审计机构续聘 - 公司2025年3月28日同意续聘德勤华永和德勤香港为2025年度境内外财报审计机构[4] - 续聘德勤华永为2025年度内控审计机构[4] - 聘任需股东大会审议，聘期至下次年度股东大会结束[14] 审计机构情况 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人[5] - 2023年度德勤华永业务收入41亿元，审计收入32亿元，证券业务收入6亿元[5] - 2024年末德勤香港合伙人94人，注册会计师475人[9] 审计费用 - 2025年境内外财报审计和中期审阅费用不超2340万元[12] - 2025年内控审计费用不超160万元[12] 项目人员情况 - 项目合伙人马燕梅近3年参与4家A股上市公司审计[9] - 项目合伙人殷莉莉近3年参与5家A股上市公司审计[10] - 任绍文近三年签署上市公司审计报告超10份[10]

审计报告 - 公司于2025年3月28日获德师报(审)字(25)第P03536号无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年所有关联方年初往来资金总计6614021万元，累计发生1915208万元，年末总计6633881万元[10] 协议有效期 - 中铁财务与中国铁路工程《金融服务框架协议》有效期至2024年12月31日[7] 审批情况 - 相关表格于2025年3月获董事会批准[12]

审计机构及费用 - 公司2024年度境内外财报审计机构为德勤，费用2340万元（含税）[1] - 内部控制审计机构为德勤华永，费用160万元（含税）[1] 审计机构人员及业务 - 截至2024年末，德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注会1169人[3] - 德勤华永2023年度业务收入41亿元，审计收入32亿元，证券业务收入6亿元[4] - 德勤华永为58家上市公司提供2023年年报审计，收费2.60亿元[4] - 截至2024年末，德勤香港合伙人94人，注会475人[6] 审计人员经历 - 马燕梅近3年参与4家A股上市公司审计，签署中国中铁2024年度审计报告[7] - 殷莉莉近3年参与5家A股上市公司审计，签署中国中铁等公司年报[8] 审计相关会议及沟通 - 2024年3月27日认为普华永道中天和罗兵咸永道2023年度审计完成较好[11] - 2024年5月24日同意聘请德勤和德勤华永为审计机构[12] - 2024 - 2025年多次与年审会计师沟通、听取情况并提要求[13] - 2024年中期/年度审计发4次督促函[13]

会计政策变更 - 2025年3月27 - 28日会议全票通过会计政策变更议案[3][4] - 流动负债与非流动负债划分等三项政策自2024年起执行[6][8] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证政策2024年12月6日起实施[8][9] 财务数据调整 - 2024年度“主营业务成本”调增537.9万元，“销售费用”调减537.9万元[9] - 2023年度“主营业务成本”调增1542.1万元，“销售费用”调减1542.1万元[9] 各方态度 - 监事会认为变更合理，同意变更[10] - 董事会审计与风险管理委员会认为变更后政策能客观反映公司状况[11]

2024年履职情况 - 出席股东大会1次，参加董事会等各类会议13次，审议表决议案68项，听取汇报17项[3] - 履职约33个工作日，参加2次现场调研，审议两份定期报告财务信息[9][13] - 审议高管薪酬、激励计划等方案[14][15] 2025年展望 - 继续按规定履职，提升知识水平和视野[17] - 加强多方沟通，为董事会建言献策[17] - 提高公司治理水平和透明度，维护股东权益[17]

科研成果 - 2024年公司5项成果获国家科学技术奖，33项工程入选詹天佑奖，7项隧道工程入选全球标志性工程[5] - 参研29项CZ铁路国家级专项课题取得阶段性成果，163项成果达国际领先或先进水平，202项成果达国内领先或先进水平[13] - 2024年公司新增授权专利8245件，授权发明3122件，累计拥有有效专利4万余件，获5项ISO国际标准[13] 制度建设 - 2024年公司组织召开制度评审会9次，评审制度45项[6] - 2024年公司修订5项公司治理制度[7] - 2024年公司制定修订投资业务相关制度办法及配套文件8项[11] - 投资业务形成1项核心制度、8项主干制度和27项规范性配套文件[11] 公司规划与改革 - 2024年公司完成“十四五”规划中期评估和修编，新设公司56户[8] - 2024年公司292项改革举措完成189项，综合完成进度超央企平均水平[8] 机构调整 - 2024年公司压减境内法人企业35户、境外空转机构9户，撤销直属及议事协调机构50个[8] - 2024年公司指导所属企业总部撤并机构95个、精简人员1566人，剥离“两非”企业5户[8] 内部控制 - 公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[14] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[16] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[17] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致[18] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为99%[27] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为99%[27] - 公司内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[31] - 报告期公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[36] - 2024年度公司存在部分非财务报告内部控制一般缺陷，目前已完成整改[36][38] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的重大和重要缺陷[36][39]

业绩总结 - 2024年公司计提减值准备81.16亿元[1][5][6] - 计提减值使合并报表资产减值及损失准备增81.16亿元[6] - 计提减值使合并报表利润总额减少81.16亿元[6] 减值明细 - 2024年应收款项计提减值39.31亿元[1] - 2024年合同资产计提减值14.87亿元[2] - 2024年存货计提减值12.74亿元[3] - 2024年债权投资计提减值8.48亿元[3] - 2024年其他资产计提减值5.76亿元[3] 审议情况 - 计提减值经审计与风险管理委员会审核[4] - 计提减值经监事会和董事会会议审议通过[4]

业绩相关 - 2022年经审计每股净资产10.33元/股，2023年为11.43元/股[4] - 2024年1 - 3月28日，A股收盘价5.38 - 6.67元/股，低于2022年经审计每股净资产[5] - 2024年3月29日 - 12月31日，A股收盘价5.02 - 7.10元/股，低于2023年经审计每股净资产[5] 未来策略 - 2025年3月28日董事会通过估值提升计划议案[6] - 强化关键核心技术攻关，发展战略新兴产业和海外市场[7] - 优化资产结构，增加分红频次、提高比例[8] - 研究股份回购，争取股东增持[8] - 深化信息披露，提升ESG报告质量[10] - 完善市值管理机制，优化考核体系[11] 计划评估 - 每年评估《估值提升计划》实施效果[14] - 完善《估值提升计划》需经董事会审议后披露[14] 风险提示 - 《估值提升计划》不代表对业绩、股价等承诺[15] - 业绩及二级市场表现受多种因素影响，目标实现有不确定性[15] - 提醒投资者理性投资，注意风险[15]

公司股权结构 - 财务公司注册资本为人民币90亿元[1] - 中国中铁股份有限公司认缴资本85.5亿元，股权比例95.00%[2] - 中国铁路工程集团有限公司认缴资本4.5亿元，股权比例5.00%[2] 业务管理模式 - 资金管理基于安全性、流动性、效益性原则，实施资金计划管理[7] - 信贷业务采用“客户信用评级 + 综合授信”体系，核定成员单位综合授信额度[9] - 自营贷款严格执行贷审分离、分级审查，总经理拥有最终否决权[10] - 票据贴现业务按规定执行，风险管理部全程监控[11] - 票据承兑业务按规定流程进行，业务部门监督检查[11] - 保函业务纳入统一授信管理，业务部门跟踪检查[13] - 证券投资业务任一时点投资总额不得高于资本净额70%[13] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司资产总额为1503.05亿元，所有者权益为132.55亿元，吸收成员单位存款为1369.07亿元[16] - 2024年，公司实现营业收入20.73亿元，利润总额9.95亿元，净利润7.81亿元[16] 成员单位业务数据 - 中国中铁股份有限公司在公司存款259.88亿元，贷款150亿元[18] - 中国铁路工程集团有限公司在公司存款1.64亿元，贷款21亿元[18] 风险控制与制度保障 - 制定多项制度保障结算业务安全，明确不同岗位人员处理业务权限[14] - 办理结售汇业务遵循前中后台分离原则，规范操作防范风险[14] - 设立审计稽核部，开展日常审计及定期内控评价，增强内部控制有效性[15] - 信息系统设计遵循多项原则，采用先进资金管理系统并不断完善[15] - 制定安全保障制度，落实信息安全责任，保障资金支付安全及业务连续性[15] 合规情况 - 截至2024年12月31日，公司各项监控指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求[17]

业绩总结 - 2024年公司各项经济指标总体平稳，企业改革发展开创了新局面[43][44] - 公司资产总额22564.14亿元，营业收入11603.11亿元，新签合同额27151.8亿元，净资产5101.4亿元，利润总额388.71亿元，归属母公司净利润278.87亿元，纳税总额359.47亿元[65] - 公司连续19年进入世界企业500强，2024年在《财富》世界500强排名第35位，在《财富》中国500强排名第9位，居ENR全球最大承包商第2位[56][60] - 公司连续16年获评上交所上市公司考核A级，连续11年获上交所信息披露A级[71] - 公司连续6年蝉联《新财富》最佳IR港股公司（A+H股）[72] 用户数据 - 公司拥有40多家二级企业、近30万名员工，为全球90多个国家和地区提供服务[56][60] 未来展望 - 公司积极布局数字基建、智能建造、地下空间开发领域等产业[123] - 公司成立深改领导小组和专项工作组统筹改革任务，建立常态化推进机制[131][132] - 公司深入贯彻新《公司法》要求，完善中国特色现代企业制度[138][139] - 公司深入推进机构精简，压降管理成本[141][142] - 公司开展大商务管理体系建设及项目管理效益提升三年行动，推动项目管理水平和效率提升[164][165] - 公司建立“两拖欠”治理长效机制，强化激励约束[172] 新产品和新技术研发 - 全球首台大直径会“爬陡坡”的隧道掘进机等一批“国之重器”交付使用[47] - 公司场景化部署近万套北斗装备，在超30个项目试点推广国产BIM[91][92] - 2024年11月18 - 19日，公司在上海发布《中国盾构/TBM隧道智能建造蓝皮书》[95][96] - 2024年11月28日，“应龙号”架桥机首架成功，应用新能源技术后设备燃油消耗节省40%[102][103] - 中铁大桥局完成LUHPC预制桥面板安装工程，实现LUHPC新材料国内桥梁工程首次大规模应用[115][116] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司集中轮训领导干部9638人，培训党员和员工21.5万人学习贯彻党的二十届三中全会精神[45][46] - 公司承办2024年世界隧道大会，主办特长公路隧道建设与运营国际学术交流会[47] - 公司163项成果达国际领先或先进水平，4项关键核心技术攻关取得突破，5项成果获国家科学技术奖，数量排名建筑央企第一[49][50] - 33项工程入选第二十届詹天佑奖，占获奖总数三分之一以上，京张高铁获詹天佑奖首设特等奖[49][50] - 两个团队被评为首届国家卓越工程师团队，1家企业入选央企品牌引领行动首批优秀成果，5家企业入选“中国建造”品牌企业[49][50][51] - 10项工程获中国建筑业协会绿色建造施工技术竞赛一等奖，3家企业获评国家级绿色工厂[52][53] - 2名同志获应急管理部个人三等功奖章[52] - 全年投入资金8000余万元用于定点帮扶、对口支援和乡村振兴[52][54] - 公司完成“1025”二期7项任务，开展首批次5项未来产业课题研究[84] - 2024年6月30日，公司参与设计、监理、施工的深中通道建成开通，该工程创下十项世界之最[88] - 公司获批国资委“基础设施绿色低碳原创技术策源地”，“盾构渣土高效化处理技术”纳入国家发改委《绿色技术推广目录（2024年版）》[99][100] - 2024年10月20日，“领航号”盾构机在崇太长江隧道掘进至第1000环[108][109] - 2024年11月13日，中铁大桥局参建的山东垦利100万千瓦海上光伏项目首批发电单元并网[120][121] - 预制构件厂仅需4名作业人员辅助，平均日产量达95方，较人工生产提高10 - 15倍，轨枕厂10名作业人员每天可生产1600根高铁双块式轨枕，轨枕合格率提升至99%[124][125] - 截至2024年末，公司292项改革举措完成189项，各单位综合完成进度基本达到80%以上，综合完成进度达到81.5%，超过央企平均进度水平[133][134] - 设立6个专项工作组，召开3次全公司改革工作推进会议，围绕重难点任务全年开展调研9次，针对性出台改革配套政策109项，形成改革经验材料20篇[137][138] - 截至2024年底，累计压减境内法人企业26户、境外机构15户，撤并经营机构105个、直属项目管理机构8个，撤销议事协调机构42个[141][142] - 公司系统制定修订涵盖深化三项制度改革评估等80余项规章制度，2024年评估显示上年度6项指标达到历史最高分值[151][152] - 中铁一局五公司率先完成三级公司经理层成员“两书”签约，覆盖率达100%[153][154] - 公司在2023年度“科改企业”“双百企业”考核中获评整体成效突出的中央企业，6户子企业成绩优异，其中3家获评“标杆”，3家获评“优秀”[159] - 中铁四局建立集供应链、资金链、价值链为一体的供应链管理体系，助力企业提质增效[170][171] - 公司成立定点帮扶暨援疆援藏援青工作领导小组，组织专家现场调研11次，形成调研报告11份，下达督办函4封[177][178] - 2024年赴定点帮扶县调研指导66人次，帮扶、支援挂职干部和驻村第一书记11人[179] - 2024年全年投入无偿帮扶资金6590万元，无偿援藏资金2070万元[179] - 2024年培训基层干部人才43933人次[179] - 2024年购买和帮助销售农产品6023.86万元，引进帮扶项目或企业3个，帮助培育新型农业经营主体18个[180] - 公司在湖南汝城县连续第3年投入500万元扶持白毛茶发展，投入1500万元建设农产品冷链物流交易中心[182] - 投资2000万元在湖南桂东县将2500亩分散稻田打造成“冷水稻米特色产业”示范基地[185][186] - 投资2000万元在山西保德县参与建设2万亩高标准农田，建成后每亩每年增收超400元，惠及超800户村民[188][189] - 在湖南汝城县职业中专打造技能教育培训基地，累计招生1801人，337名毕业生进入公司就业[193] - 与汝城县人民政府共建的“人人有技能”品牌开展49期培训，共培训6101人次[193] - 2024年12月，全国劳模白芝勇到汝城职校讲学[195] - 援建湖南桂东县寨前中学，总建筑面积10683平方米，可容纳超800名学生，其中寄宿生600人[196][197] - 举办“央企育才促振兴”第四期基层干部乡村振兴能力提升培训班[199]