焦煤63.83百万吨，同比增长16.71%，其中从蒙古进口25.61百万吨，同比增长82%[92] - 蒙古2022年煤炭产量为36.96百万吨，同比增长22.74%，出口煤炭31.68百万吨，同比增长101.7%[93] - 国际货币基金组织预测2023年全球经济增长将从2022年的3.4%下降至2.8%，但2024年将反弹至3.0%[138] - 世界钢铁协会预测2023年全球钢铁需求增长率为2.3%，2024年为1.7%[139] - 预计2023年中国钢铁总需求将增长2%[139] - 中国煤炭消耗占一次能源消耗总量的50%以上，2023年初煤炭需求高企，焦煤价格预计将面临下行压力[140] - 2022年蒙古国内生产总值增长4.8%，国际货币基金组织预测2023年蒙古经济增长将从去年的2.5%增至5%[141] 蒙古政策与法规 - 蒙古政府实施税改，自2023年1月1日起修订企业所得税法及个人所得税法，以促进新企业设立及业务拓展[107] - 蒙古政府通过第466号决议批准《煤炭出口电子公开交易条例》，自2023年1月12日起，21万吨煤炭通过五次网上拍卖进行交易[112] - 蒙古2023年预计经济增长率为5.2%，2022年增长率为4.7%，主要受采矿及出口行业强劲增长推动[116] - 蒙古政府将2023年定为“反腐年”，并推出全面司法改革，修订《宪法》、《政党法》等主要立法框架[113] - 蒙古与中国在2022年8月及9月举行高级别会议，加强“一带一路”倡议与“草原之路”计划的合作[115] - 蒙古矿业与重工业部起草《矿产法》修订案，旨在加强采矿行业的管治、可持续发展及社区参与[110] - 蒙古政府通过《煤炭出口电子公开交易条例》修订，将保证金比例由10%降至5%[112] - 蒙古政府成立投资贸易局，旨在推进友好投资环境、吸引投资、保护投资者权利及促进贸易[109] - 蒙古政府制定《投资法》修订草案，旨在通过取消投资禁令、简化签证及居住证手续等措施为投资者创造更有利条件[108] - 蒙古政府通过《煤炭出口电子公开交易条例》，要求煤炭交易以电子方式进行，确保效率、透明度及公平性[112] - 蒙古政府引入新的《矿产许可证条例》，通过数字化加速矿产许可证的招投标过程并使其透明化[110] 公司治理与合规 - 公司已应用并遵守联交所上市规则附录十四所载企业管治守则，除董事主席因公未能出席2022年股东周年大会外[146] - 公司董事及雇员在业绩公布前不得买卖公司证券及衍生工具，具体期间根据业绩类型有所不同[150][151] - 公司全体董事在财政年度内已遵守证券交易规定标准[153] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，刘伟彪先生为主席[154] - 公司全年业绩公告及年报已在香港交易及结算所有限公司网站和公司网站刊登[155] - 公司董事会由九名董事组成，包括四名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[155] 其他 - 公司于2023年3月31日在香港、蒙古及中国共聘用811名全职雇员[143] - 公司于2022年9月16日与前采矿承办商达成和解协议，最终和解金额为5,750,000美元（约44,900,000港元），并于2022年9月30日前支付相关款项[135]

煤炭生产与销售 - 公司在本财政期间生产约1,894,300吨毛煤，同比增长约98.5%[5] - 公司在本财政期间售出约968,800吨煤炭，同比增长约43.7%[5] - 焦精煤销量为826,000吨，同比增长约46.4%，平均售价为每吨2,224.3港元[6] - 公司焦煤及动力煤销售收入为18.662亿港元，同比增长98.3%[22] - 公司焦煤（未加工）产量为142.9万吨，同比增长62%[23] - 公司煤炭加工平均回收率为84.6%，焦精煤产量为90.01万吨，同比增长54.5%[25] - 公司从蒙古运往新疆的原焦煤量为134.779万吨[26] - 公司主要客户销售焦精煤45.42万吨，占总收入的55.6%[27] - 公司2022年第三季度向客户销售968,800吨煤，同比增长43.7%，但焦精煤售价较期初下跌约25%[56] 财务表现 - 公司收入达1,866,200,000港元，同比增长约98.3%[6] - 销售成本为1,074,000,000港元，同比增长约110.2%[8] - 毛利率为42.5%，同比下降3.2个百分点[9] - 公司截至2022年9月30日止六个月的收入为1,866,241千港元，同比增长98.4%[87] - 公司截至2022年9月30日止六个月的毛利润为792,276千港元，同比增长84.3%[87] - 公司截至2022年9月30日止六个月的净亏损为745,949千港元，去年同期为盈利48,322千港元[87] - 公司截至2022年9月30日的总资产为1,843,890千港元，较2022年3月31日的2,365,812千港元下降22.1%[92] - 公司截至2022年9月30日的净流动负债为751,633千港元，较2022年3月31日的1,140,410千港元减少34.1%[92] - 公司截至2022年9月30日的净负债为3,488,853千港元，较2022年3月31日的2,712,392千港元增加28.6%[94] - 公司截至2022年9月30日的现金及现金等价物为31,692千港元，较2022年3月31日的63,906千港元减少50.4%[92] - 公司截至2022年9月30日的应付款项为362,292千港元，较2022年3月31日的280,345千港元增加29.2%[92] - 公司截至2022年9月30日的可换股票据为4,105,191千港元，较2022年3月31日的3,501,682千港元增加17.2%[94] - 公司截至2022年9月30日的递延税项资产为19,058千港元，较2022年3月31日的39,847千港元减少52.2%[92] - 公司截至2022年9月30日的六个月内，经营业务所得净现金为395,142千港元，较去年同期的272,096千港元增长45.2%[99] - 公司期内亏损为745,949千港元，较去年同期的48,322千港元大幅增加[96] - 公司现金及现金等价物期末余额为31,692千港元，较期初的63,906千港元减少50.4%[99] - 公司净负债约为3,488,900,000港元，净流动负债约为751,600,000港元[103] - 公司主要股东鲁连城先生通过垫款方式向公司提供1,900,000,000港元融资，其中1,507,100,000港元已使用[102] - 公司投资业务所用净现金为89,379千港元，较去年同期的47,849千港元增加86.8%[99] - 公司融资业务所用净现金为332,395千港元，较去年同期的228,846千港元增加45.2%[99] - 公司期内全面收益（开支）总额为776,461千港元，较去年同期的52,567千港元大幅增加[96] - 公司汇兑差额为31,302千港元，较去年同期的3,714千港元大幅增加[96] - 公司截至2021年9月30日止六个月的收入为941,003千港元，销售成本为511,021千港元，毛利为429,982千港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的除税前溢利为96,607千港元，所得税开支为48,285千港元，本公司拥有人应占期内溢利为48,322千港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的每股基本盈利为0.26港元，每股摊薄盈利为0.13港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的期内其他全面收益为4,245千港元，本公司拥有人应占期内全面收益总额为52,567千港元[112] - 公司截至2022年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为1,866,241千港元，分部溢利为191,296千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的未分配开支为23,231千港元，其他收益及亏损为22,940千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分之公平值变动为418,619千港元，财务成本为291,182千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的除税前亏损为564,676千港元[118] - 公司煤炭开采分部收入为941,003千港元，分部溢利为602,145千港元[122] - 公司煤炭开采分部资产在2022年9月30日为3,411,245千港元，较2022年3月31日的3,543,965千港元有所下降[123] - 公司2022年9月30日止六个月的利息收入为766千港元，较2021年同期的108千港元大幅增加[125] - 公司2022年9月30日止六个月的财务成本为293,491千港元，较2021年同期的265,568千港元有所增加[129] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为181,273千港元，较2021年同期的48,285千港元大幅增加[130] - 公司2022年9月30日止六个月的除税前溢利为96,607千港元[122] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本亏损为745,949千港元，较2021年同期的盈利48,322千港元大幅下降[138] - 公司2022年9月30日止六个月的政府补贴为944千港元，较2021年同期的1,217千港元有所下降[125] - 公司2022年9月30日止六个月的净汇兑亏损为5,752千港元，较2021年同期的净汇兑收益91千港元大幅下降[126] - 公司2022年9月30日止六个月的可换股票据实际利息开支为184,890千港元，较2021年同期的161,826千港元有所增加[129] - 公司在截至2022年9月30日的六个月内，物业、厂房及设备的支出为62,634,000港元，较2021年同期的26,742,000港元大幅增加[141] - 公司对胡硕图相关资产进行了减值测试，确认减值亏损548,597,000港元，较2021年同期的减值亏损拨回221,213,000港元显著增加[146] - 胡硕图相关资产在2022年9月30日的账面值为2,350,397,000港元，减值后账面值为1,801,800,000港元[146] - 公司在2022年9月30日的应收贸易账款及票据总额为1,037,289,000港元，较2022年3月31日的666,971,000港元显著增加[155] - 公司在2022年9月30日向供应商背书了180,369,000港元的应收票据，较2022年3月31日的33,541,000港元大幅增加[159] - 公司在2022年9月30日向银行贴现了547,234,000港元的应收票据，较2022年3月31日的零港元显著增加[159] - 公司在2022年9月30日的勘探及评估资产总额为1,605,000港元，较2021年4月1日的1,262,000港元有所增加[150] - 公司在2022年9月30日的应收贸易账款及票据账龄分析显示，逾90天的应收账款为335,519,000港元，较2022年3月31日的46,172,000港元大幅增加[158] - 公司已转让及终止确认总账面值为56,461,000港元的背书票据和64,000,000港元的贴现票据[162] - 截至2022年9月30日，公司煤炭存货为249,327千港元，较2022年3月31日的234,440千港元有所增加[163] - 公司其他应收款项、预付款项及按金总额为243,351千港元，较2022年3月31日的204,656千港元有所增加[165] - 公司应收增值税为191,907千港元，较2022年3月31日的168,984千港元有所增加[165] - 公司应付贸易账款总额为362,292千港元，较2022年3月31日的280,345千港元有所增加[170] - 公司其他应付账款及应计费用总额为415,791千港元，较2022年3月31日的267,389千港元有所增加[171] - 公司应付特许权使用费为237,251,000港元，较2022年3月31日的144,570,000港元有所增加[172] - 公司可换股票据及贷款票据总额为4,105,191千港元，较2022年3月31日的3,501,682千港元有所增加[174] - 2020年可换股票据的债务部分实际利率为14.26厘，公司可在到期日前赎回全部或部分本金及应计利息[178] - 2020年可换股票据的衍生工具部分采用二项式估值模式，2022年9月30日的股价为1.12港元，行使价为1.2港元，波幅为122.68%，无风险利率为3.84%[179] - 公司股份在2022年7月4日至2022年10月31日期间停牌，估值师采用Finnerty模型得出2022年9月30日的股价[180] - 2020年可换股票据的衍生工具部分公平值参考独立估值师的估值报告确定[181] - 3厘ZV可换股票据于2019年11月21日到期，Ruby Pioneer承接了全部款项，并同意将票据延长至2024年11月21日，年票面利率为3厘[184] - 公司法定股本为15,000,000,000股，每股面值0.02港元，已发行及缴足股本为188,125,849股，金额为3,763千港元[185] - 公司购股权计划中，2022年9月30日尚未行使的购股权为16,300,000股，加权平均行使价为1.310港元[191] - 公司2022年9月30日的资本承担总额为40,663千港元，包括勘探、购买物业、厂房及设备、道路改善及采矿设备运输、扩建洗煤厂等项目[195] - 公司金融工具的公平值计量分为三个等级，第一级为活跃市场报价，第二级为可观察输入值，第三级为不可观察输入值[199] - 分类为透过损益按公平值列账之金融资产的上市股本证券为39,756,000港元，较2022年3月31日的50,752,000港元下降21.7%[200] - 透过其他全面收益按公平值列账之应收票据为834,640,000港元，较2022年3月31日的332,396,000港元增长151.1%[200] - 可换股票据之嵌入式衍生工具部分为1,247,134,000港元，较2022年3月31日的828,515,000港元增长50.5%[200] - 可换股票据之嵌入式衍生工具部分的波幅为122.68%，较2022年3月31日的114.03%上升7.6%[200] 资产与负债 - 公司对胡硕图矿场资产进行可收回金额评估，贴现率为27.56%，焦煤现时平均价格为214美元/吨[13] - 公司在本财政期间对矿场资产作出减值548,600,000港元[14] - 公司持有十项矿产许可证，包括九项采矿许可证和一项勘探许可证[28] - 公司于2022年9月30日确认净负债为34.889亿港元，净流动负债约为7.516亿港元[38] - 公司获得主要股东鲁先生提供的19亿港元融资，截至2022年9月30日尚未动用的融资余额为9.316亿港元，有效期至2024年3月29日[38] - 公司于2022年9月30日的借贷总额为60.41亿港元，包括可换股票据、贷款票据、有抵押银行借款及来自鲁先生的垫款[38] - 公司于2022年9月30日的现金及银行结余为3170万港元，流动比率为0.69[38] - 公司物业、厂房及设备的账面值减少，主要由于减值亏损4.937亿港元[40] - 公司在本财政期间产生资本开支约8930万港元，较去年同期的4840万港元有所增加[40] - 公司应收贸易账项给予30至60天的信贷期，应收票据到期日为180天或以内，大部分应收贸易账项无逾期[42] - 公司其他应收账项、预付款项及按金中包括1.919亿港元的预付增值税，可用于抵减未来税项及特许费[43] - 公司持有的透过损益按公平值列账之金融资产公平值为39,800,000港元，占总资产的1.1%，主要投资于北京北大青鸟环宇科技股份有限公司，占其已发行股本总额的5.58%[44] - 公司资产无抵押，相比2022年3月31日，未偿还的有抵押银行借款为66,600,000港元，以蒙古国的煤炭存货作抵押[46] - 公司资产负债比率为1.7，较2022年3月31日的1.6有所上升[47] - 公司与前采矿承办商达成和解协议，支付5,750,000美元（约44,900,000港元）以解决法律纠纷[50] - 公司预计2022年下半年表现将充满挑战，主要受新疆疫情、冬季路况及全球宏观环境影响[56] - 公司未建议派发2022年中期股息[59] - 公司主要运营地区为蒙古、香港及中国内地，资产及负债以蒙古图格里克、港元、人民币及美元计算，无外汇对冲政策[49] - 公司预计2022年全球经济增长将放缓至3.2%，2023年进一步放缓至2.7%[51] - 公司预计2022年中国国内生产总值增长率为2.8%，2023年为4.7%[53] - 鲁连城先生持有634,324,270股，持股比例为337.18%[60] - 翁綺慧女士持有1,827,250股，持股比例为0.97%[60] - 鲁士奇先生持有1,500,000股，持股比例为0.80%[60] - 鲁士伟先生持有1,500,000股，持股比例为0.80%[60] - 杜显俊先生持有635,000股，持股比例为0.34%[60] - 邓志基先生持有502,300股，持股比例为0.27%[60] - 徐庆全先生持有512,500股，持股比例为0.27%[60] - 刘伟彪先生持有505,030股，持股比例为0.27%[60] - 李企伟先生持有500,000股，持股比例为0.27%[60] - 周大福代理人有限公司持有2,698,101,424股，持股比例为1,434.20%[63] - 鲁先生在2021年1月18日获得1,800,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 翁绮慧女士在2021年1月18日获得1,800,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 鲁士奇先生在2021年1月18日获得1,500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 杜显俊先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 邓志基先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 徐庆全先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 刘伟彪先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 李企伟先生在2021年1月18日获得

财务表现 - 公司截至2022年3月31日止年度收入为1,562,718千港元，同比增长82%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度毛利为614,752千港元，同比增长99%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度净亏损为408,963千港元，同比增长43%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度每股基本亏损为2.17港元，同比增长42%[4] - 公司2022年收入创历史新高，达到15.627亿港元，同比增长82.0%[66] - 公司2022年来自外部客户的收入为1,562,718千港元，较2021年的858,417千港元增长82%[38] - 公司2022年在中国市场的收入为1,548,733千港元，较2021年的855,906千港元增长81%[38] - 公司2022年的其他收入为11,658千港元，较2021年的81,898千港元下降86%，主要由于杂项收入大幅减少[41] - 公司2022年的汇兑净收益为6,133千港元，较2021年的2,531千港元增长142%[43] - 公司2022年的财务成本为543,367千港元，较2021年的525,129千港元增长3%[43] - 公司2022年的员工成本总额为141,226千港元，较2021年的121,262千港元增长16%[45] - 公司2022年的所得税开支为80,521千港元，较2021年的53,288千港元增长51%[47] - 公司2022年的每股基本及摊薄亏损为2.17港元，较2021年的1.52港元增加43%[53] - 公司2022年销售成本为9.48亿港元，同比增长72.5%，其中现金成本为9.042亿港元，非现金成本为4,380万港元[67] - 公司2022年毛利率为39.3%，较2021年的36.0%有所提升[68] - 公司2022年除税前亏损为329,113千港元，较2021年度的236,242千港元有所增加[27] - 公司2022年煤炭开采业务的分部收入为1,562,718千港元，分部溢利为89,984千港元[27] - 公司2022年煤炭开采业务的资本增加为124,307千港元，较2021年度的59,767千港元显著增加[35] - 公司2022年物业、厂房及设备的折旧为59,237千港元，较2021年度的33,060千港元有所增加[35] - 公司2022年无形资产摊销为14,667千港元，较2021年度的7,142千港元有所增加[35] - 公司2022年使用权资产折旧为2,445千港元，较2021年度的2,489千港元略有减少[35] - 公司2022年物业、厂房及设备的减值亏损为399,214千港元，而2021年度为减值亏损拨回990,509千港元[35] - 公司2022年无形资产的减值亏损为39,208千港元，而2021年度为减值亏损拨回132,185千港元[35] - 公司2022年焦精煤销量为802,300吨，同比增长18.7%，平均售价为每吨1,918.4港元，同比增长51.7%[66] - 公司2022年动力煤销量为175,100吨，同比增长125.4%，平均售价为每吨52.3港元，同比增长11.3%[66] - 公司2022年向中国及蒙古客户销售焦煤及动力煤录得收入1,562,700,000港元，较上一财政年度增加82.0%[80] - 公司2022年完成约8,702,400立方米的土石方剥离工程量，焦煤及动力煤产量分别为1,390,500吨和445,900吨[82] - 公司2022年加工约1,296,100吨毛煤，产生1,036,200吨原焦煤，平均回收率为79.9%[83] - 公司2022年从蒙古运送约1,285,700吨原焦煤至新疆[85] - 公司2022年向主要客户销售435,800吨焦精煤，占财政年度收入的53.1%[86] - 公司2022年应付贸易账款总额为2.468亿港元，同比增长42.0%，其中逾90天账款为7,475万港元[58] - 公司2022年总借贷为48.349亿港元，其中流动负债为17.743亿港元，非流动负债为30.606亿港元[61] - 公司2022年或有负债涉及前采矿承办商的索赔，已拨备5,000万港元[64] - 公司2022年净负债为2,776,400,000港元，净流动负债为1,141,500,000港元，但主要股东鲁连城先生提供了1,900,000,000港元的融资，其中968,400,000港元尚未动用[88] - 公司2022年现金及银行结余为63,900,000港元，流动比率为0.52[88] - 公司2022年物业、厂房及设备减值亏损为399,200,000港元，资本开支为128,700,000港元[89] - 公司2022年应收贸易账项及票据大部分无逾期，应收票据为不计息银行承兑票据[90] - 公司2022年其他应收账项、预付款项及按金中，蒙古国政府将退还的预付增值税为169,000,000港元[91] - 公司2022年透过损益按公平值列账之金融资产公平值为50,800,000港元，占公司总资产的1.4%[93] - 公司2022年资产抵押为66,600,000港元，资产负债比率为1.6[95] - 公司2022年无外汇对冲政策，但会监控外汇风险并在必要时考虑对冲[96] - 公司2022年或然负债与前采矿承办商于2013年作出的法律索偿有关[97] - 公司2022年预计未来四年焦煤价格平均年增长率为-13.6%，贴现率为20.71%[71] - 公司2022年计划自2025年起仅向中国客户销售精煤，预计将延长矿山使用年限[72] - 公司2022年于财政年度作出减值438,900,000港元，较2021年的减值亏损拨回1,123,800,000港元有所增加[74] 资产与负债 - 公司截至2022年3月31日止年度非流動資產總值為2,326,057千港元，同比下降14%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度流動資產總值為1,253,656千港元，同比增长68%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度淨流動負債為1,141,499千港元，同比下降17%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度非流動負債總值為3,960,994千港元，同比增长1%[10] - 公司截至2022年3月31日止年度淨負債為2,776,436千港元，同比增长6%[10] - 公司截至2022年3月31日，公司物业、厂房及设备的账面值为2,467,706千港元，减值亏损为399,214千港元，减值后账面值为2,068,492千港元[24] - 公司截至2022年3月31日，公司综合资产总值为3,579,713千港元，综合负债总额为6,356,149千港元[31] - 公司2022年在蒙古的非流动资产为2,237,388千港元，较2021年的2,596,189千港元下降14%[38] 融资与股东 - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的19亿港元融资，其中未动用融资余额为9.316亿港元[13] - 公司截至2022年3月31日的净负债约为27.764亿港元，净流动负债约为11.415亿港元，年度亏损约为4.09亿港元[14] - 公司净负债为2,776,400,000港元，净流动负债为1,141,500,000港元，但主要股东鲁连城先生提供了1,900,000,000港元的融资，其中968,400,000港元尚未动用[88] 财务准则与政策 - 公司采用香港财务报告准则第9号、第39号、第7号、第4号及第16号的修订本，处理利率基准改革对财务报告的影响[16] - 公司应用香港财务报告准则第16号修订本，允许承租人选择不对因疫情直接后果产生的租金宽减应用租赁修订会计处理[17] - 公司无外汇对冲政策，但会监控外汇风险并在必要时考虑对冲[96] 估值与减值 - 公司委任独立估值师评估胡硕图相关资产的可收回金额，评估基于焦煤产量、煤炭价格和贴现率等主要假设[20][21][22] - 胡硕图相关资产的可收回金额低于账面值，确认减值亏损4.38882亿港元[23] - 公司物业、厂房及设备减值亏损为399,200,000港元，资本开支为128,700,000港元[89] - 公司2022年于财政年度作出减值438,900,000港元，较2021年的减值亏损拨回1,123,800,000港元有所增加[74] 市场与行业 - 中国2021年粗钢产量达1,032百万吨，占全球粗钢产量的53%[76] - 中国2021年原煤产量为40.7亿吨，同比增长4.7%[78] - 中国2021年焦煤进口量为54.7百万吨，同比下降24.6%[79] - 2022年全球经济增长预计放缓至3.6%，世界银行甚至将增长率调至2.9%[100] - 亚洲开发银行预测蒙古的经济增长在2022年将扩大至2.3%，2023年将攀升至5.6%[104] - 蒙古政府2022年的目标是出口36百万吨煤炭[104] - 公司受益于中国与蒙古跨境政策的改善及焦煤价格的上涨[105] - 公司加大及提高对中国的焦煤出口量，全力推动销售[105] 公司治理 - 公司已应用并遵守联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文[106] - 公司于2021年12月30日成立提名委员会[108] - 公司主席未能出席2021年股东周年大会，由独立非执行董事徐庆全先生担任主席[109] - 公司已采纳董事进行证券交易之自订守则，其条款不较上市规则附录十所载标准守则宽松[110] - 公司委任新估值师进行估值，旨在加快审核进度并促进审核工作顺利开展[114] - 公司已委聘新估值师就年度业绩对2020年3月6日发行的本金总额为3,400,000,000港元的可换股票据进行估值[116] 审计与公告 - 核數師需要更多時間熟悉公司業務運營情況，並對2021年的比較數字進行核數審閱[117] - 由於蒙古與中國的疫情影響，現場核數審閱更加困難且耗時[117] - 核數師需要花費較預期更長的時間解決審核工作過程中出現的審核問題[117] - 公司財務資料在核數師完成審核工作後可能出現潛在修訂及對過往年度的潛在調整[117] - 完成未完成的審核程序或需額外三週時間[118] - 公司預計於2022年八月初刊發進一步公告及於2022年八月╱九月刊發年報[118] - 公司股份自2022年7月4日起暫停買賣，直至另行通知[119] - 公告所載財務資料尚未與核數師核對一致，可能出現重大變動[121]

煤炭生产与销售 - 公司在本财政期间生产约954,600吨毛煤，同比增长约184%[5] - 公司在本财政期间售出约674,000吨煤炭，同比增长约182%[5] - 公司售出约564,200吨焦精煤，同比增长约151%[6] - 公司售出约85,500吨动力煤，同比增长约506%[6] - 公司焦精煤平均售价为每吨约1,637.0港元，同比增长约37%[6] - 公司动力煤平均售价为每吨约58.7港元，同比增长约26%[6] - 公司原煤平均售价为每吨约454.0港元，同比下降约30%[6] - 公司在本财政期间煤炭销售额较去年同期增加约672,100,000港元[27] - 公司在本财政期间焦煤（未加工）产量为882,200吨，较2020年的279,100吨大幅增加[28] - 公司在本财政期间向主要客户销售288,600吨焦精煤，占公司收入的51.2%[30] - 公司2021年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为941,003千港元，分部溢利为603,234千港元[118] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 煤炭存货从2021年3月31日的192,922,000港元增加至2021年9月30日的215,061,000港元[156] 财务表现 - 公司收入达941,000,000港元，同比增长约250%[6] - 公司毛利率上升至45.7%，同比增长8.7个百分点[9] - 公司销售成本为511,000,000港元，同比增长约202%[8] - 公司在本财政期间实现减值拨回222,300,000港元，相比2020年的减值亏损91,700,000港元有显著改善[18] - 公司发行的可换股票据债务部分的利息开支按实际年利率21.82厘计算，与2020年持平[19] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为941,003千港元，同比增长250.3%[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为429,982千港元，同比增长332.1%[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利为775,906千港元，去年同期为亏损1,003,090千港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为752,708千港元，去年同期为亏损1,007,693千港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利为4.00港元，去年同期为亏损5.36港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内全面收益总额为756,422千港元，去年同期为亏损1,006,919千港元[94] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,

煤炭产量与销售 - 公司毛煤产量从上一财年的1,967,400吨下降37.5%至本财年的约1,229,300吨[15] - 公司煤炭销售量从上一财年的1,043,205吨下降27.8%至本财年的约753,591吨[15] - 公司2021年生产约1,229,300吨毛煤，售出753,591吨煤炭[25] - 公司2020年焦煤产量为905,200吨，同比下降44.0%，动力煤产量为324,100吨，同比下降7.3%[50] - 公司2020年原焦煤产量为782,300吨，同比下降38.1%，焦精煤产量为723,000吨，同比下降22.5%[51] 财务表现 - 公司2021年收入为858,400,000港元，同比下降23.7%[26] - 公司2021年毛利率下降至36.0%，主要由于生产成本增加[28] - 公司2021年行政开支减少6.9%，主要由于社区开支大幅减少[32] - 公司2021年售出675,800吨焦精煤，平均售价为每吨1,264.7港元[26] - 公司在财政年度作出减值拨回1,123,800,000港元，较2020年的592,300,000港元大幅增加[37] - 公司2020年焦煤及动力煤销售收益为858,400,000港元，同比下降23.7%[47] 市场需求与价格 - 2020年蒙古煤炭出口总量较去年大幅减少22%至28.6百万吨[12] - 2020年中国粗钢产量达1,053百万吨，占全球粗钢产量的56.5%[11] - 2020年中国钢铁进口量（包括钢铁半成品）增长150%[11] - 2021年全球经济增长预计将上升至5.6%，中国经济增长预计为8.4%[16] - 2021年全球钢铁需求预计将增长4.1%[16] - 公司预计2021年钢铁需求将维持强劲，带动对国产及进口焦煤的需求[16] - 焦煤当前每吨平均价格从2020年的133美元增至2021年的137美元[35] - 预计未来四年焦煤价格的平均全年增长率从2020年的0.18%增至2021年的3.93%[35] 环境与政策 - 中国碳排放量为100亿吨，占全球碳排放总量的28%，钢铁行业碳排放占全国15%[17] - 2020年蒙古经济因疫情缩减5.3%，采矿行业占蒙古国内生产总值及出口的较大部分[17] - 蒙古政府通过《预防抗击2019冠状病毒病以及减轻其社会及经济影响法》，并修订多项法律以应对疫情[57] - 蒙古政府可能参与战略矿藏的利益，最高可拥有50%的权益[91] - 蒙古政府可选择取得战略矿藏的权益或收取最高5%的开采特许费[92] - 蒙古环境及旅游部可根据地方管理机关报告认定许可证持有人未能履行环境复垦义务，导致许可证被撤销[94] - 蒙古政府可能收紧税收政策或提高税率，影响公司在蒙古的利润和业务可持续性[105] 公司运营与风险管理 - 公司计划分散业务风险，寻找其他潜在业务商机[20] - 公司于2021年3月31日的净负债为2,608,400,000港元，净流动负债为1,383,300,000港元[68] - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的1,900,000,000港元融资，截至2021年3月31日未动用余额为936,900,000港元[68] - 公司于2021年3月31日的现金及银行结余为57,600,000港元，流动比率为0.35[68] - 公司物业、厂房及设备的账面值增加990,500,000港元，主要由于减值亏损拨回[69] - 公司2021年资本开支为57,700,000港元，较2020年的81,800,000港元有所减少[69] - 公司应收贸易账项的信贷期为30至60天，应收票据的到期日为180天或以内[70] - 公司预付增值税129,800,000港元，将由蒙古政府退还[71] - 公司透过损益按公平值列账的金融资产公平值为50,800,000港元，占总资产的1.5%[72] - 公司对北京北大青鸟环宇科技股份有限公司的投资占其已发行股本总额的5.58%[72] - 公司于2021年3月31日的资产无抵押[76] - 公司资产负债比率从2020年的1.9降至2021年的1.7[77] - 公司主要运营地区为蒙古、香港及中国内地，资产和负债以蒙古图格里克、港元、人民币及美元计算[78] - 公司于2021年5月3日签订为期两年的香港办公室租赁协议，月租金为319,207港元[80] - 公司业务受全球及中国煤炭供需波动影响，尤其是中国市场的需求[82] - 采矿业务需要庞大及持续资本投资，项目可能无法按计划进行或超出预算[85] - 公司依赖多个承包商进行胡硕图焦煤项目的采矿活动，承包商服务中断可能严重影响公司运营[100] - 蒙古Yarant口岸及新疆塔克什肯口岸是公司出口原焦煤的唯一口岸，任何出口或进口限制将影响公司销售[100] - 公司勘探及采矿业务受到蒙古环境保护法例及法规的规限，违反环保条例可能导致业务被暂停或罚款[97] 公司治理 - 公司董事會現時由八名人員組成，包括四名執行董事、一名非執行董事及三名獨立非執行董事[129] - 公司已採納董事會成員多元化政策，考慮性別、年齡、文化及教育背景等因素[131] - 公司未成立提名委員會，董事會認為審閱董事會架構及組成是全體董事會成員的責任[118] - 公司已為董事及主管安排董事及主管責任保險，以提供彌償保證[128] - 公司遵守證券交易標準守則，董事及相關僱員在業績公佈前不得買賣公司證券及衍生工具[124] - 公司董事會主席未能出席2020年股東週年大會，由審核委員會兼薪酬委員會主席代為主持[119] - 董事会始终遵守上市规则第3.10条，委任最少三名独立非执行董事，其中最少一名具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专长[132] - 董事会负责制定集团业务发展策略、检讨并监督业务表现，以及编制和审批公司财务报表[135] - 董事会可向公司管理层授予管理权力，但授权并不免除董事行使所需技能、谨慎行事及尽一切努力以监察公司表现的责任[138] - 董事会负责制定及检讨公司的企业管治政策及作出建议，并检阅及批准全年及中期业绩[139][140] - 董事会未修订公司股息政策，考虑因素包括集团实际及预期财务表现、保留盈利及可分派储备、债务水平等[142] - 董事会主席负责领导董事会并制定集团业务策略，确保董事有效运作[144] - 董事总经理负责进行集团日常营运，并向董事会建议政策供其考虑及审批[145] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，负责就全体董事及高级管理层的薪酬政策及架构向董事会提出建议[152] - 薪酬委员会在财政年度内审阅并批准了薪酬政策，并审阅了董事及高级管理层的薪酬待遇[154] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，主要负责审阅公司财务状况、审核报告及确保内部监控和风险管理制度符合标准[155] - 审核委员会在财政年度内审核了截至2020年3月31日及2020年9月30日的财务报表，并审阅了内部监控及风险管理制度的有效性[157] - 公司独立核数师德勤在2020年股东周年大会上续聘，负责对财务报表发表独立意见[162] - 公司已付/应付给独立核数师的专业费用总计488.1万港元，其中审计服务费用为375万港元，非审计服务费用为113.1万港元[166] - 董事会负责集团内部监控系统，确保风险管理和内部监控的有效性，以保护股东投资和集团资产[170] - 审核委员会在年度审核中满意集团会计员工的资源、资质及经验，并认为内部监控及企业风险管理系统合适且有效[172] - 公司网站及时登载集团及公司公告的最新资料，股东可通过网站提供的联络资料及股东大会上与公司或董事会沟通[173] - 公司曾举行一次股东周年大会，独立非执行董事及独立核数师出席回答股东提问[173] - 公司仅有一类股份，所有股份具相同表决权及享有任何已宣派股息[174] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东大会，大会应在递呈要求之日起两个月内举行[175] - 持有公司总投票权不少于二十分之一的股东或不少于一百名股东有权在股东大会上提呈建议[179] - 股东可提名非公司董事的人士参选董事，需提前递交书面通知[180] - 股东可向董事会提呈书面查询，需提供联络资料[181] - 公司未对其公司细则作出任何变更，最新公司细则刊载于公司网站及联交所网站[182] 业务与投资 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司从事煤炭开采、加工及其他资源相关业务[197] - 集团截至2021年3月31日止年度的营运按主要业务及地区分析，详细信息载于综合财务报表附注6[198] - 集团在财政年度的业务回顾载于第10至14页的管理层讨论及分析[199] - 集团面临的潜在风险及不确定因素概述载于第15至21页的管理层讨论及分析以及综合财务报表附注5[200] - 集团财务风险管理目的及政策载于综合财务报表附注38(b)[200] 煤炭资源与项目 - 蒙古能源有限公司在蒙古西部科布多拥有约1,885公顷的胡硕图煤炭项目，原地资源约1.41亿吨[111] - 公司通过全长约311公里的胡硕图公路将煤炭从蒙古运往新疆海关口岸[100] - 胡碩圖煤礦的資源估算中，200米深處的聯合礦資源約為85百萬噸[115] - 胡碩圖煤礦的煤炭估算量以原煤為基準，包括少於0.1米的煤炭及夾矸，0.3米或以下的非煤炭夾矸與煤炭一併開採[114] - B及C煤層的平均密度為1.45[115] - 最低可開採煤層高度為1.5米[115] 税务与财务 - 蒙古企业所得税按累进税率收取，首60亿蒙古图格里克收入税率为10%，超出部分税率为25%[102][103] - 公司主要资金来源为发行可换股票据筹集的贷款、主席兼董事的垫款以及煤炭产品销售[106] - 贴现率从2020年的25.09%降至2021年的21.06%[35] - 通胀率从2020年的2.38%降至2021年的1.99%[35]

财务表现 - 公司2020年中期收入为2.689亿港元，较2019年同期的8.001亿港元大幅下降，主要由于COVID-19疫情导致的旅游限制和检疫措施[5] - 公司2020年中期毛利率下降至37.0%，较2019年同期的45.7%下降8.7个百分点，主要由于焦精煤平均售价下降[8] - 公司2020年中期销售成本为1.694亿港元，较2019年同期的4.348亿港元减少61%，主要由于销量减少[6] - 公司2020年中期确认可换股票据衍生工具部分公平值变动亏损7.147亿港元[11] - 公司2020年中期对胡硕图矿场资产进行减值扣除9,170万港元，较2019年同期的3.072亿港元减少70.3%[16] - 公司2020年财政期间煤炭销售额同比减少约531,300,000港元[24] - 公司2020年财政期间焦煤产量为279,100吨，动力煤产量为57,000吨[25] - 公司2020年财政期间煤炭加工平均回收率为92.1%，焦精煤平均回收率为81.2%[27] - 公司2020年财政期间向主要客户销售169,900吨焦精煤，占公司收入的76.0%[28] - 公司截至2020年9月30日止六个月的收入为268,869千港元，同比增长58.7%[98] - 公司截至2020年9月30日止六个月的毛利为99,496千港元，同比增长172.7%[98] - 公司截至2020年9月30日止六个月的净亏损为1,007,693千港元，同比增长106.9%[98] - 公司截至2020年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为5.36港元，同比增长106.9%[98] - 公司截至2020年9月30日的非流动资产为1,430,991千港元，同比下降7.2%[102] - 公司截至2020年9月30日的流动资产为677,144千港元，同比增长12.4%[102] - 公司截至2020年9月30日的净流动负债为1,434,155千港元，同比增长0.1%[102] - 公司截至2020年9月30日的净负债为3,360,881千港元，同比增长42.8%[103] - 公司截至2020年9月30日的累计亏损为3,718,014千港元，同比增长36.8%[105] - 公司截至2020年9月30日的汇兑差额为774千港元，同比增长104.6%[105] - 公司截至2020年9月30日止六个月的经营业务净现金流出为7,241千港元，相比2019年同期的净现金流入221,629千港元大幅下降[107] - 公司截至2020年9月30日止六个月的现金及现金等价物净减少10,240千港元，相比2019年同期的净增加37,484千港元[107] - 公司确认截至2020年9月30日净负债约为3,360,900,000港元，净流动负债约为1,434,200,000港元[110] - 公司截至2020年9月30日止六个月的煤炭开采业务收入为268,869千港元，相比2019年同期的800,146千港元大幅下降[118] - 公司截至2020年9月30日止六个月的除税前亏损为1,003,090千港元，相比2019年同期的424,237千港元亏损扩大[118] - 公司截至2020年9月30日的煤炭开采业务资产为2,026,739千港元，相比2020年3月31日的2,064,076千港元略有下降[122] - 公司截至2020年9月30日止六个月的政府补贴为3,965,000港元，较2019年同期的2,426,000港元增长63.5%，主要用于与新冠疫情相关的员工保留和企业支持[124] - 公司截至2020年9月30日止六个月的杂项收入为34,055,000港元，较2019年同期的2,305,000港元大幅增长1,377.4%，主要由于与前勘探承办商的和解协议[125] - 公司截至2020年9月30日止六个月的财务成本为252,567,000港元，较2019年同期的409,993,000港元下降38.4%，主要由于可换股票据的实际利息开支减少[128] - 公司截至2020年9月30日止六个月的所得税开支为4,603,000港元，较2019年同期的62,829,000港元大幅下降92.7%，主要由于递延税项的变化[129] - 公司截至2020年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为1,007,693,000港元，较2019年同期的487,066,000港元增加106.9%[137] - 公司截至2020年9月30日止六个月在物业、厂房及设备上的支出为1,606,000港元，较2019年同期的1,595,000港元略有增加[140] - 胡碩圖相關資產的可收回金額評估顯示減值虧損為91,667,000港元，較2019年的307,248,000港元有所減少[143] - 勘探及評估資產總計從2019年4月1日的270千港元增加至2020年9月30日的533千港元[145] - 鐵礦石勘探專營權的可收回金額被評估為甚微，公司決定在2020年10月許可證到期後將其交還政府[149][150] - 存貨總額從2020年3月31日的241,365千港元減少至2020年9月30日的231,274千港元[152] - 應收貿易賬項及票據總額從2020年3月31日的120,365千港元增加至2020年9月30日的205,436千港元[154] - 應收貿易賬項及票據中，0至30天的賬款從2020年3月31日的35,916千港元大幅增加至2020年9月30日的155,370千港元[157] - 其他应收款项从6,835千港元增加至19,075千港元，增长179%[159] - 可退回增值税从106,193千港元增加至115,660千港元，增长8.9%[159] - 应付贸易账款中，31至60天的账款从29,968千港元增加至42,186千港元，增长40.8%[160] - 其他应付账款及应计费用从138,307千港元增加至147,511千港元，增长6.7%[161] - 可换股票据的负债部分从3,546,316千港元减少至1,493,058千港元，下降57.9%[162] - 衍生工具部分的公平值变动从-377,767千港元增加至714,667千港元[162] - 2020年可换股票据的本金总额为3,438,058,423港元，到期日为2025年3月6日[167] - 2020年可换股票据的实际利率为21.82厘[169] - 股价从0.44港元上涨至0.89港元，增长102.3%[170] - 波幅从74.19%增加至79.15%[170] - 公司发行了总计3,467,015,000港元的2014年可换股票据，到期日为2019年11月21日，年利率为3厘[176] - 2014年可换股票据的债务部分实际利率为19.96厘，衍生工具部分按公平值计量[177] - 公司通过Ruby Pioneer Limited承接了3厘ZV可换股票据的全部款项，并延长了还款期限至2024年11月21日，年利率为3厘[184] - 公司完成了资本重组，减少了1,693,133,000股股份，并将每股面值由0.2港元减至0.02港元[187] - 公司通过股份溢价削减和实缴盈余账户抵销了累计亏损3,537,218,000港元[187] - 公司采用二项式估值模式对购股权进行估值，购股权可自授出日期起随时行使[190] - 截至2020年9月30日，公司尚未行使的购股权数量为14,000,000股，加权平均行使价为2.260港元[191] - 公司已订约但未拨备的资本承担总额为39,130千港元，其中包括兴建新堆煤区891千港元、洗煤厂20,492千港元等[195] - 公司面临的前采矿承办商诉讼索赔金额约为105,600,000港元，其中50,000,000港元已在综合财务报表中作出拨备[197] - 公司金融工具的公允价值计量分为三个等级，第一级为活跃市场中的报价，第二级为可观察输入值[200] 煤炭业务 - 公司2020年中期毛煤产量为336,100吨，较2019年同期的1,012,700吨大幅减少[4] - 公司2020年中期销售焦精煤224,600吨，动力煤14,100吨，原煤34吨，较2019年同期分别减少63.7%、81.7%和66%[5] - 公司2020年财政期间焦煤产量为279,100吨，动力煤产量为57,000吨[25] - 公司2020年财政期间煤炭加工平均回收率为92.1%，焦精煤平均回收率为81.2%[27] - 公司2020年财政期间向主要客户销售169,900吨焦精煤，占公司收入的76.0%[28] - 公司2020年财政期间在新疆拥有三名焦煤客户[30] - 公司2020年财政期间持有九项采矿许可证和两项勘探许可证[31] - 公司自2020年2月起暂停从蒙古向中国出口煤炭，直至2020年8月才恢复正常运营[111] - 公司截至2020年9月30日的煤炭开采业务资产为2,026,739千港元，相比2020年3月31日的2,064,076千港元略有下降[122] 股东与股权结构 - 周大福（控股）有限公司及其关联公司持有公司2,698,101,424股股份，占已发行股本的1,434.20%[66] - 顾明美女士及其关联方持有634,324,270股股份，占已发行股本的337.18%[66] - 郑家纯博士及其配偶叶美卿女士合计持有9,866,750股股份，占已发行股本的5.24%[66] - 公司购股权计划中，截至2020年9月30日，未行使的购股权总计14,000,000股[73] - 公司及其附属公司在财政期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[75] 公司治理 - 公司董事会未为非执行董事设定特定任期，构成对企业管治守则的偏离[76] - 公司未成立提名委员会，构成对企业管治守则的偏离[76] - 公司截至2020年9月30日在香港、蒙古及中国共聘用644名全职雇员[85] - 公司董事会包括执行董事、非执行董事及独立非执行董事共9名成员[89] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，具备会计及财务管理的专业知识[86] - 公司已采纳董事进行证券交易的自订守则，并制定了相关雇员指引[80][81] - 公司在2020年股东周年大会上由审核委员会兼薪酬委员会主席主持[79] - 公司未按规定成立提名委员会，董事会的架构、规模及组成由全体董事会集体审议[77] - 公司全体董事确认在财政期间已遵守证券交易的相关规定[84] - 公司未发现相关雇员在截至2020年9月30日的六个月内违反证券交易规定[84] 融资与负债 - 公司于2020年9月30日确认净负债为33.609亿港元，净流动负债约为14.342亿港元[40] - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的19亿港元融资，截至2020年9月30日，未动用融资余额为9.369亿港元[40] - 公司于2020年9月30日的现金及银行结余为5170万港元，流动比率为0.32[40] - 公司物业、厂房及设备的账面值减少，主要由于扣除减值亏损8250万港元[42] - 公司于2020年9月30日的负债资产比率为2.4，较2020年3月31日的1.9有所上升[50] - 公司应收贸易账项给予30至60天的信贷期，应收票据到期日为180天或以内[43] - 公司于2020年9月30日的透过损益按公平值列账之金融资产公平值为4230万港元，占总资产的2.0%[46] - 公司于2020年9月30日的存货水平较高，以应对后续的正常销售活动[44] - 公司于2020年9月30日的其他应收账项、预付款项及按金中，包括蒙古政府将退还的预缴增值税1.157亿港元[45] - 公司于2020年9月30日的或然负债主要涉及前采矿承办商于2013年提出的法律申索[52] - 公司主要股东鲁连城先生已通过垫款向公司提供1,900,000,000港元融资，截至2020年9月30日，来自一名董事的垫款为1,778,600,000港元[110] 行业与市场环境 - 2020年首九个月，中国钢铁产品出口量同比下降19.6%至40.39百万吨，出口价值减少20.4%至33,190,000,000美元[20] - 2020年上半年，中国煤炭开采及洗选行业收入同比下降11.8%，溢利减少31.2%[20] - 2020年首九个月，蒙古煤炭产量同比下降40.7%至22.9百万吨，出口量同比下降30.9%至19.9百万吨[22] - 国际货币基金组织预测2020年全球经济将萎缩4.4%[53] - 中国第三季度国内生产总值同比增长4.9%，前三季度增长0.7%[55] - 世界钢铁协会预测2020年全球钢铁需求将收缩2.4%，2021年将回升4.1%[55] - 中国钢铁需求预计2020年将增长8%，2021年将继续受基础设施和住房项目支持[55] - 公司2020年业绩同比下降66.4%，主要由于疫情导致的出口中断[56] - 蒙古2020年上半年国内生产总值同比下降9.7%，全年预计收缩2至4%，2021年预计增长8.2%[56] - 蒙古政府计划2021年将煤炭出口量提高至42百万吨，预计带来1.3万亿蒙古图格里克的收入[56] - 公司计划寻找新业务以分散风险并扩大收入基础[58]

煤炭产量与销售 - 公司毛煤产量从1,773,300吨增加10.9%至1,967,400吨[11] - 公司煤炭销售量增至1,043,205吨，包括887,200吨焦精煤、155,900吨动力煤和105吨原煤[11] - 公司2020年财政年度销售焦精煤887,200吨，动力煤155,900吨，原煤105吨[19] - 公司完成约8,933,100立方米的土石方剥离工程量，焦煤（未加工）及动力煤产量分别为1,617,800吨及349,600吨[45] - 公司加工约1,567,300吨毛煤，产生约1,263,300吨原焦煤，平均回收率为80.6%[46] - 公司向新疆主要客户销售572,500吨焦精煤，占公司年度收入的64.7%[50] 煤炭市场与贸易 - 2019年蒙古向中国出口36.2百万吨煤炭，其中33.8百万吨为焦煤[7] - 2019年中国粗钢产量达996百万吨，占全球粗钢产量的53.3%[7] - 2020年第一季度中国焦煤进口量为2.73百万吨，同比增长26.7%[13] - 2019年中国焦煤进口量为74.5百万吨，较2018年增长14%[41] - 2019年蒙古煤炭生产量为50.83百万吨，同比增长1.7%，出口量为36.6百万吨，同比增长1%[43] - 2019年蒙古焦煤占中国焦煤进口总量的30%至50%，来自蒙古的焦煤进口量增至33.8百万吨，超过澳大利亚的30.9百万吨[43] - 2020年中国煤炭产量为38.5亿吨，较2019年增长4%[40] - 2020年第一季度中国煤炭进口量为95.7百万吨，较2019年同期增长28.4%[41] 经济与市场环境 - 2020年第一季度中国经济同比下降6.8%，为1992年以来首次国内生产总值收缩[8] - 2020年全球经济预计收缩5.2%，中国经济增长预期为1%[12] - 2020年中国首两个月原煤产量为490百万吨，同比下降6.3%[12] - 2020年3月中国逾80%的煤炭开采能力得到恢复[12] - 2020年预测中国煤炭产量将减少1.2%[12] - 2020年第一季度蒙古煤炭产量为7.9百万吨，同比下降38.4%[13] - 2020年焦煤现时每吨平均价格为133美元，较2019年的136美元略有下降[32] - 2020年通胀率为2.38%，较2019年的1.78%有所上升[32] - 2020年预计未来四年焦煤价格平均全年增长率为0.18%，而2019年为-3.88%[32] 公司财务状况 - 公司2020年财政年度收入达11.25亿港元，同比增长44.8%[19] - 公司2020年财政年度毛利率下降至42.6%，主要由于平均售价下降[21] - 公司2020年财政年度销售成本为6.458亿港元，同比增长46.5%[20] - 公司2020年财政年度净亏损主要由于香港上市公司投资产生的公平值亏损3,300万港元[22] - 公司2020年财政年度行政开支增加2,260万港元，主要由于社区开支增加[23] - 公司2020年财政年度发行新可换股票据，确认衍生工具部分公平值变动收益3.778亿港元[26] - 公司2020年财政年度确认可换股票据修订收益2.494亿港元[27] - 公司2020年实现减值拨回592,300,000港元，较2019年的429,700,000港元有所增加[34] - 公司可换股票据的利息开支按实际年利率21.82%计算，贷款票据的利息按实际年利率22.37%计算[35] - 公司于2020年3月31日确认净负债为23.54亿港元，净流动负债约为14.327亿港元[66] - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的19亿港元融资，截至2020年3月31日尚未动用的融资余额为9.369亿港元[66] - 公司2020年3月31日的现金及银行结余为6180万港元，流动比率为0.30[66] - 公司2020年资本开支约为8180万港元，较2019年的2610万港元大幅增加[67] - 公司2020年3月31日的应收贸易账项及票据减少至1.204亿港元，主要由于COVID-19疫情导致业务经营基本陷入停顿[69] - 公司2020年3月31日的存货增加超过80%，主要由于COVID-19疫情导致蒙古向中国出口煤炭中断[70] - 公司2020年3月31日的其他应收账项、预付款项及按金中，包括将由蒙古政府退还的增值税1.062亿港元[71] - 公司2020年3月31日透过损益按公平值列账的金融资产公平值为5160万港元，较2019年的8460万港元减少[72] - 公司2020年3月31日的应付贸易账项较上年度增加，符合收益的增加[73] - 公司2020年3月31日的资产负债比率为1.9，较2019年的3.5有所下降[75] - 公司未宣派任何中期股息，且不建议派发2020年3月31日止年度的末期股息[191] - 公司于2020年3月31日止年度的业绩载于综合损益表第54页[191] - 公司于2020年3月31日止年度的储备变动详情载于年报第58页及综合财务报表附注41[199] - 公司于2020年3月31日止年度的资产及负债概要载于年报第127页[198] 公司运营与项目 - 公司持有九项采矿许可证及两项勘探许可证[53] - 蒙古政府因疫情关闭与中国及俄罗斯的边境，暂停矿产出口，封锁自2020年3月逐步解除[54] - 蒙古国会修订矿产法，扩大使用费适用范围至销售、运送及使用矿产的任何人士[57] - 公司主要市场为中国，焦煤需求及价格近年走高，但中美贸易争端可能对全球市场稳定及经济造成不利影响[80] - 采矿项目发展需时，受矿藏属性、市场邻近度、基建及运输网络、劳工成本及供应、其他能源资源竞争及全球经济状况等因素影响[81] - 采矿业务需要庞大及持续资本投资，实际资本开支可能因矿场地向、地质情况、挖掘方法、运输网络及配套基建需求等因素与原定计划有所出入[85] - 蒙古政府可能参与战略矿藏的利益，最高可拥有50%的权益，具体比例视谈判结果而定[89] - 蒙古政府可选择取得战略矿藏的权益或收取最高5%的开采特许费[92] - 采矿许可证可能因未能及时缴付费用、勘探开支低于最低规定或未能履行环境复垦义务等原因被撤销[93] - 蒙古能源有限公司在蒙古西部拥有约141百万吨原地资源的胡硕图煤炭项目，采矿许可证有效期为70年[107] - 公司通过全长约311公里的胡硕图公路将煤炭从蒙古运往新疆海关口岸，依赖蒙古的燃料供应状况[98] - 公司依赖多个承包商进行胡硕图焦煤项目的采矿活动，若承包商无法继续提供服务，运营可能受到严重影响[98] - 蒙古的环保政策严格，若公司未能符合环境法规，可能面临罚款、业务暂停或采矿许可证被撤销的风险[96] - 公司资金主要来源于发行可换股票据筹集的贷款、公司主席兼董事的垫款以及煤炭产品销售[103] - 蒙古国会每半年举行一次会议，有权制定和修订法例，包括税收政策，可能影响公司的盈利和业务可持续性[104][105] - 公司在蒙古西部的勘探和采矿专营权区总面积约为13,981公顷，包括多个勘探和采矿许可证[109] - 胡硕图煤矿的资源估算基于露天开采法，最大开采深度为400米，联合矿资源约85百万吨[110] 公司治理与董事会 - 公司董事会由8名成员组成，包括4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[123] - 公司未成立提名委员会，但董事会集体负责审查和批准董事会的结构、规模和组成[114] - 公司已采纳董事进行证券交易的自订守则，其条款不较上市规则附录十所载标准守则宽松[118] - 公司为董事及主管安排了董事及主管责任保险，以提供弥偿保证[121] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景等多方面因素[124] - 公司所有独立非执行董事在财务上均独立于公司及其任何附属公司[126] - 公司未按企管守则规定成立提名委员会，但董事会已根据其招聘董事会的提名政策载列挑选董事的准则[114] - 公司主席因业务原因未能出席2019年股东周年大会，由董事总经理担任主席并回答股东提问[114] - 公司已采纳招聘董事会成员的提名政策，并定期检讨董事会组成以确保专业知识和技能的平衡[124] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条规定发出的年度独立性确认书[126] - 董事会负责制定集团业务发展策略、检阅并监督业务表现，以及编制和审批财务报表[128] - 董事会未修订股息政策，考虑因素包括集团实际及预期财务表现、保留盈利及可分派储备等[132] - 董事会主席负责领导董事会并制定集团业务策略，确保董事有效运作[135] - 董事总经理负责集团日常营运，并向董事会建议政策供其考虑及审批[136] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，负责审阅及批准薪酬政策及董事和高管薪酬待遇[141][142] - 公司秘书负责保存股东大会及董事会会议记录，并进行不少于15小时的专业培训[138] - 董事会设立薪酬委员会及审核委员会，以加强董事会职能及提高专业水平[139] - 非执行董事协助董事会制定公司整体政策，并发表独立意见以确保高水平企业管治[129] - 董事会负责制定及检阅企业管治政策，并检阅董事及高管的培训及持续专业发展[131] - 董事会审阅并批准2019年环境、社会及管治报告，并建议续聘德勤为独立核数师[132] - 审核委员会审核了截至2019年3月31日止年度及截至2019年9月30日止六个月的财务报表[144] - 审核委员会审核了内部监控及风险管理制度的有效性[144] - 审核委员会审核了独立核数师报告[144] - 审核委员会审核了公司截至2019年3月31日止年度的持续关连交易[144] - 首席财务总监出席各审核委员会会议，监督财务申报程序以确保合规[146] - 独立核数师德勤的审计服务费用为3860千港元，非审计服务费用为931千港元[154] - 公司每月提供主要营运及财务资料，使董事可定期评估表现[157] - 公司委聘专业会计师事务所作为内部核数师，直接向审核委员会汇报[159] - 审核委员会满意公司会计员工的资源、资质及经验，以及内部监控及企业风险管理系统的有效性[160] 股东与股东大会 - 公司在2020年财政年度举行了两次股东大会，其中一次为股东周年大会[161] - 股东周年大会通告在大会前至少20个完整营业日派发给全体股东[161] - 公司股东有权在持有不少于十分之一已缴足股本的情况下，要求召开股东大会[164] - 股东周年大会的通知期至少为20个完整营业日，特别股东大会的通知期至少为10个完整营业日[165] - 持有公司总投票权不少于二十分之一的股东或不少于100名股东有权在股东大会上提呈建议[166] - 股东可在股东大会上提名非公司董事的人士参选董事，需提前至少7天提交书面通知[168] - 股东可通过邮寄或电子邮件向公司秘书提交书面查询[169] - 公司在2020年财政年度未对其公司章程细则作出任何变更[170] 公司高管与股东 - 公司主席鲁连城先生自1999年8月起担任执行董事，拥有超过30年的金融和证券行业经验[172] - 董事总经理翁綺慧女士自1999年9月起出任执行董事，拥有超过30年的亚太区管理经验[173] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司从事煤炭开采、加工及其他资源相关业务[184] - 公司于2020年3月6日发行本金为34.38亿港元的可换股票据，可按每股1.2港元转换为28.71亿股[196] - 公司截至2020年3月31日止年度慈善及其他捐款总额为669.8万港元，较2019年的474.7万港元有所增加[200] - 公司于2020年8月25日至28日暂停办理股份过户登记手续[193] 环境与社会责任 - 公司于2020年3月31日止年度的环境政策及表现讨论载于管理讨论及分析第13至14页[188] - 公司于2020年3月31日止年度的潜在风险及不确定因素概述载于管理讨论及分析第16至20页[187] - 世界银行批准26,900,000美元用于蒙古2019冠状病毒病应急应变及卫生系统[55] 税务与法律 - 蒙古企业所得税收取累进税率，首30亿蒙古图格里克应课税年度收入税率为10%，超出部分税率为25%[101] - 公司主要业务在蒙古，需遵守蒙古的税收政策，包括企业所得稅、股息、特许费、利息等[102]