财务数据关键指标变化 - 公司股东应占亏损约为448万美元，较去年大幅减少，主要因集团营运及研发开支约499万美元[2][8] - 2024年收益为71.9万美元，较2023年的29.1万美元增长147.1%[12] - 2024年运营亏损433.7万美元，较2023年的2771.3万美元有所收窄[12] - 2024年除税前亏损450.8万美元，较2023年的3046.3万美元有所收窄[12] - 2024年年内亏损448.2万美元，较2023年的2504.9万美元有所收窄[12] - 2024年全面开支总额为447.6万美元，较2023年的2525.2万美元有所收窄[13] - 2024年基本每股亏损1.96美仙，较2023年的11.13美仙有所收窄[13] - 2024年非流动资产总额为9000美元，较2023年的1万美元略有下降[14] - 2024年流动资产总额为60.1万美元，较2023年的278.5万美元大幅下降[14] - 2024年流动负债净额为504.8万美元，较2023年的79.6万美元大幅增加[14] - 2024年负债净额为590.1万美元，较2023年的155.1万美元大幅增加[15] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损约448.2万美元，流动负债净额及负债净额分别约为504.8万美元及590.1万美元[29] - 2024年公司收益及其他收入为804000美元，2023年为317000美元，其中专利使用费收入从2023年的171000美元降至2024年的154000美元，签约款2024年为500000美元，2023年为0 [33] - 2024年公司来自外销客户之收益为719000美元，2023年为291000美元；2024年除税前亏损为4508000美元，2023年为30463000美元 [33][37][42] - 2024年生物医药分部亏损649000美元，企业投资分部亏损3688000美元；2023年生物医药分部亏损23772000美元，企业投资分部亏损3481000美元 [37][42] - 2024年融资成本为171000美元，2023年为80000美元，其中股东贷款之利息开支从2023年的21000美元增至2024年的71000美元，租赁负债之利息开支从2023年的59000美元增至2024年的100000美元 [37][42][47] - 2024年物业、厂房及设备折旧为8000美元，2023年为16000美元；2024年出售透过损益账按公允价值处理之金融资产亏损80000美元，2023年出售该类金融资产收益91000美元 [40][43] - 2024年12月31日综合资产总额为610000美元，2023年12月31日为2795000美元；2024年12月31日综合负债总额为6511000美元，2023年12月31日为4346000美元 [41][44] - 2024年欧洲、美国、亚太地区外销客户收益分别为165000美元、18000美元、536000美元，2023年分别为243000美元、35000美元、13000美元 [44] - 2024年分配至公司现有合约项下余下履约责任的交易价格总额约为52000美元，2023年约为10000美元 [45] - 2024年客户A、B为公司生物医药分部贡献收益分别为154000美元、500000美元，2023年客户A、C贡献收益分别为171000美元、37000美元 [46] - 2024年所得税抵免为2.6万美元，2023年为541.4万美元[48] - 2024年雇员福利费用为298.7万美元，2023年为296.9万美元[50] - 2024年公司股东应占亏损为448.2万美元，2023年为2504.9万美元[53] - 2024年每股基本亏损为1.96美仙，2023年为11.13美仙[53] - 2024年应收贸易账款为5.3万美元，2023年为3.9万美元[54] - 2024年应付贸易账款为2.6万美元，2023年为10.2万美元[55] - 2024年收益为72万美元，2023年为29万美元，增加148.28%[58] - 2024年其他收入为8万美元，2023年为3万美元，增加166.67%[58] - 2024年资本亏损增至590万美元，2023年为155万美元[59] - 2024年公司资产约为60.9万美元，负债约为651.1万美元[59] - 截至2024年12月31日年度无形资产摊销约2218万美元，较2023年减少，因专利Fortacin™于2023年11月19日摊销完毕[60] - 截至2024年12月31日年度无形资产减值亏损约152万美元，较2023年减少，因无形资产于2023年12月31日已全额减值[60] - 截至2024年12月31日年度使用权资产减值亏损约115万美元，较2023年减少，因使用权资产于2023年12月31日已全额减值[60] - 截至2024年12月31日年度所得税抵免约2.6万美元，较2023年的约542万美元减少，因专利Fortacin™产生的递延税项负债于2023年11月19日摊销完毕[60] - 截至2024年12月31日年度Plethora营运溢利约12.3万美元，2023年为亏损约82.9万美元[61] - 截至2024年12月31日年度Plethora签约款及专利使用费收入约65.5万美元，2023年专利使用费约17.1万美元[61] - 2024年12月31日Plethora现金资源约3.2万美元，2023年约7.8万美元[62] - 2024年12月31日，集团持有现金约10万美元，2025年3月20日，Galloway向公司授出最高500万美元融资[78] - 2024年12月31日和2023年12月31日，集团资本负债比率为无意义数字[79] - 2024年12月31日和2023年12月31日，集团并无重大或然负债[80] - 2024年12月31日和2023年12月31日，集团并无重大股权投资和物业[81] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度，集团无附属公司重大收购或出售[82] - 2024年12月31日和2023年12月31日，银行存款3.2万美元作为附属公司企业信用卡担保[84] - 2024年12月31日集团有17名雇员及1名顾问，2023年12月31日有17名雇员及2名顾问[93] - 公司2024年产生亏损约448.2万美元，流动负债净额及负债净额分别约为504.8万美元及590.1万美元[102] 业务线相关进展 - 江苏万邦医药于2024年底提交新药申请，预计12个月后获批，若获批公司将获500万美元（预扣税前）及额外200万美元（预扣税前）[2][4] - 公司将Fortacin™的权利“对外授权”给日本市场的Kobayashi Pharmaceutical Co., Ltd. [2][4] - 公司完成评估两家临床研究机构关于在美国开展Fortacin™第三期临床研究的方案[5] - Recordati继续获得Fortacin™的不间断供应，主要市场为意大利及德国[5] - Senstend™上市第一年目标市场约900万名中国患者，第十年增加到逾1.7亿名患者[6] - Deep Longevity所在的长寿及全球健康市场规模超6万亿美元[6] - 江苏万邦医药向国家药监局提交Senstend™新药申请，获批后支付500万美元，首次商业销售后支付200万美元[63] - 公司预计Senstend™于2025年底/2026年初获国家药监局批准，2026年在中国推出，成功商业化将产生700万美元里程碑付款及经常性专利使用费[72] 2025年公司战略重点 - 2025年公司战略重点包括寻找商业战略合作伙伴“对外授权”Fortacin™美国权利[11] - 2025年公司战略重点包括协助江苏万邦医药取得新药申请并进行商业化前活动[11] - 2025年公司战略重点包括推动Deep Longevity收入增长并扩大其在中国的布局[11] 会计准则生效情况 - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日生效[23] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）、香港财务报告准则会计准则之年度改进第11卷于2026年1月1日生效[23][25] - 香港财务报告准则第18号于2027年1月1日生效，将取代香港会计准则第1号[23][24] 融资与贷款情况 - 2025年3月20日，Galloway向公司授出最高金额500万美元的融资，年利率12%，本金连利息应于2026年3月31日偿还[31] - 2025年3月20日，Galloway同意延期偿还贷款200万美元，直至公司有能力偿还为止[31] 供股情况 - 供股所得款项净额约2087万美元，63.63%用于抵销，26.37%用于业务发展，10%用作一般营运资金[70] - 截至2024年12月31日供股所得款项净额已全部动用[71] 市场指数情况 - 2025年标普500指数较2月历史最高水平下滑约7%[74] 公司治理与合规情况 - 董事通过编制集团截至2026年3月31日止十五个月的现金流量预测，认为集团有充足营运资金应付目前需求[29] - 集团正在评估香港财务报告准则第18号对综合财务报表的具体影响[26] - 综合财务报表按历史成本法编制，若干金融工具按各报告期末的公允价值计量[27] - 公允价值计量分为第一、二、三层次，根据输入值可观察程度及对整体重要程度划分[29][30] - 公司经营分部包括生物医药和企业投资，生物医药主要涉及生物医药产品及人工智能系统，企业投资主要是对公司企业的投资 [37][38] - 董事会决议不宣派截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度末期股息[94] - 公司截至2024年12月31日止年度遵守企业管治守则[95] - 2023年6月21日起，罗申美接替香港立信德豪成为公司核数师[95] - 2024年股东周年大会通过续聘罗申美为核数师的普通决议案[96] - 2024年7月16日起，天职接替罗申美成为公司核数师[97] - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购回、出售或赎回上市证券[100] - 核数师认为综合财务报表真实反映公司2024年财务状况、表现及现金流[101] 公司其他信息 - 2024年年报将于2025年4月底前在公司及联交所网站可供查阅并寄发股东[103] - 截至公布日期，董事会有六名董事[105] - 2024年股东周年大会于2024年5月30日举行[106] - 公司于2023年1月12日完成供股，按每持有1股现有股份获发1股供股股份的基准进行[108] - 公司股份于联交所主板上市，并于法兰克福证券交易所公开市场买卖，每股面值0.001美元[109] - 2023年6月5日生效股份合并，每20股每股面值0.01美元的已发行及未发行股份合并为1股每股面值0.20美元的合并股份[109]

财务亏损情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约262万美元，主要因集团运营及研发开支约261万美元[6][7] - 截至2024年6月30日，集团资本亏损约407万美元，增加源自公司股东应占亏损[6][7] - 2024年上半年公司亏损较2023年同期的约1220万美元大幅减少至约262万美元[12] - 截至2024年6月30日，公司资本亏损从2023年12月31日的约155万美元增至约407万美元，主要因上半年股东应占亏损约262万美元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，Plethora录得运营亏损约21万英镑（约26.6万美元），2023年同期约34.5万英镑（约42.6万美元）[16] - 2024年上半年公司期内亏损262.1万美元，较2023年同期的1219.9万美元有所收窄[42] - 2024年上半年公司每股基本亏损为1.148美仙，较2023年同期的5.501美仙有所收窄[44] - 2024年上半年公司亏损2621千美元，全面（亏损）/收入总额为2609千美元[51] - 2023年上半年公司亏损12199千美元，全面（亏损）/收入总额为12134千美元[52] - 2024年上半年公司除税前亏损262.1万美元，2023年为1509万美元[54] - 2024年上半年公司产生亏损约262.1万美元[57] - 2024年上半年公司总亏损255.7万美元，较2023年同期的1482.9万美元大幅收窄82.7%[80][82] - 2024年上半年公司股东应占亏损262.1万美元，2023年同期为1219.9万美元[99] - 2024年上半年每股基本亏损1.148美仙，2023年同期为5.501美仙[99] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收入及其他收益/（亏损）为 -14000美元，2023年同期为539000美元[176] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损为2621000美元，2023年同期为30463000美元[176] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期/年内亏损为2621000美元，2023年同期为25049000美元[176] 收益情况 - 2024年上半年收益0.12百万美元，较2023年同期的0.17百万美元减少29.41%[12] - 2024年上半年公司收益为12.3万美元，较2023年同期的17.3万美元有所下降[42] - 截至2024年6月30日止六个月，专利使用费收入为80,000美元，2023年同期为82,000美元[72] - 截至2024年6月30日止六个月，知识产权实施服务收入为43,000美元，2023年同期为42,000美元[72] - 截至2024年6月30日止六个月，知识产权订阅及支援服务收入为0美元，2023年同期为11,000美元[72] - 截至2024年6月30日止六个月，知识产权提供生物年龄报告收入为0美元，2023年同期为38,000美元[72] - 截至2024年6月30日止六个月，杂项收入为3,000美元，2023年同期为15,000美元[72] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为12.3万美元，较2023年同期的17.3万美元下降28.9%[80][82] - 生物制药分部2024年上半年收益为12.3万美元，主要来自专利使用费收入8万美元、实施服务4.3万美元[80][85] - 按地区划分，生物制药分部2024年上半年欧洲收益8.6万美元、美国1.2万美元、亚太地区2.5万美元[85] - 2024年上半年主要客户中，客户A贡献收益8万美元，客户C贡献1.5万美元[88] - 生物制药分部2023年上半年收益为17.3万美元，主要来自专利使用费收入8.2万美元、提供生物年龄报告3.8万美元等[82][85] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日，集团资产包括现金及银行结余约28万美元、物业等约41万美元等；负债包括应付贸易账款等约316万美元、长期及短期租赁负债约97万美元等[16] - 截至2024年6月30日，公司共有17名雇员及2名顾问，较2023年同期的20名雇员及1名顾问有所减少[41] - 截至2024年6月30日，公司并无重大或然负债，与2023年12月31日情况相同[41] - 截至2024年6月30日，公司并无于其他公司拥有重大股权投资，亦无拥有任何物业，与2023年12月31日情况相同[41] - 截至2024年6月30日止六个月，公司概无进行任何附属公司的重大收购或出售，与2023年同期情况相同[41] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为7000美元，较2023年的1万美元有所下降[46] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为78.2万美元，较2023年的278.5万美元有所下降[46] - 截至2024年6月30日，流动负债净额为2830千美元，较2023年12月31日的796千美元有所增加[47] - 截至2024年6月30日，负债净额为4074千美元，较2023年12月31日的1551千美元大幅增加[48] - 截至2024年6月30日，每股负债净值为1.78美仙，较2023年12月31日的0.68美仙增加[48] - 2024年6月30日期终现金及现金等价物为28万美元，2023年为459.4万美元[56] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净额约为283万美元，负债净额约为407.4万美元[57] - 2024年6月30日未经审核的透过损益账按公允价值处理之金融资产中，上市股本证券为2,000美元，非上市会所债券为19,000美元，总计21,000美元[64] - 2023年12月31日经审核的透过损益账按公允价值处理之金融资产中，上市股本证券为299,000美元，非上市会所债券为19,000美元，总计318,000美元[64] - 截至2024年6月30日，公司总资产为78.9万美元，总负债为486.3万美元[81] - 2023年12月31日公司总资产为279.5万美元，总负债为434.6万美元[83] - 截至2024年6月30日止六个月无确认所得税抵免，2023年同期约289.1万美元为递延税项抵免[91] - 截至2024年6月30日，一个月内应收贸易账款为43000美元，2023年同期为39000美元[104] - 截至2024年6月30日，应付贸易账款为13000美元，2023年12月31日为102000美元[107] - 截至2024年6月30日，合约负债为57000美元，2023年12月31日为10000美元[107] - 截至2024年6月30日，应计账款及其他应付款项为308.8万美元，2023年12月31日为303.9万美元[107] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司无重大资本承担和或然负债[120][121][122][123] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，银行存款32000美元作为公司附属公司企业信用卡担保[128][132] - 截至2024年6月30日，银行贷款一年内到期应付款为8000美元，一年后但不超两年为7000美元，两年后但不超五年为15000美元；2023年12月31日对应数据分别为8000美元、8000美元和420000美元[117] - 截至2024年6月30日，来自Galloway的无抵押股东贷款为720000美元，年利率8%，2025年9月28日偿还；2023年12月31日为0[118][119][120] 业务合作与发展 - 公司正评估两家知名临床研究机构关于在美国开展Fortacin™第三期临床研究的方案[8] - 2024年7月26日，集团将Fortacin™的权利“对外授权”给日本的Kobayashi Pharmaceutical Co., Ltd.[9][11] - 2024年8月26日，集团签署制造及供应协议，Genetic S.p.A.将为中国市场的万邦医药制造及供应Senstend™[9][11] - 公司将继续推动Fortacin™/Senstend™在美、中、东南亚、日本、拉丁美洲及中东等主要市场商业化[10][11] - 公司将商业化深度学习老化时钟技术及MindAge©产品，与诊所、实验室及保险公司合作[10][11] - 江苏万邦医药计划2024年底前向国家药品监督管理局提交Senstend™新药申请，预计提交后12个月内获批[18][21] - Senstend™推出首年有望帮助中国约900万患者，到第十年增长至逾1.7亿患者[19][21] - 临床试验等所有成本由江苏万邦医药承担，若获进口许可证，集团将获500万美元；首次商业销售后，集团将获200万美元[22] - 实现年度销售净额里程碑后可能最多支付2500万美元，取决于江苏万邦医药实现的销售净额[23] - 收款净额的25%及销售净额分层百分比特许权使用费（10%-19%），仿制药影响市场时付款结构降低[23] - 公司正在评估两家机构关于Fortacin™在美国开展第三期临床研究的方案，预计2024年敲定资金事宜[23] - Recordati继续获得Fortacin™不间断供应，主要市场为意大利和德国[24] - 东南亚被许可方与新制造商商讨Fortacin™监管支援和商业条款[24] - 集团将Fortacin™权利授权给日本Kobayashi Pharmaceutical，收到签约款50万美元[24] - Deep Longevity将于2024年Q3在中国、印度和澳大利亚推出SenoClock®[24] - 公司正讨论与多家企业开展试点研究，有望增加长寿客户数量[24] - 2024年7月26日，Plethora Solutions Limited与日本公司订立Fortacin™商业化许可协议，达里程碑后最多收155万美元付款，首销10年内收双位数百分比特许权使用费，8月23日已收500000美元签约款[170][173] - 2024年8月26日，公司商业战略合作伙伴订立制造及供应协议，Genetic将为江苏万邦医药在中国市场制造及供应Senstend™，协议初始期限5年，后续自动续期2年[171][173] 供股情况 - 2023年1月12日供股完成，发行21.67亿股供股股份，总面值约2166.5万美元[27][29] - 供股所得净额约2087万美元，63.63%用于抵销，26.37%用于业务发展，10%作为营运资金[30] - 供股所得款项总额约为1.7008亿港元（约2167万美元），所得款项净额约为1.638亿港元（约2087万美元），已按计划于2024年6月30日全部动用，其中抵销占63.63%（约1.0423亿港元或1328万美元）、业务发展占26.37%（约4319万港元或550万美元）、一般营运资金占10%（约1638万港元或209万美元）[31] 股息政策 - 董事会决议不宣派截至2024年6月30日止六个月之中期股息[32] - 公司未宣派或派付截至2024年6月30日止六个月之中期股息，2023年同期也无[94][96] - 董事会决议不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[180] 公司战略与目标 - 公司对2024年下半年业务前景持乐观态度，战略目标包括与商业伙伴提交新药申请并实现Senstend™在中国商业化、在美国开始第三期研究并“对外授权”美国权利、协助日本被许可方寻求市场授权、为SenoClock®推出全新升级的人工智能机器学习平台[33][36] - 董事会及高级管理层在公司策略发展及规划中担当积极角色，通过内部审核程序测试公司运营及策略相关风险[37][38] - 为缔造或保存长远价值，集团承诺出售非核心资产及投资、利用国际及当地专家处理市场、利用香港上市地位获取资金并维持企业治理及社会责任标准[38] - 公司致力于通过增值收购及有效股息政策和股份回购计划缔造股东价值及回报[38][39] 资金与现金流情况 - 2024年上半年经营活动所用现金净额为255.5万美元，2023年为236.7万美元[54] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为21.6万美元，2023年为83万美元[55][56] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为50.9万美元，2023年为575.7万美元[56] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为183万美元，2023年增加422万美元[56] - 2024年3月27日公司与Galloway订立贷款协议，获200万美元贷款融资，年利率8%，18个月内偿还[58] - 截至2024年6月30日，公司已提取72万美元，中期期后又提取65.5万美元[58] - 集团附属公司将考虑筹资安排以满足资金需求[58] - 集团将实施运营计划控制成本、收取应收款以产生现金流[58] - 董事认为集团有充足营运资金应付至2025年9月30日的需求[58] - 集团能否持续经营取决于成功提取贷款、附属公司筹资及成本控制等[59] -

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司股东应占亏损约262万美元，主要因集团运营及研发开支约261万美元[1] - 截至2024年6月30日，集团资本亏损约407万美元，增加源自公司股东应占亏损[1] - 2024年上半年收益为12.3万美元，较2023年的17.3万美元有所下降[4] - 2024年上半年运营亏损为255.7万美元，较2023年的1506.3万美元大幅减少[4] - 2024年上半年期内亏损为262.1万美元，较2023年的1219.9万美元有所减少[4] - 2024年6月30日，流动资产为78.2万美元，较2023年12月31日的278.5万美元减少[6] - 2024年6月30日，流动负债净额为 - 283万美元，较2023年12月31日的 - 79.6万美元增加[7] - 2024年6月30日，负债净额为 - 407.4万美元，较2023年12月31日的 - 155.1万美元增加[8] - 2024年上半年基本每股亏损为1.148美仙，较2023年的5.501美仙有所减少[5] - 截至2024年6月30日止六个月，集团产生亏损约262.1万美元，流动负债净额及负债净额分别约为283万美元及407.4万美元[10] - 2024年上半年专利使用费收入8万美元，较2023年的8.2万美元略有下降[13] - 2024年上半年知识产权相关实施服务收入4.3万美元，较2023年的4.2万美元略有上升[13] - 2024年上半年收益及其他收入总计12.6万美元，低于2023年的18.8万美元[13] - 2024年上半年生物制药分部收益12.3万美元，2023年为17.3万美元[18] - 2024年上半年股东贷款利息开支9000美元，租赁负债利息开支5.5万美元，融资成本共6.4万美元；2023年分别为2.1万美元、6000美元和2.7万美元[20] - 2023年上半年所得税抵免约289.1万美元，2024年上半年无确认所得税抵免[21][22] - 2024年上半年公司股东应占亏损262.1万美元，2023年为1219.9万美元[26] - 2024年上半年每股基本亏损1.148美仙，2023年为5.501美仙[26] - 截至2024年6月30日，一个月内应收贸易账款4.3万美元，2023年为3.9万美元[27] - 截至2024年6月30日，应付贸易账款1.3万美元，合约负债5.7万美元，应计账款及其他应付款项308.8万美元；2023年12月31日分别为10.2万美元、1万美元和303.9万美元[28] - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损大幅减少至约262万美元，2023年同期约为1220万美元，减少78.52%[33] - 2024年上半年收益为0.12百万美元，较2023年的0.17百万美元减少29.41%[33] - 资本亏损由2023年12月31日约155万美元增至2024年6月30日约407万美元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，Plethora录得营运亏损约26.6万美元，2023年同期约为42.6万美元[36] - 2024年上半年Plethora专利使用费收入约8万美元，研发费用约18.3万美元，一般及行政费用约16.3万美元[36] - 2024年6月30日，Plethora现金资源约为2.6万美元，2023年12月31日约为7.8万美元[36] - 2024年6月30日集团持有现金约280,000美元[52] - 2024年6月30日资本负债比率为无意义数字（2023年12月31日：无意义数字）[53] - 2024年6月30日集团并无重大或然负债（2023年12月31日：无）[55] - 2024年6月30日集团并无于任何其他公司拥有重大股权投资，亦无拥有任何物业（2023年12月31日：无）[56] - 截至2024年6月30日止六个月，集团无进行附属公司的重大收购或出售（截至2023年6月30日止六个月：无）[57] - 2024年6月30日集团共有17名雇员及2名顾问（截至2023年6月30日止六个月：20名雇员及1名顾问）[59] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，生物医药分部来自外销客户收益12.3万美元，企业投资分部无外销客户收益[15] - 截至2024年6月30日止六个月，生物医药分部亏损65.5万美元，企业投资分部亏损190.2万美元，总计亏损255.7万美元[15] - 截至2024年6月30日，生物医药分部资产26.3万美元，企业投资分部资产52.5万美元，资产总值78.9万美元[16] - 截至2024年6月30日，生物医药分部负债17.9万美元，企业投资分部负债299.4万美元，负债总额486.3万美元[16] 业务合作与协议 - 若国家药监局授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药将支付500万美元；首次商业销售后，再支付200万美元[1] - 2024年3月27日公司与Galloway订立贷款协议，获200万美元贷款融资，年利率8%，须18个月内偿还，截至6月30日已提取72万美元，之后又提取65.5万美元[10] - 公司间接全资附属公司与日本公司订立许可协议，达到销售里程碑后集团最多可收取155万美元付款，还可在首10年收取双位数百分比特许权使用费[31] - 若国家药监局授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药将向集团支付500万美元；首次商业销售后，再支付200万美元；实现年度销售净额里程碑后，可能最多支付2500万美元[37][38] - 集团从江苏万邦医药获得收款净额的25%，以及销售净额分层百分比10% - 十几%的特许权使用费[39] - 公司收到Fortacin™在日本的签约款50万美元[41] 供股相关情况 - 2023年1月12日完成供股，发行2166571194股供股股份，总面值约2166.5万美元[45] - 供股所得款项总额约1.7008亿港元（约2167万美元），净额约1.638亿港元（约2087万美元）[46] - 供股所得款项净额中，63.63%（约1.0423亿港元或1328万美元）用于抵销，26.37%（约4319万港元或550万美元）用于业务发展，10%（约1638万港元或209万美元）用作一般营运资金[46] - 截至2024年6月30日，供股所得款项净额已全部动用[47] - 2023年1月12日完成供股，按每持有一股現有股份獲發一股供股股份基準進行[71] - 供股完成日期，Galloway、James Mellon及Indigo應付認購款項總額抵銷等額股東貸款及應計利息[71] 公司决策与事项 - 董事会决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[48] - Deep Longevity将于2024年第三季度在中国、印度及澳大利亚推出SenoClock®[42] 公司治理与审核 - 集团采用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本编制报表，对财务状况及业绩无重大影响[12] - 2024年6月30日及公布日期，董事会有六名董事，包括一名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[60] - 全体董事于截至2024年6月30日止六个月内已遵守证券交易守及标准守规定标准[61] - 集团截至2024年6月30日止六个月未经审核综合财务资料经审核委员会审阅[62] - 自2023年6月21日起，罗申美会计师事务所有限公司获委任为核数师，香港立信德豪会计师事务所有限公司辞任[63] - 2023年6月21日起委任羅申美為核數師，任期至下屆股東週年大會結束，股東於2024年股東週年大會續聘[64] - 2024年7月16日羅申美因與董事會未能就截至2024年12月31日止年度審核費用達成共識而辭任[64] - 2024年7月16日起委任天職香港會計師事務所有限公司為新任核數師，任期至下屆股東週年大會[64] - 截至2024年6月30日止六個月，公司或其附屬公司無購回、出售或贖回上市證券[65] - 2024年中期報告將於9月底前在聯交所及公司網站可供查閱並寄發給股東[67] 股份变动情况 - 2023年6月5日每20股每股面值0.01美元股份合併為1股每股面值0.20美元合併股份[71] - 2023年8月3日股本削減，每股已發行合併股份面值由0.20美元削減至0.001美元[68] - 2023年8月3日股份拆細，一股法定但未發行合併股份拆細為200股經調整股份，法定股本增至143,550,000.00美元[72] 产品预期与市场情况 - Senstend™预计2024年底前向国家药监局提交新药申请，提交后12个月内获批，首年目标市场约900万患者，第十年增长至逾1.7亿患者[37]

资产减值评估 - 二零二三年年报中提到，公司对使用权资产和无形资产进行了全额减值评估[2] - 使用权资产的全额减值评估基于现金流量预测，由于生物医药和企业投资业务持续亏损，导致可收回金额为零，进而确认全额减值[2] - 无形资产的全额减值评估基于管理层截至二零二七年十二月三十一日的现金流量预测[3] - 独立专业评估公司对无形资产进行了估值，估值报告显示无需进行减值，估值约为1,670,000美元[4] - 估值报告中提到，睿力是一家成立于香港的专业商业咨询公司，拥有丰富经验和公认资格[5] - 估值报告中列出了收益预测和增长率，以及对收益增长率和运营支出总额的调整原因[6] - 估值报告中使用收益法进行估值，将未来收益量化为预期未来现金流量，并将其贴现至现值[10] - 估值方法的常见方法包括多重超额收益法、权利金节省法和增量现金流量法[11] - 估值师和前任估值师都采用相同的估值方法[12] - 羅申美对睿力的估值进行了评估，发现无形资产产生的实际现金流量低于预测的59%[13] - 羅申美对收益增长率提出质疑，通过调整预测收入进行敏感度分析后，导致预测期内出现净现金流出，最终同意确认全额减值[14] 董事会成员 - 董事会包括六名董事，其中包括执行董事Jamie Gibson和主席James Mellon等[16]

公司财务状况 - 公司股东应占亏损约2505万美元，主要因无形资产摊销、运营及研发开支、资产减值亏损，部分被递延税项负债税项抵免抵销[2] - 截至2023年12月31日，集团资本亏损约155万美元，较2022年减少约415万美元，主要源自股东应占亏损，部分被供股抵销[4] - 公司2023年股东应占亏损约2505万美元，主要因无形资产摊销约2218万美元、运营及研发开支约607万美元、无形资产及使用权资产减值亏损分别约152万美元和115万美元，部分被递延税项负债税项抵免约541万美元抵销[22][23] - 2023年与专利Fortacin™有关的年度摊销支出约2180万美元，此后不再产生该支出[24] - 公司2023年股东应占亏损约2505万美元，主要因无形资产摊销约2218万美元、运营及研发开支约607万美元、无形资产及使用权资产减值亏损约267万美元，部分被递延税项负债税项抵免约541万美元抵销[37] - 2023年公司对综合财务状况表进行资本结构调整，通过发行21.67亿股新股抵销股东贷款及应计利息约1484万美元以解除债务，供股所得款项净额约2087万美元[39][40] - 公司2023年12月31日录得资本亏损约155万美元，2022年12月31日股东权益约260万美元，减少约415万美元[46] - 2023年Plethora运营亏损约67万英镑（约83万美元），主要因研发和行政费用[86][87] - 2023年公司总收入及金融工具公允价值亏损53.9万美元，2022年亏损402万美元[103] - 2023年公司除税前亏损3046.3万美元，2022年亏损3600.8万美元[103] - 2023年公司本年度亏损2504.9万美元，2022年亏损3642.7万美元[103] - 2023年公司资产总值279.5万美元，2022年为2631.8万美元[104] - 2023年公司负债总额434.6万美元，2022年为2372.1万美元[104] - 2023年公司（负债）净额为155.1万美元，2022年净资产为259.7万美元[104] - 2023年公司董事会不建议派付末期股息，该年度也无中期股息派付[100] - 截至2023年12月31日，公司可供分派储备约2.94亿美元，与2022年持平[173] 药品研发与审批进展 - Senstend™中国三期双盲安慰剂对照研究2023年上半年完成，达所有四个共同主要终点，目标2024年向NMPA提交新药申请，获批后江苏万邦医药将支付500万美元，首次商业销售后再支付200万美元[5] - Fortacin™美国FDA与Plethora就三期研究方案及特殊方案评估沟通取得积极进展[7] - Senstend™在中国新药申请约90%的档案已完成，待协议签订后提交申请，有望12个月内获营销许可，获批后预计获500万美元（预扣税前）和200万美元（预扣税前）[16] - Senstend™上市第一年有望帮助中国约900万名患者，第十年增至超1.7亿名患者[17] - 公司正解决FDA对Fortacin™特殊方案评估请求的意见，计划2024年上半年进一步交流[20] - 公司2023年在中国完成Fortacin™第三期随机临床研究，所有共同主要终点均达成[25] - 公司与FDA就Fortacin™特殊方案评估讨论取得进展，EMA批准新第三方制造商[25] - 公司将继续推进Sens tend™于2024年向国家药监局提交新药申请，与FDA合作完成美国的第三期研究，与其他制药公司合作向多国授权Fortacin™使用权[27] - 公司与商业伙伴江苏万邦医药合作，江苏万邦医药计划2024年向国家药监局提交Sens tend™新药申请，同时继续与FDA就美国第三期研究方案及启动进行讨论[32] - 公司预计2024年向NMPA提交Senstend™新药申请，临床试验等所有成本由江苏万邦医药承担[51] - 若NMPA授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药将支付500万美元；首次商业销售后，再支付200万美元[52] - 公司将继续致力于2024年就Senstend™向NMPA提交新药申请，与FDA合作完成美国第三期研究[42] - 2021年12月22日，公司向FDA提交题为「针对早泄研究对象使用早泄困扰评估问卷PSD502，以比较PSD502与安慰剂反应者比例的试点、随机、双盲研究」的第二期研究结果[55] - Senstend™中国研究登记于2021年12月，类型为第三期临床试验、多中心、随机、双盲安慰剂对照研究，估计参与数目295名[51] - Senstend™中国研究第一终点是确定其对早泄指数及阴道内射精延迟时间的影响，第二终点是评估安全性及耐受性[51] - 2022年4月13日FDA就相关报告向公司提供意见/资料请求，公司于6月2日提交全面回应[56][57] - 2022年9月21日公司与FDA参加电话会议，请求就Fortacin™第三期登记研究提供反馈[58][59] - 2023年6月2日和11月6日FDA两次以“不同意”声明回应公司特殊方案评估请求，要求提供估算及特殊方案评估等证据[63][64] - 公司认为中国可能是Senstend™最大单一市场，上市第一年有望帮助约900万名患者，第十年增至超1.7亿名患者[48] - Senstend™中国第三期双盲安慰剂对照研究于2023年上半年完成，成功达到IELT所有四个共同主要终点[50] 药品市场与销售情况 - Fortacin™欧洲Recordati 2023年在法、德、意、葡重新销售，首批产品需求强烈，新制造商有望持续供应带来专利使用费收入[8] - 东南亚被许可方与新制造商商讨监管及商业条款，集团正讨论将Fortacin™权利对外授权给日本和韩国制药公司[9][10] - Fortacin™在法国、德国、意大利和葡萄牙重新发布带来特许权使用费，DLI推出承载老化时钟的SaaS平台[25] - 公司2023年完成Fortacin™在欧洲的生产恢复及向欧洲商业伙伴的供应恢复，预计2024年专利使用费收入将指数式增长[32] - 东南亚被许可方正与新合约制造商商讨监管和商业条款，公司正讨论将Fortacin™权利对外授权给日本和韩国制药公司[18][19] - 公司与其他制药公司合作，向日本、韩国、美国等主要国家授权Fortacin™使用权[42] - 公司欧洲商业合作伙伴Recordati于2023年收到Fortacin™商业批次，用于法国、德国、意大利及葡萄牙销售[67] - 公司台湾、香港、澳门、新加坡及部分东南亚国家商业合作伙伴正与替代制造商商讨Fortacin™制造及供应事宜[68] - 公司其他商业合作伙伴可自由与替代欧洲制造商协商制造及供应协议，预计很快实现[69] - 公司正讨论将Fortacin™权利“对外授权”给日本和韩国制药公司[70] Deep Longevity业务发展 - 集团继续落实Deep Longevity与现有业务整合，其致力于构建及商业化老化时钟[11] - Deep Longevity于2023年推出SenoClock®平台并获公立医院领域首个客户[21] - 公司2023年收购的Deep Longevity正与现有业务整合，并通过多项举措继续发展，努力与各行业建立联系促进收入增长[28][29] - 公司2023年DLI推出SenoClock®及SenoClock® Gold，获得首批客户并将在2024年扩大产品范围[33] - Deep Longevity在2023年取得重大进展，作为有成熟SaaS收益的科技公司采取明确发展道路[72] - Deep Longevity在公立医院领域获得首个客户，并与多个客户群接触以实现客户群多样化[73] - 2024年Deep Longevity将继续推出新产品及各种参与方式[74] - 公司被认为是老化时钟领域领导者，Blood Age时钟是健康及长寿可靠预测指标[75] - 亚洲两家公立医院选择推广公司技术，公司与其合作超一年[76] - 公司正建立分销商及转售商关系，以进入非核心市场提升收益[77] - 公司数据科学团队开发个性化健康推荐框架，并持续完善[78] - 公司正在开发生物计量时钟，表观光遗传时钟已准备好商业化[79][80] - 2024年公司将宣布客户收购事项，与客户合作增强公关效果[82] - 2024年公司重点推出综合长寿平台，改进推荐模块[83][84] - 公司对Deep Longevity保持信心，其是用人工智能确定生物年龄领域的领导者[91] DVP投资情况 - 集团积极管理DVP投资，出售部分股权，占公司股权约0.06%，2023年已变现出售收益9.1万美元，未变现公允价值亏损3.8万美元，市值约30万美元[12] - 公司2023年出售了部分DVP投资[30] - 公司处置DVP投资，占股约0.06%，2023年实现收益9.1万美元，未变现亏损3.8万美元，市值约30万美元[85] 公司股本变动 - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股股本总额为228,392,286股，报告日期前未发生变化[117][124] - 2023年1月1日，公司已发行普通股股本总额为2,400,347,881股[118] - 2023年1月12日，公司按每持有1股现有股份获发1股供股股份的基准，以0.0785港元的认购价供股发行及配发2,166,571,194股新股份[119] - 2023年6月5日，每20股每股面值0.01美元的已发行及未发行股份合并为1股每股面值0.20美元的合并股份[120] - 2023年7月14日，公司根据相关顾问协议的当时一般授权，就向Eric Verdin博士及Vadim N. Gladyshev博士授出的股份奖励发行及配发46,333股新股份[121] - 2023年8月3日，每股已发行合并股份面值由0.20美元削减至0.001美元，1股法定但未发行合并股份拆细为200股经调整股份，法定股本增加至143,550,000美元，拆细为143,550,000,000股每股0.001美元的股份[122] - 除上述披露外，截至2023年12月31日止年度及报告日期，公司法定股本无变动且未回购任何股份[125] 购股期权情况 - 集团认为董事、高级管理层及雇员对其成功至关重要，采用购股期权计划（2016）激励合格参与者[110] - 2023年5月3日共授出7640万份购股权，股份合并完成后调整为382万份[128] - 其中5800万份（股份合并后290万份）授予集团合资格雇员，1840万份（股份合并后92万份）授予顾问FOKI Limited [128] - 购股权行使价为每股0.078港元，股份合并后调整为1.560港元，授出日股份收市价为每股0.055港元[129] - 购股权自授出日期起首12个月内不可行使，三分之一购股权在授出后第一、二、三个周年各年归属且可获行使[129] - 购股权行使期为2024年5月3日至2033年5月2日[129] - 2023年1月1日、2023年12月31日及报告日期，根据计划可供授予的购股数分别为1.07507118亿份、195.6532万份、195.6532万份，可经更新计划授权限额调整[135] - 2023年1月12日公司完成供股，根据计划条款、上市规则等对购股期权行使价及相关股份数目进行调整，调整后66,006,441份购股期权尚未行使，占当时已发行股本约1.45%，占调整后经悉数行使尚未行使购股期权后扩大的已发行股本约1.42%[136][140] - 2023年6月5日股份合并生效后，根据计划授权可供未来授出的购股期权数目调整至1,864,975份[145] - 截至2023年12月31日，6,729,723份购股期权尚未行使，占当时已发行股份约2.95%，占悉数行使尚未行使购股期权后扩大的已发行股份约2.86%[147] - 除上述调整外，根据计划授出的尚未行使购股期权的其他条款及条件维持不变[148] - 2023年1月1日尚未行使的购股权总数为66,218,000份，年内授出76,400,000份，年内失效6,072,388份，2023年12月31日尚未行使的购股权总数为6,729,723份[150] - 2020年10月14日，公司向董事及雇员授出62,718,000份购股，行使价经调整后为每股3.000港元[152] - 2020年12月17日，公司向一名雇员授出18,000,000份购股，行使价经调整后为每股3.680港元，购股可于授出一年后但不超十年内行使[153] - 2021年6月7日，公司向附属公司顾问授出2,500,000份购股，行使价经调整后为每股3.720港元[156] - 截至2023年12月31日，无购股目标达成及无购股获归属[155] - 2023年5月3日公司向集团雇员及附属公司顾问授出7640万份购股权，行使价每股0.078港元，股份合并后调整至每股1.560港元[157] - 其中5800万份授予集团合资格雇员，1840万份授予FOKI Limited [158] - 购股授予日期前收市价为每股0.056港元[158] - 2023年5月3日获授1000万股股份的一名雇员，于11月1日辞任并与DLL签订顾问协议，其购股权仍符合计划目的且继续可行使[159] - 截至2023年12月31日及报告日期，无董事等相关人员获授或持有购股超过规定限额[161] - 购股行使期自归属日期起至届满日期止，除特定项外，三年归属，可于授出一年后但不超十年内行使[165] - 2023年6月7日授予附属公司顾问的41,533份购股全归属可行使，截至报告日期未行使[166] - 2023年10月14日授予董事的3

业务发展 - Senstend™在中国取得重大进展，预计将在2024年第一季度前向国家药品监督管理局提交新药申请[3] - Fortacin™在美国取得积极进展，与Plethora展开进一步沟通[4] - Recordati在欧洲重新开始销售Plethora和Fortacin™，受到患者追捧[5] - 公司正与日本和韩国市场的制药公司商讨授权事宜[6] - 公司将继续寻求在美国、中国、东南亚、拉丁美洲等市场成功商业化产品[9] - 公司对Senstend™在中国市场的潜力充满信心，预计能帮助约900万患者[11] - 公司致力于与各行业建立联系促进收入增长，继续业务发展[16] - 公司的业务焦点经历重整簡化，保持乐观并继续强调向主要營運部门推进[20] 财务状况 - 本公司股东应占亏损约25,050,000美元，主要是由于无形资产的摊销费用[1] - 本公司的研发开支约6,070,000美元，无形资产及使用权资产减值损失分别约1,150,000美元和1,520,000美元[1] - 本公司股东应占虧損约22,180,000美元，主要原因是无形资产的攤銷费用、營運及研發支出、无形资产及使用權资产減值虧損[13] - 二零二三年有关支出约为21,800,000美元，不再产生与专利有关的年度攤銷支出[14] - 本公司对二零二三年的业务表现感到满意，成功完成第三期随机临床研究，与监管机构取得进展，推出新产品和平台[15] - 公司董事认为公司有充足的运营资金应付当前需求，认为持续经营基准适当[31] - 公司可能无法继续持续经营业务，取决于成功提取贷款融资和有效控制成本及收回应收款项[32] - 若公司无法继续持续经营，可能需要调整资产账面值和计提准备，重新分类非流动资产和负债[33] - 公司已首次应用新订及经修订的香港财务报告准则，对公司财务状况及综合财务报表披露无重大影响[34] - 修订的香港财务报告准则澄清了会计政策资料的重大性判断，对公司财务状况及综合财务报表披露无重大影响[35] - 公司已首次应用修订的香港会计准则，对与单一交易产生的资产及负债相关的递延税项，对公司财务状况及业绩无重大影响[37] - 本集团收入来源包括里程碑及专利使用费收入、企业投资收入以及其他收入，其中2023年专利使用费收入为171千美元，较2022年增长了392.9%[39] - 生物医药和企业投资是本集团的两个经营分部，根据香港财务报告准则，分部业绩计量政策与财务报表一致，但未计入所得税抵免/支出[40] - 2023年本集团来自外销客户的收益主要分布在欧洲、美国和亚太地区，分别为243千美元、35千美元和13千美元[45] - 二零二三年，公司股东应占亏损约为25,050,000美元，较二零二二年的36,430,000美元有所减少[56] - 公司在二零二三年的收入主要来源包括专利使用费收入、知识产权产生的收入和其他收入，其中专利使用费收入增长幅度最大，达到325%[57] - 公司在二零二三年的融资成本为5.41千美元，较二零二二年的0.42千美元有显著增长[57] - 本集团截至2023年12月31日止年度的研发开支增加13.11%，达到1,380,000美元[60] - 融资成本由2022年至2023年减少92.08%，达到80,000美元[61] - 本集团2023年所得税抵免达到5,410,000美元，较2022年的所得税开支增加[62] - 本集团2023年12月31日的资本亏损为1,550,000美元，较2022年的股东权益减少[63] - 公司持有现金约2,100,000美元，未计算透过损益表按公允价值处理的金融资产证券[71] - 公司在二零二三年十二月三十一日的银行存款为32,000美元[76] 风险管理 - 展望未来，地缘政治不确定性及宏观经济挑战可能仍将是世界格局的重心，但看到通脹有緩解迹象[18] - 公司面临的主要风险包括全球金融市场波动、俄烏战争、商品价格上涨、欧洲主权债务问题等[77] - 公司以美元经营业务，面临外汇波动风险，可能影响其收益[78] - 公司在回顾财政年度内没有面临利率风险[79] - 公司最大投资Plethora面临的固有风险包括商业合作、成本控制、生产延误等[80] - 公司会在股市和汇市进行对冲，但此类业务活动对公司整体业务影响有限[81] - 公司没有重大外币风险，因此没有进行货币对冲[82] 公司治理 - 公司已遵守企业治理守则，并委任新核数师羅申美[86] 公司信息 - 公司股东包括六名董事，其中包括执行董事Jamie Gibson和非执行董事James Mellon[95] - 公司股份在联交所主板和法兰克福证券交易所上市[96] - 公司发行的可换股票据于二零二二年到期[96] - 公司的全资附属公司包括DLI Deep Longevity和DVP[97

财务状况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约1220万美元，主要因无形资产摊销费用约1238万美元及集团运营与研发开支约294万美元，部分被股本投资组合已变现及未变现按市值计价收益约91000美元及19000美元抵销[10][13] - 股东权益从2022年12月31日约260万美元增加339.01%至2023年6月30日约1140万美元，因2023年1月12日供股完成后权益总额增加约2167万美元，被同期股东应占亏损部分抵销[11][14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约1220万美元，主要因无形资产摊销费用约1238万美元及运营与研发开支约294万美元，部分被股本投资组合已变现及未变现按市值计价收益约9.1万美元及1.9万美元抵销[34][38] - 股东权益从2022年12月31日约260万美元增加339.01%至2023年6月30日约1140万美元，因2023年1月12日供股后权益总额增加约2167万美元，被同期股东应占亏损部分抵销[40][42] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得公司股东应占亏损约1220万美元，2022年同期约为2006万美元，亏损减少39.18%[115][116][119] - 2023年上半年专利使用费收入为8万美元，2022年为1万美元，同比增加700%[118] - 2023年上半年净汇兑亏损为5万美元，2022年为46万美元，同比减少89.13%[118] - 2023年上半年金融工具公允价值收益为11万美元，2022年亏损504万美元[118] - 2023年上半年融资成本降至约3万美元，2022年为58万美元，同比减少94.83%[118][121] - 截至2023年6月30日止六个月，公司录得金融资产已变现收益约9.1万美元及按市值计价未变现收益约1.9万美元，2022年同期分别亏损约100万美元及336万美元[122] - 融资成本由2022年同期约58万美元减少94.83%至2023年同期约3万美元[123] - 所得税抵免由2022年同期约129万美元增加124.03%至2023年同期约289万美元[126][130] - 股东权益由2022年12月31日约260万美元增加339.01%至2023年6月30日约1140万美元[127][131] - 2023年1月12日供股完成后权益总额增加约2167万美元，被2023年上半年股东应占亏损约1220万美元部分抵销[127][131] - 公司资产包括无形资产约1132万美元、投资约38万美元、现金及银行结余约459万美元等[128][132] - 公司负债包括递延税项负债约250万美元、应付贸易账款等约295万美元等[129][133] - 2022年9月26日公司宣布供股，2023年1月12日完成，发行21.66571194亿股供股股份，总面值约2166.5万美元[134][136] - 供股所得款项净额约2087万美元，拟63.63%用于抵销、26.37%用于业务发展、10%用作营运资金[135][137] - 截至2023年6月30日，供股所得款项净额中用于抵销的1328万美元已全部动用[141] - 截至2023年6月30日，集团持有现金约459万美元，占股东权益总额约40.29%[150][158] - 截至2023年6月30日，集团资本负债比率约为0.14%，2022年12月31日约为0.69%[151][159] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无重大或然负债[162][168] - 截至2023年6月30日，集团无重大股权投资和物业[163][169] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无附属公司重大收购或出售[164][170] - 2023年上半年集团运营亏损1506.3万美元，2022年同期为2077万美元[178] - 2023年上半年集团除税前亏损1509万美元，2022年同期为2135万美元[179] - 2023年上半年集团期内亏损1219.9万美元，2022年同期为2006.2万美元[179] - 截至2023年6月30日止六个月，公司本期其他全面收入（扣除税项）为65,426千美元[183][184] - 2023年和2022年同期全面亏损总额分别为12,134千美元和19,636千美元[185] - 2023年和2022年本公司股东应占期间亏损分别为12,199千美元和20,062千美元[186] - 2023年基本每股亏损（美仙）为5.501，摊薄每股亏损（美仙）为5.501；2022年基本每股亏损（美仙）为16.722，摊薄每股亏损（美仙）为16.722[190] - 2023年基本每股亏损（港仙）为43.120，摊薄每股亏损（港仙）为43.120；2022年基本每股亏损（港仙）为130.863，摊薄每股亏损（港仙）为130.863[191] - 截至2023年6月30日，非流动资产中无形资产为11,324千美元，2022年12月31日为23,702千美元[193] - 截至2023年6月30日，流动资产中现金及银行结余为4,594千美元，2022年12月31日为309千美元[195] - 截至2023年6月30日，流动负债中应付贸易账款等为2,953千美元，2022年12月31日为4,604千美元[197] - 截至2023年6月30日，流动负债中股东贷款为0千美元，2022年12月31日为13,402千美元[197] - 截至2023年6月30日，流动资产╱（负债）净额为2,526千美元，2022年12月31日为 - 16,004千美元[198] 产品研发与审批 - Senstend™中国三期双盲安慰剂对照研究2023年上半年完成，达所有四个共同第一终点，预计2023年Q3末前提交新药申请，获批后江苏万邦医药将支付500万美元，首次商业销售后再支付200万美元[12][15] - 2023年上半年，Plethora及江苏万邦医药在中国完成Senstend™第三期双盲安慰剂对照研究，成功达成所有四个共同主要终点，目标于2023年第三季度末提交新药申请，预计12个月后获批[41][43] - 该研究为第三期临床试验、多中心、随机、双盲安慰剂对照研究，估计参与数目为295名研究对象（完成治疗）[44][45] - 若国家药监局授予Senstend™进口许可证，万邦医药将向集团支付500万美元（扣除中国预扣税之前）；Senstend™在中国首次商业销售时，万邦医药将支付200万美元（扣除中国预扣税之前）[51] - 2021年12月22日，公司向FDA提交标题为“A Pilot, Randomized, Double - Blind Study Comparing the Proportion of Responders to PSD502 and Placebo Using the PEBEQTM in Subjects with Premature Ejaculation”的二期研究结果[52] - 2022年4月13日，FDA就标题为“Qualitative Exit Interviews in a Randomized, Double - Blind Multicentre Study Comparing the Proportion of Responders to PSD502 and to Placebo Using the PEBEQ™ in Subjects with Premature Ejaculation”的最终定性退出访谈报告及PEBEQ™的心理测量评估向Plethora提供建议/信息请求[53] - 2023年上半年公司在中国成功完成Fortacin™第三期随机临床研究，所有四个共同主要终点均成功达成，与FDA就特殊方案评估的讨论取得重大进展，EMA批准一家新Fortacin™第三方制造商，Fortacin™在德国及意大利重新发布带来特许权使用费，DLI推出SenoClock®平台[31][35] - Fortacin™美国方面，FDA与Plethora就三期研究方案及特殊方案评估沟通有积极进展，有望下半年获协议后开展三期研究[17][21] - 公司希望2023下半年获FDA的特殊方案评估协议并开展第三期研究[67][73] - 若国家药监局授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药将支付公司500万美元；首次商业销售后，再支付200万美元[57] 产品销售与市场拓展 - Fortacin™欧洲方面，Recordati 2023年2月在德国及意大利重新销售，首批30000个产品受患者追捧，下批30000个预计8月底交付[18][22] - 东南亚若干国家、以色列等地被许可方与新制造商商讨监管及商业条款，公司正讨论将Fortacin™权利对外授权给日本及韩国制药公司[19][23] - 2023年2月制造商推出30000个Fortacin™产品，下一批30000个预计8月底交付[70][76] - 预计2023年随着供应恢复，Recordati将在其他主要欧洲市场重新开始销售[77][79] - 2023上半年欧洲商业伙伴获英国MHRA批准，欧洲制造商获批为第三方制造商[77][79] - 公司已向MHRA提交Senstend™档案，以便江苏万邦医药添加替代制造商到中国新药申请档案中[77][79] - 公司其他商业伙伴正与替代欧洲制造商协商Fortacin™的制造及供应协议[81][85] - 公司正与日韩制药公司讨论将Fortacin™权利“对外授权”给日本及韩国[82][86] 业务发展战略 - 公司持续整合Deep Longevity与现有业务，其致力于用人工智能主导的深度学习构建及商业化各种老化时钟[20][24] - 公司未来将推进Fortacin™/Senstend™在美、中、东南亚、拉美及中东等关键市场商业化[28] - 公司将商业化深度学习老化时钟技术和MindAge©产品，与诊所、实验室和保险公司合作，提供AgeMetricTM报告和在线软件即服务平台[28] - 公司业务重点包括继续寻求Fortacin™/Senstend™在美、中、东南亚等主要市场商业化，商业化深度学习老化时钟技术及MindAge©产品，监测DVP余下投资，落实医疗保健及生命科学领域投资策略[29] - 公司对2023年下半年及2024年业务前景乐观，战略目标是向国家药监局提交新药申请并实现Senstend™在中国商业化，在美国开展第三阶段研究并“对外授权”美国权利[103][110] 投资管理 - 公司按撤资策略管理DVP投资，截至2023年6月30日出售约0.09%股权，该投资半年内已变现及未变现收益分别约91000美元及19000美元，市值约35万美元[26][27] - 截至2023年6月30日止六个月，集团处置340,707股DVP股份，总代价（扣除费用前）为现金约126万澳元（或约83万美元）[93][98] - 截至2023年6月30日，集团在DVP的投资占该公司股权约0.09%，已变现及未变现收益分别约为9.1万美元及1.9万美元，市值约为35万美元[92][97] 其他 - 公司预计2023年下半年市场将持续波动，美联储进一步收紧措施将增加经济衰退及金融不稳定风险[32][36] - DLI通过多项举措继续发展，包括建立团队、产品、技术及商业模式[84][88] - DLL 2023年上半年签约了几个客户，对SenoClock® SaaS平台吸引更多客户持乐观态度[90] - 截至2023年6月30日止六个月，Plethora录得运营亏损约35万英镑（或约43万美元），2022年同期约为37万英镑（或约48万美元）[94][99] - 截至2023年6月30日，Plethora现金资源约为7.4万英镑（或约9.4万美元），2022年12月31日约为3.7万英镑（或约4.4万美元）[101][108] - 2024年第一季度业务发展数据为43.19[142] - 截至2023年6月30日，集团有20名雇员及1名顾问，2022年同期为18名雇员及10名顾问[167][173]

财务状况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约1220万美元，主要因无形资产摊销费用约1238万美元及运营和研发开支约294万美元，部分被金融资产收益抵销[1] - 股东权益从2022年12月31日约260万美元增加339.01%至2023年6月30日约1140万美元，增长因供股权益增加，被股东应占亏损部分抵销[2] - 2023年上半年收益为8.2万美元，2022年同期为1.3万美元；期内亏损1219.9万美元，2022年同期为2006.2万美元[10] - 2023年上半年全面亏损总额1213.4万美元，2022年同期为1963.6万美元[11] - 2023年6月30日公司资产净值为4566.9万美元，每股资产净值为4.99美仙（39.10港仙），2022年12月31日分别为2400.4万美元、2.16美仙（16.95港仙）[13] - 2023年上半年公司收益为18.8万美元，2022年同期为8.8万美元，其中专利使用费收入从2022年的1.3万美元增至2023年的8.2万美元[17] - 2023年上半年公司综合亏损为1509万美元，2022年同期为2135万美元[21][22] - 2023年6月30日公司资产总值为1692万美元，2022年12月31日为2631.8万美元[21][22] - 2023年6月30日公司负债总额为551.9万美元，2022年12月31日为2372.1万美元[21][22] - 2023年上半年生物医药分部亏损1312.8万美元，企业投资分部亏损196.2万美元[21] - 2023年6月30日生物医药分部资产为1160.8万美元，企业投资分部资产为531.1万美元[21] - 2023年6月30日生物医药分部负债为16.1万美元，企业投资分部负债为286.2万美元[21] - 2023年上半年融资成本中，不计息股东贷款推算利息开支2.1万美元，股东贷款利息开支0.6万美元等[25] - 2023年上半年所得税抵免约289.1万美元，2022年同期约128.8万美元[26] - 2023年上半年集团期内亏损，公司股东应占亏损1219.9万美元，每股基本亏损5.501美仙[28] - 2023年6月30日应收贸易账款一个月内为0，2022年12月31日为1.3万美元[31] - 2023年6月30日应付贸易账款为3.6万美元，已收按金等为291.7万美元[31] - 2023年6月30日银行存款3.2万美元作为附属公司企业信用卡担保[32] - 本期间公司股东应占亏损约1220万美元，主要因无形资产摊销费用约1238万美元及营运与研发开支约294万美元，部分被金融资产收益抵减[36] - 股东权益从2022年12月31日约260万美元增加339.01%至2023年6月30日约1140万美元，主要因供股权益增加，被股东应占亏损部分抵减[37] - 截至2023年6月30日止六个月，Plethora录得营运亏损约35万英镑（或约43万美元），专利使用费收入约6.6万英镑（或约8.2万美元）[54] - 董事决定不宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息[55] - 过去五年中，截至2023年6月30日止六个月，集团总收入及其他收益为25.3万美元，拨回╱（减值亏损）及拨备后营运亏损为1506.3万美元[59] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得本公司股东应占亏损约1220万美元（截至2022年6月30日止六个月约为2006万美元）[60] - 2023年上半年专利使用费收入0.08百万美元，较2022年的0.01百万美元增加700%[61] - 融资成本从2022年上半年约580,000美元降至2023年上半年约30,000美元，降幅94.83%[62] - 所得税抵免从2022年上半年约1,290,000美元增至2023年上半年约2,890,000美元，增幅124.03%[63] - 股东权益从2022年12月31日约2,600,000美元增至2023年6月30日约11,400,000美元，增幅339.01%[64] - 2023年1月12日完成供股，2,166,571,194股供股股份获配发发行，总面值约21,665,000美元[65] - 供股所得款项净额约20,870,000美元，拟63.63%用于抵销、26.37%用于业务发展、10%用作一般营运资金[67] - 截至2023年6月30日，供股所得款项净额未动用4.81百万美元，业务发展部分预计2024年第一季度悉數動用[68] - 2023年6月30日集团持有现金约4,590,000美元，占股东权益总额约40.29%[73] - 2023年6月30日集团资本负债比率约为0.14%，2022年12月31日约为0.69%[74] - 2023年6月30日集团无重大或然负债，2022年12月31日也无[76] - 2023年6月30日集团无重大股权投资和物业，2022年12月31日也无[77] - 截至2023年6月30日止六个月集团无附属公司重大收购或出售，2022年同期也无[78] - 2023年6月30日集团有20名雇员及1名顾问，2022年同期有18名雇员及10名顾问[81] 产品研发与商业化 - Senstend™中国第三期双盲安慰剂对照研究上半年完成，预计2023年第三季度末前提交新药申请，获批后江苏万邦医药将支付相关费用[3] - Fortacin™美国方面，公司有望下半年获FDA特殊方案评估协议后进行第三期研究[4] - Fortacin™欧洲方面，Recordati于2023年2月在德意重新销售，首批3万个产品受追捧，下批3万个预计8月底交付[5] - 其他地区被许可方与新制造商商讨条款，集团正讨论将权利对外授权给日本和韩国制药公司[6] - 截至2023年6月30日半年内，公司在中国完成第三期随机临床研究，多个项目取得进展[34] - Plethora与江苏万邦医药在中国的Senstend™第三期双盲安慰剂对照研究于2023年上半年完成，目标2023年第三季度末提交新药申请，预计12个月后获批[38] - Senstend™第三期临床试验估计参与数目为295名研究对象[39] - 若国家药监局授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药须向公司支付500万美元；首次商业销售后，再支付200万美元[40] - 公司期望Plethora于2023年下半年接获美国食品药品监督管理局的特殊方案评估协议，此后进行第三期研究[43] - Plethora提交新药申请的研究预计2023年下半年开始，取决于相关步骤完成情况[44] - 与美国食品药品监督管理局签署特殊方案评估将使Plethora推进Fortacin™美国权利授权谈判至最终订立阶段[45] - Recordati于2023年2月在德国及意大利重新销售Fortacin™，首批30000个产品受患者追捧，下一批30000个预计8月底交付[46] - 2023年上半年欧洲商业伙伴获英国MHRA批准，Fortacin™已向MHRA提交相同档案，新制造商有望为集团带来专利使用费收入[47] - 集团正与日韩制药公司讨论将Fortacin™权利“对外授权”予日本及韩国[48] - 公司业务将继续寻求Fortacin™/Senstend™商业化，商业化老化时钟技术及产品，监察DVP投资，落实投资策略[9] 投资管理 - 公司积极管理DVP现有及战略投资，相当于2023年6月30日该公司股权约0.09%，投资收益分别为约9.1万美元和1.9万美元[8] - 集团已积极管理（包括部分出售）其于DVP的现有及战略投资，相当于2023年6月30日该公司股权的约0.09%，投资的已变现及未变现收益分别约为9.1万美元及1.9万美元，6月30日市值约为35万美元[53] 公司运营与发展 - 2023年上半年DLL已与若干客户签约，对吸引更多客户加入平台持乐观态度[51] - 公司对2023年下半年及2024年业务前景持乐观态度，首要关注点是与江苏万邦医药提交新药申请并实现Senstend™在中国商业化，在美国开始第三阶段研究并“对外授权”美国权利[56] - 集团承诺出售非核心资产及投资，利用专家处理市场，利用上市地位维持企业管治及社会责任标准[71] - 公司致力于通过增值收购、股息政策及股份回购计划缔造股东价值及回报[72] 公司架构与治理 - 公司经营分部包括生物医药和企业投资，2023年上半年生物医药分部收益为8.2万美元，企业投资分部无收益[19][21] - 公司生物医药分部收益主要来自欧洲，2023年上半年为8.2万美元，2022年同期为1.3万美元[23] - 生物医药分部主要客户A在2023年上半年收益为8.2万美元，2022年同期为1.3万美元[24] - 董事会包括6名董事，含1名行政总裁、2名非执行董事和3名独立非执行董事[95] 公司变更事项 - 2023年7月公司更改名称，由Endurance RP Limited改回Regent Pacific Group Limited [32] - 2023年8月公司进行股本削减及股份拆细[33] - 2023年6月21日起香港立信德豪辞任核数师，罗申美获委任为核数师[90] - 罗申美任期至公司下届股东周年大会结束，须由股东以普通决议案方式委任[91] - 公司名称于2023年7月6日更改回励晶太平洋集团有限公司，股份合并于2023年6月5日生效，股本削减及股份拆细于2023年8月3日生效[86] - 股本削减于2023年8月3日生效，每股已发行合并股份面值由0.20美元减至0.001美元[96] - 股份合并于2023年6月5日生效，每20股每股面值0.01美元股份合并为1股每股面值0.20美元合并股份[100] - 股份拆细于2023年8月3日生效，将一股法定但未发行合并股份拆细为200股经调整股份，法定股本增至143,550,000.00美元[100] - 供股于2023年1月12日完成，按每持有一股现有股份获发一股供股股份基准进行[99] - 抵销于供股完成日期进行，Galloway等就供股股份应付认购款项按等额基准抵销等额股东贷款及应计利息[100] - 可换股票据于2019年8月23日发行，2022年8月23日到期，票息4% [97] 其他事项 - 公告已在公司网站(www.regentpac.com)及联交所网站(www.hkexnews.hk)刊载[93] - 2023年中期报告将在9月底前于联交所及公司网站可供查阅并寄发股东[94] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[92] - 江苏万邦医药为上海复星医药（集团）股份有限公司之完全控股公司[101]

公司财务状况 - 2022年公司股东应占亏损约3643万美元，主要归因于无形资产摊销费用2495万美元、运营及研发开支602万美元、股本投资组合已变现及未变现按市值计价亏损378万美元和35万美元[2][3] - 2022年12月31日股东权益约260万美元，较2021年12月31日减少约93.3%，年终及抵销和供股完成后，股东权益增加约2167万美元[4][5] - 2023年1月12日供股完成，发行21.67亿股新股份，抵销股东贷款及应计利息约1484万美元以解除债务，供股所得款项总额约2167万美元，净额约2087万美元[13][14] - 2022年公司录得股东应占亏损约3643万美元，主要因无形资产摊销约2495万美元、运营和研发开支约602万美元、股本投资组合已变现和未变现按市值计价亏损分别约378万美元和35万美元[22] - 2023年1月抵销及供股完成后，主席直接和间接持股总额增至约57.70%，公司股东权益增至约2167万美元，财务状况表无债务[23] - 2022年公司录得亏损约3643万美元，主要因无形资产摊销约2495万美元、运营和研发开支约602万美元、股本投资组合已变现和未变现按市值计价亏损分别约378万美元和35万美元[42] - 2022年12月31日股东权益降至约260万美元，较2021年12月31日减少约93.30%[45] - 2023年1月完成供股后，股东权益增加约833.46%至约2427万美元[45][46] - 2022年Plethora录得运营亏损约67万英镑（约83万美元），2021年为运营盈利约68万英镑（约94万美元）[99] - 2022年Plethora里程碑及专利使用费收入约2.8万英镑（约3.5万美元），2021年约237万英镑（约325万美元）[100] - 2022年Plethora与FortacinTM在美国获批程序相关研发费用约46万英镑（约57万美元），2021年约136万英镑（约187万美元）[100] - 2022年Plethora一般及行政费用约25万英镑（约30万美元），2021年约40万英镑（约55万美元）[100] - 2022年底Plethora现金资源约3.7万英镑（约4.4万美元），2021年底约12.2万英镑（约16.6万美元）[101] - 2022年公司总收入及金融工具公允价值亏损4020千美元，2021年为收益18235千美元[119] - 2022年公司除税前亏损36008千美元，2021年为15091千美元[119] - 2022年公司本年度亏损36427千美元，2021年为12598千美元[119] - 2022年公司资产总值26318千美元，2021年为62229千美元[120] - 2022年公司负债总额23721千美元，2021年为23460千美元[120] - 2022年公司资产净值2597千美元，2021年为38769千美元[120] - 董事会不建议派付2022年末期股息，该年度也未派付中期股息[114] - 董事会将评估股息政策及分配，并适时作出变动[115] 药物研发与审批进展 - 江苏万邦医药注册的三项药物试验中，两项第一期研究及第三期随机化临床试验已完成，公司计划2023年第三季度向国家药监局提交新药申请，获批进口许可证将获500万美元，首次商业销售后将获200万美元[6] - 公司临床研究组织完成Fortacin™第三期研究方案，并与FDA举行“C型”会议，计划2023年第二季度签署特殊方案评估，随后开始第三阶段研究[8] - 江苏万邦医药已完成295名研究对象随机分配的第三期研究，最后一名研究对象2023年1月底完成治疗，初始数据2023年Q2初提供，预计2023年Q3提交新药申请，12个月后获批[24] - 公司美国新药申请取得进展，与FDA就提交所需项目及步骤达成路线图共识，团队正执行[25] - 江苏万邦医药计划2023年第三季度向国家药监局提交SenstendTM新药申请，美国也在推进新药申请并与FDA达成路线图[37] - 2021年12月22日，公司向FDA提交PSD502第二期研究结果[47] - 2022年4月13日，FDA向公司提供关于最终定性退出调研等报告的意见/资料请求[48] - 2022年6月2日，公司提交对FDA资料请求的全面回应[49] - 2022年9月21日，公司与FDA参加电话会议，请求就Fortacin™第三期登记研究提供反馈[50][51] - 2022年12月20日，公司提交“Type C”会议请求以获取退出调研方案及指引反馈[52] - 2023年2月22日，FDA提前5天提供“Type C”会议请求书面答复[53] - 公司计划在2023年3月底前提交对FDA建议的答复，并请求进行特殊方案评估[54][55] - 公司估计第三期研究将在2023年下半年开始，取决于上述步骤完成情况[59] - 公司与FDA的对话及NDA提交路线图是Fortacin™在美国商业化的重大积极进展，签署SPA利于推进“对外授权”谈判[60] - 江苏万邦医药完成295名研究对象的随机分配，初始数据将于2023年Q2初提供，预计Q3提交NDA，12个月后获批[61] - 若临床研究达标且NMPA授予Senstend™进口许可证，江苏万邦医药将支付500万美元，首次商业销售后再支付200万美元[63] 产品生产与供应 - 欧洲商业伙伴与第三方制造商合作制造Fortacin™，提交的II型变更于2022年第三季度获EMA批准，替代制造商2022年12月开始生产，首两批产品2023年2月供应德国和意大利[9] - 欧洲商业伙伴2022年9月获EMA批准添加替代制造商，2023年2月收到前两批Fortacin™商业批次[65] - 欧洲商业伙伴预计2023年Q1末获MHRA批准，获批后Plethora将提交Senstend™档案[65] - 公司希望新制造商能持续供应Fortacin™，为集团带来特许权使用费[66] - 其他商业伙伴可与替代制造商协商协议，预计很快实现[67] - 以色列商业伙伴2022年Q2提交营销授权，有望2023年Q4前获批[68] - 公司正准备巴尔干地区若干国家的营销授权[68] 业务整合与发展策略 - 公司继续落实将2020年12月收购的Deep Longevity与现有业务整合，其全资附属公司DLL新聘CEO重新制定策略[10][11] - 公司未来将继续推进Fortacin™/Senstend™在美国、中国等市场商业化，将SaaS平台及MindAge©产品商业化，继续在医疗保健及生命科学领域寻求策略性投资[18] - 公司继续关注医疗保健等领域收购和投资机会，落实整合2020年12月收购的Deep Longevity[29][30] - 年内公司减少DVP投资，年末后将出售余下股份[34] - 公司通过与供应商、保险公司等行业建立联系促进收入增长，继续业务发展[33] - 公司对集团和股东未来前景乐观，强调推进主要运营部门业务[39] - 集团将在年终后剥离DVP剩余股权，2022年投资DVP已变现亏损约378万美元，未变现亏损约36万美元，市值约108万美元[96][97][98] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务包括投资生物医药公司及其他企业投资[112] SaaS平台业务 - DLI于2022年末推出SaaS平台SenoClock©，已签约首批客户，2023年将引入MindAge©扩大产品范围[27][38] - DLI构建了长寿行业首个老化时钟SaaS平台SenoClock©，并与Blood Age时钟一同推出，Mind Age时钟将于2023年第一季度推出[73][78] - DLI认为其Blood Age和心理老化时钟可帮助保险核保及预防健康问题，正探索在保险行业生态系统的可能性[80][81] - DLI与瑞士的House of Insurtech合作在欧洲试点FuturSelf项目，约30000名用户注册该服务且几乎未花费营销资源[82] - DLI决定推迟建立Mind Age应用程序，先以白标技术用Mind Age时钟与雇主接触[75] - DLI通过与供应商、保险公司、软件及应用程序制造商和政府建立联系促进收入增长[74] - DLI希望用SenoClock©推动供应商社区采用，与政府的人口健康管理讨论或带来大量运用[86] - DLI计划与有数千用户的健康导向应用程序及平台合作，以白标方式提供技术[87] - DLI积极开展学术合作，构建新老化时钟，验证技术功效和老化时钟[88] - DLI近期发表两篇受欢迎的研究论文，加强市场声誉和品牌[89] - DLI于2022年末推出SenoClock©，已获第一批注册客户，2023年将扩大产品范围[106] - DLI正与澳大利亚伙伴合作建立微生物组学老化时钟，目标是与跨国公司合作创建转录物组学时钟[94] - DLI在将技术堆栈转向混合编程方法方面迈出第一步，SenoClock©是基于可高度扩展架构的云优先SaaS平台[95] 股份与股权变动 - 2022年1月1日，公司已发行普通股股本总额包括2,399,421,215股股份[136] - 2022年7月14日，公司根据一般授权向两名顾问发行及配发926,666股新股份[137] - 2022年12月31日，公司已发行普通股股本总额包括2,400,347,881股股份[139] - 2023年1月12日，公司根据供股发行及配发2,166,571,194股新股份[138] - 截至2022年12月31日及报告日期前，公司已发行普通股股本总额包括4,566,919,075股股份[139] 可换股票据情况 - 2019年8月23日，公司发行及配发达本金总额为645万美元、息率4%、于2022年到期的非上市可换股票据[142] - 2019年8月23日，可换股票据可按每股0.2125港元转换为最多265,163,294股新股份，占当时已发行股本约14.43%，扩大后已发行股本约12.61%[143] - 2022年1月1日，可换股票据悉数转换后将发行及配发新股份上限为103,677,159股，占当时已发行股本约4.32%，扩大后已发行股本约4.14%[144] - 2022年8月23日可换股票据到期前，本金265万美元可换股票据悉数转换后将发行及配发新股份上限为99,786,335股，占当时已发行股本约4.16%，扩大后已发行股本约3.99%[145] - 2022年8月23日，公司偿还约272万美元（或约2135万港元）可换股票据本金及应计利息，该年度无票据转换为股份[147] 购股权利计划 - 购股权利计划（2016）于2016年6月10日被公司采纳，联交所同日授出将授出股份上市地位[149] - 根据购股权利计划（2016），所有购股权获行使后可能发行股份数目上限为173,725,118股，占2016年6月10日已发行普通股总数10%，计划有效期至2026年6月9日[150] - 购股权利计划（2016）目的是为公司提供灵活方式挽留、激励等合资格参与者，可结合现金赔偿等计划运用[152] - 因购股权利计划（2016）所有购股权获行使可能发行股份总数，与其他计划行使购股权可能发行股份合计，不超计划开始日已发行普通股股本总额10%[154] - 购股权利计划（2016）所有购股权获行使后可能发行股份上限173,725,118股，占2016年6月10日已发行股份总数10%[154] - 购股权利计划（2016）所有购股权获行使后可能发行股份上限173,725,118股，分别占2022年12月31日及报告日期已发行股份总数7.24%和3.80%，占扩大后已发行股份6.75%和3.66%[154] - 2022年1月1日、2022年12月31日及报告日期，根据计划可供授予的购股权数目分别为94,507,118份、107,507,118份和107,718,677份[155] - 授予任何个别合资格参与者的购股权利，12个月内发行或可予发行的股份数目不得超逾已发行股份的1% [157] - 截至2022年12月31日止年度或2022年年报日期前，无个别参与者获授购股权的股份总数超1%个别限额[161] - 授出购股权要约可供接纳期为28天，接纳需交10港元款项，接纳后购股权于要约日期生效[162][163][164] - 购股权利归属期不少于12个月，持有人可在授出后三个周年日各行使三分之一，10年内行使有效[165] - 行使价由董事会酌情厘定，至少为股份面值、要约日收市价、前五个营业日平均收市价中的最高者[166] - 2022年12月31日，66,218,000份购股权尚未行使，占当时已发行股本约2.76%，扩大后约2.68% [167] - 除授予一名雇员的18,000,000份购股权需达表现目标外，其他已授购股权不受此限[168] - 2023年1月12日公司完成供股，行使购股权的认购价及相关股份数目随之调整[170] - 购股权调整后，66,006,441份购股权尚未行使，占当时已发行股本约1.45%，占扩大后已发行股本约1.42%[173] - 购股股权调整自2023年1月12日起生效，部分购股行使情况及价格调整如下：2020年10月14日授予、2023年4月30日到期的购股权，调整前行使6,000,000股，每股行使价0.149港元，调整

财务状况 - [公司2022年股东应占亏损约3643万美元，主要因无形资产摊销费用约2495万美元、运营及研发开支约602万美元、金融资产已变现及未变现按市值计价亏损分别约378万美元和35万美元][2] - [2022年12月31日股东权益约260万美元，较2021年12月31日减少约93.30%，年终及抵销和供股完成后增加约2167万美元][3] - [2022年公司股东应占亏损约3643万美元，主要因无形资产摊销、运营和研发开支及金融资产市值计价亏损等][13] - [2023年1月完成包销抵销及供股后，公司直接及间接持股总额增至约57.70%，股东权益增至约2167万美元][14] - [2022年公司总收益22.3万美元，较2021年的373万美元有所下降；年内亏损3642.7万美元，2021年亏损1259.8万美元][27] - [2022年公司股东应占年内亏损为36427千美元，2021年为12598千美元，2022年基本每股亏损为1.52美仙，摊薄每股亏损为11.90港仙，2021年基本每股亏损为0.53美仙，摊薄每股亏损为4.12港仙][28] - [2022年非流动资产为24006千美元，2021年为49439千美元；流动资产为2312千美元，2021年为12790千美元][29] - [2022年流动负债为16004千美元，2021年为 - 1867千美元；流动（负债）/资产净额为 - 8002千美元，2021年为51306千美元][29] - [2022年非流动负债为5405千美元，2021年为12537千美元；资产净值为2597千美元，2021年为38769千美元][30] - [截至2022年12月31日止年度，集团产生亏损约3642.7万美元，流动负债净额约1600.4万美元，应付Galloway股东贷款账面价值约1340.2万美元，12个月偿还，现金及银行结余仅约34.1万美元，对持续经营能力构成重大疑问][46] - [2023年1月12日完成供股2167万美元，接获股东及包销商现金净额约683万美元（扣除开支约80万美元前），应付Galloway股东贷款未偿还本金及应计利息根据供股抵销][47] - [董事考虑现金流量预测，认为集团有足够营运资金拨付营运，应付未来至少15个月财务责任，综合财务报表按持续经营基准编制][49] - [若集团无法持续经营，需将非流动资产及负债重新分类，减资产账面价值至可变现净值，计提可能产生的其他负债拨备，潜在调整影响未于财务报表反映][50] - [公司2022年总收益为22.3万美元，2021年为373万美元，其中2022年里程碑及专利使用费收入为3.5万美元，2021年为325.4万美元][52] - [2022年生物医药和企业投资来自外销客户的收益分别为3.5万美元和0，2021年分别为325.4万美元和0][55][57] - [2022年生物医药和企业投资的分部业绩及除税前综合亏损分别为-2660.7万美元和-940.1万美元，2021年分别为-2364.6万美元和855.5万美元][55][57] - [2022年12月31日生物医药和企业投资的分部资产分别为2390万美元和241.7万美元，2021年12月31日分别为4901.3万美元和1321.5万美元][56][58] - [2022年12月31日生物医药和企业投资的分部负债分别为23.4万美元和469.8万美元，2021年12月31日分别为48.2万美元和483.6万美元][56][58] - [2022年外销客户收益中，中国为0，欧洲为1.1万美元，香港为2.4万美元，台湾为3.5万美元；2021年分别为320万美元、5.4万美元、0和325.4万美元][59] - [2022年生物医药分部里程碑收入为0，专利使用费收入为3.5万美元；2021年分别为320万美元和5.4万美元][60] - [2022年为公司生物医药分部贡献收益10%或以上的客户有B（1.1万美元）和C（2.3万美元），2021年为客户A（320万美元）][60] - [2022年公司根据“防疫抗疫基金”第二轮回“保就业计划”收到香港政府补助17.6万港元（约2.2万美元），2021年收到英国政府补助6000英镑（约8000美元）][53] - [2022年公司运营亏损相关费用有变动，如核数师酬金从2021年的262千美元降至2022年的204千美元等，且金融资产有未变现和已变现亏损，2021年有收益][61] - [2022年雇员福利费用为3227千美元，低于2021年的4165千美元][62] - [2022年融资成本为1013千美元，低于2021年的1218千美元][62] - [2022年税项抵免约4722000美元，2021年约2391000美元，因退出英国专利盒制度，专利相关递延税项负债增加5155000美元][63][64][65] - [2022年公司股东应占亏损为36427千美元，每股基本亏损为1.52美仙，均高于2021年][65] - [2022年12月31日应收贸易账款一个月内为13千美元，2021年无此项][67] - [2022年12月31日应付贸易账款等不同账龄金额与2021年有差异，如一个月内或应要求从209千美元降至43千美元][67] - [2022年12月31日银行存款32000美元作为附属公司企业信用卡担保，2021年无][68] - [2022年公司股东应占亏损约3643万美元，2021年约为1260万美元，亏损增加189.13%][72][73] - [2022年里程碑及专利使用费收入0.04百万美元，较2021年的3.25百万美元减少98.77%，专利使用费收入约3.5万美元，低于2021年的约5.4万美元][73] - [2022年透过损益账按公允价值处理之金融资产出现已变现及未变现按市值计价亏损，分别约为378万美元及35万美元，2021年为收益，分别约为485万美元及874万美元][74] - [研发开支从2021年的约240万美元减少49.17%至2022年的约122万美元，一般及行政费用从约594万美元减少18.86%至约482万美元，融资成本从约122万美元减少17.21%至约101万美元][75][76][77] - [2022年录得递延税项开支约42万美元，2021年为税项抵免约249万美元，专利盒税率从10%增至2022年的19%及2023年的23.5%][78] - [股东权益从2021年12月31日的约3877万美元减少93.30%至2022年12月31日的约260万美元，主要因2022年公司股东应占亏损约3643万美元][79] - [公司资产包括无形资产约2370万美元、上市及非上市投资约110万美元、现金及银行结余约34万美元、物业等约118万美元；负债包括递延税项负债约539万美元等][79][80] - [2023年1月12日供股完成发行2166571194股新股份，抵销股东贷款约1340万美元及应计贷款利息约144万美元，所得款项总额约2167万美元，净额约2087万美元][81] - [供股所得款项净额拟63.63%（最多约1328万美元）用于抵销，26.37%（最多约550万美元）用于业务发展计划，10%（最多约209万美元）用作一般营运资金][82] - [2022年12月31日集团持有现金约340,000美元，占股东权益总额约13.13%，年终后现金增至约7,040,000美元][88] - [2022年12月31日资本负债比率约为0.69%（2021年12月31日为16.36%），年终后降至接近零][89] - [2022年12月31日集团并无重大或然负债（2021年：无）][90] - [2022年12月31日银行存款32,000美元由银行持有作为附属公司企业信用卡担保存款（2021年：无）][92] - [截至2022年12月31日止年度概无重大收购或出售][99] 业务进展 - [SenstendTM两项第一期研究及第三期随机化临床试验已完成，计划2023年三季度向国家药监局提交新药申请，获批后江苏万邦医药将支付500万美元，首次商业销售后再支付200万美元][4] - [FortacinTM临床研究组织完成第三期研究方案，与美国药管局举行“C型”会议获正面反馈，计划2023年二季度签署特殊方案评估并开始第三阶段研究][5] - [欧洲商业伙伴与第三方制造商合作制造FortacinTM，提交的变更已获批，替代制造商2022年12月开始生产，首批产品2023年2月供应德国和意大利][6] - [集团继续整合Deep Longevity，其附属公司新聘行政总裁重新制定策略，致力于构建及商业化老化时钟][7] - [集团将剥离DVP剩余股权，2022年投资的已变现及未变现按市值计价亏损分别为约378万美元和36万美元，2022年12月31日市值约108万美元][8] - [江苏万邦医药已完成对295名研究对象的第三期研究，目标于2023年第三季度提交新药申请并预期12个月后获批][15] - [公司在美国新药申请取得进展，与美国食品药品监督管理局就提交路线图达成共识][16] - [FortacinTM在欧洲恢复生产及供应，公司获得专利使用费收入][17] - [公司推出DLI SenoClock@ longevity的首个老化时钟软件即服务平台，已有首批客户注册][18] - [2022年公司减少对DVP的投资，年终后将出售余下股份][22] - [随着FortacinTM在欧洲恢复供应，预计2023年专利使用费收入将指数式增长][24] - [DLI SenoClock@于2022年末推出获首批注册客户，2023年将扩大产品范围引入MindAge@][24] - [公司将继续寻求Fortacin™/Senstend™在主要市场商业化，将软件即服务平台及相关产品商业化，继续在医疗保健及生命科学领域寻求投资][12] 公司基本信息 - [公司于开曼群岛注册成立，股份于联交所上市，亦于法兰克福证券交易所公开市场买卖][31] - [公司从事投资控股，集团主要业务包括生物医药公司投资及其他企业投资，主要营业地点为香港皇后大道中5号衡怡大厦8楼][34] 财务报表相关 - [董事会于2023年3月29日批准及授权刊发2022年综合财务报表][35] - [2022年集团首次采用香港会计师公会颁布的新订香港财务报告准则（修订本），包括香港会计准则第37号（修订本）、香港财务报告准则第3号（修订本）、香港财务报告准则2018年至2020年的年度改进][35] - [香港会计准则第37号（修订本）规定合约的“履行成本”包括“与合约直接相关的成本”][36] - [香港财务报告准则第3号（修订本）更新内容使其参考经修订的2018年财务报告概念框架而非2010年版本][36] - [已刊發但未生效的香港財務報告準則修訂本，部分於2023年1月1日或之後年度期間生效，部分於2024年1月1日或之後年度期間生效，董事預期應用不會對集團財務報表造成重大影響][40][41][45] - [香港會計準則第1號及香港詮釋第5號（2022年）修訂，明確負債流動或非流動分類基於報告期末權利，不受實體行使延遲清償權利預期影響，引入「結算」定義][42] - [香港會計準則第1號及香港財務報告準則實務報告第2號（修訂本）要求公司披露主要會計政策資料，實務報告就重要性概念應用於會計政策披露提供指引][43] - [香港會計準則第8號（修訂本）引入會計估計新定義，闡明其為財務報表中受計量不確定性影響的貨幣金額，並說明會計政策與會計估計關係][43] - [香港會計準則第12號（修訂本）收窄初始確認豁免範圍，不再適用於產生相等及可扣稅暫時差額的交易][43] - [香港財務報告準則第10號及香港會計準則第28號（修訂本）闡明投資者與聯營公司或合營企業之間資產出售或注資情況，確定收益或虧損確認範圍][44] - [核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公平地反映集团财务状况、表现及现金流量，并已按规定编制][110] 其他事项 - [2023年3月29日董事会建议更改公司名称，英文由Endurance RP Limited改回Regent Pacific Group Limited，中文采用“勵晶太平洋集團有限公司”取代“壽康集團有限公司”][70] - [公司拟进行股本重组，包括股份合并、股本削减、股份拆细等，股本削减进项用于抵销累计亏损][71] - [集团（包括附属公司，但不包括联营公司）2022年12月31日共有17名雇员及5名顾问（2021年：18名雇员及13名顾问）][101] - [董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息（2021年：无）][102] - [公司将在2023年5月29日至6月1日暂停办理股份过户登记手续][104] - [公司致力于达成及维持高标准之企业管治，2022年度已遵守企业管治守则所载守则条文][105] - [集团2022年度末期业绩及经审核财务报表已由审核委员会连同独立核数师审阅][106] - [截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券][10