蒙古经济与贸易 - 2023年蒙古经济增长率为7.1%预计2024年为4.8%[11] - 2023年蒙古进出口额较2022年激增54%[11] - 2023年蒙古煤炭产量约81百万吨同比激增118%[12] - 2023年蒙古出口至中国煤炭约66.38百万吨较2022年激增123%[12] - 2023年中国进口焦煤100百万吨同比增长60.6%[12] - 2023年蒙古煤炭累计出口量达70百万吨[54] - 2023年蒙古举行204场煤炭竞拍交易14.9百万吨煤炭成交价达7.3万亿图格里克(21.5亿美元)拍卖煤炭平均价格上涨8.5%[61] 公司煤炭业务相关数据 - 公司2024财年煤炭出口量达2707100吨[13] - 公司2024财年焦煤平均售价从每吨2123.4港元降至每吨1796.5港元[13] - 公司2024财年毛煤产量较上财年激增164.95%达约7112200吨[14] - 公司2024财年煤炭销售量约1873600吨较上财年提升14.94%[14] - 财政年度集团生产约7112200吨毛煤较2023年2864400吨增加售予客户约1873600吨煤炭较2023年1630000吨增加[26] - 财政年度集团售出约1742900吨焦精煤约76900吨动力煤约53800吨原煤[27] - 焦精煤动力煤原煤平均售价分别约为每吨1796.5港元24.4港元695.3港元[27] - 财政年度公司向中国及蒙古客户销售煤炭录得收入31.732亿港元较上一财政年度上升9.22%[46] - 财政年度内向最大客户销售约945500吨焦精煤占集团财政年度收入约54.04%[52] - 财政年度在新疆有九名其他焦煤销售客户在中国其他地区有三名客户[52] 全球经济与中国经济数据 - 国际货币基金组织预测2024及2025年全球经济皆增长3.2%[15] - 2023年中国国内生产总值增长约5.2%超越2022年3%增长率[39] - 2024年第一季度中国国内生产总值增长5.3%达到29.63万亿元[39] - 2023年全球粗钢总产量为18.882亿吨与上一年持平[40] - 2024年第一季度中国粗钢产量为2.566亿吨同比下降1.9%[40] - 2024年第一季度中国钢材出口量接近2600万吨同比增长30.7%[40] 公司财务状况 - 财政年度销售成本为1986300000港元[28] - 毛利率约为37.4%与2023年基本持平[29] - 财政年度净亏损包括投资公平值亏损20700000港元汇兑净亏损30100000港元[30] - 行政开支大幅增加因税务罚款及不当损失拨备[31] - 二零二零年可换股票据兑换期权衍生工具公平值变动收益959300000港元[32] - 根据可收回金额评估财政年度确认减值亏损拨回10.913亿港元2023年为减值亏损13.609亿港元[36] - 公司发行可换股票据债务部分利息费用按实际年利率14.26厘2023年相同[37] - 来自一名董事垫款利息费用按香港最优惠年利率加3厘计算方法与以往财政年度相同[37] - 贷款票据利息按实际年利率22.37厘2023年相同[37] - 2024年3月31日公司有净负债26.853亿港元及净流动负债约49.243亿港元[80] - 鲁连城先生提供19亿港元融资2024年3月31日未动用融资结余9.316亿港元[80] - 2024年3月31日公司借贷共52.514亿港元（2023年：59.626亿港元）[80] - 2024年3月31日公司现金及银行结余为9780万港元（2023年：6030万港元）流动比率为0.28（2023年：0.68）[81] - 物业厂房及设备账面价值增加源于拨回减值亏损965100000港元2023年为计提减值亏损1231500000港元本集团财政年度资本开支约122400000港元2023年为227200000港元[82] - 透过损益按公允价值列账之金融资产2024年3月31日公允价值为30900000港元2023年为51600000港元占集团总资产约0.7%2023年为1.8%集团收到青鸟股息6200000港元2023年无[85] - 其他应收账项预付款项及按金中预付增值税280000000港元2023年为197300000港元[84] - 2024年3月31日集团资产负债率为1.25 2023年为2.1[87] 公司税务相关 - 新疆蒙科因税务争议2023纳税年度按25%计提所得税并计提1.321亿港元额外税项拨备[74] - 蒙古税务局对MoEnCo2017 - 2020财政年度追收税款约4.064亿港元（5210万美元）[75] - 经重新调查后MoEnCo被追收税款总额调整至约9.298亿港元[77] - 2024年5月6日MoEnCo被要求缴纳4.033亿港元的补加税[78] - 截至2024年3月31日已对不确定税务状况评估并计提2.73亿港元额外税项拨备[79] - 蒙古企业所得税按累进制收取首60亿蒙古图格里克应课税年度收入为10%超出部分为25%[118] 公司运营风险 - 集团业务受煤炭市场周期性和价格波动影响[93] - 集团业务受政策法规影响[99] - 若蒙古政府收紧税收政策或提高税率将影响公司在蒙古的溢利及业务可持续性[124] - 若许可证持有人存在多种情况会被撤销矿产许可证[106] - 若许可证持有人未能遵守矿产资源法其他规定或相关法律法规许可证可能被暂停或撤销[112] - 蒙古政治经济状况变化可能对公司产生不利影响公司资产或业务可能被国有化征用或没收[113] - 若公司未能符合环境法律法规可能需采取补救措施影响业务财务状况和经营业绩[115] - 公司运营依赖多个承包商若承包商无法提供服务且无解决方案运营将受严重影响[116] - 公司运营依赖蒙古燃料供应状况[116] - 公司煤炭运输依赖胡硕图公路若公路损坏未修缮运输可能中止[116] 公司未来计划与投资 - 计划建造全新干选煤炭处理厂预计2025年下半年开始运营[20] - 集团财政年度除建造干选厂外无重大投资无附属公司联营公司合营企业重大收购出售事项[88] - 截至报告日除搬迁配套设施外无重大投资或资本资产具体未来计划[89] 公司资产相关 - 集团持有十项矿产许可证包括九项采矿许可证一项勘探许可证[53] - 公司在蒙古西部有勘探及采矿专营权[128] - 胡硕图煤炭项目采矿许可证为期70年根据JORC标准报告有约141百万吨原地资源[130] - 自2015年开始煤炭商业生产以来开采了约19.6百万吨毛煤根据JORC标准剩余原地资源为121.4百万吨[137] - 2024年3月31日集团无资产抵押[87] 公司治理结构 - 公司董事会由9名成员组成包括4名执行董事2名非执行董事3名独立非执行董事[149] - 公司已应用企业管治守则第二部分所载原则并遵守当中所载守则条文除部分偏离情况外[138] - 公司已采纳董事进行证券交易的自订守则并为相关雇员订立书面指引[142][143] - 全体董事及相关雇员在业绩公布前特定期间不得买卖公司证券及衍生工具[144][145] - 公司已为集团董事及主管人员安排董事及主管责任保险范围每年检讨[148] - 财政年度董事会基本满足上市规则第3.10A条有关独立非执行董事占董事会成员至少三分之一规定[157] - 所有独立非执行董事财务独立于公司及其附属公司[158] - 董事由董事会委任后需在下一届股东大会经股东选举执行董事和非执行董事至少每三年经股东重选一次[159] - 潜在新董事按提名政策和成员多元化政策以能对董事会表现有正面贡献的技能和经验为标准甄选[160] - 独立非执行董事未参与日常管理并对董事会审议事项发表独立意见确保企业管治和财政廉洁[165] - 财政年度董事会未修订公司股息政策[167] - 除特定人员有亲属关系外董事间无重大关系可自主独立判断[168] - 财政年度董事会主席为鲁先生董事总经理为翁绮慧女士[169] - 主席职责为领导董事会制定业务策略确保董事会有效运作[170] - 公司设有薪酬委员会、审核委员会及提名委员会并明确各委员会职权范围[174] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事并委任外聘顾问[175] - 审核委员会包括三名独立非执行董事审查公司财务状况等[177] - 提名委员会由执行与独立非执行董事组成履行多种职责[182] - 列出各董事出席董事会会议及委员会会议等记录[184] - 各董事应声明是否存在利益冲突[187] - 主席与独立非执行董事每年至少单独会面一次[187] - 全体董事有机会提出董事会议程事项[187] - 董事会定期会议至少提前十四日通知[187] - 董事应参与持续专业发展[188] 公司审计相关 - 安永于二零二三年股东周年大会上被委任为公司独立核数师[190] - 审计服务已付/应付费用为5000千港元[190] - 非审计服务已付/应付费用为1536千港元[190] 公司信息披露 - 公司每月提供主要营运及财务资料供董事评估表现[193] - 公司网站刊载集团全面消息资料供股东及利益相关者查询[195] - 公司网站可查阅最新及过往报告公告等资料且定期更新[196] 公司风险管理与内部监控 - 董事会负责集团风险管理及内部监控系统[197] - 董事会设立识别评估管理集团重大风险的持续运作程序[198] - 董事会检讨集团风险管理及内部监控确保政策程序充足[199] - 公司风险管理及内部监控系统旨在管理风险不能绝对保证无重大错报或损失[200] 蒙古地理与人口经济分布 - 蒙古46%的人口居住在乌兰巴托75.8%的企业以及84%的贸易和服务业集中在乌兰巴托国内生产总值63%来自乌兰巴托[62] 公司工程合约相关 - 工程总承包合约与竞业限制协议总价为人民币1.0475亿元（约1.1523亿港元）[71] 公司董事性别比例 - 董事会有八名男性董事一名女性董事员工性别比例男性74%女性26%[155]

财务表现 - 本公司截至2024年3月31日止年度的收入为3,173,215千港元，较去年同期增长9.4%[1] - 本公司截至2024年3月31日止年度的毛利为1,186,888千港元，较去年同期增长9.3%[1] - 本公司截至2024年3月31日止年度的除税前溢利为2,214,039千港元，较去年同期增长161.6%[1] - 本公司截至2024年3月31日止年度的每股基本及摊薄盈利为8.92港元，较去年同期改善[1] - 本公司2024年度的溢利为1,677,921千港元，较去年同期增长[2] - 本公司2024年度的全面收益为1,651,593千港元，较去年同期改善[2] - 本公司2024年度的非流动资产总值为2,305,481千港元，较去年同期增长98.6%[3] - 本公司2024年度的流动资产总值为1,909,880千港元，较去年同期增长16.5%[3] - 本公司2024年度的净流动负债为(4,924,259)千港元，较去年同期恶化[3] - 本公司2024年度的非流动负债总值为66,475千港元，较去年同期减少[4] 资产负债情况 - 本集团于2024年3月31日确认有净负债约2,685,300,000港元和净流动负债约4,924,300,000港元[12] - 若再融资方案无法实施，本集团将需要调整资产账面值以减值，并重新分类非流动资产和非流动负债[13] - 本年度首次采用新订及经修订香港财务报告准则，包括保险合约、会计政策披露、会计估计等[14] - 本集团委任独立估值师对相关资产进行可收回金额评估，已出现减值虧損撥回迹象[18] - 2024年3月31日对相关资产进行了减值测试，确认减值虧損撥回1,091,300,000港元[19] 税务情况 - 中國企業所得稅在2024年为233,527千港元，较2023年的50,985千港元增长[39] - 蒙古企業所得稅在2024年为262,073千港元，较2023年的170,745千港元增长[39] - 新疆蒙科计提132,100,000港元额外稅款撥備[42] - MoEnCo收到經修訂稅項催告函，追收稅款總額調整至929,800,000港元[45] - MoEnCo收到催繳通知，要求繳納403,300,000港元的補加稅[46] 资金情况 - 公司截至2024年3月31日止年度未派付或建議派付股息[48] - 公司的流动比率为0.28，现金及银行结余为97,800,000港元[142] 业务运营 - 蒙古煤炭產量同比增長118%，向中國出口煤炭同比激增123%[104] - 集團向中國及蒙古客戶銷售焦煤、動力煤及原煤收入上升9.22%[105] - 集團完成土石方剝離工程量，毛焦煤及動力煤產量增加[106] - 集團經乾選煤炭處理廠加工原煤，產生原焦煤出口至新疆[107] - 集團在新疆加工原焦煤產生焦精煤，平均回收率为71.10%[108] 风险与展望 - 2024年展望：全球经济增长预计为3.2%，其中60%来自亚洲，但仍存在风险[151] - 中国消费支出将继续稳定经济增长，制造业活动呈现持续增强迹象[153] - 全球钢铁需求预计将上升，2024年全球不锈钢消耗量将增长3.6%[155] - 2024年中国鋼結構需求乐观，制造业有望成为经济增长焦点[156] - 中国煤炭进口将继续增加，由于能源安全仍是政策核心[157] - 预计2024年中国焦煤进口量将保持高位，蒙古焦煤出口量也将上升[158]

煤炭生产和销售 - 本集團於本財政期間生產約2,680,600噸毛煤，較去年同期增加41.5%[5] - 本集團於本財政期間售出約1,048,598噸煤炭，包括焦精煤、動力煤及原煤[5] - 焦精煤、動力煤及原煤扣除銷售稅後之平均售價分別為每噸約1,714.2港元、19.3港元及690.1港元[6] - 本集團主要從事煤炭開採、加工及銷售業務[95] - 本集團的經營業務專注於煤炭開採業務[96] - 截至2023年9月30日止六個月,分部收入為1,557,257千港元,分部虧損為257,923千港元[97] - 截至2022年9月30日止六個月,分部收入為1,866,241千港元,分部利潤為191,296千港元[98] - 本集團於2023年9月30日的煤炭開採分部資產為2,735,508千港元[99] 財務表現 - 本財政期間的毛利率約為37.2%，低於去年同期42.5%，主要由於焦精煤平均售價下降所致[8] - 行政開支大幅增加，主要由於就稅收罰款作出部分撥備[9] - 於本財政期間減值虧損為660,900,000港元，主要原因為焦煤現時平均價格下跌約25%所致[15] - 應收貿易賬項及票據增加導致減值虧損大幅增加[16] - 財務成本主要包括可換股票據之實際利息開支以及來自一名董事的墊款及貸款票據之利息費用[17] - 所得稅開支大幅增加主要由於根據稅務審計作出的部分所得稅撥備所致[18] - 本集團於截至二零二三年九月三十日止期間產生虧損約546,800,000港元[90] - 本集團於二零二三年九月三十日的現金及現金等價物為75,638,000港元[87] - 本集團於截至二零二三年九月三十日止六個月的經營業務所得之淨現金為193,760,000港元[87] - 本集團於2023年9月30日止六個月的財務成本為339,164千港元[101] - 本集團於2023年9月30日止六個月的所得稅開支為275,965千港元[102][105] - 本集團於2023年9月30日止六個月的每股基本及攤薄虧損分別為2.91港元和2.91港元[106][107] 資產減值 - 礦場資產之可回收金額乃基於貼現現金流量模式釐定，該模式納入本集團管理層就胡碩圖礦場使用年期內焦煤價格走勢、焦煤級別、產能及生產率、未來資本開支、通脹率及生產成本等作出之最佳估計[11] - 有關售價趨勢、經營及資本成本、銷量、通脹率及貼現率之主要假設尤其重要，可回收金額之釐定比較容易因該等重要假設之變動而受到影響[11] - 貼現率較上期有所變動，乃由於加權平均資本成本（包括無風險利率）更新及其他風險溢價因素之綜合作用所致[13] - 焦煤現時平均價格乃基於二零二三年九月三十日前後簽訂之最新銷售合約予以更新，以反映當前市況[13] - 通脹率乃參考外部市場研究數據後予以更新，並應用於貼現現金流量模式中礦場使用年期內總體生產成本及一般費用[13] - 平均全年增長率乃基於截至二零二三年九月三十日之最新公開可得市場數據予以更新[13] - 本集團對與胡硕圖採礦業務相關的資產進行減值測試，計提減值損失660,943,000港元[112] - 胡硕圖相關資產於2023年9月30日的賬面值為443,038千港元，較2022年9月30日的1,801,800千港元大幅下降[113] - 減值損失主要由於稅前貼現率和焦煤現時平均價格出現變動所致[113] 可換股票據 - 二零二零年可換股票據之兌換期權衍生工具於本財政期間確認公平值變動產生之收益326,300,000港元[10] - 二零二零年可換股票據包括兩個部分，即債務部分及包括持有人兌換期權衍生工具及發行人贖回期權衍生工具之衍生工具部分[133] - 二零二零年可換股票據衍生工具部分之公平值乃參考獨立估值師所發出之估值報告而釐定[135] - 兩個期間並無進行轉換[135] - 本集團可換股票據之嵌入式衍生工具部分於期內確認之公平值變動為326,267,000港元減少[151] - 本集團聘用第三方合資格估值師於各報告期末進行可換股票據之嵌入式衍生工具部分之公平值估值[152] 關聯方交易 - 本集團來自魯先生的墊款於期末結餘為1,227,149,000港元，期內實際利息開支為55,332,000港元[154] - 本集團應付關聯方Golden Infinity之可換股票據於期末結餘為744,071,000港元，期內票面利息開支為9,426,000港元[155,156,157] - 本集團應付關聯方Ruby Pioneer之貸款票據於期末結餘為524,652,000港元，期內票面利息開支為8,623,000港元[158] - 本集團與關聯方進行行政服務分擔、煤炭運輸服務等交易[159,160] - 本集團與關聯方存在租賃按金、租賃負債、行政服務分擔及煤炭運輸服務等結餘[161,162] - 本集團期內向董事（主要管理人員）支付薪酬8,789,000港元[163] 其他 - 本集團於北京北大青鳥環宇科技股份有限公司的權益佔其已發行股本總額約5.58%[47] - 本集團自北京北大青鳥環宇科技股份有限公司收取的股息收入約為6,200,000港元[47] - 本集團正就2017年至2020年稅務期間的稅務審計結果提出上訴，涉及補加稅及罰款約52,100,000美元[57] - 本公司已就目前的稅務糾紛作出撥備約249,600,000港元[57] - 本集團計劃於礦場建設一座年處理量達5百萬噸的新乾選煤炭處理廠[58]

财务表现 - 公司2023年9月30日止六个月收入为1,557,257千港元，同比下降16.6%[1] - 公司2023年9月30日止六个月毛利为578,732千港元，同比下降27.0%[1] - 公司2023年9月30日止六个月净亏损为546,838千港元，同比减少26.7%[2] - 公司2023年9月30日止六个月的除税前亏损为270,873千港元，较去年同期的564,676千港元有所改善[15][16] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为546,838千港元，较2022年同期的745,949千港元有所减少[24] - 公司收入减少16.6%至1,557,300,000港元，主要由于煤炭平均售价下降[46] - 销售成本为978,500,000港元，毛利率为37.2%，低于去年同期的42.5%[47] - 公司在本财政期间的减值亏损为660,900,000港元，较去年增加20.5%，主要由于焦煤平均价格下跌约25%[55] - 公司应收贸易账项及票据增加导致减值亏损大幅增加[56] 资产负债情况 - 公司2023年9月30日净负债为4,915,000,000港元，净流动负债为747,900,000港元[7] - 公司2023年9月30日现金及现金等价物为75,638千港元，同比增长25.5%[3] - 公司2023年9月30日应收贸易账款及票据为1,594,814千港元，同比增长67.3%[3] - 公司2023年9月30日来自一名董事的垫款为1,227,100,000港元，包括本金968,400,000港元及应计利息258,700,000港元[6] - 公司2023年9月30日未动用融资结余为931,600,000港元，有效期至2025年3月31日[6] - 公司2023年9月30日现金及银行结余为75,600,000港元，流动比率为0.76[90] - 公司2023年9月30日物业、厂房及设备账面值减少604,600,000港元[91] - 公司2023年9月30日应收贸易账项及票据大部分无逾期[92] - 公司2023年9月30日其他应收账项、预付款项及按金中预缴增值税为236,300,000港元[94] - 公司2023年9月30日透过损益按公平值列账之金融资产公平值为46,500,000港元，占总资产1.6%[95] - 公司2023年9月30日借贷总额为5,823,200,000港元，包括可换股票据、贷款票据及来自鲁先生的垫款[89] - 公司2023年9月30日来自鲁先生的垫款未动用余额为931,600,000港元，有效期至2025年3月31日[89] - 公司资产负债比率保持在2.1，与2023年3月31日持平[97] 煤炭业务 - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为1,557,257千港元，同比下降16.6%[15][16] - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部亏损为257,923千港元，而去年同期为盈利191,296千港元[15][16] - 公司截至2023年9月30日止六个月的煤炭开采分部资产为2,735,508千港元，较2023年3月31日增长0.9%[17] - 焦精煤、动力煤及原煤的平均售价分别为每吨1,714.2港元、19.3港元及690.1港元[46] - 公司向中国及蒙古客户销售焦煤、动力煤及原煤录得收入1,557,300,000港元，较上一财政期间减少16.6%[67] - 公司在本财政期间完成约8,927,100立方米的土石方剥离工程量，毛焦煤及动力煤的产量分别为1,582,200吨及1,098,400吨[68] - 公司在本财政期间加工约950,100吨毛煤，产生约784,400吨原焦煤，平均回收率为82.6%[69] - 公司在新疆加工约1,402,900吨原焦煤，产生约987,700吨焦精煤，平均回收率为70.4%[70] - 公司在本财政期间向最大客户销售约506,200吨焦精煤，占公司收入的56.9%[74] - 公司持有十项矿产许可证，包括九项采矿许可证和一项勘探许可证[76] - 公司计划建设年处理量达500万吨的新干选煤炭处理厂[107] 财务成本与税务 - 公司截至2023年9月30日止六个月的财务成本为339,164千港元，同比增长15.6%[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的所得税开支为275,965千港元，同比增长52.3%[19] - 公司发行的可换股票据债务部分的利息费用按实际年利率14.26厘计算，贷款票据的利息按实际年利率22.37厘计算[57] - 公司就税务纠纷拨备约2.496亿港元[106] 其他收入与开支 - 公司截至2023年9月30日止六个月的其他收入为9,981千港元，同比增长1.3%[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的其他收益及亏损为-16,676千港元，较去年同期的-16,748千港元略有改善[18] - 公司截至2023年9月30日止六个月的雇员福利开支为36,823千港元，同比下降3.5%[19] - 公司截至2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备折旧为26,809千港元，同比下降28.1%[19] - 公司截至2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备添置总额为43,738千港元，较2022年同期的89,256千港元减少[26] - 行政开支大幅增加，主要由于税项及罚款的拨备[48] - 可换股票据衍生工具部分的公平值变动产生收益326,300,000港元[50] 减值与资产 - 公司对胡硕图相关资产进行减值测试，确认减值亏损660,943千港元，较2022年同期的548,597千港元增加[29] - 公司截至2023年9月30日的应收贸易账款及票据总额为1,594,814千港元，较2023年3月31日的953,484千港元增加[33] - 公司截至2023年9月30日的应付贸易账款总额为337,017千港元，较2023年3月31日的252,590千港元增加[34] - 公司截至2023年9月30日的可换股票据及贷款票据总额为4,071,420千港元，较2023年3月31日的4,186,443千港元减少[36] - 矿场资产的可回收金额基于贴现现金流量模式，贴现率为21.31%[53] - 焦煤现时每吨平均价格为183美元，预计未来四年平均全年增长率为-6.63%[53] - 通胀率在1.31%至2.2%之间，应用于贴现现金流量模式中的生产成本及一般费用[54] 经济与市场环境 - 蒙古2022年经济增长率为4.8%，2023年6月整体通胀率降至10.6%[77] - 公司预计2023年全球经济增长放缓，上半年增长率为2.8%[101] - 中国2023年前三季度国内生产总值增长5.2%，第三季度增长4.9%[102] - 全球钢铁需求预计2023年增长1.8%，2024年增长1.9%[103] - 中国2023年上半年粗钢产量同比增长1%[103] - 蒙古2023年1月至9月向中国出口4652万吨煤炭，2024年目标为6000万吨[105] 公司治理与员工 - 公司截至2023年9月30日共聘用812名全职雇员[109] - 公司已制定并公布员工证券交易指引，确保内幕消息不被滥用[116] - 在全年业绩发布前60天或半年业绩发布前30天，董事及相关员工不得买卖公司证券及衍生工具[117][118] - 董事在买卖公司证券及衍生工具前需通知主席并获得书面确认[120] - 截至2023年9月30日的六个月期间，未发现相关员工违规事件[121] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，具备专业资格及财务管理知识[122] - 审核委员会已审阅截至2023年9月30日的六个月未经审核简明综合财务报表[123]

公司业绩 - 公司在财政年度上半年取得出色的销售表现，收入几乎是上一财政年度的两倍[13] - 公司的毛煤产量在财政年度内激增至约2,864,400吨，同比增长56.9%[14] - 公司的煤炭销售量达到约1,630,000吨，同比提升了62.7%[14] - 本集团财政年度收入达到29.05亿港元，较去年同期的15.63亿港元增长[26] - 本集团焦精煤、动力煤和原煤的平均售价分别为每吨2123.4港元、55.4港元和544.0港元[28] - 本集团财政年度毛利率约为37.3%，较去年同期的39.3%下降[30] - 本集团财政年度销售成本为18.2亿港元，较去年同期的9.48亿港元增加[29] - 本集团财政年度行政开支大幅增加，主要由于向高级职员授出一次性酌情花红[31] - 本公司二零二零年发行的可转换债券的公允值变动导致财政年度确认亏损30.33亿港元[32] - 本集团财政年度销售焦精煤约为135.16万吨，动力煤约为24.75万吨，原煤约为3.09万吨[27] - 本集团财政年度销售成本中现金成本为17.41亿港元，非现金成本为0.79亿港元[29] - 集团在新疆洗选后产生的焦精煤约为1,474,700吨，回收率为69.8%[48] - 集团从蒙古运送至新疆的原焦煤数量约为2,184,200吨[49] - 集团与最大客户签订的销售合同中，已销售约710,000吨焦精煤，占年度收入的53.6%[51] - 中国煤炭行业收入增长19.5%，利润总额增长44.3%，煤炭进口快速增长，原煤总产量增长9%[42] 全球经济预测 - 公司预计全球经济在2023年仍将低迷，存在不确定性因素，特别是乌克兰战争可能升级[15] - 全球经济增长预计将放缓，国际货币基金组织预测2023年全球经济增长率为2.8%[16] - 全球钢铁需求预计增长率为2.3%，中国钢铁总需求预计将增长2%[17] 蒙古政府政策 - 蒙古政府实施了复苏政策，旨在推动经济增长、吸引外商投资、提高效率及促进国际贸易[53] - 蒙古政府通过边境口岸改造计划，提高主要边境口岸的通关能力，促进贸易和增加煤炭出口[54] - 蒙古政府通过《财政紧缩法》和其他措施应对通货膨胀，支持农业部门和种植者[57] - 蒙古政府实施了重大税务改革，支持经济增长和企业拓展，包括修订企业所得税法和个人所得税法[58] - 蒙古制定了《投资法》的修订草案，旨在取消投资禁令、简化手续，为投资者创造更有利的条件[59] - 蒙古成立了投资贸易局，旨在推进友好的投资环境、吸引投资、保护投资者权利及促进贸易[60] - 蒙古经济前景乐观，2023年预计增长率为5.2%[66] 公司治理 - 公司已采纳董事会成员多元化政策，包括考虑性别、年龄、文化背景等多个方面[128] - 董事会中女性成员人数不得少于一名，目前已有一名女性成员[129] - 股东可提名候选人参选董事，程序已在公司网站公布[130] - 董事会始终遵守上市规则，至少有三名独立非执行董事[131] - 所有独立非执行董事在财务上独立于公司及其附属公司[132]

财务表现 - 公司2023年收入为2,905,309千港元，同比增长85.9%[1] - 公司2023年毛利为1,085,096千港元，同比增长76.5%[1] - 公司2023年净亏损为1,603,099千港元，同比扩大359.3%[1] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为8.52港元，同比扩大358.1%[1] - 公司2023年净流动负债为784,950千港元，同比减少31.2%[3] - 公司2023年净负债为4,336,846千港元，同比扩大59.9%[4] - 公司2023年现金及现金等价物为60,264千港元，同比下降5.7%[3] - 公司2023年物业、厂房及设备减值亏损为1,231,455千港元，同比扩大226.5%[1] - 公司2023年无形资产减值亏损为128,225千港元，同比扩大227.0%[1] - 公司确认胡硕图相关资产减值亏损为1,360,900,000港元，较去年416,800,000港元大幅增加[19] - 公司2023年煤炭开采业务收入为29.05亿港元，较2022年的15.63亿港元增长85.8%[26][27] - 公司2023年煤炭开采业务亏损3.58亿港元，而2022年同期盈利1.12亿港元[26][27] - 公司2023年总资产为28.01亿港元，较2022年的36.21亿港元下降22.6%[31] - 公司2023年总负债为71.38亿港元，较2022年的63.33亿港元增长12.7%[31] - 公司2023年物业、厂房及设备减值亏损12.31亿港元，较2022年的3.77亿港元大幅增加[33] - 公司2023年无形资产减值亏损1.28亿港元，较2022年的3920万港元增加227%[33] - 公司2023年净亏损约1,603,100,000港元[66] - 公司2023财年收入创历史新高，达到2,905,300,000港元，同比增长85.9%[73] - 公司2023财年销售成本为1,820,200,000港元，同比增长92.0%[76] - 销售成本增加至1,741,500,000港元，同比增长92.6%[77] - 毛利率下降至37.3%，主要由于销售成本上涨和动力煤减值亏损22,300,000港元[78] - 行政开支大幅增加，主要由于一次性酌情花红65,100,000港元[79] - 可换股票据衍生工具部分公平值变动亏损303,300,000港元[80] - 财政年度减值亏损为1,360,900,000港元，主要由于贴现率上升和焦煤价格下跌[86] - 公司2023财年末期股息不派发[69] 资产与负债 - 公司2023年净流动负债为784,950千港元，同比减少31.2%[3] - 公司2023年净负债为4,336,846千港元，同比扩大59.9%[4] - 公司2023年现金及现金等价物为60,264千港元，同比下降5.7%[3] - 公司2023年总资产为28.01亿港元，较2022年的36.21亿港元下降22.6%[31] - 公司2023年总负债为71.38亿港元，较2022年的63.33亿港元增长12.7%[31] - 公司2023年非流动资产为11.22亿港元，较2022年的23.26亿港元下降51.8%[35] - 公司2023年合约负债为6796.7万港元，较2022年的3060.5万港元增长122%[28] - 公司净负债为4,336,800,000港元，净流动负债为785,000,000港元，但主要股东鲁先生已提供1,900,000,000港元融资，其中931,600,000港元尚未动用[126] - 公司现金及银行结余为60,300,000港元，流动比率为0.68[127] - 物业、厂房及设备账面值减少1,231,500,000港元，主要由于减值亏损[128] - 公司资本开支为227,200,000港元，较去年增加120,600,000港元[128] - 应收贸易账项及票据的信贷期为30至60天，大部分应收贸易账项无逾期[129] - 预付增值税为197,300,000港元，主要用于抵减未来应付蒙古政府的税项及特许费[130] - 公司持有的金融资产公平值为51,600,000港元，占总资产的1.8%[131] - 公司资产抵押为零，资产负债比率为2.1[133] 业务运营 - 公司2023年煤炭开采业务收入为29.05亿港元，较2022年的15.63亿港元增长85.8%[26][27] - 公司2023年煤炭开采业务亏损3.58亿港元，而2022年同期盈利1.12亿港元[26][27] - 公司2023财年售出约1,351,600吨焦精煤，同比增长68.4%[74] - 公司2023财年售出约247,500吨动力煤，同比增长41.3%[74] - 公司2023财年售出约30,900吨原煤，同比增长26.6%[74] - 公司2023财年焦精煤平均售价为每吨2,123.4港元，同比增长10.7%[75] - 公司2023财年动力煤平均售价为每吨55.4港元，同比增长5.9%[75] - 公司2023财年原煤平均售价为每吨544.0港元，同比增长19.7%[75] - 公司毛焦煤及动力煤产量分别为2,481,900吨及382,500吨，较2022年分别增长78.5%及下降12%[95] - 公司毛煤加工平均回收率为82.5%，原焦煤洗选平均回收率为69.8%[96][97] - 公司已向最大客户销售约710,000吨焦精煤，占公司财政年度收入的53.6%[100] - 公司持续加大对中国焦煤出口量，以应对全球不确定性[142] 市场与客户 - 公司2023年中国市场收入为29.02亿港元，占公司总收入的99.9%[34] - 公司2023年蒙古市场收入为321万港元，较2022年的299万港元增长7.5%[34] - 客户A在2023年的收入为1,556,392千港元，同比增长87.7%[36] - 客户B在2023年的收入为326,428千港元，首次出现在财报中[36] - 公司向中国及蒙古客户销售焦煤及动力煤录得收入2,905,300,000港元，较上一财政年度增加85.9%[94] 税务与财务成本 - 2023年汇兑净收益为30,404千港元，同比增长395.8%[37] - 2023年可换股票据的实际利息开支为381,438千港元，同比增长14.3%[37] - 2023年蒙古企业所得税为170,745千港元，同比增长505.2%[38] - 2023年存货撇减至可变现净值为22,283千港元，首次出现在财报中[38] - 财务成本中，可换股票据实际年利率为14.26厘，贷款票据实际年利率为22.37厘[87] 股东与融资 - 公司主要股东鲁连城先生已提供19亿港元融资支持[8] - 公司净负债为4,336,800,000港元，净流动负债为785,000,000港元，但主要股东鲁先生已提供1,900,000,000港元融资，其中931,600,000港元尚未动用[126] 行业与宏观经济 - 中国第一季度GDP增长4.5%，为去年第一季度以来的最高增长率[89] - 2023年第一季度中国钢材出口量同比增长53.2%，出口额增加36.7%至250亿美元[90] - 中国大型煤炭企业去年收入合计为4.02万亿元人民币，同比增长19.5%，利润总额为1.02万亿元人民币，增长44.3%[91] - 中国去年原煤总产量为45亿吨，同比增长9%，进口煤炭总量为290百万吨，同比下降9.2%[91] - 2023年第一季度中国煤炭产量为115百万吨，同比增长5.5%，进口煤炭101百万吨，同比劲升96.1%[91] - 中国去年进口焦煤63.83百万吨，同比增长16.71%，其中从蒙古进口25.61百万吨，同比增长82%[92] - 蒙古2022年煤炭产量为36.96百万吨，同比增长22.74%，出口煤炭31.68百万吨，同比增长101.7%[93] - 国际货币基金组织预测2023年全球经济增长将从2022年的3.4%下降至2.8%，但2024年将反弹至3.0%[138] - 世界钢铁协会预测2023年全球钢铁需求增长率为2.3%，2024年为1.7%[139] - 预计2023年中国钢铁总需求将增长2%[139] - 中国煤炭消耗占一次能源消耗总量的50%以上，2023年初煤炭需求高企，焦煤价格预计将面临下行压力[140] - 2022年蒙古国内生产总值增长4.8%，国际货币基金组织预测2023年蒙古经济增长将从去年的2.5%增至5%[141] 蒙古政策与法规 - 蒙古政府实施税改，自2023年1月1日起修订企业所得税法及个人所得税法，以促进新企业设立及业务拓展[107] - 蒙古政府通过第466号决议批准《煤炭出口电子公开交易条例》，自2023年1月12日起，21万吨煤炭通过五次网上拍卖进行交易[112] - 蒙古2023年预计经济增长率为5.2%，2022年增长率为4.7%，主要受采矿及出口行业强劲增长推动[116] - 蒙古政府将2023年定为“反腐年”，并推出全面司法改革，修订《宪法》、《政党法》等主要立法框架[113] - 蒙古与中国在2022年8月及9月举行高级别会议，加强“一带一路”倡议与“草原之路”计划的合作[115] - 蒙古矿业与重工业部起草《矿产法》修订案，旨在加强采矿行业的管治、可持续发展及社区参与[110] - 蒙古政府通过《煤炭出口电子公开交易条例》修订，将保证金比例由10%降至5%[112] - 蒙古政府成立投资贸易局，旨在推进友好投资环境、吸引投资、保护投资者权利及促进贸易[109] - 蒙古政府制定《投资法》修订草案，旨在通过取消投资禁令、简化签证及居住证手续等措施为投资者创造更有利条件[108] - 蒙古政府通过《煤炭出口电子公开交易条例》，要求煤炭交易以电子方式进行，确保效率、透明度及公平性[112] - 蒙古政府引入新的《矿产许可证条例》，通过数字化加速矿产许可证的招投标过程并使其透明化[110] 公司治理与合规 - 公司已应用并遵守联交所上市规则附录十四所载企业管治守则，除董事主席因公未能出席2022年股东周年大会外[146] - 公司董事及雇员在业绩公布前不得买卖公司证券及衍生工具，具体期间根据业绩类型有所不同[150][151] - 公司全体董事在财政年度内已遵守证券交易规定标准[153] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，刘伟彪先生为主席[154] - 公司全年业绩公告及年报已在香港交易及结算所有限公司网站和公司网站刊登[155] - 公司董事会由九名董事组成，包括四名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[155] 其他 - 公司于2023年3月31日在香港、蒙古及中国共聘用811名全职雇员[143] - 公司于2022年9月16日与前采矿承办商达成和解协议，最终和解金额为5,750,000美元（约44,900,000港元），并于2022年9月30日前支付相关款项[135]

煤炭生产与销售 - 公司在本财政期间生产约1,894,300吨毛煤，同比增长约98.5%[5] - 公司在本财政期间售出约968,800吨煤炭，同比增长约43.7%[5] - 焦精煤销量为826,000吨，同比增长约46.4%，平均售价为每吨2,224.3港元[6] - 公司焦煤及动力煤销售收入为18.662亿港元，同比增长98.3%[22] - 公司焦煤（未加工）产量为142.9万吨，同比增长62%[23] - 公司煤炭加工平均回收率为84.6%，焦精煤产量为90.01万吨，同比增长54.5%[25] - 公司从蒙古运往新疆的原焦煤量为134.779万吨[26] - 公司主要客户销售焦精煤45.42万吨，占总收入的55.6%[27] - 公司2022年第三季度向客户销售968,800吨煤，同比增长43.7%，但焦精煤售价较期初下跌约25%[56] 财务表现 - 公司收入达1,866,200,000港元，同比增长约98.3%[6] - 销售成本为1,074,000,000港元，同比增长约110.2%[8] - 毛利率为42.5%，同比下降3.2个百分点[9] - 公司截至2022年9月30日止六个月的收入为1,866,241千港元，同比增长98.4%[87] - 公司截至2022年9月30日止六个月的毛利润为792,276千港元，同比增长84.3%[87] - 公司截至2022年9月30日止六个月的净亏损为745,949千港元，去年同期为盈利48,322千港元[87] - 公司截至2022年9月30日的总资产为1,843,890千港元，较2022年3月31日的2,365,812千港元下降22.1%[92] - 公司截至2022年9月30日的净流动负债为751,633千港元，较2022年3月31日的1,140,410千港元减少34.1%[92] - 公司截至2022年9月30日的净负债为3,488,853千港元，较2022年3月31日的2,712,392千港元增加28.6%[94] - 公司截至2022年9月30日的现金及现金等价物为31,692千港元，较2022年3月31日的63,906千港元减少50.4%[92] - 公司截至2022年9月30日的应付款项为362,292千港元，较2022年3月31日的280,345千港元增加29.2%[92] - 公司截至2022年9月30日的可换股票据为4,105,191千港元，较2022年3月31日的3,501,682千港元增加17.2%[94] - 公司截至2022年9月30日的递延税项资产为19,058千港元，较2022年3月31日的39,847千港元减少52.2%[92] - 公司截至2022年9月30日的六个月内，经营业务所得净现金为395,142千港元，较去年同期的272,096千港元增长45.2%[99] - 公司期内亏损为745,949千港元，较去年同期的48,322千港元大幅增加[96] - 公司现金及现金等价物期末余额为31,692千港元，较期初的63,906千港元减少50.4%[99] - 公司净负债约为3,488,900,000港元，净流动负债约为751,600,000港元[103] - 公司主要股东鲁连城先生通过垫款方式向公司提供1,900,000,000港元融资，其中1,507,100,000港元已使用[102] - 公司投资业务所用净现金为89,379千港元，较去年同期的47,849千港元增加86.8%[99] - 公司融资业务所用净现金为332,395千港元，较去年同期的228,846千港元增加45.2%[99] - 公司期内全面收益（开支）总额为776,461千港元，较去年同期的52,567千港元大幅增加[96] - 公司汇兑差额为31,302千港元，较去年同期的3,714千港元大幅增加[96] - 公司截至2021年9月30日止六个月的收入为941,003千港元，销售成本为511,021千港元，毛利为429,982千港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的除税前溢利为96,607千港元，所得税开支为48,285千港元，本公司拥有人应占期内溢利为48,322千港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的每股基本盈利为0.26港元，每股摊薄盈利为0.13港元[110] - 公司截至2021年9月30日止六个月的期内其他全面收益为4,245千港元，本公司拥有人应占期内全面收益总额为52,567千港元[112] - 公司截至2022年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为1,866,241千港元，分部溢利为191,296千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的未分配开支为23,231千港元，其他收益及亏损为22,940千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分之公平值变动为418,619千港元，财务成本为291,182千港元[118] - 公司截至2022年9月30日止六个月的除税前亏损为564,676千港元[118] - 公司煤炭开采分部收入为941,003千港元，分部溢利为602,145千港元[122] - 公司煤炭开采分部资产在2022年9月30日为3,411,245千港元，较2022年3月31日的3,543,965千港元有所下降[123] - 公司2022年9月30日止六个月的利息收入为766千港元，较2021年同期的108千港元大幅增加[125] - 公司2022年9月30日止六个月的财务成本为293,491千港元，较2021年同期的265,568千港元有所增加[129] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为181,273千港元，较2021年同期的48,285千港元大幅增加[130] - 公司2022年9月30日止六个月的除税前溢利为96,607千港元[122] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本亏损为745,949千港元，较2021年同期的盈利48,322千港元大幅下降[138] - 公司2022年9月30日止六个月的政府补贴为944千港元，较2021年同期的1,217千港元有所下降[125] - 公司2022年9月30日止六个月的净汇兑亏损为5,752千港元，较2021年同期的净汇兑收益91千港元大幅下降[126] - 公司2022年9月30日止六个月的可换股票据实际利息开支为184,890千港元，较2021年同期的161,826千港元有所增加[129] - 公司在截至2022年9月30日的六个月内，物业、厂房及设备的支出为62,634,000港元，较2021年同期的26,742,000港元大幅增加[141] - 公司对胡硕图相关资产进行了减值测试，确认减值亏损548,597,000港元，较2021年同期的减值亏损拨回221,213,000港元显著增加[146] - 胡硕图相关资产在2022年9月30日的账面值为2,350,397,000港元，减值后账面值为1,801,800,000港元[146] - 公司在2022年9月30日的应收贸易账款及票据总额为1,037,289,000港元，较2022年3月31日的666,971,000港元显著增加[155] - 公司在2022年9月30日向供应商背书了180,369,000港元的应收票据，较2022年3月31日的33,541,000港元大幅增加[159] - 公司在2022年9月30日向银行贴现了547,234,000港元的应收票据，较2022年3月31日的零港元显著增加[159] - 公司在2022年9月30日的勘探及评估资产总额为1,605,000港元，较2021年4月1日的1,262,000港元有所增加[150] - 公司在2022年9月30日的应收贸易账款及票据账龄分析显示，逾90天的应收账款为335,519,000港元，较2022年3月31日的46,172,000港元大幅增加[158] - 公司已转让及终止确认总账面值为56,461,000港元的背书票据和64,000,000港元的贴现票据[162] - 截至2022年9月30日，公司煤炭存货为249,327千港元，较2022年3月31日的234,440千港元有所增加[163] - 公司其他应收款项、预付款项及按金总额为243,351千港元，较2022年3月31日的204,656千港元有所增加[165] - 公司应收增值税为191,907千港元，较2022年3月31日的168,984千港元有所增加[165] - 公司应付贸易账款总额为362,292千港元，较2022年3月31日的280,345千港元有所增加[170] - 公司其他应付账款及应计费用总额为415,791千港元，较2022年3月31日的267,389千港元有所增加[171] - 公司应付特许权使用费为237,251,000港元，较2022年3月31日的144,570,000港元有所增加[172] - 公司可换股票据及贷款票据总额为4,105,191千港元，较2022年3月31日的3,501,682千港元有所增加[174] - 2020年可换股票据的债务部分实际利率为14.26厘，公司可在到期日前赎回全部或部分本金及应计利息[178] - 2020年可换股票据的衍生工具部分采用二项式估值模式，2022年9月30日的股价为1.12港元，行使价为1.2港元，波幅为122.68%，无风险利率为3.84%[179] - 公司股份在2022年7月4日至2022年10月31日期间停牌，估值师采用Finnerty模型得出2022年9月30日的股价[180] - 2020年可换股票据的衍生工具部分公平值参考独立估值师的估值报告确定[181] - 3厘ZV可换股票据于2019年11月21日到期，Ruby Pioneer承接了全部款项，并同意将票据延长至2024年11月21日，年票面利率为3厘[184] - 公司法定股本为15,000,000,000股，每股面值0.02港元，已发行及缴足股本为188,125,849股，金额为3,763千港元[185] - 公司购股权计划中，2022年9月30日尚未行使的购股权为16,300,000股，加权平均行使价为1.310港元[191] - 公司2022年9月30日的资本承担总额为40,663千港元，包括勘探、购买物业、厂房及设备、道路改善及采矿设备运输、扩建洗煤厂等项目[195] - 公司金融工具的公平值计量分为三个等级，第一级为活跃市场报价，第二级为可观察输入值，第三级为不可观察输入值[199] - 分类为透过损益按公平值列账之金融资产的上市股本证券为39,756,000港元，较2022年3月31日的50,752,000港元下降21.7%[200] - 透过其他全面收益按公平值列账之应收票据为834,640,000港元，较2022年3月31日的332,396,000港元增长151.1%[200] - 可换股票据之嵌入式衍生工具部分为1,247,134,000港元，较2022年3月31日的828,515,000港元增长50.5%[200] - 可换股票据之嵌入式衍生工具部分的波幅为122.68%，较2022年3月31日的114.03%上升7.6%[200] 资产与负债 - 公司对胡硕图矿场资产进行可收回金额评估，贴现率为27.56%，焦煤现时平均价格为214美元/吨[13] - 公司在本财政期间对矿场资产作出减值548,600,000港元[14] - 公司持有十项矿产许可证，包括九项采矿许可证和一项勘探许可证[28] - 公司于2022年9月30日确认净负债为34.889亿港元，净流动负债约为7.516亿港元[38] - 公司获得主要股东鲁先生提供的19亿港元融资，截至2022年9月30日尚未动用的融资余额为9.316亿港元，有效期至2024年3月29日[38] - 公司于2022年9月30日的借贷总额为60.41亿港元，包括可换股票据、贷款票据、有抵押银行借款及来自鲁先生的垫款[38] - 公司于2022年9月30日的现金及银行结余为3170万港元，流动比率为0.69[38] - 公司物业、厂房及设备的账面值减少，主要由于减值亏损4.937亿港元[40] - 公司在本财政期间产生资本开支约8930万港元，较去年同期的4840万港元有所增加[40] - 公司应收贸易账项给予30至60天的信贷期，应收票据到期日为180天或以内，大部分应收贸易账项无逾期[42] - 公司其他应收账项、预付款项及按金中包括1.919亿港元的预付增值税，可用于抵减未来税项及特许费[43] - 公司持有的透过损益按公平值列账之金融资产公平值为39,800,000港元，占总资产的1.1%，主要投资于北京北大青鸟环宇科技股份有限公司，占其已发行股本总额的5.58%[44] - 公司资产无抵押，相比2022年3月31日，未偿还的有抵押银行借款为66,600,000港元，以蒙古国的煤炭存货作抵押[46] - 公司资产负债比率为1.7，较2022年3月31日的1.6有所上升[47] - 公司与前采矿承办商达成和解协议，支付5,750,000美元（约44,900,000港元）以解决法律纠纷[50] - 公司预计2022年下半年表现将充满挑战，主要受新疆疫情、冬季路况及全球宏观环境影响[56] - 公司未建议派发2022年中期股息[59] - 公司主要运营地区为蒙古、香港及中国内地，资产及负债以蒙古图格里克、港元、人民币及美元计算，无外汇对冲政策[49] - 公司预计2022年全球经济增长将放缓至3.2%，2023年进一步放缓至2.7%[51] - 公司预计2022年中国国内生产总值增长率为2.8%，2023年为4.7%[53] - 鲁连城先生持有634,324,270股，持股比例为337.18%[60] - 翁綺慧女士持有1,827,250股，持股比例为0.97%[60] - 鲁士奇先生持有1,500,000股，持股比例为0.80%[60] - 鲁士伟先生持有1,500,000股，持股比例为0.80%[60] - 杜显俊先生持有635,000股，持股比例为0.34%[60] - 邓志基先生持有502,300股，持股比例为0.27%[60] - 徐庆全先生持有512,500股，持股比例为0.27%[60] - 刘伟彪先生持有505,030股，持股比例为0.27%[60] - 李企伟先生持有500,000股，持股比例为0.27%[60] - 周大福代理人有限公司持有2,698,101,424股，持股比例为1,434.20%[63] - 鲁先生在2021年1月18日获得1,800,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 翁绮慧女士在2021年1月18日获得1,800,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 鲁士奇先生在2021年1月18日获得1,500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 杜显俊先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 邓志基先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 徐庆全先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 刘伟彪先生在2021年1月18日获得500,000股购股权，行使价为1.310港元，行使期为2021年1月18日至2026年1月17日[72] - 李企伟先生在2021年1月18日获得

财务表现 - 公司截至2022年3月31日止年度收入为1,562,718千港元，同比增长82%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度毛利为614,752千港元，同比增长99%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度净亏损为408,963千港元，同比增长43%[4] - 公司截至2022年3月31日止年度每股基本亏损为2.17港元，同比增长42%[4] - 公司2022年收入创历史新高，达到15.627亿港元，同比增长82.0%[66] - 公司2022年来自外部客户的收入为1,562,718千港元，较2021年的858,417千港元增长82%[38] - 公司2022年在中国市场的收入为1,548,733千港元，较2021年的855,906千港元增长81%[38] - 公司2022年的其他收入为11,658千港元，较2021年的81,898千港元下降86%，主要由于杂项收入大幅减少[41] - 公司2022年的汇兑净收益为6,133千港元，较2021年的2,531千港元增长142%[43] - 公司2022年的财务成本为543,367千港元，较2021年的525,129千港元增长3%[43] - 公司2022年的员工成本总额为141,226千港元，较2021年的121,262千港元增长16%[45] - 公司2022年的所得税开支为80,521千港元，较2021年的53,288千港元增长51%[47] - 公司2022年的每股基本及摊薄亏损为2.17港元，较2021年的1.52港元增加43%[53] - 公司2022年销售成本为9.48亿港元，同比增长72.5%，其中现金成本为9.042亿港元，非现金成本为4,380万港元[67] - 公司2022年毛利率为39.3%，较2021年的36.0%有所提升[68] - 公司2022年除税前亏损为329,113千港元，较2021年度的236,242千港元有所增加[27] - 公司2022年煤炭开采业务的分部收入为1,562,718千港元，分部溢利为89,984千港元[27] - 公司2022年煤炭开采业务的资本增加为124,307千港元，较2021年度的59,767千港元显著增加[35] - 公司2022年物业、厂房及设备的折旧为59,237千港元，较2021年度的33,060千港元有所增加[35] - 公司2022年无形资产摊销为14,667千港元，较2021年度的7,142千港元有所增加[35] - 公司2022年使用权资产折旧为2,445千港元，较2021年度的2,489千港元略有减少[35] - 公司2022年物业、厂房及设备的减值亏损为399,214千港元，而2021年度为减值亏损拨回990,509千港元[35] - 公司2022年无形资产的减值亏损为39,208千港元，而2021年度为减值亏损拨回132,185千港元[35] - 公司2022年焦精煤销量为802,300吨，同比增长18.7%，平均售价为每吨1,918.4港元，同比增长51.7%[66] - 公司2022年动力煤销量为175,100吨，同比增长125.4%，平均售价为每吨52.3港元，同比增长11.3%[66] - 公司2022年向中国及蒙古客户销售焦煤及动力煤录得收入1,562,700,000港元，较上一财政年度增加82.0%[80] - 公司2022年完成约8,702,400立方米的土石方剥离工程量，焦煤及动力煤产量分别为1,390,500吨和445,900吨[82] - 公司2022年加工约1,296,100吨毛煤，产生1,036,200吨原焦煤，平均回收率为79.9%[83] - 公司2022年从蒙古运送约1,285,700吨原焦煤至新疆[85] - 公司2022年向主要客户销售435,800吨焦精煤，占财政年度收入的53.1%[86] - 公司2022年应付贸易账款总额为2.468亿港元，同比增长42.0%，其中逾90天账款为7,475万港元[58] - 公司2022年总借贷为48.349亿港元，其中流动负债为17.743亿港元，非流动负债为30.606亿港元[61] - 公司2022年或有负债涉及前采矿承办商的索赔，已拨备5,000万港元[64] - 公司2022年净负债为2,776,400,000港元，净流动负债为1,141,500,000港元，但主要股东鲁连城先生提供了1,900,000,000港元的融资，其中968,400,000港元尚未动用[88] - 公司2022年现金及银行结余为63,900,000港元，流动比率为0.52[88] - 公司2022年物业、厂房及设备减值亏损为399,200,000港元，资本开支为128,700,000港元[89] - 公司2022年应收贸易账项及票据大部分无逾期，应收票据为不计息银行承兑票据[90] - 公司2022年其他应收账项、预付款项及按金中，蒙古国政府将退还的预付增值税为169,000,000港元[91] - 公司2022年透过损益按公平值列账之金融资产公平值为50,800,000港元，占公司总资产的1.4%[93] - 公司2022年资产抵押为66,600,000港元，资产负债比率为1.6[95] - 公司2022年无外汇对冲政策，但会监控外汇风险并在必要时考虑对冲[96] - 公司2022年或然负债与前采矿承办商于2013年作出的法律索偿有关[97] - 公司2022年预计未来四年焦煤价格平均年增长率为-13.6%，贴现率为20.71%[71] - 公司2022年计划自2025年起仅向中国客户销售精煤，预计将延长矿山使用年限[72] - 公司2022年于财政年度作出减值438,900,000港元，较2021年的减值亏损拨回1,123,800,000港元有所增加[74] 资产与负债 - 公司截至2022年3月31日止年度非流動資產總值為2,326,057千港元，同比下降14%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度流動資產總值為1,253,656千港元，同比增长68%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度淨流動負債為1,141,499千港元，同比下降17%[8] - 公司截至2022年3月31日止年度非流動負債總值為3,960,994千港元，同比增长1%[10] - 公司截至2022年3月31日止年度淨負債為2,776,436千港元，同比增长6%[10] - 公司截至2022年3月31日，公司物业、厂房及设备的账面值为2,467,706千港元，减值亏损为399,214千港元，减值后账面值为2,068,492千港元[24] - 公司截至2022年3月31日，公司综合资产总值为3,579,713千港元，综合负债总额为6,356,149千港元[31] - 公司2022年在蒙古的非流动资产为2,237,388千港元，较2021年的2,596,189千港元下降14%[38] 融资与股东 - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的19亿港元融资，其中未动用融资余额为9.316亿港元[13] - 公司截至2022年3月31日的净负债约为27.764亿港元，净流动负债约为11.415亿港元，年度亏损约为4.09亿港元[14] - 公司净负债为2,776,400,000港元，净流动负债为1,141,500,000港元，但主要股东鲁连城先生提供了1,900,000,000港元的融资，其中968,400,000港元尚未动用[88] 财务准则与政策 - 公司采用香港财务报告准则第9号、第39号、第7号、第4号及第16号的修订本，处理利率基准改革对财务报告的影响[16] - 公司应用香港财务报告准则第16号修订本，允许承租人选择不对因疫情直接后果产生的租金宽减应用租赁修订会计处理[17] - 公司无外汇对冲政策，但会监控外汇风险并在必要时考虑对冲[96] 估值与减值 - 公司委任独立估值师评估胡硕图相关资产的可收回金额，评估基于焦煤产量、煤炭价格和贴现率等主要假设[20][21][22] - 胡硕图相关资产的可收回金额低于账面值，确认减值亏损4.38882亿港元[23] - 公司物业、厂房及设备减值亏损为399,200,000港元，资本开支为128,700,000港元[89] - 公司2022年于财政年度作出减值438,900,000港元，较2021年的减值亏损拨回1,123,800,000港元有所增加[74] 市场与行业 - 中国2021年粗钢产量达1,032百万吨，占全球粗钢产量的53%[76] - 中国2021年原煤产量为40.7亿吨，同比增长4.7%[78] - 中国2021年焦煤进口量为54.7百万吨，同比下降24.6%[79] - 2022年全球经济增长预计放缓至3.6%，世界银行甚至将增长率调至2.9%[100] - 亚洲开发银行预测蒙古的经济增长在2022年将扩大至2.3%，2023年将攀升至5.6%[104] - 蒙古政府2022年的目标是出口36百万吨煤炭[104] - 公司受益于中国与蒙古跨境政策的改善及焦煤价格的上涨[105] - 公司加大及提高对中国的焦煤出口量，全力推动销售[105] 公司治理 - 公司已应用并遵守联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文[106] - 公司于2021年12月30日成立提名委员会[108] - 公司主席未能出席2021年股东周年大会，由独立非执行董事徐庆全先生担任主席[109] - 公司已采纳董事进行证券交易之自订守则，其条款不较上市规则附录十所载标准守则宽松[110] - 公司委任新估值师进行估值，旨在加快审核进度并促进审核工作顺利开展[114] - 公司已委聘新估值师就年度业绩对2020年3月6日发行的本金总额为3,400,000,000港元的可换股票据进行估值[116] 审计与公告 - 核數師需要更多時間熟悉公司業務運營情況，並對2021年的比較數字進行核數審閱[117] - 由於蒙古與中國的疫情影響，現場核數審閱更加困難且耗時[117] - 核數師需要花費較預期更長的時間解決審核工作過程中出現的審核問題[117] - 公司財務資料在核數師完成審核工作後可能出現潛在修訂及對過往年度的潛在調整[117] - 完成未完成的審核程序或需額外三週時間[118] - 公司預計於2022年八月初刊發進一步公告及於2022年八月╱九月刊發年報[118] - 公司股份自2022年7月4日起暫停買賣，直至另行通知[119] - 公告所載財務資料尚未與核數師核對一致，可能出現重大變動[121]

煤炭生产与销售 - 公司在本财政期间生产约954,600吨毛煤，同比增长约184%[5] - 公司在本财政期间售出约674,000吨煤炭，同比增长约182%[5] - 公司售出约564,200吨焦精煤，同比增长约151%[6] - 公司售出约85,500吨动力煤，同比增长约506%[6] - 公司焦精煤平均售价为每吨约1,637.0港元，同比增长约37%[6] - 公司动力煤平均售价为每吨约58.7港元，同比增长约26%[6] - 公司原煤平均售价为每吨约454.0港元，同比下降约30%[6] - 公司在本财政期间煤炭销售额较去年同期增加约672,100,000港元[27] - 公司在本财政期间焦煤（未加工）产量为882,200吨，较2020年的279,100吨大幅增加[28] - 公司在本财政期间向主要客户销售288,600吨焦精煤，占公司收入的51.2%[30] - 公司2021年9月30日止六个月的煤炭开采分部收入为941,003千港元，分部溢利为603,234千港元[118] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 煤炭存货从2021年3月31日的192,922,000港元增加至2021年9月30日的215,061,000港元[156] 财务表现 - 公司收入达941,000,000港元，同比增长约250%[6] - 公司毛利率上升至45.7%，同比增长8.7个百分点[9] - 公司销售成本为511,000,000港元，同比增长约202%[8] - 公司在本财政期间实现减值拨回222,300,000港元，相比2020年的减值亏损91,700,000港元有显著改善[18] - 公司发行的可换股票据债务部分的利息开支按实际年利率21.82厘计算，与2020年持平[19] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为941,003千港元，同比增长250.3%[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为429,982千港元，同比增长332.1%[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利为775,906千港元，去年同期为亏损1,003,090千港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为752,708千港元，去年同期为亏损1,007,693千港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利为4.00港元，去年同期为亏损5.36港元[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内全面收益总额为756,422千港元，去年同期为亏损1,006,919千港元[94] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,925,124千港元，較2021年3月31日的2,689,849千港元增長8.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的流動資產總值為873,471千港元，較2021年3月31日的748,380千港元增長16.7%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨流動負債為1,131,005千港元，較2021年3月31日的1,383,257千港元減少18.2%[96] - 公司截至2021年9月30日的淨負債為1,852,015千港元，較2021年3月31日的2,608,437千港元減少29%[98] - 公司截至2021年9月30日的累計虧損為2,244,451千港元，較2021年3月31日的2,997,226千港元減少25.1%[100] - 公司截至2021年9月30日的經營業務所得淨現金為272,096千港元，較2020年同期的(7,241)千港元大幅改善[102] - 公司截至2021年9月30日的現金及現金等價物為53,067千港元，較2021年3月31日的57,577千港元減少7.8%[102] - 公司主要股東魯連城先生已透過墊款方式向公司提供1,900,000,000港元之融資，截至2021年9月30日未動用融資結餘為936,900,000港元[105] - 公司截至2021年9月30日的净负债为1,852,000,000港元，净流动负债为1,131,000,000港元[106] - 公司预计通过鲁先生提供的融资及内部产生资金，能够清偿未来到期的财务负债[106] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为775,906千港元，较去年同期亏损1,003,090千港元有显著改善[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分公平值变动为494,945千港元，去年同期为亏损714,667千港元[118][121] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为3,693千港元，其中包括政府补贴1,217千港元[125] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收益及亏损为净亏损10,482千港元，主要由于金融资产公平值变动亏损10,574千港元[127] - 公司2021年9月30日的煤炭开采分部资产为3,715,979千港元，较2021年3月31日的3,355,777千港元有所增加[123] - 公司2021年财务成本为293,112千港元，较2020年的252,567千港元增长16.1%，主要由于可换股票据和贷款票据的利息开支增加[129] - 公司2021年所得税开支为23,198千港元，较2020年的4,603千港元大幅增长404.1%，主要由于中国企业所得税的增加[130] - 公司2021年每股基本盈利为752,708千港元，较2020年的每股亏损1,007,693千港元显著改善[139] - 公司2021年雇员福利开支（包括董事酬金）为64,206千港元，较2020年的48,305千港元增长32.9%[135] - 公司2021年租赁负债利息为302千港元，较2020年的216千港元增长39.8%[129] - 公司2021年贷款票据实际利息开支为33,730千港元，较2020年的27,563千港元增长22.4%[129] - 公司2021年可换股票据实际利息开支为189,370千港元，较2020年的155,468千港元增长21.8%[129] - 公司2021年蒙古企业所得税为14,675千港元，较2020年的7,975千港元增长84.0%[130] - 现金产生单位的可收回金额高于账面值，减值拨回金额分别为物业、厂房及设备195,933,000港元、使用权资产221,000港元及无形资产26,148,000港元[151] - 公司截至2021年9月30日的非流動資產總值為2,

煤炭产量与销售 - 公司毛煤产量从上一财年的1,967,400吨下降37.5%至本财年的约1,229,300吨[15] - 公司煤炭销售量从上一财年的1,043,205吨下降27.8%至本财年的约753,591吨[15] - 公司2021年生产约1,229,300吨毛煤，售出753,591吨煤炭[25] - 公司2020年焦煤产量为905,200吨，同比下降44.0%，动力煤产量为324,100吨，同比下降7.3%[50] - 公司2020年原焦煤产量为782,300吨，同比下降38.1%，焦精煤产量为723,000吨，同比下降22.5%[51] 财务表现 - 公司2021年收入为858,400,000港元，同比下降23.7%[26] - 公司2021年毛利率下降至36.0%，主要由于生产成本增加[28] - 公司2021年行政开支减少6.9%，主要由于社区开支大幅减少[32] - 公司2021年售出675,800吨焦精煤，平均售价为每吨1,264.7港元[26] - 公司在财政年度作出减值拨回1,123,800,000港元，较2020年的592,300,000港元大幅增加[37] - 公司2020年焦煤及动力煤销售收益为858,400,000港元，同比下降23.7%[47] 市场需求与价格 - 2020年蒙古煤炭出口总量较去年大幅减少22%至28.6百万吨[12] - 2020年中国粗钢产量达1,053百万吨，占全球粗钢产量的56.5%[11] - 2020年中国钢铁进口量（包括钢铁半成品）增长150%[11] - 2021年全球经济增长预计将上升至5.6%，中国经济增长预计为8.4%[16] - 2021年全球钢铁需求预计将增长4.1%[16] - 公司预计2021年钢铁需求将维持强劲，带动对国产及进口焦煤的需求[16] - 焦煤当前每吨平均价格从2020年的133美元增至2021年的137美元[35] - 预计未来四年焦煤价格的平均全年增长率从2020年的0.18%增至2021年的3.93%[35] 环境与政策 - 中国碳排放量为100亿吨，占全球碳排放总量的28%，钢铁行业碳排放占全国15%[17] - 2020年蒙古经济因疫情缩减5.3%，采矿行业占蒙古国内生产总值及出口的较大部分[17] - 蒙古政府通过《预防抗击2019冠状病毒病以及减轻其社会及经济影响法》，并修订多项法律以应对疫情[57] - 蒙古政府可能参与战略矿藏的利益，最高可拥有50%的权益[91] - 蒙古政府可选择取得战略矿藏的权益或收取最高5%的开采特许费[92] - 蒙古环境及旅游部可根据地方管理机关报告认定许可证持有人未能履行环境复垦义务，导致许可证被撤销[94] - 蒙古政府可能收紧税收政策或提高税率，影响公司在蒙古的利润和业务可持续性[105] 公司运营与风险管理 - 公司计划分散业务风险，寻找其他潜在业务商机[20] - 公司于2021年3月31日的净负债为2,608,400,000港元，净流动负债为1,383,300,000港元[68] - 公司获得主要股东鲁连城先生提供的1,900,000,000港元融资，截至2021年3月31日未动用余额为936,900,000港元[68] - 公司于2021年3月31日的现金及银行结余为57,600,000港元，流动比率为0.35[68] - 公司物业、厂房及设备的账面值增加990,500,000港元，主要由于减值亏损拨回[69] - 公司2021年资本开支为57,700,000港元，较2020年的81,800,000港元有所减少[69] - 公司应收贸易账项的信贷期为30至60天，应收票据的到期日为180天或以内[70] - 公司预付增值税129,800,000港元，将由蒙古政府退还[71] - 公司透过损益按公平值列账的金融资产公平值为50,800,000港元，占总资产的1.5%[72] - 公司对北京北大青鸟环宇科技股份有限公司的投资占其已发行股本总额的5.58%[72] - 公司于2021年3月31日的资产无抵押[76] - 公司资产负债比率从2020年的1.9降至2021年的1.7[77] - 公司主要运营地区为蒙古、香港及中国内地，资产和负债以蒙古图格里克、港元、人民币及美元计算[78] - 公司于2021年5月3日签订为期两年的香港办公室租赁协议，月租金为319,207港元[80] - 公司业务受全球及中国煤炭供需波动影响，尤其是中国市场的需求[82] - 采矿业务需要庞大及持续资本投资，项目可能无法按计划进行或超出预算[85] - 公司依赖多个承包商进行胡硕图焦煤项目的采矿活动，承包商服务中断可能严重影响公司运营[100] - 蒙古Yarant口岸及新疆塔克什肯口岸是公司出口原焦煤的唯一口岸，任何出口或进口限制将影响公司销售[100] - 公司勘探及采矿业务受到蒙古环境保护法例及法规的规限，违反环保条例可能导致业务被暂停或罚款[97] 公司治理 - 公司董事會現時由八名人員組成，包括四名執行董事、一名非執行董事及三名獨立非執行董事[129] - 公司已採納董事會成員多元化政策，考慮性別、年齡、文化及教育背景等因素[131] - 公司未成立提名委員會，董事會認為審閱董事會架構及組成是全體董事會成員的責任[118] - 公司已為董事及主管安排董事及主管責任保險，以提供彌償保證[128] - 公司遵守證券交易標準守則，董事及相關僱員在業績公佈前不得買賣公司證券及衍生工具[124] - 公司董事會主席未能出席2020年股東週年大會，由審核委員會兼薪酬委員會主席代為主持[119] - 董事会始终遵守上市规则第3.10条，委任最少三名独立非执行董事，其中最少一名具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专长[132] - 董事会负责制定集团业务发展策略、检讨并监督业务表现，以及编制和审批公司财务报表[135] - 董事会可向公司管理层授予管理权力，但授权并不免除董事行使所需技能、谨慎行事及尽一切努力以监察公司表现的责任[138] - 董事会负责制定及检讨公司的企业管治政策及作出建议，并检阅及批准全年及中期业绩[139][140] - 董事会未修订公司股息政策，考虑因素包括集团实际及预期财务表现、保留盈利及可分派储备、债务水平等[142] - 董事会主席负责领导董事会并制定集团业务策略，确保董事有效运作[144] - 董事总经理负责进行集团日常营运，并向董事会建议政策供其考虑及审批[145] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，负责就全体董事及高级管理层的薪酬政策及架构向董事会提出建议[152] - 薪酬委员会在财政年度内审阅并批准了薪酬政策，并审阅了董事及高级管理层的薪酬待遇[154] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，主要负责审阅公司财务状况、审核报告及确保内部监控和风险管理制度符合标准[155] - 审核委员会在财政年度内审核了截至2020年3月31日及2020年9月30日的财务报表，并审阅了内部监控及风险管理制度的有效性[157] - 公司独立核数师德勤在2020年股东周年大会上续聘，负责对财务报表发表独立意见[162] - 公司已付/应付给独立核数师的专业费用总计488.1万港元，其中审计服务费用为375万港元，非审计服务费用为113.1万港元[166] - 董事会负责集团内部监控系统，确保风险管理和内部监控的有效性，以保护股东投资和集团资产[170] - 审核委员会在年度审核中满意集团会计员工的资源、资质及经验，并认为内部监控及企业风险管理系统合适且有效[172] - 公司网站及时登载集团及公司公告的最新资料，股东可通过网站提供的联络资料及股东大会上与公司或董事会沟通[173] - 公司曾举行一次股东周年大会，独立非执行董事及独立核数师出席回答股东提问[173] - 公司仅有一类股份，所有股份具相同表决权及享有任何已宣派股息[174] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东大会，大会应在递呈要求之日起两个月内举行[175] - 持有公司总投票权不少于二十分之一的股东或不少于一百名股东有权在股东大会上提呈建议[179] - 股东可提名非公司董事的人士参选董事，需提前递交书面通知[180] - 股东可向董事会提呈书面查询，需提供联络资料[181] - 公司未对其公司细则作出任何变更，最新公司细则刊载于公司网站及联交所网站[182] 业务与投资 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司从事煤炭开采、加工及其他资源相关业务[197] - 集团截至2021年3月31日止年度的营运按主要业务及地区分析，详细信息载于综合财务报表附注6[198] - 集团在财政年度的业务回顾载于第10至14页的管理层讨论及分析[199] - 集团面临的潜在风险及不确定因素概述载于第15至21页的管理层讨论及分析以及综合财务报表附注5[200] - 集团财务风险管理目的及政策载于综合财务报表附注38(b)[200] 煤炭资源与项目 - 蒙古能源有限公司在蒙古西部科布多拥有约1,885公顷的胡硕图煤炭项目，原地资源约1.41亿吨[111] - 公司通过全长约311公里的胡硕图公路将煤炭从蒙古运往新疆海关口岸[100] - 胡碩圖煤礦的資源估算中，200米深處的聯合礦資源約為85百萬噸[115] - 胡碩圖煤礦的煤炭估算量以原煤為基準，包括少於0.1米的煤炭及夾矸，0.3米或以下的非煤炭夾矸與煤炭一併開採[114] - B及C煤層的平均密度為1.45[115] - 最低可開採煤層高度為1.5米[115] 税务与财务 - 蒙古企业所得税按累进税率收取，首60亿蒙古图格里克收入税率为10%，超出部分税率为25%[102][103] - 公司主要资金来源为发行可换股票据筹集的贷款、主席兼董事的垫款以及煤炭产品销售[106] - 贴现率从2020年的25.09%降至2021年的21.06%[35] - 通胀率从2020年的2.38%降至2021年的1.99%[35]