财务业绩 - [2023年利息及融资咨询服务收入为13.15亿港元，同比下降34.5%，公司拥有人应占年内亏损，每股基本亏损0.79港元，同比增长203.8%][4] - [2023年集团整体贷款规模约为11.92亿港元，较上年同比下降约26.7%][13] - [2023年集团主动增加不良贷款拨备，全年不良贷款的减值亏损拨备计提约为1.84亿港元][14] - [2023年利息及融资咨询服务收入约1.31473亿港元，较去年约2.00826亿港元减少约34.5%，主要因经济环境不明朗、信贷控制严格及使用现金偿债而非发放新贷][26] - [利息及手续费（融资成本）由去年约1.35999亿港元下降50.4%至本财政年度约6744.9万港元，因应付借贷及贷款持续减少][27] - [本财政年度公司拥有人应占年内亏损约1.59972亿港元，较去年增加约204.4%][31] - [本财政年度一般及行政开支减少30.6%，至约1.09908亿港元][30] - [截至本财政年度末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别约为1.51668亿港元及6.20714亿港元][32] - [截至本财政年度末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为11.31249亿港元，与去年相比减少约17.7%][32] - [报告期间，集团的流动比率及杠杆比率分别为1.10及0.97][35] - [本财政年度其他收入及其他收益及亏损净额约为94万港元，拨回应付贷款及利息和贷款担保合约负债一次性其他收入分别约为9073.7万港元及759万港元][28] 市场环境 - [2023年中国房地产开发投资同比下降近10%，商品房销售面积同比下降8.5%，销售额下降6.5%][11] - [2023年中国内地法拍房挂拍数量同比增加36.7%，成交数量和成交金额基本与上一年持平][11] - [2023年美联储8次利率会议中4次加息，导致香港整体流动性被动收紧][12] 业务运营 - [2023年公司成功恢复上市地位][6] - [2024年预期营商形势严峻复杂，公司将紧贴市场变化，适时调整业务政策][9] - [展望2024年，全球及国内经济预期面临挑战，公司将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本][16] - [公司相信在香港和深圳的业务将受益于大湾区发展，持续为客户及股东创造可持续价值是长期策略][16] - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京四个地区提供融资服务，通过多种渠道寻找潜在客户，并建立多级信贷审批机制][19] - [2023年12月31日，物业按揭贷款账面价值总额（扣除预期信贷亏损净值）占全部贷款组合约79.3%，无抵押贷款占约19.9%][25] - [截至2023年12月31日止年度，公司拥有1621名活跃客户，其中1573名为个人客户，48名为企业客户；494名为有抵押客户，1127名为无抵押客户][25] - [中国贷款按月实际利率介乎0.68%至4.29%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.91%收取利息][25] - [截至2023年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的25.5%][25] - [2023年各经营地区收入贡献百分比：北京36.9%、成都及重庆26.2%、深圳9.9%、香港27.0%][27] - [集团主要提供短期融资服务，五大客户及供应商占报告期收益及采购均少于30%，董事等关联方在主要客户或供应商中无实益权益][88] 法律诉讼 - [截至2023年12月31日，法院作出157项中国判决，公司及其附属公司需承担未经授权贷款及担保争议金额约1.987亿元人民币][38] 人员情况 - [截至2023年12月31日，集团于中国及香港雇用约127名员工，员工总成本约为5369.4万港元，较去年减少约24.4%][41] - [张民66岁，2021年12月加入集团，2022年11月22日获委任为行政总裁，在银行业有超20年经验][49] - [李嘉伟36岁，2021年5月加入集团，为公司审核、提名委员会主席及薪酬、业务风险委员会成员][52] - [陶春40岁，2021年6月加入集团，为薪酬、提名委员会成员][52] - [张堃41岁，2023年3月加入集团，为公司薪酬委员会主席及审核、提名、业务风险委员会成员][54] - [陈进强73岁，2000年11月加入集团，为公司审核、薪酬、提名、业务风险委员会成员][54] - [李伯乐63岁，2023年3月加入集团，通过咨询公司为商业事务提供专家咨询服务][56] - [詹莉莉51岁，2018年5月加入集团][56] - [钟展强56岁，2004年10月加入集团，任公司秘书及财务总监，有超25年财务、会计及管理经验][56] - [报告期内，高级管理层薪酬在零至100万港元的有3人，100万至150万港元的有1人，200万零1至300万港元的有2人][156] 财务报表附注 - [公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于财务报表附注14][67] - [集团物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注13][75] - [集团报告期分类收益、业绩、资产及负债分析载于财务报表附注5][76] - [集团报告期溢利及事务状况载于第88至199页财务报表，董事不建议派末期股息][77] - [2023年12月31日，公司无可供分派予股东的储备][79] - [公司年内股本及购股权变动详情及原因分别载于财务报表附注30及33][81] - [2023年12月31日，公司及其附属公司应付借贷及贷款详情载于财务报表附注24][85] - [集团报告期内重大关连人士交易详情载于综合财务报表附注36，部分为关连交易但获豁免申报规定][119] 股份计划 - [2019年1月14日公司采纳股份奖励计划，旨在激励和吸引人才][82] - [股份奖励计划有效期至2029年1月13日，奖励股份数量不超21,464,036股，占采纳日已发行股份10%、年报日期已发行股份10.23%，12个月内授予股份不超2,146,403股，占采纳日已发行股份1%，报告期内受托人持有6,962,700股股份且无授出奖励][84] - [公司于2004年6月7日采纳一项购股权计划，该计划于2014年6月6日终止；于2014年5月20日采纳一项新购股权计划，除非另行注销或修订，将自该日起计十年持续生效][106] - [2014年计划目的是向合资格参与者提供奖励及回报，方便集团聘请及留用优秀雇员，招揽宝贵人力资源][107] - [2014年计划参与者包括公司及其附属公司或所投资实体的雇员、董事，集团成员公司或所投资实体的供应商、客户、提供支援的人士或实体，以及股东或证券持有人][108] - [报告期初及期末根据2014年计划可供发行的证券为17,145,431股普通股，占现有已发行股本的8.19%][109] - [每位参与者获授购股权限额方面，若导致十二个月内已发行及将发行股份总数超已发行股份总数的1%，须在股东大会获股东另行批准][111] - [向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股权，若导致十二个月内已发行及将发行股份合共超有关已发行股份类别的0.1%且总值超500万港元，须在股东大会获股东批准][112] - [承授人可行使购股期限由董事厘定，不超自购股授出日期起计十年，且须遵守提前终止条文规定][112] - [授出购股建议可在授出日期起计28日内接纳，承授人须支付1港元代价][114] - [购股行使价由董事厘定，不得低于建议授出购股当日联交所收市价及前五个交易日平均收市价的最高者][115] - [报告期内公司于所有股份计划项下授出之购股权可能发行425万股股份，约为报告期内已发行股份数目的2.03%][118] - [2014年计划项下，服务提供商于11.04.14授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为150万股，每股行使价13.20港元][117] - [2014年计划项下，服务提供商于26.08.15授出的购股权，截至2023年12月31日尚未行使股份数为275万股，每股行使价10.92港元][117] 董事会相关 - [2023年公司董事会举行九次会议，其中两次为定期董事会会议，另外七次为特定事宜决策会议][133] - [公司董事会现由七名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及五名独立非执行董事][135] - [公司全体非执行及独立非执行董事获委任具体期限为1年][138] - [报告期内行政总裁张民暂代董事会主席职责，董事会正物色合适主席人选][130] - [每届股东大会三分之一董事须轮值告退，且每名董事最少每三年轮值告退一次][139] - [董事会负责领导、监控公司，制定策略并监察实施，确保内部监控和风险管理系统良好][141] - [审核委员会由李嘉伟等四位独立非执行董事组成，已举行三次会议讨论业绩及财务申报事宜][150][152] - [薪酬委员会由张堃等组成，已举行两次会议检讨薪酬待遇并建议新委任独立董事薪酬][153][155] - [提名委员会由李嘉伟等组成，职责包括检讨董事会组成、制定提名程序等][157][158] - [张堃和李伯乐分别于2023年3月13日和3月17日获法律意见并确认了解董事责任][147] - [报告期内，多位董事接受企业管治等相关课题培训][148] - [董事会成立审核、薪酬、提名和业务风险四个委员会，均有书面职权范围][149] - [独立非执行董事负责确保公司高标准监管报告，提供独立判断][144] - [提名委员会考虑在2023年委任一名新任执行董事][160] - [业务风险委员会审批超3000万元的贷款、投资或担保交易][161] - [董事会设定多元化可量化目标，包括至少1名女性成员等][166] - [报告期内董事会组成已达所有可计量目标][167] - [报告期内董事会举行九次常规会议处理业务][175] - [董事张民、李伯乐、詹莉莉等出席会议情况各有不同][177] 内部监控与风险管理 - [集团面临市场、流动资金、信贷和营运等风险，采用全面风险管理框架应对][68] - [公司已委聘内部监控顾问进行2023年及2024年的内部监控评估，2023年的审查涵盖“企业管治环境”等方面，期间为2023年1月1日至12月31日][189] - [内部评估显示，集团在“整体企业管治环境”等方面无异常或重大失误，公司管理层建立了有效全面的内部监控程序][190] - [公司制定自愿改革方案，包含七项改革措施，2023年评估结果显示集团已完成相关改革案例，无异常或重大失误][191] - [董事会有责任评估及厘定公司为达成战略目标所承担的风险性质及程度，建立并维持合适有效的风险管理及内部监控制度][179] - [公司采取由下而上的方法识别、评估及减低各业务单位和功能范畴的风险，各分部/部门定期进行内部监控评估][180][181] - [公司已制定披露程序，确保防止违反有关披露规定，实施监控程序严禁未经授权获取及使用内幕消息][187][188] - [公司就董事买卖证券采纳公司守则，向全体董事查询后确认报告期内董事遵守该守则][192] - [公司为可能拥有未刊股价敏感资料的雇员制定书面指引，条款不逊于标准守则][193] - [公司制定行为守则及反贪腐政策，涵盖贿赂等活动，明确对商业道德的期望及要求和调查举报机制][200] 其他 - [报告期末及报告期内，集团无占总资产5%以上的重大投资，无重大收购或出售附属、联营及合营企业，近期无重大投资详细计划][47] - [截至2023年12月31日，集团抵押资产担保发行应付票据，未偿还本金金额约为6093.2万港元][42] - [截至财政年度末，应付贷款约8.22531亿港元以人民币计值，现金及现金等值项目约4.3686亿港元以人民币计值][46] - [集团近五年业绩及资产、负债和非控股权益概要载于第200页，非年报综合财务报表组成部分][87] - [陶春、陈进强、李嘉伟将在股东周年大会轮值告退并膺选连任][90] - [独立非执行董事陈进强、詹莉莉、李嘉伟、张堃、李伯乐与公司订立服务合约或协议，均按年度自动重续][92] - [报告期末或期间，公司或附属公司无董事或关联实体有重大权益的重大交易、安排或合约][95] - [报告期内，无董事或其联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益][96] - [2023年12月31日，董事陶春持有公司4,000股普通股好仓，占已发行股本0.0019%][100] - [截至2023年12月31日，张小林持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；卢云持有115,689,012股普通股，占已发行股本的55.28%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有30,249,000股普通股，占已发行股本的14.45%][103] - [报告期内，支付给集团核数师的酬金总计317.5万港元，其中核数服务265万港元，非核数服务52.5万港元][195] - [集团按香港规定为雇员设立强制性公积金计划，安排中国雇员参与定额供款退休计划][121] - [报告期内集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况][74]

财务收入情况 - [2023年利息及融资咨询服务收入为1.31473亿港元，较2022年的2.00826亿港元下降34.5%][3][5] - [2023年利息收入及服务收入净额为6402.4万港元，2022年为6482.7万港元][5] - [2023年利息及融资咨询服务收入为1.31473亿港元，2022年为2.00826亿港元；利息收入及服务收入净额2023年为6402.4万港元，2022年为6482.7万港元；非按公平值计入损益的金融资产利息收入2023年为1.36715亿港元，2022年为2.05604亿港元][16] - [2023年来自外部客户收入香港为3550.5万港元，中国为9596.8万港元，英国为0；2022年香港为4164.1万港元，中国为1.59185亿港元，英国为138.5万港元][19] - [2023年其他收入为1363.7万港元，2022年为1472.8万港元；其他收益及亏损2023年为94万港元，2022年为2771.1万港元；金融工具减值亏损2023年为1.81566亿港元，2022年为636.9万港元][22][23] - [2023年利息及融资咨询服务收入约1.31473亿港元，较去年约2.00826亿港元减少约34.5%][51] - [2023年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献占比分别为36.9%、26.2%、9.9%、27.0%，2022年分别为36.6%、30.1%、12.6%、20.7%][53] - [2023年利息及手续费约6744.9万港元，较去年约1.35999亿港元下降50.4%][54] - [2023年其他收入及其他收益及亏损净额约为94万港元，拨回应付贷款及利息约9073.7万港元，拨回贷款担保合约产生之负债约759万港元][55] 亏损与盈利情况 - [2023年公司拥有人应占年内亏损为1.59972亿港元，较2022年的5255.3万港元增加204.4%][3][5] - [2023年每股基本亏损为0.79港元，较2022年的0.26港元增加203.8%][3][5] - [2023年金融工具的减值亏损（经扣除拨回）为1.81566亿港元，2022年为636.9万港元][5] - [2023年商誉的减值亏损为3288.2万港元，2022年无此项亏损][5] - [2023年除税前亏损扣除员工成本5369.4万港元、其他项目1.4361亿港元；2022年扣除员工成本7098.7万港元、其他项目1.6413亿港元][24] - [2023年所得税为211.5万港元，2022年为2956.3万港元][24] - [2023年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1.59972亿港元及加权平均股数2.02323367亿股计算，2022年根据亏损5255.3万港元及相同股数计算][26] - [公司拥有人应占2023年亏损约1.59972亿港元，较去年约5255.3万港元增加约204.4%][58] 资产与负债情况 - [2023年流动资产净值为1.51668亿港元，2022年为3.11117亿港元][9] - [2023年资产净值为6.99944亿港元，2022年为8.71062亿港元][9] - [2023年非流动资香港为2179.2万港元，中国为3.08674亿港元，英国为3242.8万港元；2022年香港为1960万港元，中国为3.48125亿港元，英国为2683.6万港元][20] - [2023年应收贷款总额为2.363211亿港元，减值后为1.191946亿港元；2022年总额为2.660177亿港元，减值后为1.625007亿港元][28] - [2023年末应收利息为619.9万港元，较2022年的1171万港元有所下降][30] - [2023年末应付借贷及贷款为1.079112亿港元，较2022年的1.301132亿港元减少][30] - [来自独立第三方部分借贷融资成本年利率在7% - 10%之间，部分借贷条件较2022年有变化][30] - [集团已成功就未授权贷款和担保与部分投资者/贷款人达成和解，相关应付利息和负债拨回损益，未结算未授权贷款及利息较2022年减少][32][33] - [截至2023年末，集团流动资产净值约1.51668亿港元，公司拥有人应占权益约6.20714亿港元][59] - [截至2023年末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券约为11.31249亿港元，较去年减少约17.7%][59] - [报告期内集团流动比率为1.10，杠杆比率为0.97][62] - [截至2023年12月31日，法院裁定公司及其子公司承担未经授权贷款及担保争议金额约1.987亿元人民币][64] - [截至2023年12月31日，集团抵押资产担保发行应付票据，未偿还本金金额约6093.2万港元][66] - [截至财政年度末，应付贷款约8.22531亿港元以人民币计值，现金及现金等值项目约4.3686亿港元以人民币计值][69] 贷款业务情况 - [2023年集团整体贷款规模约为11.91946亿港元，较上年同比下降约26.7%][36] - [2023年集团不良贷款的减值亏损拨备计提约为1.84234亿港元][36] - [2023年物业按揭贷款账面价值总额占全部贷款组合约79.3%，无抵押占比约19.9%，活跃客户1621名，其中个人客户1573名，企业客户48名，有抵押客户494名，无抵押客户1127名][47] - [截至2023年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的25.5%][48] 行业环境情况 - [2023年中国房地产开发投资同比下降近10%，商品房销售面积同比下降8.5%，销售额下降6.5%，法拍房挂拍数量同比增加36.7%][35] 公司策略与展望 - [展望2024年，全球及国内经济预期面临挑战，公司将采取审慎方式发展业务并严控运营成本][38] - [持续为客户及股东创造可持续价值是公司长期策略][39] 公司业务模式 - [公司在香港、深圳、成都、重庆及北京四个地区提供融资服务，有既定业务模式和贷款发放流程][41] 费用开支情况 - [2023年一般及行政开支约1.09908亿港元，较去年减少30.6%][57] - [截至2023年12月31日，集团在中国及香港雇佣约127名员工，员工总成本约5369.4万港元，较去年减少约24.4%][65] 财务报表相关 - [本年度应用新订香港财务报告准则及修订本对集团财务状况及表现无重大影响][15] - [2023年经审核综合财务报表于2024年3月26日经公司董事会批准并授权刊发][72] - [审核委员会由四位独立非执行董事组成，认为报告期内年度财务报告符合准则及规定][86] - [天职香港会计师事务所认同本集团2023年度综合财务报表数字，工作未构成核证聘用][87] 股息分配情况 - [两个年度均无向普通股股东支付或拟派股息][25] - [董事会不建议向公司股东派付财政年度末期股息][76] 股份相关情况 - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，无授出奖励][74] 企业管治情况 - [报告期内公司遵守企业管治守则，除主席与行政总裁角色区分及董事会会议次数规定外][77] - 公司委聘内部监控顾问进行2023年及2024年内部监控评估，2023年审查涵盖特定方面，期间为2023年1月1日至12月31日[81] - 2023年内部评估显示集团在多方面无异常或重大失误，管理层建立有效全面内部监控程序[81] - 2023年2月24日公司制定自愿改革方案含七项措施，已完成相关改革案例且无异常[81] - 公司就董事买卖证券采纳公司守则，条款不逊于标准守则，董事报告期内遵守守则[83][84] - 公司为可能拥有未刊股价敏感资料雇员制订书面指引，条款不逊于标准守则，未知悉雇员违规情况[84][85] 信息披露情况 - [本公布已刊登于公司及联交所网站，2023年年报将在网站刊登并寄发股东][88]

财务状况 - 本公司上半年利息及融资咨询服务收入为67,694,000港元，较去年同期下降40.6%[4] - 本集团不同经营区域收益贡献百分比：北京38.6%，成都及重庆25.8%，深圳8.1%，香港27.5%[9] - 一般及行政开支减少至49,152,000港元，占比34.3%，主要包括员工成本、法律及专业费用、諮詢费用等[14] - 公司擁有人应佔虧損为117,100,000港元，较去年同期增加186.8%，主要原因是中國融資业务收益减少、贷款及其他应收账项减值损失增加以及商誉减值损失增加[15] - 截至报告期末，公司流动资产净值为142,766,000港元，未償還應付借貸及貸款和無抵押債券为1,218,420,000港元，与去年同期相比减少11.4%[16] - 公司资产净值为2,080,113千港元，较二零二二年持平[47] - 公司營運活動產生的現金淨額为191,252千港元，较二零二二年增加了164,486千港元[49] - 公司投資活動產生的現金淨額为0千港元，较二零二二年减少了9,682千港元[50] - 公司融資活動所用之現金淨額为45,456千港元，较二零二二年增加了154,897千港元[50] - 公司期末的现金及现金等值项目为443,582千港元，较期初增加了11,440千港元[50] - 二零二三年六月三十日，公司非流动资产总额为647,994千港元，较二零二二年增加了40,453千港元[46] - 公司流动资产净值为790,760千港元，较二零二二年增加了228,804千港元[46] 业务拓展与风险管理 - 本集团管理层认为房地产行业可能在下半年企稳，有利于抵押贷款业务的经营和拓展[10] - 公司在香港、深圳、成都及北京四个地区提供融资服务，通过内部销售团队、中介机构以及商业银行、物业开发商及中小型企业网络寻找潜在客户[26] - 公司管理外汇风险，截至报告期末，事件产生的应付贷款约为894,890,000港元以人民币计值[24] - 公司内部控制包括背景调查、信贷评估及贷款审批、签立文件等环节，以确保贷款交易符合正常商业条款、公平合理，符合公司和股东的整体利益[28] 财务细节 - 公司未派付中期股息[68] - 公司收购物业、厂房及设备为330,000港元[69] - 公司續簽多份租赁协议，使用权资产为6,041,000港元[69] - 公司收购投资物业为1,286,000港元[70] - 投资物业公平值减少为552,000港元[71] - 商誉减值虧損为9,517千港元[71] - 强制按公平值计入損益计量之金融资产为5,421千港元[74]

收入与亏损情况 - [截至2023年6月30日止六个月，利息及融资咨询服务收入为67,694千港元，较2022年同期的113,918千港元下降40.6%][1][2] - [公司拥有人应占期内亏损为117,100千港元，较2022年同期的40,833千港元增加186.8%][1][2] - [每股基本亏损为0.58港元，较2022年同期的0.20港元增加190.0%][1][2] - [2023年上半年典当贷款、小额贷款及其他应收贷款利息及融资咨询服务收入6.77亿港元，2022年同期为11.39亿港元][19] - [2023年上半年利息收入及服务收入净额1.90亿港元，2022年同期为3.51亿港元][19] - [2023年上半年其他收入5103万港元，2022年同期为1.08亿港元][22] - [2023年上半年其他收益及亏损总计亏损9483万港元，2022年同期收益1.20亿港元][22] - [2023年上半年员工成本2.46亿港元，2022年同期为3.73亿港元][23] - [2023年上半年所得税开支1.37亿港元，2022年同期为1.98亿港元][23] - [2023年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损1.17亿港元计算，2022年同期为4083.3万港元][23] - [2023年上半年公司实现利息及融资咨询服务收入6769.4万港元，较去年同期下降40.6%，公司拥有人应占年度亏损约1.171亿港元][48] - [2023年上半年，源自事件之应付贷款所产生的利息开支约为3160.5万港元，较去年同期减少36.0%][52] - [2023年上半年，公司确认拨回应付利息的一次性收入约为3170.6万港元][54] - [2023年上半年，公司一般及行政开支减少34.3%至约4915.2万港元][55] - [公司报告期内亏损约1.171亿港元，较2022年上半年亏损约4083.3万港元增加186.8%][56] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日，非流动资产为647,994千港元，较2022年12月31日的708,447千港元有所减少][4] - [截至2023年6月30日，流动资产为1,682,553千港元，较2022年12月31日的1,935,960千港元有所减少][4] - [截至2023年6月30日，流动负债为1,539,787千港元，较2022年12月31日的1,624,843千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，流动资产净值为142,766千港元，较2022年12月31日的311,117千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，总资产减流动负债为790,760千港元，较2022年12月31日的1,019,564千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，非流动负债为58,420千港元，较2022年12月31日的148,502千港元有所减少][5] - [截至2023年6月30日，资产净值为732,340千港元，较2022年12月31日的871,062千港元有所减少][5] - [2023年6月30日应收贷款账面总额23.93222亿港元，较2022年12月31日的26.60177亿港元有所下降，减值后为13.2202亿港元，较2022年的16.25007亿港元减少][25] - [2023年6月30日逾期债务账面总额7.36044亿港元，较2022年12月31日的9.23042亿港元下降，其中逾期90天或以上的为7.05458亿港元，较2022年的8.70076亿港元减少][26] - [2023年6月30日应收中金佳晟款项为1.76013亿港元，与2022年12月31日的1.8167亿港元基本持平，且无尚未支付应付结余][27] - [2023年6月30日应收利息为1084.6万港元，较2022年12月31日的1171万港元减少][29] - [2023年6月30日应收利息逾期债务账面总额为956.3万港元，较2022年12月31日的1068万港元下降，其中逾期90天或以上的为682.9万港元，较2022年的660.7万港元增加][31] - [2023年6月30日对应收利息确认全期预期信贷亏损拨备49.9万港元，较2022年12月31日的596.5万港元大幅减少；确认12个月预期信贷亏损拨备1000港元，较2022年的2.6万港元减少][32] - [2023年6月30日应付借贷及贷款账面总额为11.49744亿港元，较2022年12月31日的13.01132亿港元减少][33] - [2023年6月30日，未结算未获授权贷款及相关应付利息分别为7.63956亿港元和1.30934亿港元，较2022年12月31日的7.88509亿港元和1.78802亿港元有所减少][41] - [2023年6月30日，公司未偿还财务担保总额为人民币7730.5万元（约8384.7万港元），较2022年12月31日的人民币7980.5万元（约8934万港元）有所减少][43] - [截至报告期末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别约为1.42766亿港元及约6.55111亿港元，资产负债比率为1.06][57] - [截至报告期末，集团未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为12.1842亿港元，与去年同期相比减少约11.4%][58] - [截至2023年6月30日，集团抵押附属公司股权担保发行本金2.7亿港元应付票据，未偿还本金约为6093.2万港元][62] - [报告期末，应付贷款约8.9489亿港元及现金及现金等值项目约4.19454亿港元以人民币计值，集团未参与衍生工具活动及使用金融工具对冲汇率波动风险][66] 股息政策 - [两个期间均无派付、宣派或拟派付股息，董事决定不就中期期间派付股息][24] - [董事会不建议派付报告期间的任何中期股息][72] 会计政策 - [2023年开始应用香港财务报告准则多项新订及修订本，部分预计影响2023年年报会计政策披露][12][14][18] 业务情况 - [集团主要从事融资服务，两个期间仅有一个可报告分类，无客户单独贡献超10%收入][20][21] - [中国应收贷款月实际利率0.70% - 4.29%，香港为0.35% - 4.91%；一般贷款期限为30天至30年][25] - [2023年上半年公司不同经营区域收益贡献百分比分别为北京38.6%、成都及重庆25.8%、深圳8.1%、香港27.5%，与2022年同期相比有不同程度变化][49] - [公司认为下半年房地产行业有可能企稳，利于抵押贷款业务经营和拓展，但银行政策宽松将使业务持续面临较强竞争][49] 融资情况 - [来自雇员及独立第三方借贷3240.6万港元，融资成本年利率7% - 9%，须一年内偿还且无抵押；来自独立第三方另一笔借贷3280万港元，融资成本年利率9% - 9.8%，须一年内偿还，以应收贷款3743.1万港元作抵押][34][35] - [来自股东的短期借贷中，来自张先生的为1亿港元，年利率9%，无抵押，按要求偿还；来自张女士的为350.9万港元，年利率7%，无抵押，按要求偿还][36] - [公司来自加士顿有限公司借贷的融资成本按年利率9%计算，来自张民先生借贷的融资成本按年利率7.6%计算，均须于一年内偿还且无资产或集团担保作抵押][37][38] - [2018年2月公司发行本金额为2.7亿港元的票据，按年利率8%计息，自2022年5月起分九期偿还，最后一期于2024年5月到期][42] 人员情况 - [截至2023年6月30日，集团在中国及香港雇用约132名员工，员工总成本约为2463.3万港元，较去年相应数字减少约34.0%][61] 重大交易情况 - [报告期内，集团并无任何所持重大投资、附属公司及联营公司的重大收购及出售][67] - [截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司并无买卖或赎回其证券][69] 股份奖励计划 - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有696.27万股股份，并无授出或同意授出任何奖励][70] 审核情况 - [审核委员会由四位独立非执行董事组成，已审阅2023年上半年中期业绩][79] - [审核委员会认为未经审核简明综合中期财务资料符合相关准则、规定及法例，公司已适当披露][79] - [独立核数师天职香港会计师事务所有限公司已审阅报告期内未经审核中期财务资料][79] - [核数师审阅中期财务资料的报告将载于2023年中期报告内][79] - [审核委员会主要职责是就集团财务申报程序、内部监控及风险管理系统有效性提供独立意见][80] 信息披露 - [业绩公布已在联交所网站和公司网站刊登][81] - [2023年中期报告将适时寄发股东，并在两网站刊登][81]

财务数据 - [2022年利息及服务收入为20.0826亿港元，较2021年的30.4593亿港元减少34.1%，主要因疫情封锁影响贷款发放和集团采取保守放贷方针][9][18] - [2022年公司拥有人应占年内亏损5255.3万港元，较2021年的2.50065亿港元减少79.0%][9] - [2022年每股基本亏损0.26港元，较2021年的1.24港元减少79.0%][9] - [2022年利息及手续费由2021年的2.07377亿港元下降34.4%至1.35999亿港元，因应付借贷及贷款减少][19] - [财政年度其他收入及其他收益及亏损约为2771.1万港元，主要因应收或然代价的公平值变动收益约1107.9万港元所致][21] - [报告期内，拨回应付利息的一次性其他收入约为5250.8万港元][22] - [本财政年度一般及行政开支减少13.5%至约1.58308亿港元][23] - [公司拥有人应占年内亏损约为5255.3万港元，较去年亏损约2.50065亿港元减少79.0%][24] - [截至本财政年度末，集团流动资产净值及公司拥有人应占权益分别为约3.11117亿港元及约7.89725亿港元][25] - [截至本财政年度末，集团的未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为13.75165亿港元，与去年相比减少约22.9%][25] - [截至2022年12月31日，集团于中国及香港雇用约146名员工，员工总成本约为7098.7万港元，较去年相应数字减少约16.5%][29] - [截至2022年12月31日，集团抵押相关股权及物业等进行担保，涉及金额包括2.7亿港元应付票据、约3860万港元贷款融资等][30] - [截至财政年度末，应付贷款约9.67311亿港元以人民币计值，现金及现金等价项目约3.52517亿港元以人民币计值][33] - [2022年12月31日物业按揭贷款总额占集团全部贷款组合约89.2%，无抵押贷款占约6.3%][42] - [截至2022年12月31日，集团拥有1404名活跃客户，其中1333名个人客户，71名企业客户；712名有抵押客户，692名无抵押客户][42] - [中国贷款按月实际利率介乎0.70%至4.29%收取利息及服务费，香港贷款按月实际利率介乎0.35%至4.99%收取利息，典型贷款期限一般为60日至30年][42] - [报告期内，集团流动比率为1.19，杠杆比率为1.11][43] - [截至2022年12月31日，前五名客户占集团贷款组合未偿还结余总额的10.3%][44] - [2022年北京、成都及重庆、深圳、香港收入贡献百分比分别为36.6%、30.1%、12.6%、20.7%；2021年分别为49.6%、19.2%、10.5%、20.7%][46] - [2022年12月31日，公司无可供分派予股东的储备，2021年同样无][80] - [2022年集团在正常业务过程进行的重大关连人士交易详情载于综合财务报表附注38，部分为关连交易但获豁免申报规定][114] - [截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无买卖或赎回公司上市证券行为][115] - [2022年支付集团核数师酬金共288.5万港元，其中核数服务265万港元，非核数服务23.5万港元][191] 业务发展与前景 - [2023年随着疫情限制放宽和支持政策实施，预计整体业务活动及贷款需求将复苏][12] - [公司将继续挖掘为核心贷款业务带来协同效应的新商机，寻求合作使业务组合多元化并扩大客户群][12] - [预计2023年香港及中国经济逐步复苏，公司在香港及深圳业务将受益于大湾区发展及机遇][47] - [受累地缘政治风险因素，集团业务前景仍不明朗，2023年香港贷款增长势头将受限制][48] - [集团将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本，保持稳定业务发展并扩大经营地区足迹][48] 上市情况 - [公司于2023年2月27日获恢复上市地位，此前因完成复牌指引延迟案件被提交上市复核委员会][11] - [公司股份于2021年3月29日至2023年2月26日暂停买卖，于2023年2月27日在港交所主板恢复买卖][47] 宏观环境影响 - [2022年中国GDP同比增长3%，内地房地产市场因开发商债务危机等表现出不确定性][16] - [2022年3月美联储加息，香港房价年底中原城市领先指数同比下降约15%，按揭贷款行业产生不确定性][16] - [2022年公司重点是风险管理，通过限制贷款风险和抵押率保持业务相对稳定，年初内地城市封锁影响新贷款发放和后端运营][17] 风险管理 - [集团采用全面风险管理框架应对市场、流动性、信贷和运营风险][70] - [集团监控现金流量，维持充足现金及现金等价物水平管理流动性风险][72] - [集团通过建立健全内部监控等措施减少及控制运营风险][74] - [公司发展并采纳权责清晰的风险管理程序及指引，采取持续评核风险方法][183] - [公司管理层向董事会及审核委员会报告2022年风险管理及内部监控制度成效，董事会认为制度有效且足够][185] 人员变动 - [李嘉伟于2021年5月加入集团，有审计及财务经验][57] - [张堃于2023年3月加入集团，在企业融资等领域经验丰富][57] - [李伯乐于2023年3月加入集团，能提供风险管理等咨询服务][60] - [詹莉莉于2018年5月加入集团，是多个委员会成员][60] - [2022年10月17日，张民调任为执行董事；2022年12月17日，张际航、陈旭明辞任；2023年3月13日，吴新江、张晓君辞任；2023年3月17日，李伯乐获委任；2023年3月13日，张堃获委任；方飞跃于2022年10月17日辞任][91][93] 股息政策 - [公司不建议向股东派付2022财年末期股息，2021年亦无派息][78] - [公司采纳股息政策，董事会可能建议及宣派股息，末期股息须获股东批准][200] 股份计划 - [股份奖励计划自2019年1月14日起10年内有效，奖励股份数量不超21,464,036股，占采纳日已发行股份10%、年报日期已发行股份10.23%；12个月内授予股份数不超2,146,403股，占采纳日已发行股份1%；报告期内受托人持有6,962,700股股份，无授出奖励][85] - [公司2014年计划可供发行的证券总数为1714.5431万股普通股，占现有已发行股本的8.19%][105] - [2014年计划有效期至2024年5月19日，报告期内无购股期权授出，2004年计划已终止，终止前授出的购股期权仍有效可执行][104][111][112] - [报告期内，2014年计划下服务提供商两类购股期权未行使数量分别为150万股和275万股，每股行使价分别为13.20港元和10.92港元][113] - [公司在所有股份计划项下授出的购股期权可能发行的股份数目为425万股，约为报告期内已发行股份数目之2.03%][113] 股权结构 - [截至2022年12月31日，张小林和卢云分别持有1.15664312亿股普通股，占已发行股本的55.27%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有3025.9万股普通股，占已发行股本的14.46%][101] 核数师变更 - [2022年4月25日公司股东大会通过决议，国富浩华（香港）会计师事务所有限公司退任后，委任天职香港会计师事务所有限公司为核数师][121] 董事会相关 - [公司董事会现由七名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及五名独立非执行董事][131] - [陈旭明担任董事会主席至2022年12月16日，其后行政总裁张民暂代主席职务][135] - [截至2022年12月31日，董事会遵守上市规则，委任最少三名独立非执行董事，占董事会三分之一][136] - [公司全体非执行及独立非执行董事获委任期限为1年，每届股东大会三分之一董事须轮值告退][137] - [董事会由7名董事组成，其中女性董事1名，男性董事6名，公司将坚持性别多元化原则][171] - [2022年董事会举行12次常规会议处理公司业务][176] - [展示2022年各董事出席董事会及分委员会会议的出席记录][177] - [董事会负责履行企业管治守则相关职能，年内检讨公司多项政策及常规][175] - [董事会知悉风险管理及内部监控制度责任，审核委员会协助监督][181][182] - [董事负责编制公司2022年度财务报表，且不知悉对公司持续经营能力构成重大疑问的不确定因素][186][187] - [董事会可应占总投票权不少于5%的股东要求召开股东大会][192] 委员会运作 - 审核委员会举行四次会议，讨论中期和年度业绩及财务申报重大事宜[149] - 薪酬委员会举行一次会议，检讨2022年执行董事及高级管理层薪酬待遇[152] - 提名委员会举行一次会议，建议2022年委任一名新任执行董事[156] - 业务风险委员会于2022年11月22日成立，审批超3000万元人民币的贷款、投资或担保交易[158] - [审核委员会由李嘉伟等独立非执行董事组成，职责包括协助审核财务资料等][149] - [薪酬委员会由张堃等组成，职责包括审核董事及高管薪酬待遇等][151] - [提名委员会由李嘉伟等组成，职责包括检讨董事会组成等][155] 企业管治 - [公司已就董事买卖证券采纳操守守则，全体董事在2022年遵守该守则][126] - [公司为雇员制订证券交易书面指引，未察觉雇员违反情况][126] - [公司已为董事及高级职员安排针对法律行动的责任保险][143] - [公司采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则原则及条文，2022年除守则条文第C.2.1条外均遵守][125] - [公司确认在报告期内维持上市规则规定的公众持股量][120] - [公司制定董事提名政策，明确董事甄选条件、程序及继任计划考虑因素][165] - [2022年1月1日起，公司采纳经修订企业管治守则新规定][166] - [2022年9月推出行为守则及反贪腐政策][170] - [2021年9月采纳举报政策][172] 其他 - [公司呈递2022年年度报告及经审核财务报表][68] - [公司主要业务为投资控股，各附属公司业务详情见财务报表附注14][69] - [回顾年度内，集团无重大违反适用法律法规情况][75] - [集团主要从事短期融资服务，五大客户占报告期收益少于30%][90] - [公司或附属公司无董事拥有重大权益的重大合约][96] - [以董事为受益人的获准许弥偿条文在2022年全年生效][97] - [除已披露情况外，年内董事及其配偶、未成年子女无获授收购公司股份或债券证的权利，公司或附属公司无相关安排][98] - [公司于2022年4月25日采纳新组织章程细则，最新版本可在公司及联交所网站查阅][199] - [持有总投票权不少于2.5%的股东或不少于50名有权投票的股东可要求传阅股东周年大会决议案][194]

财务报表提交 - [公司将按规定提交截至2022年12月31日止年度的法定年度综合财务报表][2] 核数师意见 - [公司核数师就集团两个年度财务报表发表无保留意见报告][2] 公布说明 - [本公布是对业绩公布的补充，应与业绩公布一并阅读][3]

财务表现 - 公司2022年利息及服务收入为200,826千港元，同比下降34.1%[1] - 公司2022年本公司拥有人应占年内亏损为52,553千港元，同比下降79.0%[1] - 公司2022年每股基本亏损为0.26港元，同比下降79.0%[1] - 公司2022年利息、担保及融资咨询服务收入为135,999千港元，同比下降34.4%[2] - 公司2022年利息收入及服务收入净额为1,385千港元，同比下降70.2%[2] - 公司2022年教育咨询服务收入为27,711千港元，同比增长547.5%[2] - 公司2022年商誉之减值亏损为52,508千港元[2] - 公司2022年应占联营公司业绩为0千港元，去年同期为355千港元[2] - 公司2022年应占合营企业业绩为19,191千港元，同比下降91.0%[2] - 公司2022年年内全面开支总额为137,800千港元，同比下降35.5%[3] - 公司2022年总收入为202,211千港元，较2021年的309,243千港元下降34.6%[10] - 公司2022年利息收入及服务收入净额为64,827千港元，较2021年的97,216千港元下降33.3%[8] - 公司2022年香港地区收入为41,641千港元，较2021年的63,061千港元下降34.0%[10] - 公司2022年中国地区收入为159,185千港元，较2021年的241,532千港元下降34.1%[10] - 公司2022年非流动资产总额为394,561千港元，较2021年的441,890千港元下降10.7%[11] - 公司2022年贷款、利息及其他应收账项之减值亏损为6,369千港元，较2021年的4,093千港元增长55.6%[14] - 公司2022年员工成本为70,987千港元，较2021年的85,003千港元下降16.5%[14] - 公司2022年应付款项总额为1,301,132千港元，较2021年的1,529,971千港元下降15.0%[17] - 公司2022年应收贷款总额为2,660,177千港元，较2021年的3,278,241千港元下降18.8%[16] - 公司2022年每股基本亏损为52,553千港元，较2021年的250,065千港元下降79.0%[15] - 2022年公司利息及服务收入为200,826,000港元，较去年减少34.1%，主要由于COVID-19疫情封锁影响贷款发放[24] - 2022年公司利息及手续费下降34.4%至135,999,000港元，主要由于应付借贷及贷款减少[25] - 2022年公司其他收入及其他收益及亏损为27,711,000港元，其中拨回应付利息的一次性其他收入为52,508,000港元[26] - 2022年公司一般及行政开支减少13.5%至158,308,000港元，主要由于员工成本及相关开支减少[27] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为52,553,000港元，较去年减少79.0%[28] - 截至2022年底，公司流动资产净值为311,117,000港元，未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为1,375,165,000港元，较去年减少22.9%[29] - 截至2022年底，公司在中国及香港雇用约146名员工，员工总成本为70,987,000港元，较去年减少16.5%[32] - 截至2022年底，公司抵押了账面净值约39,338,000港元的应收抵押贷款，以担保授予公司的贷款融资[33] - 公司截至2022年12月31日，应付贷款约967,311,000港元以人民币计值，现金及现金等价物约352,517,000港元以人民币计值[36] - 公司2022年12月31日，物业按揭贷款总额占全部贷款组合约89.2%，贷款对价值比率不超过75%[45] - 公司2022年12月31日，拥有1,404名活跃客户，其中1,333名为个人客户，71名为企业客户[45] - 公司2022年12月31日，前五名客户占贷款组合未偿还结余总额的10.3%[46] - 公司2022年北京地区收入贡献占比36.6%，成都及重庆地区占比30.1%，深圳地区占比12.6%，香港地区占比20.7%[49] - 公司2022年不派付末期股息[55] 公司治理与人事变动 - 公司董事会主席陈旭明先生于2022年12月16日辞任，行政总裁张民先生临时担任董事会主席职务，直至选出新任主席[57] - 公司董事会认为主席和行政总裁的职责清晰明确，无需书面职权范围[58] - 公司已向全体董事作出特定查询，确认董事在报告期内遵守公司守则[60] - 公司审核委员会由四位独立非执行董事组成，已审阅报告期内的最终业绩，认为财务报告符合相关准则和规定[62] - 2023年3月13日，公司宣布张堃先生获委任为独立非执行董事及薪酬委员会主席，李嘉伟先生辞任薪酬委员会主席，吴新江先生辞任非执行董事及审核委员会成员，张晓君博士辞任独立非执行董事及相关委员会成员[68] - 2023年3月17日，公司宣布李伯乐先生获委任为独立非执行董事[69] 市场与业务展望 - 公司预计2023年香港及中国经济将逐步复苏，香港作为国际金融中心在大湾区发挥重要作用[50] - 公司2023年将采取审慎方式发展业务，严格控制运营成本，预计美联储加息将增加借款人融资成本[51] 财务重述与和解 - 公司因前任执行董事未经授权签署担保合约，导致2017年至2019年财务状况表需重大重列，并对2020年财务报表进行更正[19] - 公司与部分投资者/贷款人就未授权贷款达成和解，拨回应付利息52,508,000港元[21] 公司运营与资产 - 公司2022年综合财务报表已于2023年3月31日经董事会批准并授权刊发[53] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[54] - 公司股份于2021年3月29日暂停买卖，并于2023年2月27日恢复买卖，因公司已达成联交所制定的所有复牌指引[67] - 公司2022年度年报将刊载于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站，并寄发予股东[70]

收入情况 - [2022年上半年公司实现利息及服务收入约1.13918亿港元，较2021年同期下降28.3%][5][8][12] - [2022年上半年利息及手续费约7885.7万港元，较2021年同期减少30.2%][13] - [截至2022年6月30日止六个月，利息、担保及融资咨询服务收入为1.13918亿港元，2021年同期为1.58976亿港元；教育咨询服务收入为138.5万港元，2021年同期为277.8万港元][27] - [2022年上半年利息收入及服务收入净额为35,061千港元，2021年同期为45,909千港元][40] - [2022年上半年其他收入为10,810千港元，2021年同期为22,172千港元][42] - [2022年上半年其他收益及亏损总计为12,044千港元，2021年同期为 - 5,626千港元][43] - [2022年上半年教育咨询服务随时间确认收入为1,385千港元，2021年同期为2,778千港元][40] 亏损情况 - [2022年上半年公司拥有人应占亏损约4083.3万港元，较2021年同期减少约59.4%][5][15] - [截至2022年6月30日止六个月，除税前亏损为1903.3万港元，2021年同期为9045.3万港元；期内亏损为3884.1万港元，2021年同期为9889万港元][27] - [截至2022年6月30日止六个月，期内全面开支总额为8656.7万港元，2021年同期为8531.9万港元][28] - [2022年上半年应收贷款及利息无减值亏损，贷款及其他应收账项减值亏损拨回647.2万港元，2021年减值亏损为164.8万港元][45] - [2022年上半年除税前亏损扣除员工成本3732.3万港元、物业等折旧583.9万港元，2021年对应为4036.1万港元和751.3万港元][46] - [2022年上半年所得税为1980.8万港元，2021年为843.7万港元][48] - [2022年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损4083.3万港元计算，2021年为10063.6万港元][49] 开支情况 - [2022年上半年一般及行政开支约7477.2万港元][14] - [截至2022年6月30日，集团在中国及香港约有118名员工，报告期内员工总成本约3732.3万港元，较2021年同期减少7.5%][19] - [2022年上半年经营业务产生现金净额为26,766千港元，2021年同期为354,370千港元][35] - [2022年上半年投资活动产生现金净额为10,664千港元，2021年同期为7,647千港元][35] - [2022年上半年融资活动所用现金净额为146,871千港元，2021年同期为271,184千港元][35] - [2022年上半年现金及现金等价物减少净额为109,441千港元，2021年同期增加90,833千港元][36] - [2022年上半年收购物业、厂房及设备总成本约41.1万港元，2021年为213.9万港元][52] - [截至2022年6月30日止六个月，集团主要管理人员薪酬为3,860千港元，较2021年同期的3,701千港元有所增加][71] - [截至2022年6月30日止六个月，公司向Oyster Pie Solutions Limited支付顾问费33.2万港元，较2021年的47.3万港元有所减少][73] - [2022年4月22日，张先生向公司提供最高达1.5亿港元的贷款融资，截至6月30日已借入4000万港元，相关利息开支约20.7万港元][73] - [截至2022年6月30日止六个月，公司分别向北京元长厚茶叶有限公司和北京万方后海前企业经营管理有限公司支付办公室租金约71.8万港元和52.1万港元][76] - [截至2022年6月30日，公司已付予北京元长厚茶叶有限公司和北京万方后海前企业经营管理有限公司的租赁订金分别约26.3万港元和21.6万港元][76] - [截至2022年6月30日止六个月，公司就前董事住所向安东（香港）有限公司支付租金开支90万港元，租赁订金30万港元][76] 地区收益贡献 - [2022年上半年北京、成都及重庆、深圳、香港收益贡献百分比分别为39.9%、30.1%、10.3%、19.7%，2021年同期分别为52.6%、17.4%、8.4%、21.6%][9] 资产情况 - [公司主要非流动资产包括物业、厂房及设备约1287万港元、应收贷款约2.90524亿港元等][17] - [公司流动资产包括应收贷款约16.37733亿港元、应收利息约1142.8万港元等][17] - [截至2022年6月30日，非流动资产为7.67051亿港元，2021年12月31日为8.34934亿港元；流动资产为22.17921亿港元，2021年12月31日为25.33743亿港元][30] - [2022年6月30日商誉经汇兑调整后为36766.1万港元，年初为38450.4万港元][53] - [2022年6月30日其他金融资产总计1967.9万港元，2021年末为2907.4万港元][54] - [2022年6月30日应收贷款总额330673.6万港元，减值后为192825.7万港元，2021年末对应为327824.1万港元和213843.5万港元][55] - [2022年6月30日应收贷款逾期债务账面总额98363万港元，其中90398.2万港元逾期90天或以上，2021年末对应为103763.8万港元和88867万港元][56] - [截至2022年6月30日，应收利息为11,428千港元，较2021年12月31日的8,273千港元有所增加][60] - [截至2022年6月30日，其他应收账项、订金及预付款项总计97,435千港元，较2021年12月31日的97,101千港元略有增加][61] 负债情况 - [公司流动负债包括应付借贷及贷款约13.81362亿港元、贷款担保合约产生之负债约1.0776亿港元等][18] - [公司非流动负债包括应付借贷及贷款约8778.4万港元、无抵押债券约4041.9万港元等][18] - [截至2022年6月30日，流动负债为18.92996亿港元，2021年12月31日为21.38401亿港元；非流动负债为1.69696亿港元，2021年12月31日为2.17807亿港元][30][31] - [截至2022年6月30日，资产净值为9.2228亿港元，2021年12月31日为10.12469亿港元][31] - [截至2022年6月30日，本公司拥有人应占总权益为8.39105亿港元，2021年12月31日为9.23817亿港元][31] - [公司2022年上半年权益总额为922,280千港元，较2021年同期的1,140,635千港元有所下降][33] - [截至2022年6月30日，应付借贷及贷款总计1,469,146千港元，较2021年12月31日的1,529,971千港元有所减少][63] - [来自雇员及独立第三方之借贷年利率介乎7%至9.5%（2021年12月31日：6.5%至8.5%），来自股东之借贷年利率介乎7.5%至7.6%（2021年12月31日：7.5%至7.6%），来自关连方之借贷年利率介乎6%至9%（2021年12月31日：6%至9%）][63][64] - [截至2022年6月30日，无抵押债券总计170,375千港元，较2021年12月31日的254,066千港元有所减少][66] - [截至2022年6月30日，公司未偿还财务担保总额为107,760,000港元（约合人民币92,155,000元），较2021年12月31日的121,942,000港元（约合人民币99,700,000元）有所减少][64] - [截至2022年6月30日，公司短期股东借贷总计4350.7万港元，其中张小翃女士处借贷350.7万港元，张先生处借贷4000万港元][73] - [董事认为集团并无任何重大或然负债][24] - [董事认为集团于2022年6月30日并无重大或然负债][87] 公司业务与前景 - [公司主要从事融资服务，两个期间仅有一个可报告分类，报告期内无客户单独贡献超10%收入][41] - [公司希望达成复牌指引，专注发展贷款业务，认为疫情政策放宽将带来更好商业前景][10][11] 股权与股东情况 - [截至2022年6月30日，已发行及缴足普通股股份数目为209,286,067股，与2021年12月31日及2022年1月1日相同][67] - [截至2022年6月30日，股份奖励计划涉及股份数目为6,962,700股，与2021年12月31日及2022年1月1日相同][70] - [2022年6月30日，董事张际航和陈旭明分别持有公司1万股和100万股，占已发行股本的0.0047%和0.47%][77] - [2022年6月30日，张小林和卢云分别持有公司1.15664312亿股，占已发行股本的55.27%；中合中小企业融资担保股份有限公司持有3025.9万股，占14.46%][80] 公司治理与人事变动 - [2022年10月17日，张民由非执行董事调任为执行董事，方飞跃辞去非执行董事职务][76] - [2022年11月22日，张民获委任为公司行政总裁，公司成立业务风险委员会，张民任主席][76] - [公司报告期内遵守企业管治守则，除A.2.1条（主席与行政总裁职责分工书面列载）及A.6.1条（为董事提供专业简介及培训计划）外][92][94] - [公司审核委员会由一位非执行董事及四位独立非执行董事组成，已审阅2022年上半年中期业绩，认为符合相关准则及规定，并履行多项职责][98] 购股权与股份奖励计划 - [2014年5月20日公司采纳新购股权计划，有效期十年，2004年计划于2014年6月6日终止，此前授出购股仍有效][84] - [截至2022年6月30日，2014年计划下11.04.14授出的尚未行使购股权为150万份，行使价13.20港元；26.08.15授出的为275万份，行使价10.92港元][85] - [2022年及2021年截至6月30日止六个月，概无购股权根据公司之购股权计划获授出、行使或失效][68] - [报告期内，受托人根据股份奖励计划以信托方式持有6962700股股份，未授出或同意授出奖励，至财务报表批准日，未向选定承授人授出奖励股份][90] 股息政策 - [董事会不建议就2022年报告期派付中期股息，2021年也无派息][51] - [董事会不建议派付报告期任何中期股息（2021年同期亦为零）][91] 财务报表相关 - [未经审核简明综合中期财务报表于2023年1月6日经公司董事会批准并授权刊发][88] 证券交易情况 - [截至2022年6月30日止六个月，公司或附属公司无买卖或赎回证券][89] 汇率风险 - [集团货币资产、负债及交易主要以人民币及港元列值，承受港元兑人民币外币风险和人民币净汇率风险，2022年6月30日未参与衍生工具活动及使用金融工具对冲汇率波动风险][86] 抵押情况 - [截至2022年6月30日，集团抵押附属公司全部股权担保发行本金2.43亿港元的应付票据，抵押账面净值约3617.3万港元的应收抵押贷款担保贷款融资][21]

财务数据分析 - 利息及服務收入較去年同期減少59.8%，由395,657,000港元減至158,976,000港元[4] - 利息及手續費較去年同期減少31.6%，由原先的金額減至113,067,000港元[11] - 本公司權益股東應佔期內虧損約為100,636,000港元，較去年同期減少57.4%[13] - 集团于2021年上半年录得利息、担保及融资咨询服务收入约15.9亿港元[25] - 集团于2021年上半年录得利息及手续费约11.31亿港元[25] - 集团于2021年上半年录得商誉减值损失約6.67亿港元[25] - 公司期内利息、擔保及融資諮詢服務收入為121,533千港元[46] - 公司期内利息及手續費支出為113,067千港元[46] - 公司期内利息收入及服務收入淨額為45,909千港元[46] - 公司期内無形資產減值虧損為20,444千港元[48] - 公司期内金融工具減值虧損為1,648千港元[49] - 公司期内員工成本為40,361千港元[49] - 公司商誉於報告期內減值66,670,000港元[53] 资产负债分析 - 主要非流動資產包括物業、廠房及設備、應收貸款、商譽、無形資產等[15] - 主要流動資產包括應收貸款、應收賬項、應收利息、現金及現金等值項目等[15] - 主要流動負債包括應付借貸及貸款、貸款擔保合約產生之負債、應付代價等[15] - 主要非流動負債包括應付借貸及貸款、無抵押債券等[15] - 截至2021年6月30日，公司總資產減流動負債為15.1亿港元[28] - 公司非流動負債包括169.4百万港元的应付借贷及贷款、154.6百万港元的无抵押债券等[28] - 公司权益总额为11.41亿港元，其中本公司拥有人应占总权益为10.56亿港元[28] - 公司期末現金及現金等價物餘額為6.86億港元[30] 资金管理 - 集团未來營運及資本需求將主要透過借貸及股本撥付[21] - 集团於2021年6月30日並無重大資本開支承諾[21] - 公司經營活動產生的現金淨額為3.54億港元，投資活動產生的現金淨額為0.76百萬港元[30] - 公司融資活動使用的現金淨額為2.71億港元，主要包括償還借貸和無抵押債券等[30] - 本集團貨幣資產、負債及交易主要以人民幣及港元列值，承受港元兌人民幣之外匯風險[97] - 本集團於二零二一年六月三十日並無任何重大或然負債[98] 人力资源管理 - 于2021年6月30日，集团在中国及香港共有約167名員工[16] - 集团提供具竞争力的薪酬组合及与表现挂钩的花红[16] - 集团设立购股权计划及股份奖励计划以向合资格承授人提供激励[16] - 受託人根據股份獎勵計劃持有6,962,700股股份，並無授出任何獎勵[102][103] 重大事项 - 公司期内发生未获授权应收贷款事件，导致应收贷款、应收利息及利息收入少报[38][39][40][41] - 公司確認事件產生的所得稅開支[42] - 公司於報告期內收購物業、廠房及設備的總成本約為2,139,000港元[53] - 公司於報告期末持有的其他金融資產總額為15,026,000港元[53] - 公司於報告期末的應收貸款總額為3,711,998,000港元,其中1,066,358,000港元已逾期[56] - 公司於報告期末的應收貸款中有213,404,000港元已質押予收購對價的支付[57] - 公司於報告期末的應收貸款中有1,354,200,000港元來自"事件"[54] - 公司於報告期末的應收貸款中有1,308,258,000港元來自小額貸款[54] - 公司於報告期末的應收貸款中有397,638,000港元來自借貸[54] - 公司於報告期末的應收貸款中有472,567,000港元為其他應收貸款[54] - 公司於報告期末的應收貸款總額中有1,482,430,000港元計提了減值準備[54] 公司治理 - 本公司已發行非上市及無抵押債券，到期日及年票息率為2.00%-13.39%[72] - 本公司於2020年內購回並註銷了62,696,000股股份[73] - 本公司於2021年1月7日進行了股份合併，每20股合併為1股[73] - 本公司於2019年1月14日採納了一項股份獎勵計劃，截至2021年6月30日共有6,962,700股獎勵股份[75][77] - 本公司從主要股東盧女士和張小翃女士獲得了無抵押短期借款，年利率分別為9%和7%[78][79] - 本公司採用了兩個購股權計劃[95][96] - 於報告期內，二零零四年計劃及二零一四年計劃項下之尚未行使購股權共有4,250,000份[97] - 本公司或其任何附屬公司於報告期內並無買賣或贖回其證券[101] - 董事會不建議派付報告期之任何中期股息[104] - 本公司於報告期內一直遵守企業管治守則，惟有兩項偏離[105][106][108][109] - 本公司已就董事及可能擁有未刊發股價敏感資料之僱員進行證券交易採納相關守則[110][111][112] - 審核委員會已審閱中期業績，認為報告期之未經審核簡明綜合中期財務資料符合相關規定[114][115][116][117]

财务数据关键指标变化 - 2021年利息及服务收入为304,593千港元，2020年为713,939千港元，同比下降57.3%[8] - 2021年公司拥有人应占年内亏损为250,065千港元，2020年为1,216,632千港元，同比减少79.4%[8] - 2021年每股基本亏损为1.24港元，2020年经调整后为5.94港元，同比减少79.1%[8] - 2021年公司实现利息及服务收入3.04593亿港元，较去年下降57.3%[87] - 利息、担保及融资咨询服务收入约为3.04593亿港元[91] - 利息及手续费约为2.07377亿港元，较2020年减少36.1%[92] - 日常业务融资成本及计提利息开支和手续费分别约为6206.9万港元和1.45308亿港元[93] - 一般及行政开支约为1.82929亿港元，较去年减少33.9%[94] - 公司拥有人应占年内亏损约为2.50065亿港元，较去年同期减少79.4%[95] - 主要非流动和流动资产分别约为83378.9万港元和252233.3万港元[96] - 流动和非流动负债分别约为203227.2万港元和21780.7万港元[98] - 2021年12月31日集团雇员约191名，员工总成本约为8500.3万港元，较去年减少22.8%[99] - 2021年12月31日集团抵押资产担保应付票据本金2.43亿港元、贷款融资2160万港元及收购递延付款[100] - 2021年12月31日并无资本开支之重大承担[103] - 2021年支付集团核数师酬金共240.5万港元，其中核数服务238万港元，非核数服务2.5万港元[72] - 2021年利息、担保及融资咨询服务收入为304,593千港元，2020年为713,939千港元[180] - 2021年利息及手续费为 - 207,377千港元，2020年为 - 324,384千港元[180] - 2021年利息收入及服务收入净额为97,216千港元，2020年为389,555千港元[180] - 2021年金融工具之减值亏损为 - 7,915千港元，2020年为 - 1,269,496千港元[180] - 2021年商誉之减值亏损为 - 128,389千港元，2020年为 - 127,820千港元[180] - 2021年除税前亏损为 - 213,336千港元，2020年为 - 1,243,096千港元[180] - 2021年年内亏损为 - 246,130千港元，2020年为 - 1,357,368千港元[180] - 2021年每股基本及摊薄亏损为 - 1.24港元，2020年为 - 5.94港元[180] - 2021年换算海外业务之汇兑差额为33,094千港元，2020年为94,431千港元[183] - 2021年年内全面开支总额为 - 213,470千港元，2020年为 - 1,260,442千港元[183] - 2021年非流动资产为834,934千港元，2020年为1,123,134千港元，同比下降25.66%[185] - 2021年流动资产为2,533,743千港元，2020年为2,925,184千港元，同比下降13.38%[185] - 2021年流动负债为2,138,401千港元，2020年为2,221,956千港元，同比下降3.76%[185] - 2021年流动资产净值为395,342千港元，2020年为703,228千港元，同比下降43.78%[187] - 2021年总资产减流动负债为1,230,276千港元，2020年为1,826,362千港元，同比下降32.64%[187] - 2021年非流动负债为217,807千港元，2020年为597,170千港元，同比下降63.53%[187] - 2021年资产净值为1,012,469千港元，2020年为1,229,192千港元，同比下降17.63%[187] - 2020年年内亏损1,216,632千港元，2021年年内亏损250,065千港元，亏损幅度收窄79.44%[189] - 2020年全面开支总额为1,119,754千港元，2021年全面开支总额为219,892千港元，开支幅度收窄80.36%[189] - 2020年向非控股权益支付股息19,152千港元，2021年为3,253千港元，同比下降83.01%[189] - 2021年经营活动所得现金净额为590,727千港元，2020年为1,157,407千港元[192] - 2021年投资活动所得现金净额为6,590千港元，2020年为2,968千港元[193] - 2021年融资活动所用现金净额为633,843千港元，2020年为1,309,167千港元[193] - 2021年现金及现金等值项目减少36,526千港元，2020年减少148,792千港元[193] - 2021年外汇汇率变动影响为12,699千港元，2020年为40,724千港元[193] - 2021年年初现金及现金等值项目为595,495千港元，年终为571,668千港元[193] - 2021年除税前亏损为213,336千港元，2020年为1,243,096千港元[192] - 2021年利息及手续费为207,377千港元，2020年为324,384千港元[192] - 2021年银行利息收入为3,911千港元，2020年为6,849千港元[192] - 2021年按公平值计入损益之金融资产之股息收入为20,060千港元，2020年为112千港元[192] 宏观经济环境 - 2021年国内生产总值同比增长8.1%，超过政府6%的目标[11] - 2021年中国GDP强劲反弹，同比增长8.1%，超出政府预定目标6%的增长[84] - 2021年下半年中国领先开发商财务困难致房地产行业不明朗[84] 公司运营与业务 - 公司主要业务为贷款服务，以抵押贷款为主要收入来源，房地产行业不明朗带来挑战[85] - 2021年公司所有运营地区采取保守措施，中国大陆收紧风险管理，香港抵押贷款业务稳定[86] 公司治理架构 - 公司董事会现由9名董事组成，包括2名执行董事、3名非执行董事及4名独立非执行董事[20] - 公司已采纳联交所上市规则附录十四所载之企业管治守则之原则及守则条文，惟守则条文第A.2.1及A.6.1条除外[14] - 公司已就董事买卖本公司证券采纳本身之操守守则，且董事于2021年遵守该守则[15] - 公司就可能拥有未刊股价敏感资料之雇员制订有关证券交易书面指引，未察觉雇员违反该指引[15] - 公司对内部监控政策及企业管治措施作出重大变更，完善和优化公司架构[11] - 截至2021年12月31日，董事会主席为陈旭明先生，无行政总裁；2022年11月22日，张民先生获委任为行政总裁[22] - 截至2021年12月31日，董事会遵守上市规则，委任最少三名独立非执行董事，占董事会三分之一，且其中一名拥有适当专业资格或会计或相关财务管理专长[24] - 公司非执行董事（包括独立非执行董事）获委任具体期限为1年[25] - 每届股东周年大会上，三分之一的董事须轮值告退，每名董事最少每三年轮值告退一次[25] 公司会议情况 - 2021年，审核委员会举行一次会议，讨论截至2020年12月31日止年度的年度业绩及有关财务申报的重大事宜[39] - 2021年，薪酬委员会举行五次会议，检讨执行董事及高级管理层及新任非执行及独立非执行董事于2021年的薪酬待遇[41] - 提名委员会举行四次会议，建议2021年委任新任非执行董事及独立非执行董事[45] - 业务风险委员会于2022年11月22日成立，审批超3000万元人民币的贷款、投资或担保交易[46] - 截至2021年12月31日止年度，董事会举行十二次常规董事会会议[57] 董事任免变动 - 张民于2021年12月24日获委任为非执行董事，2022年10月17日获调任为执行董事[34] - 黄梅于2021年3月4日辞任非执行董事[34] - 董一兵于2021年4月12日辞任非执行董事[34] - 陈永辉于2021年5月31日辞任独立非执行董事[34] - 2021年多位董事发生任免变动，如黄梅3月4日辞任非执行董事等[64] 董事出席记录 - 董事张际航董事会会议出席记录为12/12[58] - 董事陈旭明董事会会议出席记录为10/12，提名委员会会议出席记录为4/4[58] - 董事黄梅董事会会议出席记录为0/12，审核委员会会议出席记录为1/1[58] - 董事董一兵董事会会议出席记录为2/12[58] - 董事陈进强董事会会议出席记录为9/12，审核委员会会议出席记录为1/1，薪酬委员会会议出席记录为5/5[58] - 董事陈永辉董事会会议出席记录为2/12，审核委员会会议出席记录为1/1，提名委员会会议出席记录为1/4[58] - 董事詹莉莉董事会会议出席记录为10/12，审核委员会会议出席记录为1/1，薪酬委员会会议出席记录为5/5，提名委员会会议出席记录为2/4[58] 公司风险管理与监控 - 公司每年进行自我评估确保各部门遵从监控政策，董事会认为2021年风险管理及内部监控制度有效[65] 股东相关规定 - 董事会可应占总投票权不少于5%的股东要求召开股东大会[73] - 持有总投票权不少于2.5%的股东或不少于50名有权投票股东可要求传阅股东周年大会决议案[76] 公司人员信息 - 陈旭明63岁，1985年加入集团，2015年9月30日卸任，2016年9月30日重新加入，2017年7月13日任提名委员会主席[108] - 方飞跃56岁，2020年8月加入集团，现任万方总经理助理兼投资部经理[108] - 张民65岁，2021年12月加入集团，在银行业有逾20年经验[110][111] - 吴新江50岁，2021年3月加入集团，现任中合中小企业融资担保股份有限公司副总经理[113] - 陶春34岁，2021年6月加入集团，现任中合中小企业融资担保股份有限公司投资部业务副总经理[113] - 陈进强71岁，2000年11月加入集团，任审核、薪酬及提名委员会成员[114] - 李嘉伟34岁，2021年5月加入集团，有审计及财务经验[114] - 张晓君博士53岁，2017年1月加入集团，为审核、薪酬及提名委员会成员[116] - 张晓君博士与公司控股股东张小林先生是堂弟关系，与执行董事张际航博士是堂叔父关系[116] - 公司已证明张晓君博士属独立人士[116] - 詹莉莉女士50岁，2018年5月加入集团，毕业于首都经济贸易大学工商管理学院[118] - 钟展强先生55岁，2004年10月加入集团，拥有逾25年财务、会计及管理经验[119] - 徐欣彤女士36岁，2016年8月加入集团，负责公司资本市场业务及投资者关系[119] - 杨武先生49岁，2010年3月加入集团，担任成都市武侯惠信小额贷款有限责任公司总经理[122] - 刘莹女士55岁，2011年8月加入集团，担任风险管理部风险总监[123] 独立非执行董事服务合约 - 独立非执行董事陈进强、张晓君博士、詹莉莉女士、李嘉伟先生分别于2004年9月9日、2017年1月5日、2018年5月21日、2021年5月31日与公司订立为期一年服务合约[125] 董事持股情况 - 2021年12月31日，张际航持有公司10,000股普通股，占已发行股本0.0047%[130] - 2021年12月31日，陈旭明持有公司1,000,000股普通股，占已发行股本0.47%[130] 公司重大权益相关 - 以董事为受益人之获准许弥偿条文于截至2021年12月31日止整个年度内一直生效[127] - 公司或其附属公司概无订立本年度结束或年内任何时间仍然有效而董事直接或间接拥有重大权益之重大合约[126] 公司股东权益情况 - 截至2021年12月31日，张小林和卢云拥有公司已发行股本55.27%的权益，对应股份好仓总额为115,664,312股[134] - 截至2021年12月31日，中合中小企业融资担保股份有限公司拥有公司已发行股本14.46%的权益，所持普通股数目为30,259,000股[134] 公司证券发行计划 - 公司2014年计划可供发行的证券总数为17,145,431股普通股，占现有已发行股本