审计费用 - 公司2025年度境内外财务报表审计费用不超2340万元（含税）[1] - 内部控制审计费用不超160万元（含税）[1] 人员情况 - 2025年末德勤华永合伙人214人，从业人员6133人，注册会计师1161人[2] - 2025年末德勤香港合伙人91人，注册会计师442人[9] 业务收入 - 德勤华永2024年度业务收入总额38.93亿元，审计业务收入33.52亿元，证券业务收入6.60亿元[3][4] 审计服务 - 德勤华永为61家上市公司提供2024年年报审计服务，收费1.97亿元[4] 职业保险 - 德勤华永职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] 人员经验 - 德勤华永项目及复核合伙人有20 - 30年经验，近3年参与4家A股上市公司审计[11][12] - 国际财务报告准则审计报告签字注册会计师近三年签超10份上市公司审计报告[12] 合规情况 - 德勤华永项目相关人员近三年无违规受罚情况[13] - 德勤华永及相关人员无违反独立性要求情形[14] 审计安排 - 2025年公司审计与风险管理委员会同意续聘德勤为审计机构[16] - 2025 - 2026年多次与会计师沟通审计相关事宜[16][18] - 审计期间发4次督促函，会计师书面汇报[18] - 要求年审会计师提管理建议书[18]

项目成果 - 2025年参建天津地铁4号线等项目按期建成投产，3项成果入选工程建设“十大新技术”和“十大先进工程装备”，16项产品获评省部级首台重大技术装备[5] 制度建设 - 2025年组织召开制度评审会9次，评审制度45项[6] - 2025年修订8项治理制度，母子公司治理模式实现“单层制”架构[6] 荣誉奖项 - 连续7年获评中央单位定点帮扶最高等次[6] - 三项制度改革成效连续2年被国资委评估为“一级”[12] 改革任务 - 2025年完成426项改革主体任务，梳理相关问题建议21项[7] 企业调整 - 2025年压减境内法人企业30户，完成6家区域总部、5家分公司注销[7] 财务服务 - 财务集约化管理累计成立超1200个财务中心，为近2万个核算单元提供服务[8] 风险防控 - 研究确定年度五大重大经营风险并落实防控措施，每季度组织重大风险评估监测[9] 安全生产 - 安全生产治本攻坚三年行动制定85条具体举措[10] - 实施以隧道及地下工程暗挖施工安全硬八条为核心的安全专项整治行动[10] 科技成果 - 累计完成14项必要交付物，7项成果实现产业化，24项考核指标超额完成，86项达预期要求[13] - 2025年7项科技成果通过国家科学技术奖初评，含科技进步奖特等奖1项、一等奖1项、二等奖4项，技术发明二等奖1项，斩获中国专利金奖和优秀奖各1项[13] 内控评价 - 2025年开展内控评价工作，第三季度部署，经董事会审议通过《中国中铁股份有限公司2025年度内部控制评价工作方案》[17] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为99%[26] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为99%[26] - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[14] - 公司在内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[16] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[17] - 公司内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[31] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润5%[32] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为3%≤错报﹤税前利润5%[32] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报﹤税前利润3%[32] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润5%[34] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为3%≤错报﹤税前利润5%[34] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报﹤税前利润3%[34] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[35] - 2025年度公司存在非财务报告内部控制一般缺陷，已完成整改[37] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36][38]

H 股代码：00390 H 股简称：中国中铁 A 股代码：601390 A 股简称：中国中铁 公告编号：临 2026-018 中国中铁股份有限公司 关于2025年度计提减值准备的公告 为客观、公允地反映公司2025年年末的财务状况和经营成果，本 着谨慎性原则，在充分参考年审审计机构的审计意见的基础上，本公 司根据中国企业会计准则及国际会计准则对合并范围内各公司所属 资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资 产相应计提了减值准备。根据《企业会计准则》的相关规定，公司 2025 年计提减值准备人民币85.90亿元。计提减值准备具体情况如下： 1. 应收款项减值准备计提情况 2025 年，公司结合年末的应收款项性质、账龄和风险程度等信 息，在进行评估后，对应收款项计提了减值准备人民币 38.56 亿元。 2.合同资产减值准备计提情况 2025 年，公司对建造合同项目已完工未结算及一级土地开发等 形成的合同资产计提减值准备人民币 19.30 亿元。 3.存货减值准备计提情况 2025 年，因部分房地产开发项目存货成本已超过可变现净值， 公司对存货计提减值准备人民币 16.04 亿元。 本公司董事会 ...

可持续发展管理 - 公司设董事会管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇[7] - 公司通过董事会审议年度可持续发展报告进行内部汇报，一年一次[7] - 公司将部分可持续发展相关指标纳入年度考核[7] 议题识别与处理 - 公司识别出“产品和服务安全与质量”为双重重要性议题[11] - 公司识别出7项议题不具财务和影响重要性[11] - 公司形成涵盖三大领域的25项ESG议题清单[11] 沟通与融合 - 公司通过多种方式与政府、股东、客户等利益相关方沟通[7][8] - 公司将上交所“社会贡献”议题融入“乡村振兴与社会贡献”议题评估与披露[11] - “科技伦理”议题与公司主业相关性低，不适用于披露要求[11]

| H | A | | --- | --- | | 股代码：00390 | 股代码：601390 | | | 股简称：中国中铁 公告编号：临 A 2026-017 | | 股简称：中国中铁 H | | 中国中铁股份有限公司 第六届董事会第二十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十次 会议〔属 2026 年第 1 次定期会议（2026 年度总第 3 次）〕通知和议案等 书面材料于 2026 年 3 月 20 日送达各位董事，会议于 2026 年 3 月 30 日以 现场方式召开。应出席会议的董事 7 名，实际出席会议的董事 7 名。会议 由董事长陈文健主持。公司部分高级管理人员及有关人员列席了会议。会 议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 二、董事会会议审议情况 经过有效表决，会议审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<中国中铁 2025 年 A 股年度报告及摘要、H 股 ...

| 股简称：中国中铁 股简称：中国中铁 | | --- | | A H | | 股代码：601390 股代码：00390 | | A H | | 公告编号：临 2026-019 | 中国中铁股份有限公司 关于2025年年度利润分配方案及2026年中期分红计 划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每股派送现金红利人民币 0.086 元（含税）。 本次利润分配未触及《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规 定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、2025 年度利润分配方案内容 （一）2025 年度利润分配方案的具体内容 截至 2025 年 12 月 31 日，中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"） 经审计母公司报表中期末未分配利润为人民币 109,322,000,001.19 元。 经董事会决议，公司 2025 年年度拟以实施权益分派股权登记日有权参与 权益分配的总股本为基数分配利润。本次利润分配 ...

中国中铁股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存贷款等金融业务的专项说明 二零二五年十二月三十一日止年度 关于中国中铁股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务的专项说明 德师报(函)字(26)第 O00212 号 中国中铁股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了中国中铁股份有限公司(以下简称 "贵公司")2025年12月 31日的合并及公司资产负债表、2025年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报 表")，并于 2026年 3 月 30 目签发了德师报(审)字(26)第 P02997 号无保留意见的审计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5号 -- 交易与关联交易》的要求,贵公 司编制了后附的 2025 年度涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况的汇总表(以下简称 "汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对,在所 ...

Del 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计 结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 德师报(审)字(26)第 S00167 号 中国中铁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,审计了中国中铁股份有限公司(以下简称"中国中铁")2025年12月 31 目的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国中铁董事会的责任。 中国注册会计师:股莉利 World 型 FE 我们认为,中国中铁于 2025年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 ...

中国中铁股份有限公司 财务报表及审计报告 二零二五年十二月三十一日止年度 中国中铁股份有限公司 二零二五年十二月三十一日止年度 | 内容 | 页码 | | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 - | 5 | | 合并资产负债表 | 6 - | 8 | | 合并利润表 | 9 - | 10 | | 合并现金流量表 | 11 - | 12 | | 合并股东权益变动表 | 13 - | 14 | | 公司资产负债表 | 15 - | 16 | | 公司利润表 | 17 | | | 公司现金流量表 | 18 | | | 公司股东权益变动表 | 19 - | 20 | | 财务报表附注 | 21 - | 220 | 六九四肖神榜故 追必谢坚书 财务报表及审计报告 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国中铁 2025 年 12 月 31 目的合并及公司财务状况以及 2025 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 审计报告 德师报(审)字(26)第P02997号 (第1页,共5页) 中国中铁股份有限公司全体股东: 一、审计意 ...

中国中铁股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 1 记、职工董事、工会主席；2024年6月至今任中国林业集团有限 公司外部董事；2024年8月至今任本公司独立非执行董事。本人 就独立性情况对照中国证监会《上市公司独立董事管理办法》 关于独立董事独立性的要求进行自查并签署了自查报告，确认 本人符合独立性的相关要求。 二、独立董事年度履职情况 2025 年，本人秉持认真负责的工作态度，主动补齐专业知 识与行业背景方面的短板，深入学习我国建筑行业发展趋势、 头部企业经营状况、市场竞争态势及核心风险点，精准把握董 事会及外部董事、独立董事的职能定位，尊重公司党委与经营 班子的工作部署。通过细致研读公司各项议案、经营管理文件、 工作简报等资料，积极参与股东会、业绩说明会、董事会及各 专门委员会会议，扎实开展调研活动与外部董事沟通会，及时 掌握公司改革发展、生产经营及财务状况，主动建言献策，敢 于实事求是地发表不同意见，为推动董事会规范运作、科学决 策及风险防范发挥了积极作用。 （一）出席股东会、董事会会议情况 孙力实 本人担任中国中铁股份有限公司（以下简称"中国中铁" 或"公司"）第六届董事会独立非执行董事，严格 ...