公司贷款业务 - 公司全资附属公司深圳领达小贷向客户EZ授出人民币1900万元一年期贷款 [1] 股价表现 - 公司股价报收1.35港元 单日下跌3.57% [1] - 成交量58万股 成交额79.07万港元 [1] - 港股市值2.93亿港元 [1] 投行关注度 - 90天内无投行对该股给出评级 [1] 行业地位 - 在多元金融行业中市值排名第68位（共130家） [1] - 港股流通市值2.93亿港元 低于行业平均75.89亿港元 [1] 财务指标表现 - ROE为6.45% 显著高于行业平均-18.46% [1] - 营业收入7835万港元 远低于行业平均24.55亿港元 [1] - 净利率53.98% 大幅优于行业平均-3115.12% 行业排名第10 [1] - 负债率57.8% 高于行业平均39.54% 行业排名第61 [1]

贷款协议签署 - 公司附属深圳领达小贷作为贷款人与客户EZ作为借款人签订贷款协议[1] - 贷款本金金额为人民币1900万元[1] - 贷款期限为一年[1]

贷款协议 - 公司全资附属公司深圳领达小贷作为贷款人向客户EZ授出人民币1900万元贷款 [1] - 贷款期限为一年 [1] - 协议于2025年8月1日订立 [1]

贷款协议 - 公司全资附属公司深圳领达小贷作为贷款人向客户EZ授出人民币1900万元贷款 [1] - 贷款期限为一年 [1] - 贷款协议于2025年8月1日订立 [1]

贷款信息 - 2025年8月1日与客户EZ订立1900万元贷款协议[4] - 贷款利率每年12厘，期限十二个月[8] - 抵押品为价值约2741.5万元住宅物业[8] 客户及业务 - 客户EZ为软件开发新客户，与集团无关[11] - 授出贷款属日常业务，符合公司及股东利益[13]

财务表现 - 2024年营业总收入7835万港元 同比增长20.61% [3] - 归母净利润4123.2万港元 实现同比扭亏 [3] - 基本每股收益0.2港元 加权平均净资产收益率6.45% 较上年同期上升29.13个百分点 [3][29] - 经营活动现金流净额7336.8万港元 同比下降74.42% [3][32] - 筹资活动现金流净额-3.12亿港元 同比减少9118.5万港元 [32] - 投资活动现金流净额6461.7万港元 上年同期为-1896.8万港元 [32] 估值指标 - 市盈率（TTM）约5.18倍 市净率（TTM）约0.32倍 市销率（TTM）约2.72倍 [3] - 市盈率历史分位显示2019-2022年间波动区间为7.79-116.24倍 [6][7] - 市净率历史分位显示2020-2022年间波动区间为0.72-13.49倍 [9][10] 业务构成 - 主要提供融资解决方案 业务涵盖典当贷款及小额信贷 [14] - 2024年营业收入构成中典当贷款及小额贷款应收贷款占比显著 [19][20] - 2023年其他应收贷款规模20.04亿港元 典当贷款及小额贷款应收贷款1.274亿港元 [22][26] 资产结构变化 - 货币资金较上期末减少39.85% 占总资产比重下降4.79个百分点 [37] - 其他非流动金融资产减少44.4% 占总资产比重下降2.76个百分点 [37] - 其他应收款(含利息和股利)减少81.13% 占总资产比重下降2.14个百分点 [37] - 商誉减少11.37% 但占总资产比重上升1.75个百分点 [37] 负债结构变化 - 短期借款较上期末减少38.68% 占总资产比重下降10.66个百分点 [40] - 应交税费减少5.6% 但占总资产比重上升1.48个百分点 [40] - 其他应付款(含利息和股利)减少4.22% 占总资产比重上升1.03个百分点 [40] - 递延所得税负债减少55.87% 占总资产比重下降0.71个百分点 [40] 历史业绩趋势 - 2020-2024年营收增长率波动较大 2024年实现20.61%正增长 [16][17] - 净利润增长率2022年达-83.83% 2024年实现扭亏 [16][17] - 人均创收创利数据显示2019-2022年存在较大波动 [23][24] 资本结构 - 2024年流动比率1.31 [44] - 资产负债率2019-2024年间维持在57.8%-69.94%区间 [42] - 主要负债构成包括长期应付款、应付债券和其他应付款 [41][42]

收入和利润（同比环比） - 利息及融资咨询服务收入为1.016亿港元，同比下降22.7%[7] - 公司拥有人应占年内溢利为4123.2万港元，较去年亏损1.6亿港元实现扭亏为盈，同比增长125.8%[7] - 每股基本盈利为0.20港元，较去年每股亏损0.79港元改善125.3%[7] - 公司2024年利息及融资咨询服务收入为101,595,000港元，同比下降22.7%[23] - 公司拥有人应占年内溢利约4123.2万港元（去年同期亏损约1.6亿港元）[30] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年利息及手续费（融资成本）为29,434,000港元，同比下降56.4%[25] - 一般及行政开支增加11.9%至约1.229亿港元[29] - 中金佳晟和解服务费支出约2490.6万港元[29] - 员工总成本减少8.0%至约4942.4万港元[38] 贷款业务表现 - 贷款总额约为9.981亿港元，同比下降16.3%[15] - 应收贷款减值亏损拨备计提约2781.4万港元，同比大幅减少84.9%[15] - 截至2024年底物业按揭贷款账面值占全部贷款组合约80.7%[21] - 无抵押贷款占公司全部贷款组合约18.3%[21] - 截至2024年底前五名客户占贷款组合未偿还总额的25.1%[22] - 公司贷款审批权限设置：超过3,000万元人民币需业务风险委员会批准[19] - 拨回应付贷款及利息一次性收入约1.692亿港元[28] - 拨回贷款担保合约负债一次性收入约108.7万港元[28] 地区收入贡献 - 2024年香港地区收入贡献占比30.1%，较2023年27.0%有所提升[24] - 2024年成都及重庆地区收入贡献占比29.1%，较2023年26.2%增长[24] - 2024年北京地区收入贡献占比27.9%，较2023年36.9%下降[24] 客户和业务结构 - 公司2024年拥有1,360名活跃客户，其中个人客户1,319名[21] - 公司主要向中小企业微企业及个人提供一站式融资服务[195] 财务和流动性状况 - 未偿还应付借贷及贷款减少40.6%至约6.72亿港元[31] - 流动资产净值约3.088亿港元，股东应占权益约6.572亿港元[31] - 流动比率1.31，杠杆比率0.54[33] - 法院判决争议金额约1.048亿元人民币[37] 中国房地产行业背景 - 中国房地产开发投资约10.028万亿元，同比下降10.6%[9] - 中国住宅投资约7.604万亿元，同比下降10.5%[9] - 中国新建商品房销售面积9.739亿平方米，同比下降12.9%[9] - 中国商品房销售额同比下降17.1%[9] - 中国房地产行业增加值8.457万亿元，同比下降1.8%[11] 管理层和董事会构成 - 张民先生于2021年12月加入公司担任非执行董事并于2022年10月17日调任执行董事及行政总裁[46] - 张民先生在中国建设银行集团拥有超过20年银行业经验[48] - 陈进强先生于2000年11月加入公司担任独立非执行董事[49] - 李嘉伟先生于2021年5月加入公司担任独立非执行董事[49] - 张堃先生于2023年3月加入公司担任独立非执行董事[50] - 詹莉莉女士于2018年5月加入公司担任独立非执行董事[52] - 钟展强先生拥有超过25年财务及会计管理经验[53] - 徐欣彤女士曾在中国建设银行国际证券公司任职超过5年[53] - 徐君霞女士于2021年7月加入公司担任助理财务总监[54] - 杨武先生于2010年3月加入公司现任成都小额贷款公司总经理[54] - 非执行董事陶春于2024年10月30日辞任[80] - 独立非执行董事李伯乐于2025年3月17日辞任[80] 董事会运作和会议出席 - 董事会由5名成员组成包括1名执行董事和4名独立非执行董事[125] - 报告期内举行8次董事会会议其中2次为批准年度和中期业绩的定期会议[120] - 独立非执行董事占比达80%超过上市规则要求的三分之一比例[127] - 行政总裁张民先生代行董事会主席职责违反企业管治守则第C.2.1条[118] - 非执行董事陶春先生因工作安排缺席2024年6月12日股东周年大会[121] - 董事任期均为1年并按规定实行轮值退任机制[129] - 未按守则要求举行季度董事会会议因公司不公布季度业绩[120] - 董事张民出席全部8次董事会会议，出席率100%[164] - 董事李嘉伟出席7次董事会会议，出席率87.5%[164] - 董事陈进强出席6次董事会会议，出席率75%[164] - 董事詹莉莉出席6次董事会会议，出席率75%[164] 董事会委员会和治理 - 设立四个董事会委员会包括审核薪酬提名和业务风险委员会[136] - 所有独立非执行董事均通过年度独立性审查[127] - 报告期内5名董事接受企业管治及监管发展相关培训[135] - 审核委员会在报告期内举行3次会议讨论中期业绩和年度业绩[138] - 薪酬委员会在报告期内举行1次会议检讨高管薪酬待遇[140] - 业务风险委员会审批金额超过30,000,000元人民币的贷款、投资或担保交易[145] - 独立非执行董事每年需提供书面独立性确认，提名委员会每年评估其独立性[155] - 独立非执行董事仅收取固定袍金，不参与任何股权或奖励性薪酬计划[158] - 会议通知提前至少14天发送，议程文件提前至少三个营业日提供[157] - 审计委员会成员出席率100%（3/3会议）[164] 董事薪酬和多元化 - 高级管理人员薪酬分布：3人薪酬在0-1,000,000港元区间，2人薪酬在2,000,001-3,000,000港元区间[141] - 董事会成员多元化目标包括至少1名女性董事[150] - 董事会成员多元化目标包括至少1名常居香港的独立非执行董事[150] - 董事会成员多元化目标包括至少1名财务专家[150] - 非执行董事人数超过董事会总人数的二分之一[150] - 独立非执行董事人数达到董事会总人数的三分之一[150] - 董事会年龄构成：2名董事31-50岁，2名董事51-70岁，1名董事超过70岁[150] - 董事会成员中20%为执行董事，80%为独立非执行董事，超出上市规则至少三分之一的要求[156] - 董事会性别构成包含1名女性董事（占比20%）及4名男性董事[183] 股份奖励和购股权计划 - 公司股份奖励计划终止并于2024年10月出售总计1,206,000股股份获得现金对价合计736.4万港元[74] - 股份奖励计划上限为21,464,036股占采纳日期已发行股份10%[73] - 任何12个月期间股份奖励授予上限为2,146,403股占已发行股份1%[73] - 二零一四年购股权计划已于2024年5月19日到期[94] - 2014年计划期初可供发行证券总数为17,145,431股普通股，占当时已发行股本约8.19%[95] - 报告期末2014年计划下可供发行证券数量为零[95] - 向单一参与者授出购股权若导致12个月内发行股份超过已发行总数1%需股东会批准[96] - 向主要股东或独董授出购股权若导致发行股份超过相关类别0.1%或总值超500万港元需股东会批准[97] - 报告期间未授出任何购股权[100] - 2004年计划项下所有购股权于2024年12月31日失效[100] - 报告期末尚未行使购股权为2,750,000股，占已发行股份约1.31%[103] - 服务提供商类别购股权于2024年失效1,500,000股[101] - 另一服务提供商类别持有2,750,000股未行使购股权，行使价10.92港元[101] - 2014年计划于2024年5月19日到期[102] 股息和股东政策 - 公司无2023年度末期股息分派且截至2023年12月31日无可供股东分派储备[67][69] - 公司股息政策需视财务状况及政策条件由董事会建议及股东批准[194] - 股东需持有总投票权不少于5%方可要求召开股东大会[186] - 股东需持有总投票权不少于2.5%或不少于50名股东可要求传阅股东周年大会决议案[188] 核数师和费用 - 核数师酬金总额为284.5万港元，其中核数服务230万港元，非核数服务54.5万港元[180] - 非核数服务费用占比19.16%（54.5万港元/284.5万港元）[180] - 支付核数师的非核数服务主要包括咨询及中期审核服务[180] 内部监控和风险管理 - 公司采用全面风险管理框架应对市场/流动性/信贷/运营风险[59][60][61][62][63] - 公司已完成涵盖销售至收款循环等四大业务循环的2024年内部监控评估，未发现异常或重大失误[171] - 公司已实施禁止未经授权使用内幕消息的监控程序[170] - 反贪污政策及举报机制于2022年9月推出，涵盖贿赂、利益冲突等行为规范[182] - 公司确认报告期内无员工违反证券交易书面指引的情况[175] - 报告期内公司无重大违反适用法律法规情况[64] 主要股东和股权结构 - 主要股东张小林直接及被视为持有115,689,012股普通股，占总已发行股本55.28%[91][92] - 主要股东卢云直接及被视为持有115,689,012股普通股，占总已发行股本55.28%[91][92] - 卢云通过Arbalice Holdings Limited持有4,320,000股普通股[91][92] 董事服务合约 - 独立非执行董事陈进强服务合约自2004年9月9日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事詹莉莉服务合约自2018年5月21日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事李嘉伟服务合约自2021年5月31日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事张堃服务合约自2023年3月13日起为期一年并按年自动续期[82] 公司结构和运营 - 公司业务重组后于2023年终止重庆运营[200] - 公司环境社会及管治报告涵盖北京成都深圳及香港办事处业务活动[200] - 公司环境社会及管治数据收集自直接经营控制的附属公司[200] - 董事会每年至少举行一次会议讨论环境社会及管治方针[197] - 环境社会及管治工作小组至少每年向董事会汇报一次[198] - 公司于2022年4月25日采纳新组织章程细则[193] 财务报告附注 - 财务数据概要包含最近五年业绩及资产负债非控股权益摘要[77] - 应付借贷及贷款详情载于财务报表附注24[75] - 物业厂房设备变动详情载于财务报表附注13[65] 供应商和客户集中度 - 五大客户及供应商占公司报告期内收益及采购比例均低于30%[78]

财务数据关键指标变化 - 2024年利息及融资咨询服务收入为101,595千港元，较2023年的131,473千港元下降22.7%[3] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为41,232千港元，2023年为亏损159,972千港元，同比增长125.8%[3] - 2024年每股基本盈利为0.20港元，2023年为亏损0.79港元，同比增长125.3%[3] - 2024年利息及手续费为 - 29,434千港元，2023年为 - 67,449千港元[4] - 2024年利息收入及服务收入净额为72,161千港元，2023年为64,024千港元[4] - 2024年金融工具之减值亏损（经扣除拨回）为 - 44,206千港元，2023年为 - 181,566千港元[4] - 2024年应付贷款及利息之拨回为169,224千港元，2023年为90,737千港元[4] - 2024年流动净资产值为308,823千港元，2023年为151,668千港元[7] - 2024年资产净值为733,660千港元，2023年为699,944千港元[7] - 2024年公司拥有人应占之总权益为657,238千港元，2023年为620,714千港元[7] - 2024年典当贷款、小额贷款及其他应收贷款利息及融资咨询服务收入为101,595千港元，2023年为131,473千港元[15] - 2024年应付借贷及贷款等利息及手续费为 - 29,434千港元，2023年为 - 67,449千港元[15] - 2024年利息收入及服务收入净额为72,161千港元，2023年为64,024千港元[15] - 2024年非按公平值计入损益之金融资产利息收入总额为105,608,000港元，2023年为136,715,000港元[15] - 2024年来自外部客户收入香港为30,609千港元，中国为70,986千港元；2023年香港为35,505千港元，中国为95,968千港元[17] - 2024年非流动资产香港为20,566千港元，中国为275,260千港元，英国为29,331千港元；2023年香港为21,792千港元，中国为308,674千港元，英国为32,428千港元[18] - 2024年其他收入为5,067千港元，2023年为13,637千港元[20] - 2024年其他收益及亏损为1,122千港元，2023年为 - 12,697千港元[20] - 2024年其他收入及其他收益及亏损总计为6,189千港元，2023年为940千港元[20] - 2024年金融工具减值亏损（经扣除拨回）为44,206千港元，2023年为181,566千港元[21] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为49,424千港元，2023年为53,694千港元[21] - 2024年所得税为9,443千港元，2023年为2,115千港元[22] - 2024年公司拥有人应占溢利41,232,000港元，2023年为亏损159,972,000港元[24] - 2024年应收贷款总额2,140,875千港元，减值后为998,071千港元；2023年总额2,363,211千港元，减值后为1,191,946千港元[25] - 2024年应收利息为5,570千港元，2023年为6,199千港元[26] - 2024年应付借贷及贷款为661,739千港元，2023年为1,079,112千港元[29] - 2024年未经授权贷款及相关应付利息分别为113,274,000港元和38,088,000港元，2023年分别为254,340,000港元和54,827,000港元[31] - 2024年贷款担保合约产生的负债为57,942,000港元，2023年为74,598,000港元[31] - 2024年公司贷款总额约为9.98亿港元，较去年同比下降约16.3%[33] - 2024年公司应收贷款的减值亏损拨备计提约为2781.4万港元，与去年相比大幅减少约84.9%[33] - 财政年度利息及融资咨询服务收入约1.016亿港元，较去年约1.315亿港元减少约22.7%[43] - 2024年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为27.9%、29.1%、12.9%、30.1%，2023年分别为36.9%、26.2%、9.9%、27.0%[44] - 财政年度利息及手续费约2943.4万港元，较去年约6744.9万港元下降约56.4%[45] - 财政年度拨回应付贷款及利息约1.692亿港元，拨回贷款担保合约产生之负债约108.7万港元[47] - 财政年度一般及行政开支增加11.9%至约1.229亿港元，除服务费外减少10.8%至约9802.7万港元[48] - 公司拥有人应占年内溢利约4123.2万港元，去年亏损约1.599亿港元[49] - 财政年度末集团流动资产净值约3.088亿港元，公司拥有人应占权益约6.572亿港元，未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约6.720亿港元，较去年减少约40.6%[50] - 报告期末集团流动比率为1.31，杠杆比率为0.54[52] - 截至2024年12月31日，集团雇佣约118名员工，员工总成本约4942.4万港元，较去年减少约8.0%[55] 业务线客户相关数据 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，无客户单独为公司贡献10%以上收入[19] - 截至2024年12月31日，公司拥有1360名活跃客户，其中1319名为个人客户，41名为企业客户[40] - 截至2024年12月31日，526名为有抵押客户，834名为无抵押客户[40] - 截至2024年12月31日，前五名客户占公司贷款组合未偿还结余总额的25.1%[41] 业务线贷款相关数据 - 截至2024年12月31日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损）占公司全部贷款组合约80.7%[40] - 无抵押贷款占公司全部贷款组合约18.3%[40] - 中国贷款按月实际利率介乎0.68%至3.00%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.20%收取利息[40] - 典型的贷款期限一般为90日至30年[40] - 若贷款申请金额超过区域信贷委员会批准限额但不超3000万元，由公司贷款审批委员会评估；超3000万元，需业务风险委员会批准[39] 业务线担保相关数据 - 截至2024年12月31日，客户抵押物业担保的集团贷款融资账面值约1915万港元，集团应收抵押贷款账面净值约1370.2万港元及收回资产约1480万港元用于担保贷款融资[56] 业务线资金计值相关数据 - 截至财政年度末，未经授权贷款事件产生的应付贷款约5.05151亿港元及现金及现金等价物约2.60325亿港元以人民币计值[59] 公司股份及股息相关数据 - 2024年10月7日公司股份奖励计划终止，90.6万股和30万股股份分别于2024年10月7日和10月9日出售，现金代价分别为653.6万港元和82.8万港元[63] - 董事会不建议派发2024财政年度末期股息（2023年：零）[65] 公司管理层相关数据 - 报告期内行政总裁代行使董事会主席职责，董事会正物色合适主席[67] - 本财政年度董事会举行8次会议，仅2次为定期业绩会议，另有6次因特定事宜召开[69] - 公司当时非执行董事陶春因工作未出席2024年6月12日股东大会[70] - 公司执行董事为张民先生（行政总裁）[79] - 公司独立非执行董事为张堃先生、陈进强先生、李嘉伟先生、詹莉莉女士[79] 公司内部监控及审核相关数据 - 2024年内部监控评估涵盖四个循环，未发现异常或重大失误，集团完成相关改革案例[71] - 审核委员会由四位独立非执行董事组成，认为年度财务报告符合相关准则和规定[74] 公司财务报表及公布相关数据 - 2024年度经审核综合财务报表于2025年3月26日获董事会批准并授权刊发[61] - 公布日期为2025年3月26日[79] 公司法律相关数据 - 2024年12月31日，法院裁定公司及其附属公司共同承担未经授权贷款及担保争议金额约1.048亿元人民币[53] 公司致谢相关数据 - 董事会向全体股东在财政年度内的支持致谢[77]

财务表现 - 公司2024年上半年利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，同比下降24.2%[22] - 公司2024年上半年净亏损为18,323千港元，同比减少84.4%[22] - 公司2024年上半年每股基本亏损为0.09港元，同比减少84.5%[22] - 公司2024年上半年利息及手续费由去年同期的约48,673,000港元下降55.7%至约21,564,000港元[52] - 公司2024年上半年一般及行政开支减少14.2%至约42,191,000港元[54] - 公司2024年上半年拥有人应占亏损约为18,323,000港元，较2023年上半年亏损减少约84.4%[55] - 公司2024年上半年期内亏损为17,915千港元，较去年同期的115,345千港元大幅减少[69] - 公司2024年上半年利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，同比下降24.2%[69] - 公司2024年上半年金融工具之减值亏损为9,970千港元，较去年同期的79,661千港元显著减少[69] - 公司2024年上半年期内全面开支总额为21,967千港元，较去年同期的135,328千港元大幅减少[70] - 公司2024年上半年除稅前虧損為13,919千港元，相比2023年同期的101,688千港元有所改善[77] - 公司2024年上半年利息及手續費收入為21,564千港元，较2023年同期的48,673千港元下降[77] - 公司2024年上半年金融工具之減值虧損為9,970千港元，较2023年同期的79,661千港元大幅减少[77] - 公司2024年上半年利息收入及服務收入淨額為29,733千港元，较2023年同期的19,021千港元增长[84] - 公司2024年上半年其他收入為1,918千港元，较2023年同期的5,103千港元下降[87] - 公司2024年上半年其他收益及虧損為-2,580千港元，较2023年同期的-14,586千港元有所改善[87] - 公司除稅前虧損為20,788千港元，較去年同期的24,633千港元有所減少[88] - 公司所得稅開支為3,996千港元，較去年同期的13,657千港元大幅下降[89] - 公司每股基本虧損為18,323千港元，較去年同期的117,100千港元顯著改善[90] 贷款与融资 - 公司2024年上半年新增贷款合计437,270,000港元，贷款余额为1,173,951,000港元[25] - 公司贷款组合中，物业按揭贷款账面值总额（扣除预期信贷亏损）占全部贷款组合约74.6%，无抵押贷款占约24.4%[50] - 公司在中国贷款的按月实际利率介于0.68%至3.00%，香港贷款的按月实际利率介于0.35%至4.63%[50] - 公司2024年上半年新增借貸所得款項為15,700千港元，较2023年同期的42,800千港元减少[79] - 公司来自独立第三方的借贷融资成本按年利率7%至9.5%计算，部分借贷以应收贷款作抵押[109] - 公司未达成和解的未获授权贷款及相关应付利息分别为184,181千港元和48,756千港元，较2023年12月31日有所下降[111] 地区业务 - 公司2024年上半年中国内地按揭贷款业务占总收入的68.2%[24] - 公司2024年上半年中国内地房地产投资同比下降10.1%，住宅投资下降10.4%[24] - 公司2024年上半年中国内地新建商品房销售面积同比下降19.0%，销售金额同比下降25.0%[24] - 公司2024年上半年香港地区本地生产总值变动率为2.7%，中小企业务收益指数下降至41.4[24] - 公司2024年上半年北京地区业务占比略高于其他地区，香港业务增速较快[25] - 公司不同经营区域的收入贡献百分比：北京31.6%，成都及重庆26.1%，深圳12.1%，香港30.2%[50] 资产负债 - 公司流动资产净值约为172,921,000港元，公司拥有人应占权益约为598,893,000港元[56] - 公司未偿还应付借贷及贷款和無抵押债券约为1,006,047,000港元，同比减少11.1%[56] - 公司流动比率为1.13，杠杆比率为1.01[58] - 公司流动资产净值为172,921千港元，较去年同期的151,668千港元有所增加[72] - 公司总资产减流动负债为722,888千港元，较去年同期的749,103千港元略有下降[72] - 公司非流动负债为47,112千港元，较去年同期的49,159千港元有所减少[73] - 公司股本为2,080,113千港元，与去年同期持平[73] - 公司储备为-1,481,220千港元，较去年同期的-1,459,399千港元有所下降[73] - 公司截至2024年6月30日的经营业务产生之现金净额为2,468千港元，较2023年同期的191,252千港元大幅下降[77] - 公司2024年上半年购买其他金融資產支出165,066千港元，出售其他金融資產所得款項為165,259千港元[79] - 公司应收贷款总额为1,849,308千港元，其中1个月内到期或按要求的应收贷款占比最高，为962,711千港元[102] - 公司应收利息从2023年12月31日的6,199千港元下降至2024年6月30日的5,361千港元[104] - 公司逾期超过90天的应收利息为2,399千港元，较2023年12月31日的3,161千港元有所下降[106] - 公司其他应收款项、订金及预付款项总额为78,769千港元，较2023年12月31日的86,023千港元有所减少[107] - 公司应付借贷及贷款总额为985,484千港元，较2023年12月31日的1,079,112千港元有所下降[108] - 其他应付账款、应计费用及已收订金总额为93,296千港元，较去年同期的100,969千港元下降7.6%[112] - 无抵押债券总额为20,563千港元，较去年同期的52,137千港元下降60.6%[113] 公司治理 - 公司未派付中期股息，董事決定不派付中期股息[91] - 公司董事会于2024年8月27日批准并授权发布未经审核的简明综合中期财务资料[126] - 截至2024年6月30日，公司董事及其相关法团在公司股份及相关股份中的权益或淡仓已披露，无其他未披露权益[129] - 公司于2024年6月30日，根据2004年计划及2014年计划，不再有尚未行使的购股权[134] - 截至2024年6月30日，公司根据2014年计划授出的购股权可能发行的股份总数为2,750,000股，占已发行股份的1.31%[137] - 报告期间内，公司或其附属公司未进行任何证券买卖或赎回，且未持有库存股份[138] - 报告期间内，公司未进行任何股本集资活动，且无未动用的股本证券发行所得款项[139] - 截至报告期末，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有6,962,700股股份，且未授出任何奖励股份[140] - 公司未派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息[142] - 公司于2022年4月25日更换核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司[143] - 报告期末后及直至报告日期，公司未发生任何重大事项[144] - 公司行政总裁张民先生兼任董事会主席，董事会正积极甄选合适主席以遵守企业管治守则[145] - 公司非执行董事陶春先生因其他工作承担未能出席2024年6月12日的股东周年大会[145] - 公司执行董事张民先生自2024年8月16日起不再担任中国农业生态有限公司的独立非执行董事[146] - 公司已采纳董事买卖公司证券的操守守则，并确认董事在报告期间遵守该守则[147] - 公司审核委员会由四位独立非执行董事组成，已审阅截至2024年6月30日止六个月的中期业绩[149] - 公司独立核数师天职香港会计师事务所有限公司已根据香港审阅准则第2410号审阅中期财务资料[149] 股东与股权 - 张小林持有86,003,712股普通股，并通过配偶权益持有29,685,300股，总计115,689,012股，占已发行股本的55.28%[131] - 卢云持有25,365,300股普通股，并通过受控法团权益持有4,320,000股，总计115,689,012股，占已发行股本的55.28%[131] - 中合中小企业融资担保股份有限公司持有30,249,000股普通股，占已发行股本的14.45%[131] - 截至2024年6月30日，公司购股权计划中可发行的股份数目为2,750,000股[114] - 股份奖励计划中持有的股份数目为6,962,700股，价值56,661千港元[115] 其他 - 公司因未经授权贷款及担保争议金额约为人民币277,200,000元[60] - 公司员工总成本约为20,788,000港元，同比减少15.6%[61] - 公司已抵押账面净值约47,574,000港元的应收抵押贷款[61] - 公司应付贷款约824,591,000港元以人民币计值，现金及现金等价物约309,670,000港元以人民币计值[64] - 公司无重大资本承担或或然负债[63] - 公司无重大投资、收购或出售计划[65] - 公司收購物業、廠房及設備為305,000港元，較去年同期的330,000港元略有下降[93] - 公司投資物業公平值減少200,000港元，較去年同期的552,000港元有所改善[94] - 公司商譽賬面值為297,967千港元，較去年同期的300,073千港元略有下降[95] - 公司應收貸款結餘為1,173,951千港元，較去年同期的1,191,946千港元略有下降[99] - 公司逾期債務賬面總額為622,748千港元，較去年同期的636,615千港元有所改善[100] - 公司對信貸減值應收貸款作出減值撥備10,246千港元，較去年同期的85,332千港元大幅下降[100] - 主要管理人员的薪酬总额为3,278千港元，较去年同期的2,412千港元增长35.9%[116] - 来自股东的短期借贷总额为83,649千港元，较去年同期的108,651千港元下降23.0%[117] - 公司向关联方支付的办公室租金总额为309,000港元，较去年同期的1,065,000港元下降71.0%[120] - 上市股本证券的公平值为4,712千港元，较去年同期的5,048千港元下降6.7%[121] - 中国非上市债务工具的公平值为27,392千港元，较去年同期的27,587千港元下降0.7%[122] - 第3级公平值计量的非上市债务工具预期回报率介于1.05%至2.45%[123]

收入情况 - [截至2024年6月30日止六个月，利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，较2023年同期的67,694千港元下降24.2%][1] - [2024年上半年利息收入及服务收入净额为2973.3万港元，2023年同期为1902.1万港元][10] - [2024年上半年其他收入为191.8万港元，2023年同期为510.3万港元][12] - [2024年上半年，公司利息及融资咨询服务收入约为5129.7万港元，较去年同期约6769.4万港元减少约24.2%][36] - [2024年上半年，北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为31.6%、26.1%、12.1%、30.2%，2023年同期分别为38.6%、25.8%、8.1%、27.5%][36] - [2024年上半年，利息及手续费由2023年同期约4867.3万港元下降55.7%至约2156.4万港元][36] - [2024年上半年，其他收入包括银行利息收入约151.9万港元及其他收入约39.9万港元，其他收益及亏损约为258万港元，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动确认亏损约14.3万港元，亏损净额合计约为66.2万港元][37] - [2024年上半年，应付贷款及利息之拨回及自贷款担保合约产生之负债之拨回的一次性其他收入分别约为1007.7万港元及1.1万港元][38] 亏损情况 - [公司拥有人应占期内亏损为18,323千港元，较2023年同期的117,100千港元下降84.4%][1] - [每股基本亏损为0.09港元，较2023年同期的0.58港元下降84.5%][1] - [2024年上半年其他收益及亏损总计亏损66.2万港元][13] - [2024年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1832.3万港元及加权平均股数202323367股计算，2023年同期公司拥有人应占亏损为11710万港元][17] - [2024年上半年，公司拥有人应占亏损约为1832.3万港元，较2023年上半年亏损约1.171亿港元减少约84.4%][40] 资产负债情况 - [截至2024年6月30日，非流动资产为549,967千港元，较2023年12月31日的597,435千港元有所减少][4] - [截至2024年6月30日，流动资产为1,498,828千港元，较2023年12月31日的1,617,216千港元有所减少][4] - [截至2024年6月30日，流动负债为1,325,907千港元，较2023年12月31日的1,465,548千港元有所减少][5] - [截至2024年6月30日，流动净资产为172,921千港元，较2023年12月31日的151,668千港元有所增加][5] - [截至2024年6月30日，总资产减流动负债为722,888千港元，较2023年12月31日的749,103千港元有所减少][5] - [截至2024年6月30日，非流动负债为47,112千港元，较2023年12月31日的49,159千港元有所减少][6] - [截至2024年6月30日，资产净值为675,776千港元，较2023年12月31日的699,944千港元有所减少][6] - [截至报告期末，公司流动资产净值及拥有人应占权益分别约为1.72921亿港元及约5.98893亿港元，未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为10.06047亿港元，与去年同期相比减少约11.1%，其中9.96048亿港元于一年内到期及999.9万港元于一年后到期][41] 成本开支情况 - [2024年上半年员工成本为2078.8万港元，2023年同期为2463.3万港元][14] - [2024年上半年物业、厂房及设备折旧自有资产为75.8万港元，使用权资产为256.3万港元；2023年同期自有资产为102.1万港元，使用权资产为300.6万港元][14] - [2024年上半年所得税开支为399.6万港元，2023年同期为1365.7万港元][16] - [2024年上半年，一般及行政开支减少14.2%至约4219.1万港元][39] 股息情况 - [两个中期期间均无派付、宣派或拟派付股息，董事决定不就中期期间派付股息][18] - [董事会不建议派付报告期间中期股息（截至2023年6月30日止六个月：无）][53] 业务分类及客户情况 - [集团主要从事融资服务，两个期间仅有一个可报告分类，且无客户单独贡献10%以上收入][11] 准则应用影响 - [2024年上半年应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况、表现及披露无重大影响][9] 应收贷款情况 - [截至2024年6月30日，公司应收贷款结余（扣除预期信贷亏损）为6.22748亿港元，较2023年12月31日的6.36615亿港元有所下降；逾期90天或以上款项为5.65173亿港元，低于2023年12月31日的5.92204亿港元][20] - [2024年上半年，公司对信贷减值应收贷款作出减值拨备1024.6万港元，低于2023年同期的8533.2万港元][20] - [截至2024年6月30日，公司应收贷款总额为23.42347亿港元，较2023年12月31日的23.63211亿港元略有下降；减值后为11.73951亿港元，低于2023年12月31日的11.91946亿港元][19] - [中国应收贷款月实际利率为0.68% - 3.00%，与2023年12月31日持平；香港应收贷款月实际利率为0.35% - 4.63%，低于2023年12月31日的0.35% - 4.89%][19] - [典型贷款期限为90天至30年，较2023年12月31日的30天至30年有所变化][20] - [2024年上半年新增贷款4.3727亿港元，截至6月末贷款余额（扣除预期信贷亏损）为11.73951亿港元，北京业务占比略高，香港业务增速较快，总体业务稳定][30] - [截至2024年6月30日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损）占公司全部贷款组合约74.6%，无抵押贷款占约24.4%，活跃客户有1595名，其中个人客户1549名，企业客户46名，有抵押客户488名，无抵押客户1107名，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额29.4%][35] 应收款项情况 - [截至2024年6月30日，应收中金佳晟款项为人民币2.06415亿元（约2.26163亿港元），高于2023年12月31日的人民币1.6228亿元（约1.79074亿港元）][21] 应收利息情况 - [截至2024年6月30日，公司应收利息结余（扣除预期信贷亏损）为347.6万港元，低于2023年12月31日的452万港元；逾期90天或以上款项为239.9万港元，低于2023年12月31日的316.1万港元][25] - [2024年上半年，公司对信贷减值应收利息作出减值拨备拨回35.5万港元，而2023年同期为482.2万港元][25] 应付借贷及贷款情况 - [截至2024年6月30日，公司应付借贷及贷款总额为9854.84万港元，低于2023年12月31日的1.079112亿港元][26] - [来自独立第三方借贷3030.4万港元，融资成本年利率为7% - 9.5%，须一年内偿还且无资产或担保抵押，2023年12月31日为3664.5万港元，年利率7% - 9%][26] - [截至2024年6月30日，来自独立第三方借贷2455万港元，融资成本年利率介乎9.8%至10%，以应收贷款4757.4万港元作抵押][27] 未获授权贷款及相关情况 - [截至2024年6月30日，未达成和解的未获授权贷款及相关应付利息分别为1.84181亿港元和4875.6万港元，利息支出1797.8万港元][28] - [截至2024年6月30日，自贷款担保合约产生的负债为7405.9万港元][28] - [2024年上半年若干未获授权贷款相关应付贷款及利息1007.7万港元已拨回至损益][28] - [公司及其附属公司需共同承担未经授权贷款及担保争议金额约2.772亿元人民币及判决利息，已申请再审][44] 宏观经济情况 - [2024年上半年中国内地GDP同比增速5%，房地产开发投资总金额约5.2万亿元，同比下降10.1%，新建商品房销售面积同比下降19.0%，销售总金额同比下降25.0%][29] - [2024年第一季香港本地生产总值变动率为2.7%，中小企业业务收益动向指数从5月的43.0降至6月的41.4，地产业预期从40.6升至44.0][29] 业务影响及策略 - [中国内地按揭贷款业务占公司总收入的68.2%，业务受宏观经济及地产行业情况影响][29] - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京提供融资服务，通过多种渠道寻找潜在客户，建立了信贷审批和风险管理机制][33] - [公司管理层目标是保持业务稳健，积极寻找新增长机会，优化治理结构和内部控制][30][32] 财务比率情况 - [2024年上半年，公司的流动比率及杠杆比率分别为1.13及1.01][42] 员工情况 - [截至2024年6月30日，集团在中国及香港雇佣约128名员工，其中67名为女性员工，报告期员工总成本约2078.8万港元，较去年同期减少约15.6%][45] 抵押情况 - [截至2024年6月30日，客户抵押予附属公司的若干物业账面价值约2455万港元及集团应收抵押贷款账面净值约4757.4万港元被抵押以担保贷款融资][46] 货币计值及风险情况 - [报告期末，涉及未经授权贷款事件产生的应付贷款约8.24591亿港元及现金及现金等价项目约3.0967亿港元以人民币计值，集团未参与衍生工具活动及使用金融工具对冲汇率波动风险][48] 投资及收购情况 - [报告期末及报告期内，集团无占总资产5%或以上重大投资、重大收购或出售，近期无重大投资详细计划][49] 证券及股份情况 - [报告期内，公司或附属公司无买卖或赎回证券，2024年6月30日公司无库存股份][51] - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，无已授出或同意授出奖励][52] 企业管治情况 - [报告期内，公司遵守企业管治守则，惟主席及行政总裁由同一人兼任，董事会正积极甄选合适主席][55] 财务资料审核情况 - [审核委员会认为报告期未经审核简明综合中期财务资料符合相关准则及规定，独立核数师已审阅该资料][57]