公司整体财务亏损情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核亏损为580.4万港元，较2019年同期的647.7万港元减少67.3万港元[7] - 2020年上半年除税前亏损为553.7万港元，2019年同期为700万港元[40] - 2020年上半年本期亏损为484.2万港元，2019年同期为601.8万港元[40] - 2020年上半年全面收益总额为 - 3038.8万港元，2019年同期为 - 827.1万港元[40] - 2020年上半年公司拥有人应占本期亏损为5804千港元，2019年为6477千港元；非控股权益应占溢利为962千港元，2019年为459千港元[42] - 2020年上半年每股亏损（基本及摊薄）为0.17港仙，2019年为0.19港仙[42] - 2020年上半年公司拥有人应占全面收益总额为 - 26681千港元，非控股权益为 - 3707千港元；2019年分别为 - 7499千港元和 - 772千港元[42] - 2020年上半年全面收益总额亏损率为4.84%[51] 公司成本及开支变化 - 行政及其他开支约为2205.8万港元，较2019年同期约3118.7万港元减少约29%[7] - 中期集团员工成本约为735.4万港元，2019年同期为791.4万港元[26] - 2020年上半年财务成本为1,917千港元，2019年为102千港元，期内已资本化借贷成本按4.77%及1.98%计算（2019年为5.28%及零）[74] - 2020年上半年除税前亏损扣除项目中，总员工成本为7,354千港元，2019年为7,914千港元[76] - 2020年上半年已确认为开支的存货成本为49,149千港元，2019年为72,955千港元，其中采矿成本等有具体金额变化[76] 黄金开采业务数据 - 黄金开采业务营业额约为8672.8万港元，较2019年同期约10008.3万港元减少约13%[8] - 黄金开采业务销售成本为6434万港元，较2019年同期约7868.7万港元减少约18%[8] - 来自持续经营业务之毛利约为2238.8万港元，较2019年同期约2139.6万港元增加5%[8] - 本期平均毛利率为26%，较2019年同期平均毛利率21%增加5个百分点[8] - 2020年和2019年上半年公司营业额均来自黄金开采业务，2020年为86,728千港元，2019年为100,083千港元[65][67] - 2020年和2019年上半年客户A占公司总营业额超10%，2020年为86,728千港元，2019年为81,708千港元[71][72] 公司资产及负债情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产及资产净额分别为34.03507亿港元及18.04717亿港元[19] - 截至2020年6月30日，公司银行及其他贷款约20990.6万港元，资产负债比率为12.4%[20] - 截至2020年6月30日，公司已发行33.92272221亿股普通股，股东资金总额约为33922.7万港元[23] - 截至2020年6月30日，公司已抵押5087.7万港元的机器作为抵押品[24] - 2020年6月30日集团无重大或然负债，2019年12月31日为零港元[25] - 截至2020年6月30日，物业、厂房及设备为1176266千港元，2019年12月31日为1164103千港元[44] - 截至2020年6月30日，存货为8867千港元，2019年12月31日为16301千港元[44] - 截至2020年6月30日，银行及其他借贷（流动负债）为111122千港元，2019年12月31日为48894千港元[44] - 截至2020年6月30日，流动负债净额为 - 483054千港元，2019年12月31日为 - 430034千港元[44] - 截至2020年6月30日，银行及其他借贷（非流动负债）为98784千港元，2019年12月31日为112445千港元[46] - 截至2020年6月30日，资产净额为1804717千港元，2019年12月31日为1835105千港元[46] - 2020年6月30日无形资产成本为40,821、1,255,245、1,251,312、646,349、194,982千港元，2020年1月1日为40,846、1,236,581、1,270,375、646,349、159,884千港元[90] - 2020年6月30日无形资产累计折旧、摊销及减值为7,575、78,979、48,711、43,501千港元，2020年1月1日为5,339、72,478、48,711、40,128千港元[90] - 2020年6月30日无形资产账面价值为33,246、1,176,266、1,251,312、597,638、151,481千港元，2019年12月31日为35,507、1,164,103、1,270,375、597,638、119,756千港元[90] - 2020年6月30日海外证券交易所上市之股本证券（按公平值计入其他全面收益）为6,961千港元，2019年12月31日为6,872千港元[92] - 2020年6月30日分占联营公司资产净值为3,240千港元，2019年12月31日为3,304千港元[93] - 2020年6月30日应收联营公司款项（减拨备）为1,639千港元，2019年12月31日为1,671千港元[93] - 2020年6月30日其他应收账款减值亏损为403千港元，2019年12月31日为104千港元[105] - 2020年6月30日其他应付账款及应计费用为377,894千港元，2019年12月31日为362,355千港元[107] - 2020年6月30日应付关连方账款为453,103千港元，2019年12月31日为462,657千港元[107] - 截至2020年6月30日，银行及其他借贷流动部分为111,122千港元，2019年12月31日为48,894千港元；非流动部分为98,784千港元，2019年12月31日为112,445千港元[110] - 截至2020年6月30日，应付或然代价为55,355千港元，2019年12月31日为51,214千港元[114] - 2020年6月30日，普通股每股面值0.1港元，已发行及缴足股份为3,392,272千股，对应339,227千港元[118][126] - 截至2020年6月30日，资本承担总计75,510千港元，2019年12月31日为26,017千港元[129] - 2020年6月30日，按公平值计入其他全面收益的上市股本证券为6,961千港元，2019年12月31日为6,872千港元[137][144] - 应付或然代价公平值2020年6月30日较年初增加4,141千港元，2019年较年初减少16,947千港元[154][156] - 应付或然代价估值使用贴现现金流量方法，2020年6月30日贴现率为11.19%，2019年为11.89%[148][170] 公司现金流量情况 - 2020年上半年经营业务产生的现金净额为34,283千港元，2019年为3,222千港元[54] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为(52,692)千港元，2019年为(51,803)千港元[54] - 2020年上半年融资活动产生的现金净额为42,021千港元，2019年为28,906千港元[54] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为23,612千港元，2019年减少净额为(19,675)千港元[54] - 2020年1月1日现金及现金等价物为90,277千港元，2019年为109,550千港元[54] - 2020年6月30日现金及现金等价物（银行结余及现金）为111,472千港元，2019年为93,382千港元[54] 公司财务报表编制及准则影响 - 公司简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告及上市规则适用披露条文编制[56] - 香港会计师公会颁布的多项新订香港财务报告准则及修订于本会计期间首次生效，对公司中期财务报告呈列及披露无重大影响[59] 疫情对公司的影响 - 自2020年初疫情爆发，对公司运营及财务状况造成影响，采矿分部附属公司3月停产，4月逐步恢复生产[61] - 2019冠状病毒病疫情使未来应收款项信贷亏损、存货撇减等资产减值可能性加大[63] 公司税务情况 - 中国附属公司企业所得税率为25%，符合条件企业可享15%优惠税率，祥顺矿业获此优惠[78] - 2020年上半年税项金额为 - 695千港元，2019年为 - 982千港元[80] 公司股息及每股亏损计算 - 2020年上半年未派付或建议派付股息，2019年同期也无[81] - 2020年上半年每股基本亏损根据约5,804,000港元亏损及约3,392,272,000股计算，2019年对应数据为6,477,000港元和3,392,272,000股[82] - 2020年和2019年上半年无已发行潜在摊薄普通股，每股摊薄亏损与基本亏损相同[82] 公司股权及购股计划 - 截至2020年6月30日，杨国权、史兴智、师胜利、朱耿南、梁绪树、梁家分别拥有公司相关股份购股权占已发行普通股股份总额的0.29%、0.35%、0.35%、0.03%、0.03%、0.03%，对应购股数目分别为10,000,000、12,000,000、12,000,000、1,000,000、1,000,000、1,000,000[186] - 截至2020年6月30日，黄爱东、胡建中、林长栋、林玉华、何平分别持有公司普通股份508,334,000、470,000,000、330,000,000、185,250,000、330,000,000，占相关股份类别全部已发行股本的百分比分别为14.99%、13.86%、9.73%、5.46%、9.73%[189] - 公司于2012年5月25日采纳新购股计划[196] - 新购股计划目的是奖励选定参与者对集团的贡献[197] - 新购股计划参与者包括集团相关实体的董事、雇员等及相关全权信托和法人团体[199] - 2020年8月26日，根据新购股计划可发行的每股面值0.1港元普通股总数为339,227,222股，占已发行普通股本约10%[199] - 任何十二个月内，普通参与者因购股计划行使购股权已发行及可能发行股份总数不超已发行普通股本1%，主要股东、独立非执行董事及其联系人不超0.1%[199] - 购股可在董事会通知期间按条款行使，授出日期10年后不可行使[200] 公司治理情况 - 公司于截至2020年6月30日止六个月一直遵守联交所上市规则附录14所载企管守则的守则条文，但在主席及行政总裁角色区分、主席出席股东大会、公司秘书汇报对象方面存在偏离情况[176] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责确保内部监控质量及完整性等工作[182] - 薪酬委员会由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，负责就整体薪酬政策等向董事会作建议[183] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，负责领导董事会成员委任过程等工作[184] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则，全体董事在截至2020年6月30日止六个月已遵守该守则必守准则[179] - 公司董事会负责制订集团业务策略及管理目标，书面订明了与管理层的职权范围[180] - 自2014年1月31日游宪生博士辞任主席后公司未委任新主席，自2016年6月1日王辉先生辞任行政总裁后公司未委任新行政总裁[176] - 2020年5月29日举行的股东周年大会主席由执行董事杨国权先生担任[178] - 2020年6月30日，除盛金投资、丰慧企业、卓成集团外，无其他人士知会公司其

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司拥有人应占亏损为2107.1万港元，2018年为溢利5752.6万港元[9] - 来自持续经营业务的亏损由2018年约5468.5万港元减少3293.3万港元至2019年约2175.2万港元[9] - 公司每股资产净值由2018年56.7港仙减少至2019年54.1港仙[10][12] - 行政及其他开支约为6665.1万港元，较2018年约6469.7万港元增加约3%[12] - 2019年来自持续经营业务的毛利约为2241.9万港元，较2018年约390.2万港元增加8%[14] - 2019年末集团资产总值约33.66亿港元，资产净值约18.35亿港元，流动比率0.28；银行结余及现金约9027.7万港元；银行及其他贷款约1.61亿港元，资产负债率9.4%[36] - 2019年末集团拥有承兑票据约5121.4万港元[37] - 2019年末公司已发行33.92亿股普通股，集团股东资金总额约3.39亿港元[40] - 2019年末集团在香港及内地分别聘用约9名及157名雇员，员工成本约1962.3万港元[43] - 2019年公司慈善捐款为340,000港元，2018年为零港元[142] - 2019年12月31日，公司可供分派予股东的储备约338,837,000港元，2018年为324,589,000港元[144] 黄金开采业务数据关键指标变化 - 2019年黄金开采业务营业额约为1.91436亿港元，较2018年约1.05975亿港元增加约81%[10][14] - 2019年黄金开采业务毛利率为12%，2018年为4%；整体毛利率2019年为12%，2018年为6%[10] - 2019年黄金开采业务销售成本为1.69017亿港元，较2018年约1.02073亿港元增加约66%[14] - 2019年地下采矿产量为149.71千吨，平均金品位4.35克/吨，精矿产量（黄金）9.415千吨，平均金品位58.27克/吨，精矿中金金属548.60千克[20][23] 茶叶业务数据关键指标 - 2018年茶叶业务已出售，2018年营业额为2593.3万港元，毛利率为16%[10][12] 勘探、开发及开采活动情况 - 2019年多家子公司开展勘探、开发及开采活动，如祥顺矿业采用坑内钻探及坑道探矿结合等方式勘探[15] - 2019年祥顺、潼鑫、德兴及潼金矿业完成地表钻探约4645米、坑探约10654米、坑内钻探约10997米[20] - 2019年集团勘探、开发及采矿活动开支总计147267千港元，其中开发82951千港元，开采矿石64316千港元[26] - 2019年末集团金矿控制资源矿石量4132.9千吨，金品位7.32克/吨，金金属含量30.3吨；推断资源矿石量1239.9千吨，金品位6.78克/吨，金金属含量8.4吨；概略储量矿石量10.6千吨，金品位3.61克/吨，金金属含量38公斤[27] 公司管理层及人员情况 - 杨国权46岁，2014年12月1日获委任为执行董事，从事会计及财务工作逾20年[59] - 史兴智64岁，2017年2月21日获委任为执行董事，是国土资源部认可的高级地质工程师[60] - 师胜利56岁，2017年6月14日获委任为执行董事，是陕西省人民政府认可的高级地质工程师[61] - 朱耿南63岁，2007年5月16日获委任为独立非执行董事，在经济及贸易方面有逾20年管理及营运经验[63] - 魏世存69岁，2014年3月1日获委任为公司独立非执行董事[64] - 梁绪树53岁，2017年6月14日获委任为公司独立非执行董事，在金矿采矿行业拥有逾20年管理及运营经验[65] - 梁家和46岁，2017年8月25日获委任为公司独立非执行董事，现为华夏天信工业物联网控股（香港）有限公司之董事兼首席财务总监[67] - 梁丽明43岁，为公司之公司秘书及高级会计经理，于2007年7月加入公司，处理会计事宜方面拥有20年经验[68] 公司治理相关情况 - 截至2019年12月31日止年度，公司已应用联交所证券上市规则附录14所载企业管治守则及企业管治报告之原则及相关上市规则[70] - 自2014年1月31日游宪生博士辞任公司主席及执行董事后，公司未委任新主席；自2016年6月1日王辉先生辞任公司行政总裁后，公司未委任新行政总裁[71] - 因未委任新主席，截至2019年12月31日止年度，主席未与公司独立非执行董事举行无其他董事出席之会议[73] - 因未委任新主席，公司执行董事杨国权先生于2019年5月17日举行之股东周年大会被推选为主席[73] - 因未委任新主席及行政总裁，公司之公司秘书自2016年6月1日起向公司执行董事汇报[75] - 公司已采纳上市规则附录10所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认已全面遵守[76] - 2019年举行七次董事会会议（含四次定期会议）[82] - 2019年举行一次公司股东大会[85] - 公司全体独立非执行董事初步委任年期均为一年，董事须最少每三年轮值退任一次[90] - 公司于2005年设立薪酬委员会，年内举行两次会议[91][93] - 截至2019年12月31日，薪酬委员会成员朱耿南、魏世存、梁绪树、梁家和出席会议次数为2/2，方益全为1/1，杨国权为0/0[94] - 截至2019年12月31日，集团高级管理人员酬金在0 - 100万港元的有8人，100.0001 - 200万港元的有1人[95] - 公司于2012年3月设立提名委员会[97] - 董事会年内最少有三名独立非执行董事，且最少一名具备合适专业资历或会计等专业知识[80] - 提名委员会年内举行三次会议，负责检讨董事会架构等多项职务[98] - 提名委员会成员出席会议率均为100%（3/3）[100] - 公司董事获委任后需在下一届股东周年大会重选连任，且最少每三年轮值退任一次[101] - 公司无董事参与决定个人委任条款及提名，无独立非执行董事参与评估个人独立性[102] - 董事会多元化政策旨在建立多元化董事会，提名委员会将讨论可计量目标并提建议[103] - 提名委员会将从多元化角度每年报告董事会组成并监察政策执行[104] - 公司无企业管治委员会，董事会负责履行企业管治职能[105] - 董事会于2012年3月采纳符合守则的企业管治相关职权范围[106] - 公司于1998年设立审核委员会，现任成员包括梁家和等四人[109] - 审核委员会负责外聘核数师相关事宜及监察财务报表等职务[110] - 审核委员会年内举行四次会议，成员出席率均为100%[113][114] - 集团委聘核数师提供服务，全年核数服务费用1400千港元，中期业绩审阅费用300千港元，其他支出106千港元，总计1806千港元[115] - 公司秘书梁丽明于2007年7月16日获委任，2019年参与不少于15小时相关专业培训[116][117] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会应在要求送达后两个月内举行[119] - 公司资料通过网站刊登年报、中期报告等途径送达股东，股东可在网站查阅最新资料[123] - 公司股东大会为董事会与股东提供沟通场合，董事会成员或其授权代表会解答提问[124] - 2019年公司宪章文件无变动，股东可向指定地址或邮箱发送查询或意见[125] - 公司股息政策目标年度股息支付率约为股东应占净利润的20%，股息总额不得超净利润总额30%，由董事会决定[127] - 公司董事不建议就2019年度派付股息[140] - 公司无内部审核部，2019年度由公司秘书履行内部审核职能[132] - 公司无风险委员会，风险管理及内部监控系统由董事会负责[131] - 师胜利、魏世存及梁家和将在应届股东周年大会轮值退任，师胜利及梁家和愿重选连任，魏世存不重选连任[147] - 公司董事无不可由公司或附属公司一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止的未到期服务合约[148] - 董事会已检讨2019年度风险管理及内部监控系统效能，认为有效恰当[131] - 审核委员会认为2019年度公司内部审核职能及风险管理及内部监控系统有效足够[132] - 董事会已批准及采纳内幕消息政策及程序[132] 股权及购股计划情况 - 2019年12月31日，杨国权、史兴智、师胜利、朱耿南、魏世存、梁绪树、梁家有的购股权数目分别为10000000、12000000、12000000、1000000、1000000、1000000、1000000，占公司已发行普通股股份总额的百分比分别为0.29%、0.35%、0.35%、0.03%、0.03%、0.03%、0.03%[149] - 2019年12月31日，黄爱东、胡建中、林长栋、林玉华、何平持有的公司普通股数目分别为508334000、470000000、330000000、185250000、330000000，占相关股份类别已发行股本总额的百分比分别为14.99%、13.86%、9.73%、5.46%、9.73%[151] - 2019年12月31日，公司已发行普通股总数为3392272221股[151] - 公司于2012年5月25日通过普通决议案，采纳新购股计划[157] - 2020年3月25日，根据新购股计划可发行的公司每股面值0.1港元普通股总数为339227222股，占公司已发行普通股本约10%[159] - 除非获公司股东批准，任何12个月内，因新购股计划授予每名参与人士的购股权获行使已发行及将发行的股份总数，不得超公司已发行普通股本的1%，主要股东等不得超0.1%[160] - 购股可在董事会通知的期间内按新购股计划条款全面或部分行使，且不得在授出日期10年后行使[160] - 参与者可在建议授出购股日期起30日内接纳购股并支付1港元作为代价[161] - 新购股计划下股份的认购价不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值中的最高者[161] - 新购股计划自2012年5月25日起10年内有效[162] - 截至2019年12月31日，2018年授出的购股权利益中，董事年初未行使购股数共3800万份，年末未行使3800万份；前任董事年初未行使300万份，年末未行使300万份；雇员年初未行使900万份，年末未行使900万份，每股行使价均为0.52港元，授出时每股市值0.51港元[164] - 2019年11月22日，方益全先生辞任公司董事，其持有的300万份购股期权于2018年12月7日授予[165] 公司业务及合规情况 - 2019年集团无附属公司、联营公司或合营企业重大收购或出售事项[41] - 2019年末集团无或然负债[42] - 截至2019年12月31日止年度，集团无违反法律法规的索偿或越权事实[52] - 截至2019年12月31日止年度，集团与客户无严重重大分歧，与客户及供应商维持良好合作关系[53] - 公司于截至2019年12月31日止年度内未赎回任何上市证券，公司或附属公司年内未购买或出售公司任何上市证券[172] - 截至2019年12月31日止年度，综合财务报表附注49所披露的“关连方交易”不构成须披露的不获豁免关连交易或不获豁免持续关连交易[173] - 财政年度内，最大客户销售额占集团总额91%，五大客户销售总额占100%；最大供应商采购额占集团总额25%，五大供应商采购总额占49%[176] - 公司已为董事及集团行政人员安排合适的董事及行政人员责任保险[170] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的年度独立身份确认书，认为全体独立非执行董事均为独立人士[186] - 公司本年度未就全盘或重大部分业务订立或存有管理及/或行政合约[169] - 公司维持上市规则规定的公众持股量[181] - 公司不知悉股东因持有公司证券可获得任何税项宽减[180] - 2017 - 2019年香港立信德豪会计师事务所有限公司担任公司核数师，2019年综合财务报表已由其审核，其将退任并符合膺聘连任资格，续聘决议案将在应届股东周年大会提出[188] 环境、社会及管治报告情况 - 公司呈列第六份环境、社会及管治报告，阐述2019财年可持续发展方针及表现[191] - 环境、社会及管治报告主要涵盖集团黄金开采业务表现及管理政策，报告期为2019年1月1日至12月31日[192] - 集团编制环境、社会及管治报告遵循重要性、量化、平衡及一致性原则[194] - 量化报告原则主要用于环境、社会及管治报告环境一节，废气及温室气体排放以及资源消耗数据按标准化方法计算整理[196] - 环境、社会及管治报告展示表现改进方面并提供过往年度比较数据[

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年中期公司拥有人应占未经审核亏损为647.7万港元，2018年同期溢利为1.07461亿港元[35] - 2019年持续经营业务亏损约647.7万港元，较2018年同期增加481.1万港元[35] - 2019年行政及其他开支约为3118.7万港元，较2018年同期增加约21%[35] - 2019年6月30日，集团资产负债率为7.2%，2018年12月31日为5.1%[55] - 2019年6月30日，公司已发行3,392,272,221股普通股，集团股东资金总额约为3.39227亿港元[59] - 2019年6月30日，集团并无重大或然负债（2018年12月31日：零港元）[60] - 中期期间，集团雇员成本约为791.4万港元（截至2018年6月30日止六个月：1048.8万港元）[61] - 2019年上半年营业额为100,083千港元，2018年同期为100,941千港元[80] - 2019年上半年毛利为21,396千港元，2018年同期为31,551千港元[80] - 2019年上半年持续经营业务除税前亏损7,000千港元，2018年同期溢利2,000千港元[80] - 2019年上半年来自持续经营业务的亏损为6,018千港元，2018年同期为740千港元[80] - 2019年上半年已终止业务溢利为0千港元，2018年同期为106,994千港元[80] - 2019年上半年全面收益总额亏损8,271千港元，2018年同期为81,847千港元[80] - 2019年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为1,145,864千港元，2018年2月31日为1,118,995千港元[86] - 2019年6月30日流动负债为627,153千港元，2018年2月31日为613,490千港元[86] - 2019年6月30日资产净额为1,913,613千港元，2018年12月31日为1,921,884千港元[89] - 2019年上半年每股基本及摊薄持续经营业务亏损0.19港仙，2018年同期为0.06港仙[83] - 2019年1月1日公司本公司拥有人应占权益总计为1921884千港元，6月30日为1913613千港元[95] - 2019年上半年公司溢利为 - 6018千港元[95] - 2019年上半年公司外汇差额为 - 4579千港元，其他金融资产公平值变动为2326千港元，全面收益总额为 - 8271千港元[95] - 2019年产生自/（用于）经营业务之现金净额为3222千港元，2018年为 - 119031千港元[98] - 2019年用于投资活动之现金净额为 - 51803千港元，2018年为 - 45221千港元[98] - 2019年产生自融资活动之现金净额为28906千港元，2018年为107566千港元[98] - 2019年现金及现金等价物之减少净额为 - 19675千港元，2018年为 - 56686千港元[98] - 2019年1月1日现金及现金等价物为109550千港元，6月30日为93382千港元；2018年1月1日为179707千港元，6月30日为124728千港元[98] - 2019年总收益为100,083千港元，2018年为126,874千港元[172] - 2019年总收益较2018年下降约21.12%（(126874 - 100083)÷126874×100%）[172] 黄金开采业务数据关键指标变化 - 2019年黄金开采业务收益约为1.00083亿港元，较2018年同期减少约1%[36] - 2019年黄金开采业务销售成本为7868.7万港元，较2018年同期增加约13%[36] - 2019年持续经营业务毛利约为2139.6万港元，较2018年同期减少32%[36] - 2019年平均毛利率为21%，较2018年同期减少10个百分点[36] - 2019年中期祥顺矿业等公司完成地表钻探工程约3089米、坑探工程约5482米、坑内钻探工程约3107米[42] - 截至2019年6月30日止六个月，祥顺矿业和德兴矿业地下采矿产量为41.33千吨，平均金品位为5.99克/吨[46] - 2019年黄金开采业务勘探、采矿、加工及销售金精矿及相关产品收益为100,083千港元，2018年为100,941千港元[172] - 2019年黄金开采业务收益较2018年下降约0.85%（(100941 - 100083)÷100941×100%）[172] 茶叶业务数据关键指标变化 - 2019年茶叶生产制造及分销业务收益为0千港元，2018年为25,933千港元[172] - 2019年茶叶生产业务收益较2018年下降100%[172] 公司财务报表编制及准则应用 - 公司截至2019年6月30日止六个月之简明综合财务报表按香港会计师公会颁布之香港会计准则第34号中期财务报告及相关规定编制[101] - 本集团本会计期间首次生效多项新订香港财务报告准则及修订，除香港财务报告准则第16号外，其他应用对报表金额及披露无重大影响[107][110] - 公司于2019年1月1日首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯采纳法，2018年比较资料按香港会计准则第17号呈报[112] 租赁业务相关规定 - 若合约为换取代价给予在若干时段内控制使用已识别资产的权利，则该合约为租赁或包含租赁[115] - 公司按租赁部分及非租赁部分的独立价格分配代价，类似特征租赁可按组合基准入账，也可将租赁及非租赁部分作为单一租赁部分入账[116] - 公司于租赁开始日期确认使用权资产，按成本计量，成本包括租赁负债初始计量金额等多项内容[119][120] - 合理确定租期末取得资产所有权的使用权资产自开始日期至可使用年期结束计提折旧，其他情况按较短者计提折旧[123] - 已付可退回租金按金按香港财务报告准则第9号入账，按公平值初次计量，调整计入使用权资产成本[125] - 租赁开始日期，公司按当日未支付租赁付款的现值确认及计量租赁负债，若租赁隐含利率难确定，使用增量借贷利率[126] - 租赁付款包括固定付款、可变租赁付款等多项内容[129] - 租期变动等情况，公司重新计量租赁负债并调整使用权资产[133] - 租赁修改扩大范围且代价增加符合条件时，公司将其作为独立租赁入账，否则重新计量租赁负债[134][137] - 集团厘定租赁交易递延税项时，需确定税项扣除归属[138] - 集团追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年1月1日确认[142] - 过渡至香港财务报告准则第16号时，加权平均递增借贷利率为4.54%[144] - 2018年12月31日经营租赁承担为8254千港元，2019年1月1日确认租赁负债期初结余为7741千港元[147] - 2019年1月1日，使用权资产账面价值中，过往经营租赁确认金额为7741千港元，预付租赁付款重新分类金额约为32341000港元[152][161] - 2019年1月1日使用权资产总额为40082千港元，包括办公室物业及厂房6231千港元、汽车1510千港元、预付土地租赁32341千港元[155][157][159] 公司业务管理及构成 - 集团高级行政管理层每月审阅各业务单位内部管理报告[164] - 集团可呈报分部包括黄金开采业务和已终止的茶叶业务[167] - 截至2019年6月30日止六个月，集团主要业务为销售金精矿及相关产品[168] - 茶叶业务经营分部已出售并重新分类为已终止业务[168] 行业市场情况 - 中国黄金价格在回顾期间由285元/克增加至307元/克[66] - 2019年整体生产预期将低于正常水平[66] 公司人员情况 - 2019年6月30日，集团分别在香港及中国内地聘用约10名及147名雇员[61]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司拥有人应占溢利为5752.6万港元，2017年亏损7406.8万港元[8] - 来自持续经营业务的亏损由2017年约3223.5万港元增加70%至2018年约5468.5万港元[8] - 2018年整体营业额为1.31908亿港元，2017年为3.87475亿港元[9] - 2018年整体毛利率为6%，2017年为22%[9] - 公司每股资产净值由2017年的6.0港仙增加至2018年的56.7港仙[9] - 行政及其他开支约为6496.7万港元，较2017年约4863.8万港元增加约34%[11] - 2018年集团投资组合公平值减少净额约20343000港元，年底账面价值为6600000港元[38] - 2018年底集团资产总值约3415219000港元，资产净值约1921884000港元，流动比率0.32，银行结余及现金约109550000港元，无银行借贷，其他贷款约92046000港元，资产负债率5.1%[41] - 截至2018年12月31日止年度，集团员工成本约为2765.7万港元（2017年：1094.1万港元）[49] - 截至2018年12月31日止年度，来自授出购股权之以股份为基础付款为1023.5万港元（2017年：零港元）[49] - 2018年12月31日，公司可供分派予股东之储备约3.24589亿港元，2017年为2.66223亿港元[151] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年黄金开采业务营业额为1.05975亿港元，2017年为2.95787亿港元，减少约64%[9] - 2018年茶叶业务营业额为2593.3万港元，2017年为9168.8万港元[9] - 2018年黄金开采业务毛利率为4%，2017年为23%[9] - 2018年茶叶业务毛利率为16%，2017年为20%[9] 黄金开采业务生产数据 - 2018年地下采矿产量为65.05千吨，平均金品位为5.66克/吨，精矿产量（黄金）为5.714千吨，平均金品位为56.71克/吨，精矿中金金属为324.07千克[22][26] - 2018年祥顺、潼鑫、德兴矿业完成地表钻探约2583米、坑探工程约10413米、坑内钻探约7114米[23] - 2018年底集团金矿控制资源矿石量4272.6千吨，金品位7.29克/吨，金金属含量31.1吨；推断资源矿石量1248.9千吨，金品位6.77克/吨，金金属含量8.5吨；概略储量矿石量68.4千吨，金品位5.12克/吨，金金属含量350公斤[29] - 矿产储量开采损失率为13.8%，贫化率为5.5%，采用3.5克/吨边界金品位，资源采用1.0克/吨边界金品位，金价为每盎司1307.8美元[32][33][34][36] 集团勘探、开发及采矿活动开支 - 2018年集团勘探、开发及采矿活动开支总计131170千港元，其中开发98333千港元，开采矿石32837千港元[29] 集团股权交易情况 - 2018年4月16日集团出售King Gold 80%股份，产生约117661000港元出售收益，此前该集团贡献收益25933000港元、除税前溢利106994000港元[39] - 2018年4月16日，公司完成出售附属公司King Gold 80%已发行股份，总代价为1.21071664亿港元[46] - 2018年12月20日，集团收购佳盈及峰扬全部股本权益，总代价为3亿港元，其中8000万港元以发行承兑票据方式结付，2.2亿港元以发行及配发公司普通股方式偿付[46] 公司股本变动情况 - 2018年4月30日股份合并生效，12月20日公司发行550000000股新普通股，年底有3392272221股已发行普通股[43][44] 公司人员相关情况 - 2018年12月31日，集团分别在香港及中国内地聘用约10名及146名雇员[49] - 方益全69岁，2011年11月23日获委任为公司执行董事，具备逾三十年管理经验[64] - 杨国权45岁，2014年12月1日获委任为公司执行董事，从事会计及财务工作逾20年[65] - 史兴智63岁，2017年2月21日获委任为公司执行董事，是国土资源部认可的高级地质工程师[67] - 师胜利55岁，2017年6月14日获委任为公司执行董事，是陕西省人民政府高级专业技术任职资格认可的高级地质工程师[68] - 朱耿南62岁，2007年5月16日获委任为公司独立非执行董事，在经济及贸易方面累积逾二十年管理及营运经验[69] - 魏世存68岁，2014年3月1日获委任为公司独立非执行董事，曾在多家公司任职[71] - 梁绪树52岁，2017年6月14日获委任为公司独立非执行董事，于金矿采矿行业拥有逾20年管理及运营经验[72] - 梁家和45岁，2017年8月25日获委任为公司独立非执行董事，为多家会计师公会注册会计师[73] - 2018年集团高级管理人员酬金在0 - 100万港元有4人，100.0001 - 200万港元有2人，300.0001 - 400万港元有3人[100] - 梁丽明于2007年7月16日获委任为公司秘书[122] - 截至2018年12月31日，梁丽明参与不少于15小时相关专业培训[123] 公司业务运营相关事件 - 2018年上半年公司出售茶叶业务，年底完成一项黄金业务收购[61] - 2018年下半年，因中央督查，公司位于潼关县开采作业暂停，产量减少[61] - 新选矿厂第一阶段预期将于2019年上半年或前后完成[61] 公司企业管治情况 - 截至2018年12月31日，公司应用联交所上市规则附录14所载企业管治守则及报告原则，但存在若干偏离情况[76] - 自2014年1月31日游宪生博士辞任后，公司未委任新主席；自2016年6月1日王辉先生辞任后，公司未委任新行政总裁[77] - 2018年，一名独立非执行董事因其他承担未能出席股东大会，公司日后将尽力配合遵守守则条文[79] - 公司已采纳上市规则附录10所载董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认已全面遵守[82] - 董事会成员包括4名执行董事和4名独立非执行董事，成员间无关系[83][86] - 截至2018年12月31日，董事会最少有3名独立非执行董事，且最少1名具备合适专业资历或会计等专业知识[86] - 2018年共举行13次董事会会议（含4次定期会议），全体董事出席率均为100%[88][89] - 2018年举行2次公司股东大会[91] - 公司各董事获发指引及参考资料，全体董事通过阅读资料参与持续专业发展并提供培训记录[92] - 公司自2014年1月31日和2016年6月1日起未委任新主席和行政总裁[93] - 公司全体独立非执行董事初步委任年期为一年，董事最少每三年轮值退任一次[95] - 公司于2005年设立薪酬委员会，年内举行4次会议[96][98] - 薪酬委员会成员朱耿南、魏世存、梁绪树、方益全出席率100%，梁家和出席率75%[98] - 公司于2012年3月设立提名委员会，年内举行3次会议[101][102] - 提名委员会成员朱耿南、魏世存、梁绪树出席率100%，梁家和出席率约66.7%[104][105][106][107] - 董事须在获委任后下一届股东周年大会重选连任，最少每三年轮值退任一次[95][107] - 董事会于2012年3月采纳符合守则的企业管治相关职权范围[112] - 无企业管治委员会，董事会负责履行企业管治职能[111] - 审核委员会年内举行五次会议[119] - 审核委员会成员出席率均为100%（5/5）[120] - 公司于1998年设立审核委员会[115] - 审核委员会需至少每年与外聘核数师开会两次[117] - 公司企业管治职能包括制定及检讨公司政策、监督合规情况等[113][114] - 审核委员会主要负责外聘核数师相关事宜、财务报表审核等多项职责[116][117] - 公司无风险委员会，风险管理及内部监控系统由董事会负责，截至2018年12月31日该系统有效恰当 [137] - 公司无内部审核部，2018年公司秘书履行内部审核职能，审核委员会认为有效足够 [138] - 公司所采纳的企业管治常规资料载于年报“企业管治报告书”一节[197] 公司核数师相关情况 - 2018年集团委聘核数师提供核数服务，全年业绩核数服务费用1450千港元，审阅中期业绩费用350千港元，其他支出135千港元，总计1935千港元[121] - 2016 - 2018年香港立信德豪会计师事务所有限公司担任公司核数师，华融（香港）会计师事务所有限公司过去五个财政年度担任公司核数师，立信德豪于2016年12月19日获委任[198] - 立信德豪将退任，符合资格在应届股东周年大会上膺聘连任，续聘决议案将在大会上提出[198] 公司名称变更情况 - 2018年4月27日股东通过特别决议案，5月21日获百慕达公司注册处批准，6月1日获香港公司注册处批准，公司英文名改为“Tongguan Gold Group Limited”，新中文名“潼关黄金集团有限公司”注册为第二名 [145] 公司股息政策及分配情况 - 公司股息政策目标年度股息支付率约为股东应占净利润的20%，任何财政年度股息总额不得超净利润总额30% [133] - 公司董事不建议就截至2018年12月31日止年度派发现金股息 [147] 公司年报相关信息 - 本集团2018年度业绩及业务状况载于第69至171页综合财务报表 [146] - 本集团年内储备变动载于年报第73页综合权益变动表 [148] - 本公司年内股本变动详情载于综合财务报表附注36 [149] - 本公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务及详情载于综合财务报表附注45 [143] - 本公司及其附属公司2018财政年度主要业务及业务营运地点分析载于综合财务报表附注6 [144] 公司董事购股权情况 - 2018年12月31日，方益全、杨国权、史兴智、师胜利、朱耿南、魏世存、梁绪树、梁家和董事的购股权数目分别为300万、1000万、1200万、1200万、100万、100万、100万、100万，占公司已发行普通股股份总额百分比分别为0.09%、0.29%、0.35%、0.35%、0.03%、0.03%、0.03%、0.03%[156] - 2018年向董事授出购股数分别为方益全300万、杨国权1000万、史兴智1200万、师胜利1200万、朱耿南100万、魏世存100万、梁绪树100万、梁家100万，共计4100万；向雇员授出900万，总计授出5000万[172] - 2018年授出购股权每股行使价为0.52港元，授出时每股市值为0.51港元[172] - 2018年授出的购股权可在2018年12月7日至2023年12月6日行使[175] 公司主要股东持股情况 - 2018年12月31日，黄爱东、胡建中、林长栋、林玉华、何平主要股东所持股份数目分别为5.08334亿、4.7亿、3.3亿、1.8525亿、3.3亿，占相关股份类别已发行股本总额百分比分别为14.99%、13.86%、9.73%、5.46%、9.73%[158] 公司购股计划情况 - 2019年3月19日，根据新购股计划可予发行的公司普通股总数为2.34227222亿股，占公司已发行普通股本约6.9%[167] - 除非获公司股东批准，任何十二个月内，因新购股计划授予每名参与人士购股权获行使已发行及将发行股份总数，不得超公司已发行普通股本1%，主要股东、独立非执行董事或其联系人不得超0.1%[168] - 参与者需在建议授出购股权日期起30日内接纳购股权，并支付1.00港元作为代价[169] - 购股权计划有效期为2012年5月25日起10年[170] 公司销售及供应商情况 - 截至2018年12月31日，集团单一最大客户和五大客户占总销售均为100%，五大供应商占总销售成本少于30%[187] 公司证券交易及合规情况 - 公司于2018年度内未赎回任何上市证券，公司或附属公司未买卖本公司上市证券[183] - 截至2018年12月31日，财务报表附注49披露的“关连人士交易”不构成须披露的关连交易，公司已遵守相关规定[184][185] 公司保险及持股量情况 - 公司为董事及行政人员安排了董事及行政人员责任保险[181] - 按年报日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[191] 公司独立非执行董事身份确认情况 - 公司已接获全体独立