收入和利润（同比环比） - 利息及融资咨询服务收入为1.016亿港元，同比下降22.7%[7] - 公司拥有人应占年内溢利为4123.2万港元，较去年亏损1.6亿港元实现扭亏为盈，同比增长125.8%[7] - 每股基本盈利为0.20港元，较去年每股亏损0.79港元改善125.3%[7] - 公司2024年利息及融资咨询服务收入为101,595,000港元，同比下降22.7%[23] - 公司拥有人应占年内溢利约4123.2万港元（去年同期亏损约1.6亿港元）[30] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年利息及手续费（融资成本）为29,434,000港元，同比下降56.4%[25] - 一般及行政开支增加11.9%至约1.229亿港元[29] - 中金佳晟和解服务费支出约2490.6万港元[29] - 员工总成本减少8.0%至约4942.4万港元[38] 贷款业务表现 - 贷款总额约为9.981亿港元，同比下降16.3%[15] - 应收贷款减值亏损拨备计提约2781.4万港元，同比大幅减少84.9%[15] - 截至2024年底物业按揭贷款账面值占全部贷款组合约80.7%[21] - 无抵押贷款占公司全部贷款组合约18.3%[21] - 截至2024年底前五名客户占贷款组合未偿还总额的25.1%[22] - 公司贷款审批权限设置：超过3,000万元人民币需业务风险委员会批准[19] - 拨回应付贷款及利息一次性收入约1.692亿港元[28] - 拨回贷款担保合约负债一次性收入约108.7万港元[28] 地区收入贡献 - 2024年香港地区收入贡献占比30.1%，较2023年27.0%有所提升[24] - 2024年成都及重庆地区收入贡献占比29.1%，较2023年26.2%增长[24] - 2024年北京地区收入贡献占比27.9%，较2023年36.9%下降[24] 客户和业务结构 - 公司2024年拥有1,360名活跃客户，其中个人客户1,319名[21] - 公司主要向中小企业微企业及个人提供一站式融资服务[195] 财务和流动性状况 - 未偿还应付借贷及贷款减少40.6%至约6.72亿港元[31] - 流动资产净值约3.088亿港元，股东应占权益约6.572亿港元[31] - 流动比率1.31，杠杆比率0.54[33] - 法院判决争议金额约1.048亿元人民币[37] 中国房地产行业背景 - 中国房地产开发投资约10.028万亿元，同比下降10.6%[9] - 中国住宅投资约7.604万亿元，同比下降10.5%[9] - 中国新建商品房销售面积9.739亿平方米，同比下降12.9%[9] - 中国商品房销售额同比下降17.1%[9] - 中国房地产行业增加值8.457万亿元，同比下降1.8%[11] 管理层和董事会构成 - 张民先生于2021年12月加入公司担任非执行董事并于2022年10月17日调任执行董事及行政总裁[46] - 张民先生在中国建设银行集团拥有超过20年银行业经验[48] - 陈进强先生于2000年11月加入公司担任独立非执行董事[49] - 李嘉伟先生于2021年5月加入公司担任独立非执行董事[49] - 张堃先生于2023年3月加入公司担任独立非执行董事[50] - 詹莉莉女士于2018年5月加入公司担任独立非执行董事[52] - 钟展强先生拥有超过25年财务及会计管理经验[53] - 徐欣彤女士曾在中国建设银行国际证券公司任职超过5年[53] - 徐君霞女士于2021年7月加入公司担任助理财务总监[54] - 杨武先生于2010年3月加入公司现任成都小额贷款公司总经理[54] - 非执行董事陶春于2024年10月30日辞任[80] - 独立非执行董事李伯乐于2025年3月17日辞任[80] 董事会运作和会议出席 - 董事会由5名成员组成包括1名执行董事和4名独立非执行董事[125] - 报告期内举行8次董事会会议其中2次为批准年度和中期业绩的定期会议[120] - 独立非执行董事占比达80%超过上市规则要求的三分之一比例[127] - 行政总裁张民先生代行董事会主席职责违反企业管治守则第C.2.1条[118] - 非执行董事陶春先生因工作安排缺席2024年6月12日股东周年大会[121] - 董事任期均为1年并按规定实行轮值退任机制[129] - 未按守则要求举行季度董事会会议因公司不公布季度业绩[120] - 董事张民出席全部8次董事会会议，出席率100%[164] - 董事李嘉伟出席7次董事会会议，出席率87.5%[164] - 董事陈进强出席6次董事会会议，出席率75%[164] - 董事詹莉莉出席6次董事会会议，出席率75%[164] 董事会委员会和治理 - 设立四个董事会委员会包括审核薪酬提名和业务风险委员会[136] - 所有独立非执行董事均通过年度独立性审查[127] - 报告期内5名董事接受企业管治及监管发展相关培训[135] - 审核委员会在报告期内举行3次会议讨论中期业绩和年度业绩[138] - 薪酬委员会在报告期内举行1次会议检讨高管薪酬待遇[140] - 业务风险委员会审批金额超过30,000,000元人民币的贷款、投资或担保交易[145] - 独立非执行董事每年需提供书面独立性确认，提名委员会每年评估其独立性[155] - 独立非执行董事仅收取固定袍金，不参与任何股权或奖励性薪酬计划[158] - 会议通知提前至少14天发送，议程文件提前至少三个营业日提供[157] - 审计委员会成员出席率100%（3/3会议）[164] 董事薪酬和多元化 - 高级管理人员薪酬分布：3人薪酬在0-1,000,000港元区间，2人薪酬在2,000,001-3,000,000港元区间[141] - 董事会成员多元化目标包括至少1名女性董事[150] - 董事会成员多元化目标包括至少1名常居香港的独立非执行董事[150] - 董事会成员多元化目标包括至少1名财务专家[150] - 非执行董事人数超过董事会总人数的二分之一[150] - 独立非执行董事人数达到董事会总人数的三分之一[150] - 董事会年龄构成：2名董事31-50岁，2名董事51-70岁，1名董事超过70岁[150] - 董事会成员中20%为执行董事，80%为独立非执行董事，超出上市规则至少三分之一的要求[156] - 董事会性别构成包含1名女性董事（占比20%）及4名男性董事[183] 股份奖励和购股权计划 - 公司股份奖励计划终止并于2024年10月出售总计1,206,000股股份获得现金对价合计736.4万港元[74] - 股份奖励计划上限为21,464,036股占采纳日期已发行股份10%[73] - 任何12个月期间股份奖励授予上限为2,146,403股占已发行股份1%[73] - 二零一四年购股权计划已于2024年5月19日到期[94] - 2014年计划期初可供发行证券总数为17,145,431股普通股，占当时已发行股本约8.19%[95] - 报告期末2014年计划下可供发行证券数量为零[95] - 向单一参与者授出购股权若导致12个月内发行股份超过已发行总数1%需股东会批准[96] - 向主要股东或独董授出购股权若导致发行股份超过相关类别0.1%或总值超500万港元需股东会批准[97] - 报告期间未授出任何购股权[100] - 2004年计划项下所有购股权于2024年12月31日失效[100] - 报告期末尚未行使购股权为2,750,000股，占已发行股份约1.31%[103] - 服务提供商类别购股权于2024年失效1,500,000股[101] - 另一服务提供商类别持有2,750,000股未行使购股权，行使价10.92港元[101] - 2014年计划于2024年5月19日到期[102] 股息和股东政策 - 公司无2023年度末期股息分派且截至2023年12月31日无可供股东分派储备[67][69] - 公司股息政策需视财务状况及政策条件由董事会建议及股东批准[194] - 股东需持有总投票权不少于5%方可要求召开股东大会[186] - 股东需持有总投票权不少于2.5%或不少于50名股东可要求传阅股东周年大会决议案[188] 核数师和费用 - 核数师酬金总额为284.5万港元，其中核数服务230万港元，非核数服务54.5万港元[180] - 非核数服务费用占比19.16%（54.5万港元/284.5万港元）[180] - 支付核数师的非核数服务主要包括咨询及中期审核服务[180] 内部监控和风险管理 - 公司采用全面风险管理框架应对市场/流动性/信贷/运营风险[59][60][61][62][63] - 公司已完成涵盖销售至收款循环等四大业务循环的2024年内部监控评估，未发现异常或重大失误[171] - 公司已实施禁止未经授权使用内幕消息的监控程序[170] - 反贪污政策及举报机制于2022年9月推出，涵盖贿赂、利益冲突等行为规范[182] - 公司确认报告期内无员工违反证券交易书面指引的情况[175] - 报告期内公司无重大违反适用法律法规情况[64] 主要股东和股权结构 - 主要股东张小林直接及被视为持有115,689,012股普通股，占总已发行股本55.28%[91][92] - 主要股东卢云直接及被视为持有115,689,012股普通股，占总已发行股本55.28%[91][92] - 卢云通过Arbalice Holdings Limited持有4,320,000股普通股[91][92] 董事服务合约 - 独立非执行董事陈进强服务合约自2004年9月9日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事詹莉莉服务合约自2018年5月21日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事李嘉伟服务合约自2021年5月31日起为期一年并按年自动续期[82] - 独立非执行董事张堃服务合约自2023年3月13日起为期一年并按年自动续期[82] 公司结构和运营 - 公司业务重组后于2023年终止重庆运营[200] - 公司环境社会及管治报告涵盖北京成都深圳及香港办事处业务活动[200] - 公司环境社会及管治数据收集自直接经营控制的附属公司[200] - 董事会每年至少举行一次会议讨论环境社会及管治方针[197] - 环境社会及管治工作小组至少每年向董事会汇报一次[198] - 公司于2022年4月25日采纳新组织章程细则[193] 财务报告附注 - 财务数据概要包含最近五年业绩及资产负债非控股权益摘要[77] - 应付借贷及贷款详情载于财务报表附注24[75] - 物业厂房设备变动详情载于财务报表附注13[65] 供应商和客户集中度 - 五大客户及供应商占公司报告期内收益及采购比例均低于30%[78]

财务数据关键指标变化 - 2024年利息及融资咨询服务收入为101,595千港元，较2023年的131,473千港元下降22.7%[3] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为41,232千港元，2023年为亏损159,972千港元，同比增长125.8%[3] - 2024年每股基本盈利为0.20港元，2023年为亏损0.79港元，同比增长125.3%[3] - 2024年利息及手续费为 - 29,434千港元，2023年为 - 67,449千港元[4] - 2024年利息收入及服务收入净额为72,161千港元，2023年为64,024千港元[4] - 2024年金融工具之减值亏损（经扣除拨回）为 - 44,206千港元，2023年为 - 181,566千港元[4] - 2024年应付贷款及利息之拨回为169,224千港元，2023年为90,737千港元[4] - 2024年流动净资产值为308,823千港元，2023年为151,668千港元[7] - 2024年资产净值为733,660千港元，2023年为699,944千港元[7] - 2024年公司拥有人应占之总权益为657,238千港元，2023年为620,714千港元[7] - 2024年典当贷款、小额贷款及其他应收贷款利息及融资咨询服务收入为101,595千港元，2023年为131,473千港元[15] - 2024年应付借贷及贷款等利息及手续费为 - 29,434千港元，2023年为 - 67,449千港元[15] - 2024年利息收入及服务收入净额为72,161千港元，2023年为64,024千港元[15] - 2024年非按公平值计入损益之金融资产利息收入总额为105,608,000港元，2023年为136,715,000港元[15] - 2024年来自外部客户收入香港为30,609千港元，中国为70,986千港元；2023年香港为35,505千港元，中国为95,968千港元[17] - 2024年非流动资产香港为20,566千港元，中国为275,260千港元，英国为29,331千港元；2023年香港为21,792千港元，中国为308,674千港元，英国为32,428千港元[18] - 2024年其他收入为5,067千港元，2023年为13,637千港元[20] - 2024年其他收益及亏损为1,122千港元，2023年为 - 12,697千港元[20] - 2024年其他收入及其他收益及亏损总计为6,189千港元，2023年为940千港元[20] - 2024年金融工具减值亏损（经扣除拨回）为44,206千港元，2023年为181,566千港元[21] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为49,424千港元，2023年为53,694千港元[21] - 2024年所得税为9,443千港元，2023年为2,115千港元[22] - 2024年公司拥有人应占溢利41,232,000港元，2023年为亏损159,972,000港元[24] - 2024年应收贷款总额2,140,875千港元，减值后为998,071千港元；2023年总额2,363,211千港元，减值后为1,191,946千港元[25] - 2024年应收利息为5,570千港元，2023年为6,199千港元[26] - 2024年应付借贷及贷款为661,739千港元，2023年为1,079,112千港元[29] - 2024年未经授权贷款及相关应付利息分别为113,274,000港元和38,088,000港元，2023年分别为254,340,000港元和54,827,000港元[31] - 2024年贷款担保合约产生的负债为57,942,000港元，2023年为74,598,000港元[31] - 2024年公司贷款总额约为9.98亿港元，较去年同比下降约16.3%[33] - 2024年公司应收贷款的减值亏损拨备计提约为2781.4万港元，与去年相比大幅减少约84.9%[33] - 财政年度利息及融资咨询服务收入约1.016亿港元，较去年约1.315亿港元减少约22.7%[43] - 2024年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为27.9%、29.1%、12.9%、30.1%，2023年分别为36.9%、26.2%、9.9%、27.0%[44] - 财政年度利息及手续费约2943.4万港元，较去年约6744.9万港元下降约56.4%[45] - 财政年度拨回应付贷款及利息约1.692亿港元，拨回贷款担保合约产生之负债约108.7万港元[47] - 财政年度一般及行政开支增加11.9%至约1.229亿港元，除服务费外减少10.8%至约9802.7万港元[48] - 公司拥有人应占年内溢利约4123.2万港元，去年亏损约1.599亿港元[49] - 财政年度末集团流动资产净值约3.088亿港元，公司拥有人应占权益约6.572亿港元，未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约6.720亿港元，较去年减少约40.6%[50] - 报告期末集团流动比率为1.31，杠杆比率为0.54[52] - 截至2024年12月31日，集团雇佣约118名员工，员工总成本约4942.4万港元，较去年减少约8.0%[55] 业务线客户相关数据 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，无客户单独为公司贡献10%以上收入[19] - 截至2024年12月31日，公司拥有1360名活跃客户，其中1319名为个人客户，41名为企业客户[40] - 截至2024年12月31日，526名为有抵押客户，834名为无抵押客户[40] - 截至2024年12月31日，前五名客户占公司贷款组合未偿还结余总额的25.1%[41] 业务线贷款相关数据 - 截至2024年12月31日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损）占公司全部贷款组合约80.7%[40] - 无抵押贷款占公司全部贷款组合约18.3%[40] - 中国贷款按月实际利率介乎0.68%至3.00%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.20%收取利息[40] - 典型的贷款期限一般为90日至30年[40] - 若贷款申请金额超过区域信贷委员会批准限额但不超3000万元，由公司贷款审批委员会评估；超3000万元，需业务风险委员会批准[39] 业务线担保相关数据 - 截至2024年12月31日，客户抵押物业担保的集团贷款融资账面值约1915万港元，集团应收抵押贷款账面净值约1370.2万港元及收回资产约1480万港元用于担保贷款融资[56] 业务线资金计值相关数据 - 截至财政年度末，未经授权贷款事件产生的应付贷款约5.05151亿港元及现金及现金等价物约2.60325亿港元以人民币计值[59] 公司股份及股息相关数据 - 2024年10月7日公司股份奖励计划终止，90.6万股和30万股股份分别于2024年10月7日和10月9日出售，现金代价分别为653.6万港元和82.8万港元[63] - 董事会不建议派发2024财政年度末期股息（2023年：零）[65] 公司管理层相关数据 - 报告期内行政总裁代行使董事会主席职责，董事会正物色合适主席[67] - 本财政年度董事会举行8次会议，仅2次为定期业绩会议，另有6次因特定事宜召开[69] - 公司当时非执行董事陶春因工作未出席2024年6月12日股东大会[70] - 公司执行董事为张民先生（行政总裁）[79] - 公司独立非执行董事为张堃先生、陈进强先生、李嘉伟先生、詹莉莉女士[79] 公司内部监控及审核相关数据 - 2024年内部监控评估涵盖四个循环，未发现异常或重大失误，集团完成相关改革案例[71] - 审核委员会由四位独立非执行董事组成，认为年度财务报告符合相关准则和规定[74] 公司财务报表及公布相关数据 - 2024年度经审核综合财务报表于2025年3月26日获董事会批准并授权刊发[61] - 公布日期为2025年3月26日[79] 公司法律相关数据 - 2024年12月31日，法院裁定公司及其附属公司共同承担未经授权贷款及担保争议金额约1.048亿元人民币[53] 公司致谢相关数据 - 董事会向全体股东在财政年度内的支持致谢[77]

财务表现 - 公司2024年上半年利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，同比下降24.2%[22] - 公司2024年上半年净亏损为18,323千港元，同比减少84.4%[22] - 公司2024年上半年每股基本亏损为0.09港元，同比减少84.5%[22] - 公司2024年上半年利息及手续费由去年同期的约48,673,000港元下降55.7%至约21,564,000港元[52] - 公司2024年上半年一般及行政开支减少14.2%至约42,191,000港元[54] - 公司2024年上半年拥有人应占亏损约为18,323,000港元，较2023年上半年亏损减少约84.4%[55] - 公司2024年上半年期内亏损为17,915千港元，较去年同期的115,345千港元大幅减少[69] - 公司2024年上半年利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，同比下降24.2%[69] - 公司2024年上半年金融工具之减值亏损为9,970千港元，较去年同期的79,661千港元显著减少[69] - 公司2024年上半年期内全面开支总额为21,967千港元，较去年同期的135,328千港元大幅减少[70] - 公司2024年上半年除稅前虧損為13,919千港元，相比2023年同期的101,688千港元有所改善[77] - 公司2024年上半年利息及手續費收入為21,564千港元，较2023年同期的48,673千港元下降[77] - 公司2024年上半年金融工具之減值虧損為9,970千港元，较2023年同期的79,661千港元大幅减少[77] - 公司2024年上半年利息收入及服務收入淨額為29,733千港元，较2023年同期的19,021千港元增长[84] - 公司2024年上半年其他收入為1,918千港元，较2023年同期的5,103千港元下降[87] - 公司2024年上半年其他收益及虧損為-2,580千港元，较2023年同期的-14,586千港元有所改善[87] - 公司除稅前虧損為20,788千港元，較去年同期的24,633千港元有所減少[88] - 公司所得稅開支為3,996千港元，較去年同期的13,657千港元大幅下降[89] - 公司每股基本虧損為18,323千港元，較去年同期的117,100千港元顯著改善[90] 贷款与融资 - 公司2024年上半年新增贷款合计437,270,000港元，贷款余额为1,173,951,000港元[25] - 公司贷款组合中，物业按揭贷款账面值总额（扣除预期信贷亏损）占全部贷款组合约74.6%，无抵押贷款占约24.4%[50] - 公司在中国贷款的按月实际利率介于0.68%至3.00%，香港贷款的按月实际利率介于0.35%至4.63%[50] - 公司2024年上半年新增借貸所得款項為15,700千港元，较2023年同期的42,800千港元减少[79] - 公司来自独立第三方的借贷融资成本按年利率7%至9.5%计算，部分借贷以应收贷款作抵押[109] - 公司未达成和解的未获授权贷款及相关应付利息分别为184,181千港元和48,756千港元，较2023年12月31日有所下降[111] 地区业务 - 公司2024年上半年中国内地按揭贷款业务占总收入的68.2%[24] - 公司2024年上半年中国内地房地产投资同比下降10.1%，住宅投资下降10.4%[24] - 公司2024年上半年中国内地新建商品房销售面积同比下降19.0%，销售金额同比下降25.0%[24] - 公司2024年上半年香港地区本地生产总值变动率为2.7%，中小企业务收益指数下降至41.4[24] - 公司2024年上半年北京地区业务占比略高于其他地区，香港业务增速较快[25] - 公司不同经营区域的收入贡献百分比：北京31.6%，成都及重庆26.1%，深圳12.1%，香港30.2%[50] 资产负债 - 公司流动资产净值约为172,921,000港元，公司拥有人应占权益约为598,893,000港元[56] - 公司未偿还应付借贷及贷款和無抵押债券约为1,006,047,000港元，同比减少11.1%[56] - 公司流动比率为1.13，杠杆比率为1.01[58] - 公司流动资产净值为172,921千港元，较去年同期的151,668千港元有所增加[72] - 公司总资产减流动负债为722,888千港元，较去年同期的749,103千港元略有下降[72] - 公司非流动负债为47,112千港元，较去年同期的49,159千港元有所减少[73] - 公司股本为2,080,113千港元，与去年同期持平[73] - 公司储备为-1,481,220千港元，较去年同期的-1,459,399千港元有所下降[73] - 公司截至2024年6月30日的经营业务产生之现金净额为2,468千港元，较2023年同期的191,252千港元大幅下降[77] - 公司2024年上半年购买其他金融資產支出165,066千港元，出售其他金融資產所得款項為165,259千港元[79] - 公司应收贷款总额为1,849,308千港元，其中1个月内到期或按要求的应收贷款占比最高，为962,711千港元[102] - 公司应收利息从2023年12月31日的6,199千港元下降至2024年6月30日的5,361千港元[104] - 公司逾期超过90天的应收利息为2,399千港元，较2023年12月31日的3,161千港元有所下降[106] - 公司其他应收款项、订金及预付款项总额为78,769千港元，较2023年12月31日的86,023千港元有所减少[107] - 公司应付借贷及贷款总额为985,484千港元，较2023年12月31日的1,079,112千港元有所下降[108] - 其他应付账款、应计费用及已收订金总额为93,296千港元，较去年同期的100,969千港元下降7.6%[112] - 无抵押债券总额为20,563千港元，较去年同期的52,137千港元下降60.6%[113] 公司治理 - 公司未派付中期股息，董事決定不派付中期股息[91] - 公司董事会于2024年8月27日批准并授权发布未经审核的简明综合中期财务资料[126] - 截至2024年6月30日，公司董事及其相关法团在公司股份及相关股份中的权益或淡仓已披露，无其他未披露权益[129] - 公司于2024年6月30日，根据2004年计划及2014年计划，不再有尚未行使的购股权[134] - 截至2024年6月30日，公司根据2014年计划授出的购股权可能发行的股份总数为2,750,000股，占已发行股份的1.31%[137] - 报告期间内，公司或其附属公司未进行任何证券买卖或赎回，且未持有库存股份[138] - 报告期间内，公司未进行任何股本集资活动，且无未动用的股本证券发行所得款项[139] - 截至报告期末，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有6,962,700股股份，且未授出任何奖励股份[140] - 公司未派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息[142] - 公司于2022年4月25日更换核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司[143] - 报告期末后及直至报告日期，公司未发生任何重大事项[144] - 公司行政总裁张民先生兼任董事会主席，董事会正积极甄选合适主席以遵守企业管治守则[145] - 公司非执行董事陶春先生因其他工作承担未能出席2024年6月12日的股东周年大会[145] - 公司执行董事张民先生自2024年8月16日起不再担任中国农业生态有限公司的独立非执行董事[146] - 公司已采纳董事买卖公司证券的操守守则，并确认董事在报告期间遵守该守则[147] - 公司审核委员会由四位独立非执行董事组成，已审阅截至2024年6月30日止六个月的中期业绩[149] - 公司独立核数师天职香港会计师事务所有限公司已根据香港审阅准则第2410号审阅中期财务资料[149] 股东与股权 - 张小林持有86,003,712股普通股，并通过配偶权益持有29,685,300股，总计115,689,012股，占已发行股本的55.28%[131] - 卢云持有25,365,300股普通股，并通过受控法团权益持有4,320,000股，总计115,689,012股，占已发行股本的55.28%[131] - 中合中小企业融资担保股份有限公司持有30,249,000股普通股，占已发行股本的14.45%[131] - 截至2024年6月30日，公司购股权计划中可发行的股份数目为2,750,000股[114] - 股份奖励计划中持有的股份数目为6,962,700股，价值56,661千港元[115] 其他 - 公司因未经授权贷款及担保争议金额约为人民币277,200,000元[60] - 公司员工总成本约为20,788,000港元，同比减少15.6%[61] - 公司已抵押账面净值约47,574,000港元的应收抵押贷款[61] - 公司应付贷款约824,591,000港元以人民币计值，现金及现金等价物约309,670,000港元以人民币计值[64] - 公司无重大资本承担或或然负债[63] - 公司无重大投资、收购或出售计划[65] - 公司收購物業、廠房及設備為305,000港元，較去年同期的330,000港元略有下降[93] - 公司投資物業公平值減少200,000港元，較去年同期的552,000港元有所改善[94] - 公司商譽賬面值為297,967千港元，較去年同期的300,073千港元略有下降[95] - 公司應收貸款結餘為1,173,951千港元，較去年同期的1,191,946千港元略有下降[99] - 公司逾期債務賬面總額為622,748千港元，較去年同期的636,615千港元有所改善[100] - 公司對信貸減值應收貸款作出減值撥備10,246千港元，較去年同期的85,332千港元大幅下降[100] - 主要管理人员的薪酬总额为3,278千港元，较去年同期的2,412千港元增长35.9%[116] - 来自股东的短期借贷总额为83,649千港元，较去年同期的108,651千港元下降23.0%[117] - 公司向关联方支付的办公室租金总额为309,000港元，较去年同期的1,065,000港元下降71.0%[120] - 上市股本证券的公平值为4,712千港元，较去年同期的5,048千港元下降6.7%[121] - 中国非上市债务工具的公平值为27,392千港元，较去年同期的27,587千港元下降0.7%[122] - 第3级公平值计量的非上市债务工具预期回报率介于1.05%至2.45%[123]

收入情况 - [截至2024年6月30日止六个月，利息及融资咨询服务收入为51,297千港元，较2023年同期的67,694千港元下降24.2%][1] - [2024年上半年利息收入及服务收入净额为2973.3万港元，2023年同期为1902.1万港元][10] - [2024年上半年其他收入为191.8万港元，2023年同期为510.3万港元][12] - [2024年上半年，公司利息及融资咨询服务收入约为5129.7万港元，较去年同期约6769.4万港元减少约24.2%][36] - [2024年上半年，北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为31.6%、26.1%、12.1%、30.2%，2023年同期分别为38.6%、25.8%、8.1%、27.5%][36] - [2024年上半年，利息及手续费由2023年同期约4867.3万港元下降55.7%至约2156.4万港元][36] - [2024年上半年，其他收入包括银行利息收入约151.9万港元及其他收入约39.9万港元，其他收益及亏损约为258万港元，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动确认亏损约14.3万港元，亏损净额合计约为66.2万港元][37] - [2024年上半年，应付贷款及利息之拨回及自贷款担保合约产生之负债之拨回的一次性其他收入分别约为1007.7万港元及1.1万港元][38] 亏损情况 - [公司拥有人应占期内亏损为18,323千港元，较2023年同期的117,100千港元下降84.4%][1] - [每股基本亏损为0.09港元，较2023年同期的0.58港元下降84.5%][1] - [2024年上半年其他收益及亏损总计亏损66.2万港元][13] - [2024年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1832.3万港元及加权平均股数202323367股计算，2023年同期公司拥有人应占亏损为11710万港元][17] - [2024年上半年，公司拥有人应占亏损约为1832.3万港元，较2023年上半年亏损约1.171亿港元减少约84.4%][40] 资产负债情况 - [截至2024年6月30日，非流动资产为549,967千港元，较2023年12月31日的597,435千港元有所减少][4] - [截至2024年6月30日，流动资产为1,498,828千港元，较2023年12月31日的1,617,216千港元有所减少][4] - [截至2024年6月30日，流动负债为1,325,907千港元，较2023年12月31日的1,465,548千港元有所减少][5] - [截至2024年6月30日，流动净资产为172,921千港元，较2023年12月31日的151,668千港元有所增加][5] - [截至2024年6月30日，总资产减流动负债为722,888千港元，较2023年12月31日的749,103千港元有所减少][5] - [截至2024年6月30日，非流动负债为47,112千港元，较2023年12月31日的49,159千港元有所减少][6] - [截至2024年6月30日，资产净值为675,776千港元，较2023年12月31日的699,944千港元有所减少][6] - [截至报告期末，公司流动资产净值及拥有人应占权益分别约为1.72921亿港元及约5.98893亿港元，未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为10.06047亿港元，与去年同期相比减少约11.1%，其中9.96048亿港元于一年内到期及999.9万港元于一年后到期][41] 成本开支情况 - [2024年上半年员工成本为2078.8万港元，2023年同期为2463.3万港元][14] - [2024年上半年物业、厂房及设备折旧自有资产为75.8万港元，使用权资产为256.3万港元；2023年同期自有资产为102.1万港元，使用权资产为300.6万港元][14] - [2024年上半年所得税开支为399.6万港元，2023年同期为1365.7万港元][16] - [2024年上半年，一般及行政开支减少14.2%至约4219.1万港元][39] 股息情况 - [两个中期期间均无派付、宣派或拟派付股息，董事决定不就中期期间派付股息][18] - [董事会不建议派付报告期间中期股息（截至2023年6月30日止六个月：无）][53] 业务分类及客户情况 - [集团主要从事融资服务，两个期间仅有一个可报告分类，且无客户单独贡献10%以上收入][11] 准则应用影响 - [2024年上半年应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况、表现及披露无重大影响][9] 应收贷款情况 - [截至2024年6月30日，公司应收贷款结余（扣除预期信贷亏损）为6.22748亿港元，较2023年12月31日的6.36615亿港元有所下降；逾期90天或以上款项为5.65173亿港元，低于2023年12月31日的5.92204亿港元][20] - [2024年上半年，公司对信贷减值应收贷款作出减值拨备1024.6万港元，低于2023年同期的8533.2万港元][20] - [截至2024年6月30日，公司应收贷款总额为23.42347亿港元，较2023年12月31日的23.63211亿港元略有下降；减值后为11.73951亿港元，低于2023年12月31日的11.91946亿港元][19] - [中国应收贷款月实际利率为0.68% - 3.00%，与2023年12月31日持平；香港应收贷款月实际利率为0.35% - 4.63%，低于2023年12月31日的0.35% - 4.89%][19] - [典型贷款期限为90天至30年，较2023年12月31日的30天至30年有所变化][20] - [2024年上半年新增贷款4.3727亿港元，截至6月末贷款余额（扣除预期信贷亏损）为11.73951亿港元，北京业务占比略高，香港业务增速较快，总体业务稳定][30] - [截至2024年6月30日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损）占公司全部贷款组合约74.6%，无抵押贷款占约24.4%，活跃客户有1595名，其中个人客户1549名，企业客户46名，有抵押客户488名，无抵押客户1107名，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额29.4%][35] 应收款项情况 - [截至2024年6月30日，应收中金佳晟款项为人民币2.06415亿元（约2.26163亿港元），高于2023年12月31日的人民币1.6228亿元（约1.79074亿港元）][21] 应收利息情况 - [截至2024年6月30日，公司应收利息结余（扣除预期信贷亏损）为347.6万港元，低于2023年12月31日的452万港元；逾期90天或以上款项为239.9万港元，低于2023年12月31日的316.1万港元][25] - [2024年上半年，公司对信贷减值应收利息作出减值拨备拨回35.5万港元，而2023年同期为482.2万港元][25] 应付借贷及贷款情况 - [截至2024年6月30日，公司应付借贷及贷款总额为9854.84万港元，低于2023年12月31日的1.079112亿港元][26] - [来自独立第三方借贷3030.4万港元，融资成本年利率为7% - 9.5%，须一年内偿还且无资产或担保抵押，2023年12月31日为3664.5万港元，年利率7% - 9%][26] - [截至2024年6月30日，来自独立第三方借贷2455万港元，融资成本年利率介乎9.8%至10%，以应收贷款4757.4万港元作抵押][27] 未获授权贷款及相关情况 - [截至2024年6月30日，未达成和解的未获授权贷款及相关应付利息分别为1.84181亿港元和4875.6万港元，利息支出1797.8万港元][28] - [截至2024年6月30日，自贷款担保合约产生的负债为7405.9万港元][28] - [2024年上半年若干未获授权贷款相关应付贷款及利息1007.7万港元已拨回至损益][28] - [公司及其附属公司需共同承担未经授权贷款及担保争议金额约2.772亿元人民币及判决利息，已申请再审][44] 宏观经济情况 - [2024年上半年中国内地GDP同比增速5%，房地产开发投资总金额约5.2万亿元，同比下降10.1%，新建商品房销售面积同比下降19.0%，销售总金额同比下降25.0%][29] - [2024年第一季香港本地生产总值变动率为2.7%，中小企业业务收益动向指数从5月的43.0降至6月的41.4，地产业预期从40.6升至44.0][29] 业务影响及策略 - [中国内地按揭贷款业务占公司总收入的68.2%，业务受宏观经济及地产行业情况影响][29] - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京提供融资服务，通过多种渠道寻找潜在客户，建立了信贷审批和风险管理机制][33] - [公司管理层目标是保持业务稳健，积极寻找新增长机会，优化治理结构和内部控制][30][32] 财务比率情况 - [2024年上半年，公司的流动比率及杠杆比率分别为1.13及1.01][42] 员工情况 - [截至2024年6月30日，集团在中国及香港雇佣约128名员工，其中67名为女性员工，报告期员工总成本约2078.8万港元，较去年同期减少约15.6%][45] 抵押情况 - [截至2024年6月30日，客户抵押予附属公司的若干物业账面价值约2455万港元及集团应收抵押贷款账面净值约4757.4万港元被抵押以担保贷款融资][46] 货币计值及风险情况 - [报告期末，涉及未经授权贷款事件产生的应付贷款约8.24591亿港元及现金及现金等价项目约3.0967亿港元以人民币计值，集团未参与衍生工具活动及使用金融工具对冲汇率波动风险][48] 投资及收购情况 - [报告期末及报告期内，集团无占总资产5%或以上重大投资、重大收购或出售，近期无重大投资详细计划][49] 证券及股份情况 - [报告期内，公司或附属公司无买卖或赎回证券，2024年6月30日公司无库存股份][51] - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，无已授出或同意授出奖励][52] 企业管治情况 - [报告期内，公司遵守企业管治守则，惟主席及行政总裁由同一人兼任，董事会正积极甄选合适主席][55] 财务资料审核情况 - [审核委员会认为报告期未经审核简明综合中期财务资料符合相关准则及规定，独立核数师已审阅该资料][57]

财务业绩 - [2023年利息及融资咨询服务收入为13.15亿港元，同比下降34.5%，公司拥有人应占年内亏损，每股基本亏损0.79港元，同比增长203.8%][4] - [2023年集团整体贷款规模约为11.92亿港元，较上年同比下降约26.7%][13] - [2023年集团主动增加不良贷款拨备，全年不良贷款的减值亏损拨备计提约为1.84亿港元][14] - [2023年利息及融资咨询服务收入约1.31473亿港元，较去年约2.00826亿港元减少约34.5%，主要因经济环境不明朗、信贷控制严格及使用现金偿债而非发放新贷][26] - [利息及手续费（融资成本）由去年约1.35999亿港元下降50.4%至本财政年度约6744.9万港元，因应付借贷及贷款持续减少][27] - [本财政年度公司拥有人应占年内亏损约1.59972亿港元，较去年增加约204.4%][31] - [本财政年度一般及行政开支减少30.6%，至约1.09908亿港元][30] - [截至本财政年度末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别约为1.51668亿港元及6.20714亿港元][32] - [截至本财政年度末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为11.31249亿港元，与去年相比减少约17.7%][32] - [报告期间，集团的流动比率及杠杆比率分别为1.10及0.97][35] - [本财政年度其他收入及其他收益及亏损净额约为94万港元，拨回应付贷款及利息和贷款担保合约负债一次性其他收入分别约为9073.7万港元及759万港元][28] 市场环境 - [2023年中国房地产开发投资同比下降近10%，商品房销售面积同比下降8.5%，销售额下降6.5%][11] - [2023年中国内地法拍房挂拍数量同比增加36.7%，成交数量和成交金额基本与上一年持平][11] - [2023年美联储8次利率会议中4次加息，导致香港整体流动性被动收紧][12] 业务运营 - [2023年公司成功恢复上市地位][6] - [2024年预期营商形势严峻复杂，公司将紧贴市场变化，适时调整业务政策][9] - [展望2024年，全球及国内经济预期面临挑战，公司将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本][16] - [公司相信在香港和深圳的业务将受益于大湾区发展，持续为客户及股东创造可持续价值是长期策略][16] - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京四个地区提供融资服务，通过多种渠道寻找潜在客户，并建立多级信贷审批机制][19] - [2023年12月31日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损净值）占全部贷款组合约79.3%，无抵押贷款占约19.9%][25] - [截至2023年12月31日止年度，公司拥有1621名活跃客户，其中1573名为个人客户，48名为企业客户；494名为有抵押客户，1127名为无抵押客户][25] - [中国贷款按月实际利率介乎0.68%至4.29%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.91%收取利息][25] - [截至2023年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的25.5%][25] - [2023年各经营地区收入贡献百分比：北京36.9%、成都及重庆26.2%、深圳9.9%、香港27.0%][27] - [集团主要提供短期融资服务，五大客户及供应商占报告期收益及采购均少于30%，董事等关联方在主要客户或供应商中无实益权益][88] 法律诉讼 - [截至2023年12月31日，法院作出157项中国判决，公司及其附属公司需承担未经授权贷款及担保争议金额约1.987亿元人民币][38] 人员情况 - [截至2023年12月31日，集团于中国及香港雇用约127名员工，员工总成本约为5369.4万港元，较去年减少约24.4%][41] - [张民66岁，2021年12月加入集团，2022年11月22日获委任为行政总裁，在银行业有超20年经验][49] - [李嘉伟36岁，2021年5月加入集团，为公司审核、提名委员会主席及薪酬、业务风险委员会成员][52] - [陶春40岁，2021年6月加入集团，为薪酬、提名委员会成员][52] - [张堃41岁，2023年3月加入集团，为公司薪酬委员会主席及审核、提名、业务风险委员会成员][54] - [陈进强73岁，2000年11月加入集团，为公司审核、薪酬、提名、业务风险委员会成员][54] - [李伯乐63岁，2023年3月加入集团，通过咨询公司为商业事务提供专家咨询服务][56] - [詹莉莉51岁，2018年5月加入集团][56] - [钟展强56岁，2004年10月加入集团，任公司秘书及财务总监，有超25年财务、会计及管理经验][56] - [报告期内，高级管理层薪酬在零至100万港元的有3人，100万至150万港元的有1人，200万零1至300万港元的有2人][156] 财务报表附注 - [公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于财务报表附注14][67] - [集团物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注13][75] - [集团报告期分类收益、业绩、资产及负债分析载于财务报表附注5][76] - [集团报告期溢利及事务状况载于第88至199页财务报表，董事不建议派末期股息][77] - [2023年12月31日，公司无可供分派予股东的储备][79] - [公司年内股本及购股权变动详情及原因分别载于财务报表附注30及33][81] - [2023年12月31日，公司及其附属公司应付借贷及贷款详情载于财务报表附注24][85] - [集团报告期内重大关连人士交易详情载于综合财务报表附注36，部分为关连交易但获豁免申报规定][119] 股份计划 - [2019年1月14日公司采纳股份奖励计划，旨在激励和吸引人才][82] - [股份奖励计划有效期至2029年1月13日，奖励股份数量不超21,464,036股，占采纳日已发行股份10%、年报日期已发行股份10.23%，12个月内授予股份不超2,146,403股，占采纳日已发行股份1%，报告期内受托人持有6,962,700股股份且无授出奖励][84] - [公司于2004年6月7日采纳一项购股权计划，该计划于2014年6月6日终止；于2014年5月20日采纳一项新购股权计划，除非另行注销或修订，将自该日起计十年持续生效][106] - [2014年计划目的是向合资格参与者提供奖励及回报，方便集团聘请及留用优秀雇员，招揽宝贵人力资源][107] - [2014年计划参与者包括公司及其附属公司或所投资实体的雇员、董事，集团成员公司或所投资实体的供应商、客户、提供支援的人士或实体，以及股东或证券持有人][108] - [报告期初及期末根据2014年计划可供发行的证券为17,145,431股普通股，占现有已发行股本的8.19%][109] - [每位参与者获授购股权限额方面，若导致十二个月内已发行及将发行股份总数超已发行股份总数的1%，须在股东大会获股东另行批准][111] - [向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股权，若导致十二个月内已发行及将发行股份合共超有关已发行股份类别的0.1%且总值超500万港元，须在股东大会获股东批准][112] - [承授人可行使购股期限由董事厘定，不超自购股授出日期起计十年，且须遵守提前终止条文规定][112] - [授出购股建议可在授出日期起计28日内接纳，承授人须支付1港元代价][114] - [购股行使价由董事厘定，不得低于建议授出购股当日联交所收市价及前五个交易日平均收市价的最高者][115] - [报告期内公司于所有股份计划项下授出之购股权可能发行425万股股份，约为报告期内已发行股份数目的2.03%][118] - [2014年计划项下，服务提供商于11.04.14授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为150万股，每股行使价13.20港元][117] - [2014年计划项下，服务提供商于26.08.15授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为275万股，每股行使价10.92港元][117] 董事会相关 - [2023年公司董事会举行九次会议，其中两次为定期董事会会议，另外七次为特定事宜决策会议][133] - [公司董事会现由七名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及五名独立非执行董事][135] - [公司全体非执行及独立非执行董事获委任具体期限为1年][138] - [报告期内行政总裁张民暂代董事会主席职责，董事会正物色合适主席人选][130] - [每届股东大会三分之一董事须轮值告退，且每名董事最少每三年轮值告退一次][139] - [董事会负责领导、监控公司，制定策略并监察实施，确保内部监控和风险管理系统良好][141] - [审核委员会由李嘉伟等四位独立非执行董事组成，已举行三次会议讨论业绩及财务申报事宜][150][152] - [薪酬委员会由张堃等组成，已举行两次会议检讨薪酬待遇并建议新委任独立董事薪酬][153][155] - [提名委员会由李嘉伟等组成，职责包括检讨董事会组成、制定提名程序等][157][158] - [张堃和李伯乐分别于2023年3月13日和3月17日获法律意见并确认了解董事责任][147] - [报告期内，多位董事接受企业管治等相关课题培训][148] - [董事会成立审核、薪酬、提名和业务风险四个委员会，均有书面职权范围][149] - [独立非执行董事负责确保公司高标准监管报告，提供独立判断][144] - [提名委员会考虑在2023年委任一名新任执行董事][160] - [业务风险委员会审批超3000万元的贷款、投资或担保交易][161] - [董事会设定多元化可量化目标，包括至少1名女性成员等][166] - [报告期内董事会组成已达所有可计量目标][167] - [报告期内董事会举行九次常规会议处理业务][175] - [董事张民、李伯乐、詹莉莉等出席会议情况各有不同][177] 内部监控与风险管理 - [集团面临市场、流动资金、信贷和营运等风险，采用全面风险管理框架应对][68] - [公司已委聘内部监控顾问进行2023年及2024年的内部监控评估，2023年的审查涵盖“企业管治环境”等方面，期间为2023年1月1日至12月31日][189] - [内部评估显示，集团在“整体企业管治环境”等方面无异常或重大失误，公司管理层建立了有效全面的内部监控程序][190] - [公司制定自愿改革方案，包含七项改革措施，2023年评估结果显示集团已完成相关改革案例，无异常或重大失误][191] - [董事会有责任评估及厘定公司为达成战略目标所承担的风险性质及程度，建立并维持合适有效的风险管理及内部监控制度][179] - [公司采取由下而上的方法识别、评估及减低各业务单位和功能范畴的风险，各分部/部门定期进行内部监控评估][180][181] - [公司已制定披露程序，确保防止违反有关披露规定，实施监控程序严禁未经授权获取及使用内幕消息][187][188] - [公司就董事买卖证券采纳公司守则，向全体董事查询后确认报告期内董事遵守该守则][192] - [公司为可能拥有未刊股价敏感资料的雇员制定书面指引，条款不逊于标准守则][193] - [公司制定行为守则及反贪腐政策，涵盖贿赂等活动，明确对商业道德的期望及要求和调查举报机制][200] 其他 - [报告期末及报告期内，集团无占总资产5%以上的重大投资，无重大收购或出售附属、联营及合营企业，近期无重大投资详细计划][47] - [截至2023年12月31日，集团抵押资产担保发行应付票据，未偿还本金金额约为6093.2万港元][42] - [截至财政年度末，应付贷款约8.22531亿港元以人民币计值，现金及现金等值项目约4.3686亿港元以人民币计值][46] - [集团近五年业绩及资产、负债和非控股权益概要载于第200页，非年报综合财务报表组成部分][87] - [陶春、陈进强、李嘉伟将在股东周年大会轮值告退并膺选连任][90] - [独立非执行董事陈进强、詹莉莉、李嘉伟、张堃、李伯乐与公司订立服务合约或协议，均按年度自动重续][92] - [报告期末或期间，公司或附属公司无董事或关联实体有重大权益的重大交易、安排或合约][95] - [报告期内，无董事或其联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益][96] - [2023年12月31日，董事陶春持有公司4,000股普通股好仓，占已发行股本0.0019%][100] - [截至2023年12月31日，张小林持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；卢云持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有30,249,000股普通股，占已发行股本的14.45%][103] - [报告期内，支付给集团核数师的酬金总计317.5万港元，其中核数服务265万港元，非核数服务52.5万港元][195] - [集团按香港规定为雇员设立强制性公积金计划，安排中国雇员参与定额供款退休计划][121] - [报告期内集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况][74]

财务收入情况 - [2023年利息及融资咨询服务收入为1.31473亿港元，较2022年的2.00826亿港元下降34.5%][3][5] - [2023年利息收入及服务收入净额为6402.4万港元，2022年为6482.7万港元][5] - [2023年利息及融资咨询服务收入为1.31473亿港元，2022年为2.00826亿港元；利息收入及服务收入净额2023年为6402.4万港元，2022年为6482.7万港元；非按公平值计入损益的金融资产利息收入2023年为1.36715亿港元，2022年为2.05604亿港元][16] - [2023年来自外部客户收入香港为3550.5万港元，中国为9596.8万港元，英国为0；2022年香港为4164.1万港元，中国为1.59185亿港元，英国为138.5万港元][19] - [2023年其他收入为1363.7万港元，2022年为1472.8万港元；其他收益及亏损2023年为94万港元，2022年为2771.1万港元；金融工具减值亏损2023年为1.81566亿港元，2022年为636.9万港元][22][23] - [2023年利息及融资咨询服务收入约1.31473亿港元，较去年约2.00826亿港元减少约34.5%][51] - [2023年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献占比分别为36.9%、26.2%、9.9%、27.0%，2022年分别为36.6%、30.1%、12.6%、20.7%][53] - [2023年利息及手续费约6744.9万港元，较去年约1.35999亿港元下降50.4%][54] - [2023年其他收入及其他收益及亏损净额约为94万港元，拨回应付贷款及利息约9073.7万港元，拨回贷款担保合约产生之负债约759万港元][55] 亏损与盈利情况 - [2023年公司拥有人应占年内亏损为1.59972亿港元，较2022年的5255.3万港元增加204.4%][3][5] - [2023年每股基本亏损为0.79港元，较2022年的0.26港元增加203.8%][3][5] - [2023年金融工具的减值亏损（经扣除拨回）为1.81566亿港元，2022年为636.9万港元][5] - [2023年商誉的减值亏损为3288.2万港元，2022年无此项亏损][5] - [2023年除税前亏损扣除员工成本5369.4万港元、其他项目1.4361亿港元；2022年扣除员工成本7098.7万港元、其他项目1.6413亿港元][24] - [2023年所得税为211.5万港元，2022年为2956.3万港元][24] - [2023年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1.59972亿港元及加权平均股数2.02323367亿股计算，2022年根据亏损5255.3万港元及相同股数计算][26] - [公司拥有人应占2023年亏损约1.59972亿港元，较去年约5255.3万港元增加约204.4%][58] 资产与负债情况 - [2023年流动资产净值为1.51668亿港元，2022年为3.11117亿港元][9] - [2023年资产净值为6.99944亿港元，2022年为8.71062亿港元][9] - [2023年非流动资香港为2179.2万港元，中国为3.08674亿港元，英国为3242.8万港元；2022年香港为1960万港元，中国为3.48125亿港元，英国为2683.6万港元][20] - [2023年应收贷款总额为2.363211亿港元，减值后为1.191946亿港元；2022年总额为2.660177亿港元，减值后为1.625007亿港元][28] - [2023年末应收利息为619.9万港元，较2022年的1171万港元有所下降][30] - [2023年末应付借贷及贷款为1.079112亿港元，较2022年的1.301132亿港元减少][30] - [来自独立第三方部分借贷融资成本年利率在7% - 10%之间，部分借贷条件较2022年有变化][30] - [集团已成功就未授权贷款和担保与部分投资者/贷款人达成和解，相关应付利息和负债拨回损益，未结算未授权贷款及利息较2022年减少][32][33] - [截至2023年末，集团流动资产净值约1.51668亿港元，公司拥有人应占权益约6.20714亿港元][59] - [截至2023年末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为11.31249亿港元，较去年减少约17.7%][59] - [报告期内集团流动比率为1.10，杠杆比率为0.97][62] - [截至2023年12月31日，法院裁定公司及其子公司承担未经授权贷款及担保争议金额约1.987亿元人民币][64] - [截至2023年12月31日，集团抵押资产担保发行应付票据，未偿还本金金额约6093.2万港元][66] - [截至财政年度末，应付贷款约8.22531亿港元以人民币计值，现金及现金等值项目约4.3686亿港元以人民币计值][69] 贷款业务情况 - [2023年集团整体贷款规模约为11.91946亿港元，较上年同比下降约26.7%][36] - [2023年集团不良贷款的减值亏损拨备计提约为1.84234亿港元][36] - [2023年物业按揭贷款账面价值总额占全部贷款组合约79.3%，无抵押占比约19.9%，活跃客户1621名，其中个人客户1573名，企业客户48名，有抵押客户494名，无抵押客户1127名][47] - [截至2023年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的25.5%][48] 行业环境情况 - [2023年中国房地产开发投资同比下降近10%，商品房销售面积同比下降8.5%，销售额下降6.5%，法拍房挂拍数量同比增加36.7%][35] 公司策略与展望 - [展望2024年，全球及国内经济预期面临挑战，公司将采取审慎方式发展业务并严控运营成本][38] - [持续为客户及股东创造可持续价值是公司长期策略][39] 公司业务模式 - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京四个地区提供融资服务，有既定业务模式和贷款发放流程][41] 费用开支情况 - [2023年一般及行政开支约1.09908亿港元，较去年减少30.6%][57] - [截至2023年12月31日，集团在中国及香港雇佣约127名员工，员工总成本约5369.4万港元，较去年减少约24.4%][65] 财务报表相关 - [本年度应用新订香港财务报告准则及修订本对集团财务状况及表现无重大影响][15] - [2023年经审核综合财务报表于2024年3月26日经公司董事会批准并授权刊发][72] - [审核委员会由四位独立非执行董事组成，认为报告期内年度财务报告符合准则及规定][86] - [天职香港会计师事务所认同本集团2023年度综合财务报表数字，工作未构成核证聘用][87] 股息分配情况 - [两个年度均无向普通股股东支付或拟派股息][25] - [董事会不建议向公司股东派付财政年度末期股息][76] 股份相关情况 - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，无授出奖励][74] 企业管治情况 - [报告期内公司遵守企业管治守则，除主席与行政总裁角色区分及董事会会议次数规定外][77] - 公司委聘内部监控顾问进行2023年及2024年内部监控评估，2023年审查涵盖特定方面，期间为2023年1月1日至12月31日[81] - 2023年内部评估显示集团在多方面无异常或重大失误，管理层建立有效全面内部监控程序[81] - 2023年2月24日公司制定自愿改革方案含七项措施，已完成相关改革案例且无异常[81] - 公司就董事买卖证券采纳公司守则，条款不逊于标准守则，董事报告期内遵守守则[83][84] - 公司为可能拥有未刊股价敏感资料雇员制订书面指引，条款不逊于标准守则，未知悉雇员违规情况[84][85] 信息披露情况 - [本公布已刊登于公司及联交所网站，2023年年报将在网站刊登并寄发股东][88]

财务状况 - 本公司上半年利息及融资咨询服务收入为67,694,000港元，较去年同期下降40.6%[4] - 本集团不同经营区域收益贡献百分比：北京38.6%，成都及重庆25.8%，深圳8.1%，香港27.5%[9] - 一般及行政开支减少至49,152,000港元，占比34.3%，主要包括员工成本、法律及专业费用、諮詢费用等[14] - 公司擁有人应佔虧損为117,100,000港元，较去年同期增加186.8%，主要原因是中國融資业务收益减少、贷款及其他应收账项减值损失增加以及商誉减值损失增加[15] - 截至报告期末，公司流动资产净值为142,766,000港元，未償還應付借貸及貸款和無抵押債券为1,218,420,000港元，与去年同期相比减少11.4%[16] - 公司资产净值为2,080,113千港元，较二零二二年持平[47] - 公司營運活動產生的現金淨額为191,252千港元，较二零二二年增加了164,486千港元[49] - 公司投資活動產生的現金淨額为0千港元，较二零二二年减少了9,682千港元[50] - 公司融資活動所用之現金淨額为45,456千港元，较二零二二年增加了154,897千港元[50] - 公司期末的现金及现金等值项目为443,582千港元，较期初增加了11,440千港元[50] - 二零二三年六月三十日，公司非流动资产总额为647,994千港元，较二零二二年增加了40,453千港元[46] - 公司流动资产净值为790,760千港元，较二零二二年增加了228,804千港元[46] 业务拓展与风险管理 - 本集团管理层认为房地产行业可能在下半年企稳，有利于抵押贷款业务的经营和拓展[10] - 公司在香港、深圳、成都及北京四个地区提供融资服务，通过内部销售团队、中介机构以及商业银行、物业开发商及中小型企业网络寻找潜在客户[26] - 公司管理外汇风险，截至报告期末，事件产生的应付贷款约为894,890,000港元以人民币计值[24] - 公司内部控制包括背景调查、信贷评估及贷款审批、签立文件等环节，以确保贷款交易符合正常商业条款、公平合理，符合公司和股东的整体利益[28] 财务细节 - 公司未派付中期股息[68] - 公司收购物业、厂房及设备为330,000港元[69] - 公司續簽多份租赁协议，使用权资产为6,041,000港元[69] - 公司收购投资物业为1,286,000港元[70] - 投资物业公平值减少为552,000港元[71] - 商誉减值虧損为9,517千港元[71] - 强制按公平值计入損益计量之金融资产为5,421千港元[74]

收入与亏损情况 - [截至2023年6月30日止六个月，利息及融资咨询服务收入为67,694千港元，较2022年同期的113,918千港元下降40.6%][1][2] - [公司拥有人应占期内亏损为117,100千港元，较2022年同期的40,833千港元增加186.8%][1][2] - [每股基本亏损为0.58港元，较2022年同期的0.20港元增加190.0%][1][2] - [2023年上半年典当贷款、小额贷款及其他应收贷款利息及融资咨询服务收入6.77亿港元，2022年同期为11.39亿港元][19] - [2023年上半年利息收入及服务收入净额1.90亿港元，2022年同期为3.51亿港元][19] - [2023年上半年其他收入5103万港元，2022年同期为1.08亿港元][22] - [2023年上半年其他收益及亏损总计亏损9483万港元，2022年同期收益1.20亿港元][22] - [2023年上半年员工成本2.46亿港元，2022年同期为3.73亿港元][23] - [2023年上半年所得税开支1.37亿港元，2022年同期为1.98亿港元][23] - [2023年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1.17亿港元计算，2022年同期为4083.3万港元][23] - [2023年上半年公司实现利息及融资咨询服务收入6769.4万港元，较去年同期下降40.6%，公司拥有人应占年度亏损约1.171亿港元][48] - [2023年上半年，源自事件之应付贷款所产生的利息开支约为3160.5万港元，较去年同期减少36.0%][52] - [2023年上半年，公司确认拨回应付利息的一次性收入约为3170.6万港元][54] - [2023年上半年，公司一般及行政开支减少34.3%至约4915.2万港元][55] - [公司报告期内亏损约1.171亿港元，较2022年上半年亏损约4083.3万港元增加186.8%][56] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日，非流动资产为647,994千港元，较2022年12月31日的708,447千港元有所减少][4] - [截至2023年6月30日，流动资产为1,682,553千港元，较2022年12月31日的1,935,960千港元有所减少][4] - [截至2023年6月30日，流动负债为1,539,787千港元，较2022年12月31日的1,624,843千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，流动资产净值为142,766千港元，较2022年12月31日的311,117千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，总资产减流动负债为790,760千港元，较2022年12月31日的1,019,564千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，非流动负债为58,420千港元，较2022年12月31日的148,502千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，资产净值为732,340千港元，较2022年12月31日的871,062千港元有所减少][5] - [2023年6月30日应收贷款账面总额23.93222亿港元，较2022年12月31日的26.60177亿港元有所下降，减值后为13.2202亿港元，较2022年的16.25007亿港元减少][25] - [2023年6月30日逾期债务账面总额7.36044亿港元，较2022年12月31日的9.23042亿港元下降，其中逾期90天或以上的为7.05458亿港元，较2022年的8.70076亿港元减少][26] - [2023年6月30日应收中金佳晟款项为1.76013亿港元，与2022年12月31日的1.8167亿港元基本持平，且无尚未支付应付结余][27] - [2023年6月30日应收利息为1084.6万港元，较2022年12月31日的1171万港元减少][29] - [2023年6月30日应收利息逾期债务账面总额为956.3万港元，较2022年12月31日的1068万港元下降，其中逾期90天或以上的为682.9万港元，较2022年的660.7万港元增加][31] - [2023年6月30日对应收利息确认全期预期信贷亏损拨备49.9万港元，较2022年12月31日的596.5万港元大幅减少；确认12个月预期信贷亏损拨备1000港元，较2022年的2.6万港元减少][32] - [2023年6月30日应付借贷及贷款账面总额为11.49744亿港元，较2022年12月31日的13.01132亿港元减少][33] - [2023年6月30日，未结算未获授权贷款及相关应付利息分别为7.63956亿港元和1.30934亿港元，较2022年12月31日的7.88509亿港元和1.78802亿港元有所减少][41] - [2023年6月30日，公司未偿还财务担保总额为人民币7730.5万元（约8384.7万港元），较2022年12月31日的人民币7980.5万元（约8934万港元）有所减少][43] - [截至报告期末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别约为1.42766亿港元及约6.55111亿港元，资产负债比率为1.06][57] - [截至报告期末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为12.1842亿港元，与去年同期相比减少约11.4%][58] - [截至2023年6月30日，集团抵押附属公司股权担保发行本金2.7亿港元应付票据，未偿还本金约为6093.2万港元][62] - [报告期末，应付贷款约8.9489亿港元及现金及现金等值项目约4.19454亿港元以人民币计值，集团未参与衍生工具活动及使用金融工具对冲汇率波动风险][66] 股息政策 - [两个期间均无派付、宣派或拟派付股息，董事决定不就中期期间派付股息][24] - [董事会不建议派付报告期间的任何中期股息][72] 会计政策 - [2023年开始应用香港财务报告准则多项新订及修订本，部分预计影响2023年年报会计政策披露][12][14][18] 业务情况 - [集团主要从事融资服务，两个期间仅有一个可报告分类，无客户单独贡献超10%收入][20][21] - [中国应收贷款月实际利率0.70% - 4.29%，香港为0.35% - 4.91%；一般贷款期限为30天至30年][25] - [2023年上半年公司不同经营区域收益贡献百分比分别为北京38.6%、成都及重庆25.8%、深圳8.1%、香港27.5%，与2022年同期相比有不同程度变化][49] - [公司认为下半年房地产行业有可能企稳，利于抵押贷款业务经营和拓展，但银行政策宽松将使业务持续面临较强竞争][49] 融资情况 - [来自雇员及独立第三方借贷3240.6万港元，融资成本年利率7% - 9%，须一年内偿还且无抵押；来自独立第三方另一笔借贷3280万港元，融资成本年利率9% - 9.8%，须一年内偿还，以应收贷款3743.1万港元作抵押][34][35] - [来自股东的短期借贷中，来自张先生的为1亿港元，年利率9%，无抵押，按要求偿还；来自张女士的为350.9万港元，年利率7%，无抵押，按要求偿还][36] - [公司来自加士顿有限公司借贷的融资成本按年利率9%计算，来自张民先生借贷的融资成本按年利率7.6%计算，均须于一年内偿还且无资产或集团担保作抵押][37][38] - [2018年2月公司发行本金额为2.7亿港元的票据，按年利率8%计息，自2022年5月起分九期偿还，最后一期于2024年5月到期][42] 人员情况 - [截至2023年6月30日，集团在中国及香港雇用约132名员工，员工总成本约为2463.3万港元，较去年相应数字减少约34.0%][61] 重大交易情况 - [报告期内，集团并无任何所持重大投资、附属公司及联营公司的重大收购及出售][67] - [截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司并无买卖或赎回其证券][69] 股份奖励计划 - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，并无授出或同意授出任何奖励][70] 审核情况 - [审核委员会由四位独立非执行董事组成，已审阅2023年上半年中期业绩][79] - [审核委员会认为未经审核简明综合中期财务资料符合相关准则、规定及法例，公司已适当披露][79] - [独立核数师天职香港会计师事务所有限公司已审阅报告期内未经审核中期财务资料][79] - [核数师审阅中期财务资料的报告将载于2023年中期报告内][79] - [审核委员会主要职责是就集团财务申报程序、内部监控及风险管理系统有效性提供独立意见][80] 信息披露 - [业绩公布已在联交所网站和公司网站刊登][81] - [2023年中期报告将适时寄发股东，并在两网站刊登][81]

财务数据 - [2022年利息及服务收入为20.0826亿港元，较2021年的30.4593亿港元减少34.1%，主要因疫情封锁影响贷款发放和集团采取保守放贷方针][9][18] - [2022年公司拥有人应占年内亏损5255.3万港元，较2021年的2.50065亿港元减少79.0%][9] - [2022年每股基本亏损0.26港元，较2021年的1.24港元减少79.0%][9] - [2022年利息及手续费由2021年的2.07377亿港元下降34.4%至1.35999亿港元，因应付借贷及贷款减少][19] - [财政年度其他收入及其他收益及亏损约为2771.1万港元，主要因应收或然代价的公平值变动收益约1107.9万港元所致][21] - [报告期内，拨回应付利息的一次性其他收入约为5250.8万港元][22] - [本财政年度一般及行政开支减少13.5%至约1.58308亿港元][23] - [公司拥有人应占年内亏损约为5255.3万港元，较去年亏损约2.50065亿港元减少79.0%][24] - [截至本财政年度末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别为约3.11117亿港元及约7.89725亿港元][25] - [截至本财政年度末，集团的未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为13.75165亿港元，与去年相比减少约22.9%][25] - [截至2022年12月31日，集团于中国及香港雇用约146名员工，员工总成本约为7098.7万港元，较去年相应数字减少约16.5%][29] - [截至2022年12月31日，集团抵押相关股权及物业等进行担保，涉及金额包括2.7亿港元应付票据、约3860万港元贷款融资等][30] - [截至财政年度末，应付贷款约9.67311亿港元以人民币计值，现金及现金等价项目约3.52517亿港元以人民币计值][33] - [2022年12月31日物业按揭贷款总额占集团全部贷款组合约89.2%，无抵押贷款占约6.3%][42] - [截至2022年12月31日，集团拥有1404名活跃客户，其中1333名个人客户，71名企业客户；712名有抵押客户，692名无抵押客户][42] - [中国贷款按月实际利率介乎0.70%至4.29%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.99%收取利息，典型贷款期限一般为60日至30年][42] - [报告期内，集团流动比率为1.19，杠杆比率为1.11][43] - [截至2022年12月31日，前五名客户占集团贷款组合未偿还结余总额的10.3%][44] - [2022年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为36.6%、30.1%、12.6%、20.7%；2021年分别为49.6%、19.2%、10.5%、20.7%][46] - [2022年12月31日，公司无可供分派予股东的储备，2021年同样无][80] - [2022年集团在正常业务过程进行的重大关连人士交易详情载于综合财务报表附注38，部分为关连交易但获豁免申报规定][114] - [截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无买卖或赎回公司上市证券行为][115] - [2022年支付集团核数师酬金共288.5万港元，其中核数服务265万港元，非核数服务23.5万港元][191] 业务发展与前景 - [2023年随着疫情限制放宽和支持政策实施，预计整体业务活动及贷款需求将复苏][12] - [公司将继续挖掘为核心贷款业务带来协同效应的新商机，寻求合作使业务组合多元化并扩大客户群][12] - [预计2023年香港及中国经济逐步复苏，公司在香港及深圳业务将受益于大湾区发展及机遇][47] - [受累地缘政治风险因素，集团业务前景仍不明朗，2023年香港贷款增长势头将受限制][48] - [集团将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本，保持稳定业务发展并扩大经营地区足迹][48] 上市情况 - [公司于2023年2月27日获恢复上市地位，此前因完成复牌指引延迟案件被提交上市复核委员会][11] - [公司股份于2021年3月29日至2023年2月26日暂停买卖，于2023年2月27日在港交所主板恢复买卖][47] 宏观环境影响 - [2022年中国GDP同比增长3%，内地房地产市场因开发商债务危机等表现出不确定性][16] - [2022年3月美联储加息，香港房价年底中原城市领先指数同比下降约15%，按揭贷款行业产生不确定性][16] - [2022年公司重点是风险管理，通过限制贷款风险和抵押率保持业务相对稳定，年初内地城市封锁影响新贷款发放和后端运营][17] 风险管理 - [集团采用全面风险管理框架应对市场、流动性、信贷和运营风险][70] - [集团监控现金流量，维持充足现金及现金等价物水平管理流动性风险][72] - [集团通过建立健全内部监控等措施减少及控制运营风险][74] - [公司发展并采纳权责清晰的风险管理程序及指引，采取持续评核风险方法][183] - [公司管理层向董事会及审核委员会报告2022年风险管理及内部监控制度成效，董事会认为制度有效且足够][185] 人员变动 - [李嘉伟于2021年5月加入集团，有审计及财务经验][57] - [张堃于2023年3月加入集团，在企业融资等领域经验丰富][57] - [李伯乐于2023年3月加入集团，能提供风险管理等咨询服务][60] - [詹莉莉于2018年5月加入集团，是多个委员会成员][60] - [2022年10月17日，张民调任为执行董事；2022年12月17日，张际航、陈旭明辞任；2023年3月13日，吴新江、张晓君辞任；2023年3月17日，李伯乐获委任；2023年3月13日，张堃获委任；方飞跃于2022年10月17日辞任][91][93] 股息政策 - [公司不建议向股东派付2022财年末期股息，2021年亦无派息][78] - [公司采纳股息政策，董事会可能建议及宣派股息，末期股息须获股东批准][200] 股份计划 - [股份奖励计划自2019年1月14日起10年内有效，奖励股份数量不超21,464,036股，占采纳日已发行股份10%、年报日期已发行股份10.23%；12个月内授予股份数不超2,146,403股，占采纳日已发行股份1%；报告期内受托人持有6,962,700股股份，无授出奖励][85] - [公司2014年计划可供发行的证券总数为1714.5431万股普通股，占现有已发行股本的8.19%][105] - [2014年计划有效期至2024年5月19日，报告期内无购股期权授出，2004年计划已终止，终止前授出的购股期权仍有效可执行][104][111][112] - [报告期内，2014年计划下服务提供商两类购股期权未行使数量分别为150万股和275万股，每股行使价分别为13.20港元和10.92港元][113] - [公司在所有股份计划项下授出的购股期权可能发行的股份数目为425万股，约为报告期内已发行股份数目之2.03%][113] 股权结构 - [截至2022年12月31日，张小林和卢云分别持有1.15664312亿股普通股，占已发行股本的55.27%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有3025.9万股普通股，占已发行股本的14.46%][101] 核数师变更 - [2022年4月25日公司股东大会通过决议，国富浩华（香港）会计师事务所有限公司退任后，委任天职香港会计师事务所有限公司为核数师][121] 董事会相关 - [公司董事会现由七名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及五名独立非执行董事][131] - [陈旭明担任董事会主席至2022年12月16日，其后行政总裁张民暂代主席职务][135] - [截至2022年12月31日，董事会遵守上市规则，委任最少三名独立非执行董事，占董事会三分之一][136] - [公司全体非执行及独立非执行董事获委任期限为1年，每届股东大会三分之一董事须轮值告退][137] - [董事会由7名董事组成，其中女性董事1名，男性董事6名，公司将坚持性别多元化原则][171] - [2022年董事会举行12次常规会议处理公司业务][176] - [展示2022年各董事出席董事会及分委员会会议的出席记录][177] - [董事会负责履行企业管治守则相关职能，年内检讨公司多项政策及常规][175] - [董事会知悉风险管理及内部监控制度责任，审核委员会协助监督][181][182] - [董事负责编制公司2022年度财务报表，且不知悉对公司持续经营能力构成重大疑问的不确定因素][186][187] - [董事会可应占总投票权不少于5%的股东要求召开股东大会][192] 委员会运作 - 审核委员会举行四次会议，讨论中期和年度业绩及财务申报重大事宜[149] - 薪酬委员会举行一次会议，检讨2022年执行董事及高级管理层薪酬待遇[152] - 提名委员会举行一次会议，建议2022年委任一名新任执行董事[156] - 业务风险委员会于2022年11月22日成立，审批超3000万元人民币的贷款、投资或担保交易[158] - [审核委员会由李嘉伟等独立非执行董事组成，职责包括协助审核财务资料等][149] - [薪酬委员会由张堃等组成，职责包括审核董事及高管薪酬待遇等][151] - [提名委员会由李嘉伟等组成，职责包括检讨董事会组成等][155] 企业管治 - [公司已就董事买卖证券采纳操守守则，全体董事在2022年遵守该守则][126] - [公司为雇员制订证券交易书面指引，未察觉雇员违反情况][126] - [公司已为董事及高级职员安排针对法律行动的责任保险][143] - [公司采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则原则及条文，2022年除守则条文第C.2.1条外均遵守][125] - [公司确认在报告期内维持上市规则规定的公众持股量][120] - [公司制定董事提名政策，明确董事甄选条件、程序及继任计划考虑因素][165] - [2022年1月1日起，公司采纳经修订企业管治守则新规定][166] - [2022年9月推出行为守则及反贪腐政策][170] - [2021年9月采纳举报政策][172] 其他 - [公司呈递2022年年度报告及经审核财务报表][68] - [公司主要业务为投资控股，各附属公司业务详情见财务报表附注14][69] - [回顾年度内，集团无重大违反适用法律法规情况][75] - [集团主要从事短期融资服务，五大客户占报告期收益少于30%][90] - [公司或附属公司无董事拥有重大权益的重大合约][96] - [以董事为受益人的获准许弥偿条文在2022年全年生效][97] - [除已披露情况外，年内董事及其配偶、未成年子女无获授收购公司股份或债券证的权利，公司或附属公司无相关安排][98] - [公司于2022年4月25日采纳新组织章程细则，最新版本可在公司及联交所网站查阅][199] - [持有总投票权不少于2.5%的股东或不少于50名有权投票的股东可要求传阅股东周年大会决议案][194]

财务报表提交 - [公司将按规定提交截至2022年12月31日止年度的法定年度综合财务报表][2] 核数师意见 - [公司核数师就集团两个年度财务报表发表无保留意见报告][2] 公布说明 - [本公布是对业绩公布的补充，应与业绩公布一并阅读][3]