天德化工控股有限公司 (於開曼群島註冊成立之有限公司) (股份代號：609) TIANDE CHEMICAL HOLDINGS LIMITED (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (Stock Code: 609) Cl 0 0 N H3CO OCHz CI Cl N Malonates Cyanuric HO Chloride -c=N Ho Na OH Sodium `CH3 Cyanoacetates ERIM REPOR® 目錄 CONTENTS 2 公司資料 Corporate Information 4 簡明綜合收益表 Condensed Consolidated Income Statement 5 簡明綜合全面收益表 Condensed Consolidated Statement of Comprehensive Income 6 簡明綜合財務狀況表 Condensed Consolidated Statement of Financial Position 7 簡明綜合現金流量表 Condensed Con ...

财务表现 - 营业额约人民币987,800,000元，较去年同期下跌14.3%[3] - 毛利大幅下跌53.0%至約人民幣144,100,000元[3] - 毛利率下跌至14.6%，較去年同期減少12.0個百分點[3] - 本公司擁有人應佔本期溢利大幅下跌至約人民幣42,400,000元[4] - 每股基本盈利約人民幣0.049元[5] - 受全球利率高企、地緣政治局勢緊張等因素影響,公司產品出口受到負面影響[73] - 受國內經濟下行壓力影響,公司2024年上半年營業額同比下降14.3%至約9.878億元人民幣[80] - 毛利大幅下降至約人民幣144,100,000元，較去年同期減少約人民幣162,300,000元或53.0%[81] - 銷售開支上升約人民幣7,100,000元至約人民幣36,300,000元，主要是海外銷量增加和船運成本上升[82] - 行政及其他營運開支上升約人民幣31,500,000元或60.8%，主要是研發費用、招待費用和折舊費用增加[83] - 期內溢利約人民幣42,400,000元，較去年同期大幅下降[85] - 貿易應收賬款增加約人民幣34,400,000元或13.2%，大部分仍未到期[86] - 應收票據下跌約人民幣10,900,000元或6.4%[87] - 短期銀行借款增加至約人民幣66,000,000元[88] - 經營活動產生淨現金流入約人民幣151,800,000元[89] - 銀行與現金結餘約人民幣701,300,000元，淨現金結餘約人民幣629,600,000元[90] 股息分配 - 董事會宣派中期股息每股港幣0.02元[6] - 公司宣派截至2024年6月30日止六個月的中期股息為每股港幣0.02元[58] 资产负债情况 - 物業、廠房及設備為人民幣1,503,627,000元[17] - 定期存款為人民幣556,699,000元[18] - 銀行借款為人民幣66,000,000元[19] - 非控制權益為人民幣106,004,000元[23] 业务概况 - 本集團主要經營精細化工產品的研發、製造及銷售為單一經營分部[40] - 本集團來自外界客戶之分類營業額主要來自中國、印度、瑞士、阿拉伯聯合酋長國和美國等地區[42] - 截至二零二四年六月三十日止六個月期間，本集團有一名客戶貢獻營業額超過10%[46] - 公司在中國成立的附屬公司須按25%的稅率繳納中國企業所得稅[55] - 公司已就中國預提稅採納10%的預提稅稅率[56] - 公司調整銷售及市場營銷策略,積極拓展下游應用領域和客戶群,以提高產品銷量[74] - 公司增加研發投入,改進生產技術和工藝,開發具有市場潛力的新產品[76] 企业管治 - 本集團已制定人力資源政策及體制,包括獎勵及獎金制度,以及為僱員提供多元化培訓及個人發展計劃[1] - 本集團根據僱員年度工作表現評核發放酌情花紅及獎金,並提供獎金或其他獎勵以推動僱員個人成長及事業發展[2] - 本集團已採納購股權計劃,以獎勵及獎賞曾對本集團業務成就作出貢獻的合資格參與人士[3] - 本公司或其任何附屬公司於回顧期內概無購買、出售或贖回本公司任何上市股份[4] - 本公司已採納一套操守準則,其標準不會較上市規則所規定者寬鬆,各董事均已確認遵守[5] - 本公司提名委員會、薪酬委員會及審核委員會於回顧期內均有召開會議[7][8][9] - 審核委員會已審閱本公司採納的會計原則及常規、合規事宜,並審閱獨立核數師的工作[9] - 除本公告披露的內容外,本集團於二零二四年六月三十日後並無其他重大事項[10]

财务数据 - 公司2023年营业额为20.80亿人民币[6] - 公司2023年毛利为4.39亿人民币[6] - 公司2023年本公司擁有人應佔溢利為2.11億人民幣[6] - 公司2023年每股基本盈利為0.243人民幣[6] - 公司2023年未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利為4.36億人民幣[6] - 公司2023年總資產為29.22億人民幣[6] - 公司2023年總負債為3.64億人民幣[6] - 公司2023年每股淨資產為2.942人民幣[6] - 公司2023年流動比率為3.9[6] - 公司2023年平均資本回報率為36.1%[6] - 2023年营业额为6.06亿人民币,其中中国市场为4.38亿人民币,海外市场为1.68亿人民币[9] - 2023年毛利为4.39亿人民币[9] - 2023年本公司拥有人应占溢利为2.11亿人民币[9] - 2023年总资产为非流动资产加流动资产[2] - 2023年总负债为非流动负债加流动负债[2] - 2023年每股净资产为总权益除以于各年末本公司已发行股份数目[2] - 2023年流动比率为流动资产除以流动负债[2] - 2023年速动比率为(流动资产-存货)除以流动负债[2] - 2023年负债比率为净负债(扣除银行与现金结余、定期存款及已抵押银行存款后之借款总额)除以总权益[2] - 2023年资本回报率为未计利息、税项、折旧及摊销前盈利除以(总资产-总流动负债)[2] 经营情况 - 2023年度营业额大幅下降40.9%至约20.8亿人民币[39] - 毛利大幅下跌约人民币1,039.6百万元或70.3%，主要是销售价格下降幅度高于原材料成本下降[40] - 销售开支减少约人民币19.3百万元至约人民币58.5百万元，主要是中国出口活动需求下降导致运输成本下降[42] - 行政及其他营运开支减少约人民币19.5百万元至约人民币112.7百万元，主要是研发费用减少及回撥其他应收款项减值[43] - 财务成本减少约人民币2.6百万元至约人民币0.2百万元，主要是主要股东墊款及银行借款减少[44] - 本公司拥有人应占年度溢利大幅减少至约人民币211.1百万元[45] - 贸易应收账款减少约人民币162.2百万元或38.4%，大部分为最后一季度销售尚未到期[47] - 应收票据减少约人民币198.6百万元或53.7%，主要为银行承兑票据无需计提坏账[48] - 主要股东墊款已全额结清，反映集团财务状况进一步改善[51] 现金流和资金管理 - 本集团的主要资金来源包括经营活动产生的净现金流入约6.492亿元人民币[52] - 本集团于2023年12月31日的银行及现金结余、定期存款及已抵押银行存款约为6.164亿元人民币[52][53] - 本集团于2023年12月31日的流动资产净值约为9.242亿元人民币，流动比率约3.9倍[54] - 本集团于2023年12月31日实现净现金结余约6.164亿元人民币[55] - 本集团持续升级或更换生产设施以确保未来可持续发展，并致力维持稳健的财务状况[57] - 本集团于2023年12月31日有已订约但未撥備的承擔約9.49億元人民幣，以及已批准但未訂約的資本承擔約21.38億元人民幣[60] - 本集团采取审慎的融资及库务政策，以维持最佳的财务状况及降低财务风险[61][62][63][64] 外汇风险管理 - 集团的主要外汇波动风险源自人民币汇率变动的影响[66] - 集团大部分收入及开支以人民币计值，出口销售主要以美元计值[66] - 集团於回顧年度並未因外匯波動遇到重大困難或影響[66] - 集团將考慮於適當時候採用成本效益的對沖方法應對外匯交易[66] 人力资源管理 - 集团於2023年12月31日共有1,536名全職員工[67] - 員工成本總額上升至約人民幣202,200,000元[68] - 集團制定了薪酬計劃和培訓計劃以吸引和留住員工[69] - 集團已採納購股權計劃以激勵和獎勵為集團做出貢獻的參與者[72] 环境保护 - 本集團已成立環境管理小組，以監督本集團各層面的環保事項[83] - 本集團採取措施確保所有生產線建設項目均嚴格採取「三同時」制度[84] - 本集團積極推動全員參與環境保護工作，並致力通過環境保護規章制度及環保工作技能來提高僱員的環保意識和能力[85] 风险管理 - 本集團管理層會適時密切監察現金流量和營運資金的表現，以確保擁有健全的流動性及足夠的現金及現金等值項目以資助本集團的營運[100] - 本集團管理層會定期檢討銀行借款的相關貸款協議以及利率風險，並會考慮在有需要時對沖重大的利率風險[100] - 為降低信貸風險，本集團管理層已委派一個小組負責釐定信用額度、信貸審批及其他監控程序，以確保會採取跟進行動以收回逾期債務[102] - 本集團只會在仔細評估客戶的財務背景和信貸記錄後，才向客戶提供信貸[102] - 本集團管理層會於每個報告期結束時檢討預期信貸虧

财务状况 - 營業額下跌40.9%至約人民幣2,080,300,000元[1] - 毛利大幅減少70.3%至約人民幣438,800,000元[1] - 本公司擁有人應佔本年度溢利大幅下跌至約人民幣211,100,000元[3] - 未計利息、稅項、折舊及攤銷前盈利大幅下跌69.2%至約人民幣436,400,000元[4] - 流动资产中，存货价值为143,921千元，较上年减少了39,976千元[8] - 流动负债中，贸易应付账款为35,577千元，较上年减少了14,263千元[8] - 公司的股本为7,986千元，储备为2,434,931千元[8] - 本集团流动资产净值约为924,200,000元，流动比率约为3.9倍[62] - 本集团实现淨现金结余约为616,400,000元[62] 业务展望 - 公司專注於研發具市場潛力的新產品，並已成功推出市場並得到正面市場反應[46] - 公司相信新產品將為未來帶來正面效益，擴大市場滲透及業務範疇[47] - 公司已采取审慎的融资及库务政策以维持最佳的财务状况[67] - 本集团持续提升或更换生产设施以确保未来可持续业务发展[63] 税务情况 - 即期税项中，年度税项为69,980千元，较上年减少76.8%[32] - 所得税开支为66,627千元，较上年减少79.6%[32] - 香港注册附属公司需按16.5%税率缴纳香港利得税[32] - 中国注册附属公司需按25%税率缴纳中国企业所得税[33] 公司治理 - 公司已遵守上市规则附录C1的企业治理守则[80] - 公司已采纳上市规则附录C3的证券交易标准守则[81] - 公司審核委員会由三名独立非执行董事组成，已審閱全年财务报表和业绩[82]

文章核心观点 天德化工午后股价跌超12%，午间发布盈警，预计2023年度纯利同比降约77%，主要因宏观经济挑战和市场状况恶化致产品售价、营业额及毛利率下降 [1][2] 股价表现 - 天德化工午后跌超12%，截至发稿跌11.11%，报1.12港元，成交额91.69万港元 [1] 盈利预警 - 天德化工午间发布盈警，预期截至2023年12月31日止年度公司拥有人应占纯利较去年同期下跌约77% [2] 原因分析 - 财政年度内宏观经济环境充满挑战，市场状况恶化，导致集团产品售价大幅下跌，营业额及毛利率大幅下降 [2]

公司基本信息 - 公司为在开曼群岛注册的获豁免有限公司，股份于联交所上市，主要业务为投资控股，附属公司主要从事精细化工产品研发、制造及销售[31] - 公司执行董事为刘杨先生、王子江先生、陈孝华先生[4] - 公司独立非执行董事为高宝玉先生、梁锦云先生、刘晨光先生、山红红女士[4] - 公司主要往来银行为兴业银行、中国农业银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司[4] 财务报表编制相关 - 截至2023年6月30日止六个月未经审核中期简明综合财务报表按香港会计师公会相关准则及联交所上市规则编制，于2023年8月25日获董事会授权及批准刊发[31] - 公司功能货币为港币，未经审核简明财务资料以人民币呈列，数额四舍五入至最接近的千位[33] - 未经审核简明财务资料未经审核，但已由香港立信德豪会计师事务所有限公司根据相关准则进行审阅[33] - 本中期期间集团首次应用香港会计师公会刊发的多项准则及诠释修订本，自2023年1月1日起生效，对会计政策及财务报表无重大影响[33] - 香港会计准则第1号修订本将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，初步确定对集团后续年度合并财务报表无重大影响[35] 关键财务指标对比（2023年上半年 vs 2022年同期） - 2023年上半年营业额为11.52914亿元人民币，2022年同期为18.54244亿元人民币[8] - 2023年上半年毛利为3.06386亿元人民币，2022年同期为8.12823亿元人民币[8] - 2023年上半年除所得税前溢利为2.45663亿元人民币，2022年同期为7.22789亿元人民币[8] - 2023年上半年本期溢利为1.83857亿元人民币，2022年同期为5.51602亿元人民币[8] - 2023年上半年本公司拥有人应占溢利为1.66098亿元人民币，2022年同期为5.02032亿元人民币[8] - 2023年上半年基本每股盈利为人民币0.191元，2022年同期为人民币0.589元[8] - 2023年上半年摊薄每股盈利为人民币0.190元，2022年同期为人民币0.584元[8] - 2023年上半年溢利为1.83857亿元，2022年同期为5.51602亿元[18] - 2023年上半年其他全面收益为707.2万元，2022年同期为 - 1.2万元[18] - 2023年上半年经营业务产生的现金净额为4.29545亿元，2022年同期为3.14878亿元[21] - 2023年上半年投资业务所用的现金净额为2.60576亿元，2022年同期为1.14955亿元[21] - 2023年上半年融资业务所用的现金净额为3000万元，2022年同期为6558.6万元[21] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为1.38969亿元，2022年同期为1.34337亿元[21] - 2023年上半年销售精细化工产品营业额为1152914千元人民币，2022年同期为1854244千元人民币[40][45] - 2023年上半年政府补贴为512千元人民币，2022年同期为2624千元人民币[45] - 2023年上半年银行利息收入为6417千元人民币，2022年同期为785千元人民币[45] - 2023年上半年租金收入及出售物业、厂房和设备之收益净额为357千元人民币，2022年同期为240千元人民币[45] - 2023年上半年汇兑收益净额为12604千元人民币，2022年同期为15863千元人民币[45] - 2023年上半年杂项收入为490千元人民币，2022年同期为2864千元人民币[45] - 2023年上半年银行借款及主要股东/最终控股公司垫款利息为 - 130千元人民币，2022年同期为1150 + 560 = 1710千元人民币[47] - 2023年上半年中国（本地）市场营业额为790140千元人民币，2022年同期为1387988千元人民币[40] - 2023年上半年客户A贡献营业额为129543千元人民币，2022年同期为285071千元人民币[41] - 2023年上半年总雇员成本为101,781千元，2022年同期为87,685千元[49] - 2023年上半年确认为开支的存货成本为846,528千元，2022年同期为1,041,421千元[49] - 2023年上半年所得税开支为61,806千元，2022年同期为171,187千元[60] - 2023年上半年公司拥有人应占本期溢利为166,098千元，2022年同期为502,032千元[69] - 2023年上半年计算每股基本盈利的普通股加权平均数为869,418千股，2022年同期为852,847千股[70] - 2023年上半年计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数为874,508千股，2022年同期为860,056千股[70] - 2023年上半年公司购入物业、厂房及设备成本为1.34251亿元，2022年同期为6930.9万元[71][72] - 2023年上半年公司出售物业、厂房及设备账面净值4.4万元，产生出售收益4000元，2022年同期账面净值2.3万元，出售收益11.4万元[71][72] - 2023年上半年公司无增购使用权资产，2022年同期也无[71][73] - 2023年上半年，公司向关联公司支付短期租赁开支25.7万元，向主要股东/最终控股公司还款净额为2987万元；2022年同期分别为25.7万元和4943.9万元[109] - 2023年上半年公司营业额降至约11.529亿元，较去年同期下降约7.013亿元或37.8%[139][141] - 2023年上半年公司毛利降至约3.064亿元，较去年同期减少约5.064亿元或62.3%，毛利率下降17.2个百分点至26.6%[139][142] - 销售开支由去年同期约4250万元下跌约1330万元至约2920万元，占营业额比例为2.5%[145] - 财务成本较去年同期下跌约160万元至约10万元，主因主要股东垫款加权平均金额减少[146] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约1.661亿元[147] - 2023年6月30日，贸易应收账（扣除亏损拨备）降至约3.064亿元，较2022年12月31日下跌约1.163亿元或27.5%[147] - 行政及其他经营开支降至约5180万元，较去年同期减少约1650万元或24.2%，占营业额比例为4.5%[149] - 期内公司拥有人应占溢利约为1.661亿元人民币（2022年6月30日止六个月：5.02亿元人民币）[150] - 行政及其他营运开支约为5180万元人民币，较去年同期下跌约1650万元人民币或24.2%，占集团营业额的比例为4.5%（2022年6月30日止六个月：3.7%）[152] - 销售开支从去年同期的约4250万元人民币减少约1330万元人民币至期内的约2920万元人民币，占集团收入的比例为2.5%（2022年6月30日止六个月：2.3%）[154] - 财务成本减少约160万元人民币至约10万元人民币（2022年6月30日止六个月：170万元人民币）[155] - 截至2023年6月30日，贸易应收款（扣除亏损拨备后）减少至约3.064亿元人民币，较2022年12月31日减少约1.163亿元人民币或27.5% [156] - 截至2023年6月30日，应收票据约为2.903亿元人民币，较2022年12月31日的结余减少约7920万元人民币或21.4% [158][161] - 截至2023年6月30日，主要股东垫款的本金金额下降至1000万元人民币（2022年12月31日：4000万元人民币）[160][163] - 截至2023年6月30日止六个月，集团主要资金来源包括经营活动产生的净现金流入约4.295亿元人民币（2022年6月30日止六个月：3.149亿元人民币）等 [166][169] - 董事会宣布2023年上半年中期股息为每股0.03港元，2022年同期为每股0.12港元[177] 特定时间点财务状况对比（2023年6月30日 vs 2022年12月31日） - 2023年6月30日非流动资产为14.85451亿元，2022年12月31日为13.92663亿元[12] - 2023年6月30日流动资产为15.42966亿元，2022年12月31日为15.67564亿元[12] - 2023年6月30日流动负债为4.48061亿元，2022年12月31日为4.08332亿元[12] - 2023年6月30日贸易应收账及应收票据（扣除亏损拨备）为5.96674亿元，2022年12月31日为7.92226亿元[75] - 2023年6月30日贸易应收账亏损拨备为126.8万元，2022年12月31日为126.5万元[78] - 2023年6月30日向供应商垫款为2141.6万元，2022年12月31日为3197.3万元[80] - 2023年6月30日可收回增值税为829.6万元，2022年12月31日为521.2万元[80] - 2023年6月30日应收前附属公司款项为3877.3万元，2022年12月31日为3513.8万元[80] - 2023年6月30日就该收地应收补偿款项为3988.6万元，与2022年12月31日相同[80] - 2023年6月30日预付款项及其他应收款项（扣除减值亏损）为9716.5万元，2022年12月31日为9931.1万元[80] - 截至2023年6月30日，应收一家前附属公司款项（未计减值亏损拨备）为人民币3877.3万元，较2022年12月31日的人民币3513.8万元有所增加，已计提减值亏损人民币2472万元[81] - 2023年6月30日贸易应付账为人民币3396.8万元，较2022年12月31日的人民币4984万元减少[83] - 2023年6月30日，贸易应付账0至90日为人民币2907.3万元、91至180日为人民币252.3万元、181至365日为人民币40.5万元、超过365日为人民币196.7万元；2022年12月31日对应分别为人民币3936.6万元、人民币626万元、人民币212.2万元、人民币209.2万元[83] - 截至2023年6月30日，应付未付账款及其他应付款项为334,861千元人民币，2022年12月31日为210,296千元人民币[92] - 截至2023年6月30日，一笔1,047,000元人民币银行存款已抵押，作为支付在建生产线合同金额18,292,000元人民币款项的担保，2022年12月31日无此情况[92] - 法定股本方面，截至2023年6月30日，每股面值0.01港元普通股法定股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元[93] - 已发行及缴足股本方面，截至2023年6月30日，每股面值0.01港元普通股已发行股份数目为869,418千股，金额为8,695千港元，折合7,986千元人民币[93] - 截至2023年6月30日，有关收购物业、厂房及设备之承担为256,580千元人民币，2022年12月31日为114,235千元人民币[96] - 截至2023年6月30日，根据2016年购股期权计划已授出但尚未行使之购股期权涉及股份数目为9,000,000股，占已发行股份1.0%，与2022年12月31日相同[96] - 2023年6月30日，公司购股权加权平均行使价为0.908港元，数量为900万个；2022年12月31日，加权平均行使价为1.083港元，数量为2658.4万个[104] - 2016年购股期权计划期末行使价为0.908港元，加权平均尚余合同期为5.1年；2022年12月31日分别为0.908港元和5.6年[104][106] - 截至2023年6月30日止六个月，无第一级别与第二级别公允值之间的转移或转入或转出第三级别转移；2022年12月31日也无此类转移[127] - 截至2023年6月30日，集团银行与现金结余、定期存款及已抵押银行存款约为6.951亿元人民币（2022年12月31日：4.921亿元人民币），未偿还借款总额约为1570万元人民币（2022年12月31日：4550万元人民币） [167][170]

财务表现 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的营业额约为人民币1,152,900,000元，较去年同期下跌37.8%[1] - 毛利大幅下跌至约人民币306,400,000元，毛利率也下降至26.6%[1] - 本公司擁有人應佔本期溢利大幅下跌至约人民幣166,100,000元[2] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的簡明綜合業績显示，營業額为1,152,914千元，毛利为306,386千元[5] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的簡明綜合全面收益表显示，本期全面收益總額为190,929千元[6] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的簡明綜合財務狀況表显示，資產淨值为2,532,823千元[7] - 未經審核簡明財務資料乃按香港會計師公會刊發之香港會計準則第34號編製[9] - 未經審核簡明財務資料乃以人民幣呈列，所有數額均已四捨五入至最接近的千位[12] 股息分配 - 董事会宣派中期股息每股港币0.03元[4] - 本公司股东批准派付二零二二年末期股息每股港幣0.20元，合共人民幣162,737,000元[27] 税务情况 - 期內，即期稅項中，中國企業所得稅为61,959千元[24] - 期內，本公司在中國成立的附屬公司需按25%的稅率繳納中國企業所得稅[25] - 期內，本集团已就中國預提稅採納10%的預提稅稅率[26] 财务状况 - 贸易应收账及应收票据按发票日期所作之账龄分析显示，0至90日的金额为426,440千元，91至180日的金额为166,538千元[31] - 贸易应付账按发票日期所作之账龄分析显示，0至90日的金额为29,073千元，91至180日的金额为2,523千元[32] - 本集团的主要资金来源包括经营活动产生的净现金流入约人民幣429,500,000元[49] - 本集团的银行与现金结余、定期存款及已抵押银行存款约人民幣695,100,000元[50] - 本集团暂无任何重大或然负债[53] 公司治理 - 公司根据员工年度工作表现评核发放酌情花红及奖金[60] - 公司已採納購股權計劃以獎勵曾對公司业务成就作出贡献者[61] - 公司于截至2023年6月30日止六个月内未购买、出售或贖回任何上市股份[62] - 公司未有违反上市规则附录十四的企业管治守则[63] - 公司已採納一套操守準則，董事已确认遵守標準守則及公司有关董事进行证券交易的操守準則[64] - 高级管理层已遵守標準守則及公司有关董事进行证券交易的操守準則[65] - 公司提名委员会已建议新委任董事供董事会批准[66] - 公司薪酬委员会已檢討、評估并向董事会建议新委任董事的薪酬待遇及服务合约条款[67] - 公司審核委员会已審閱公司採納之會計處理方式並無任何異議[68]

公司基本信息 - 公司主席为刘楊先生，总经理为陈孝华先生[3] - 公司股份代号为香港聯合交易所有限公司609[5] 财务表现 - 2022年公司營業額達到3,520,608千元，比2018年增長198.7%[6] - 2022年每股基本盈利为1.014元，比2018年增長1411.1%[6] - 2022年EBITDA達到1,416,933千元，比2018年增長4053.6%[6] - 2022年總資產為2,960,227千元，比2018年增長75.2%[6] - 2022年總負債為456,065千元，比2018年減少12.6%[6] - 2022年每股淨資產為2.880元，比2018年增長89.8%[6] - 2022年流動比率為3.8，比2018年增長137.5%[6] - 2022年速動比率為3.4，比2018年增長183.3%[6] - 2022年平均資本回報率為46.6%，比2018年增長356.9%[6] 股东相关 - 刘楊先生持有志峰集團有限公司的股份，占已发行股份总额的26.75%[116] - 王子江先生持有159,120,000股股份，占已发行股份总额的18.30%[116] - 陳孝華先生持有2,532,000股股份，占已发行股份总额的0.52%[116] 股息政策 - 公司建议派发每股港币0.20元的末期股息[18] - 预计股东在2023年股东周年大会上批准后，末期股息将于2023年8月10日左右派发[19] - 年度股息总额为每股港币0.32元[19] 风险管理 - 公司面临全球经济状况不佳和市场波动等战略风险[82] - 公司保持均衡的产品组合，密切监控市场状况并采取紧急矫正措施[83] - 本集团的主要风险之一是无法采购或生产主要原材料，可能导致生产中断，而原材料和能源价格波动也可能对盈利能力和运营资金产生不利影响[86]

Tiande Chemical Holdings Limited 天德化工控股有限公司 (於開曼群島註冊成立之有限公司) (股份代號: 609) 天德化工控股有限公司 (「本公司」) 董事 (「董事」) 組成之董事會 (「董事會」) 特 此宣佈，本公司及其附屬公司 (「本集團」) 截至二零二二年十二月三十一日止年度之 經審核綜合業績，連同二零二一年同期之比較數字及經選擇附註如下： 綜合收益表 綜合全面收益表 二零二二年 二零二一年 人民幣千元 人民幣千元 其他全面收益 | --- | --- | --- | |------------------------|-----------------|-------| | | | | | 換算差異之匯兌收益 | 14,672 98 | | | 年度其他全面收益 | 14,672 98 | | | 年度全面收益總額 | 972,659 392,548 | | | 應佔年度全面收益總額： | | | | 本公司擁有人 | 886,070 379,588 | | | 非控制權益 | 86,589 12,960 | | | | 972,659 392,548 | | 於十二 ...

财务业绩对比 - 2022年上半年营业额为18.54244亿元，2021年同期为10.34498亿元[16] - 2022年上半年毛利为8.12823亿元，2021年同期为2.33688亿元[16] - 2022年上半年除所得税前溢利为7.22789亿元，2021年同期为1.31846亿元[16] - 2022年上半年本期溢利为5.51602亿元，2021年同期为0.92092亿元[16] - 2022年上半年本公司拥有人应占本期溢利为5.02032亿元，2021年同期为1.01944亿元[16] - 2022年上半年基本每股盈利为人民币0.589元，2021年同期为人民币0.120元[16] - 2022年上半年摊薄每股盈利为人民币0.584元，2021年同期为人民币0.120元[16] - 2022年上半年其他全面收益为 - 0.0012亿元，2021年同期为0.024亿元[19] - 2022年上半年全面收益总额为5.5159亿元，2021年同期为0.92332亿元[19] - 2022年上半年本公司拥有人应占全面收益总额为5.02256亿元，2021年同期为1.02118亿元[19] - 2022年上半年公司期内溢利为5.51602亿元人民币[96] - 2022年上半年公司期内全面收益总额为5.5159亿元人民币[96] - 2021年上半年公司期内溢利为92092万元人民币[102] - 2021年上半年公司期内全面收益总额为92332万元人民币[102] - 2022年上半年销售精细化工产品营业额为1854244千元人民币，2021年同期为1034498千元人民币[135] - 2022年上半年政府补贴为2624千元人民币，2021年同期为2833千元人民币[135] - 2022年上半年银行利息收入为785千元人民币，2021年同期为327千元人民币[135] - 2022年上半年租金收入为240千元人民币，2021年同期为318千元人民币[135] - 2022年上半年出售物业、厂房和设备之收益为114千元人民币，2021年同期为495千元人民币[135] - 2022年上半年汇兑收益净额为15863千元人民币，2021年同期无此项收益[135] - 2022年上半年银行借款利息为1150千元人民币，2021年同期为2666千元人民币[135] - 2022年上半年主要股东/最终控股公司垫款的利息为560千元人民币，2021年同期为1024千元人民币[135] - 2022年上半年来自中国（本地）、印度、美国、新加坡、西班牙的营业额分别为1387988千元人民币、217377千元人民币、39325千元人民币、33149千元人民币、32983千元人民币，2021年同期分别为770987千元人民币、109249千元人民币、25208千元人民币、2117千元人民币、9153千元人民币[126] - 2022年上半年有一客户营业额为285071千元人民币，占集团总营业额10%以上，2021年无占比10%以上的客户[129] - 2022年上半年除所得税前溢利相关董事酬金等各项成本有不同程度变化，如董事袍金从2021年的195千元增至2022年的206千元[140] - 2022年上半年已确认开支的存货成本为1041421千元，2021年为800810千元，其中包含折旧开支和员工成本[140][142][144] - 2022年上半年研究成本为40645千元，2021年为36926千元，包含折旧开支和员工成本[140][142][145] - 2022年上半年所得税开支为171187千元，2021年为39754千元，中国企业所得税税率为25%，股息预提税税率为5%或10%[147][148][151][153] - 2022年上半年公司拥有人应占本期溢利为502032千元，2021年为101944千元[157] - 2022年计算每股基本盈利的普通股加权平均数为852847千股，计算每股摊薄盈利的为860056千股；2021年计算每股基本盈利和摊薄盈利的均为851954千股[157] 资产负债情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产为12.79762亿元，较2021年12月31日的12.42326亿元有所增加[21] - 截至2022年6月30日，流动资产为15.16702亿元，较2021年12月31日的10.74405亿元大幅增加[21] - 截至2022年6月30日，流动负债为6.02987亿元，较2021年12月31日的5.43533亿元有所增加[21] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为9.13715亿元，较2021年12月31日的5.30872亿元大幅增加[21] - 截至2022年6月30日，资产净值为21.65288亿元，较2021年12月31日的17.5481亿元有所增加[21] - 2022年6月30日贸易应收账及应收票据分别为4.20689亿元和4.60832亿元，2021年12月31日分别为3.38618亿元和1.75572亿元[165] - 2022年6月30日贸易应收账及应收票据减值亏损拨备为8.81521亿元和1698万元，2021年12月31日分别为5.1419亿元和1500万元[165] - 2022年6月30日贸易应收账及应收票据（扣除亏损拨备）按发票日期0 - 90日为7.06846亿元，91 - 180日为1.6656亿元等[170] - 2022年6月30日贸易应收账亏损拨备账金额为1698万元，2021年12月31日为1500万元[172][173] - 2022年6月30日预付款项及其他应收款项中向供应商垫款等分别为3758.7万元、349.1万元和76万元等[177] - 2022年6月30日应收一家前附属公司款项（未计减值亏损拨备）为3277.8万元，2021年12月31日为4050.4万元[177][178] - 2022年6月30日就该收地应收补偿款项为3988.6万元，2021年12月31日为4988.6万元[177] - 截至2022年6月30日从潍坊市政府收到累计金额为1.55915亿元，预期余额3988.6万元一年内结清[181] - 潍坊市政府收地补偿款为人民币1.95801亿元，截至2022年6月30日已收到人民币1.55915亿元，预计剩余人民币3988.6万元一年内结清[183] - 2022年6月30日贸易应付账为人民币4304.8万元，2021年12月31日为人民币4737.8万元[186] - 2022年6月30日应付未付账款及其他应付款项为人民币3.45611亿元，2021年12月31日为人民币2.21607亿元[190] - 2022年6月30日法定股本股份数目为10亿股，金额为港币10亿元；已发行及缴足股份数目为856570千股，金额为港币8566千元，人民币7870千元[193] - 2022年6月30日有关收购物业、厂房及设备之承担为人民币1.76216亿元，2021年12月31日为人民币8628.9万元[196] 现金流量情况 - 2022年上半年经营业务产生的现金净额为3.14878亿元，较2021年上半年的1.27733亿元大幅增加[24] - 2022年上半年投资业务所用的现金净额为1.14955亿元，较2021年上半年的1.10054亿元略有增加[24] - 2022年上半年融资业务所用的现金净额为0.65586亿元，较2021年上半年的0.41158亿元有所增加[24] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为1.34337亿元，而2021年上半年为减少0.23479亿元[24] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物期末余额为3.60936亿元，较2021年同期的1.01816亿元大幅增加[24] 公司权益情况 - 2022年1月1日经审计的公司权益总额为17.5481亿元人民币[96] - 2021年末期股息为1.479亿元人民币[96] - 2022年上半年行使股份期权发行股份带来权益增加5601万元人民币[96] - 2022年6月30日未经审计的公司权益总额为21.65288亿元人民币[96] - 2021年1月1日经审计的公司权益总额为13.82892亿元人民币[102] - 2021年6月30日未经审计的公司权益总额为14.53801亿元人民币[102] 公司业务与股权情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事精细化工产品的研发、制造及销售[108] - 2022年2月15日志峰集团股权重组，其持有的公司已发行股份数量降至27.15%，不再是最终控股公司，成为主要股东[108] 财务报表编制与审核情况 - 截至2022年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表按相关准则和规定编制，于2022年8月26日获董事会授权及批准刊发[108] - 公司功能货币为港币，未经审核简明财务资料以人民币呈列，所有数额四舍五入至最接近的千位[114] - 未经审核简明财务资料未经审核，但已由香港立信德豪会计师事务所有限公司进行审阅[114] 会计政策相关情况 - 本中期期间集团首次应用香港会计师公会刊发准则及诠释的修订本，对会计政策和财务报表无重大影响[115] - 存在已颁布但尚未生效，且集团未提前采纳的香港财务报告准则修订本[121] 股息分配情况 - 公司股东批准派付2021年末期股息每股港币0.20元，共约人民币147900000元，2022年8月4日派付；董事会宣派2022年上半年中期股息每股港币0.12元[152][154][155] 物业设备购置情况 - 2022年上半年公司购入物业、厂房及设备约6930.9万元，2021年同期为1.05161亿元[160][163] 贸易信贷情况 - 公司给予贸易客户信贷期一般为1 - 6个月，应收票据为不计息银行承兑票据，发行后1年内期满[165][166] 股份期权计划情况 - 2016年购股计划可授出最多8468.78万份购股权，2021年8月30日授出1800万份，估计公允值为港币394.1万元，每份加权平均公允值为港币0.219元[198] - 2022年6月30日，根据2006年及2016年购股计划已授出但尚未行使之购股股权涉及股份数目分别为384.8万股（2021年12月31日：858.4万股）及1800万股（2021年12月31日：1800万股），相当于已发行股份之0.4%（2021年12月31日：1.0%）及2.1%（2021年12月31日：2.1%）[198] - 公司于2006年10月4日和2016年5月20日分别采纳2006年股份期权计划和2016年股份期权计划[199] - 2006年股份期权计划于2016年5月20日到期终止，已授出的未行使期权仍有效[199] - 2016年股份期权计划有效期为10年，可授出最多84,687,800份期权[199] - 2021年8月30日，根据2016年股份期权计划授出18,000,000份股份期权[199] - 2021年8月30日授出股份期权的估计公平值为394.1万港元，每份期权加权平均公平值为0.219港元[199] - 截至2022年6月30日，2006年股份期权计划下已授出且尚未行使的股份为3,848,000份，占已发行股份0.4%（2021年12月31日：8,584,000份，占1.0%）[199] - 截至2022年6月30日，2016年股份期权计划下已授出且尚未行使的股份为18,000,000份，占已发行股份2.1%（2021年12月31日：18,000,000份，占2.1%）[199] - 报告期内，2016年股份期权计划无授出股份期权（2021年上半年：无）[199] 减值亏损拨备情况 - 2021年确认减值亏损拨备人民币198万元[182][184]