财务表现 - 公司2024年总收入增长20.5%至5.316亿港元（2023年：4.410亿港元）[9][11] - 财富解决方案业务收入大幅增长165.6%至2.780亿港元（2023年：1.047亿港元）[9] - 融资业务收入下降24.9%至2.428亿港元（2023年：3.231亿港元）[9] - 减值准备大幅减少60.6%至1.589亿港元（2023年：4.036亿港元）[9][11] - 公司实现净利润6636万港元（2023年：净亏损1.606亿港元）[9][11] - 每股基本盈利为0.98港仙（2023年：每股基本亏损2.38港仙）[9][11] - 公司2023年财富解决方案部门收入增长165.6%至2.78亿港元，占总收入的52.3%[22] - 公司2023年融资部门收入为2.428亿港元，占总收入的45.7%[24] - 公司2023年企业融资部门收入为1080万港元，占总收入的2.0%[26] - 公司2023年总资产为47.71亿港元，总负债为18.135亿港元[33] - 公司2023年银行余额、现金及质押银行存款总额为15.208亿港元[33] - 公司2023年银行借款为2.1亿港元，资产负债率为6.2%[34] - 公司2023年未使用的银行融资额度为17.65亿港元[35] - 公司2023年质押资产总额为1.6亿港元[38] - 公司2023年减值准备为4.036亿港元，主要用于商业、抵押和个人贷款的客户[39] - 公司2023年应收账款减值准备净额约为400万港元[39] - 公司2023年总营收为3.231亿港元，同比增长73.3%[27] - 公司2023年净利润为1.33亿港元，同比增长3.0%[28] - 2024年9月30日，公司总资产为260,000,000港元，较2023年的160,000,000港元增长62.5%[40] - 2024年9月30日，公司总负债为158,900,000港元，较2023年的403,600,000港元减少60.6%[40] - 公司2024年9月30日的总营收为7960万港元[47] - 公司2024年9月30日的总支出为3910万港元[47] - 公司2023/2024财年的可分配储备金为102.0百万港元（2023年：102.0百万港元），累计亏损为250.5百万港元（2023年：303.7百万港元）[79] - 公司2023/2024财年购买了价值约410万港元的物业和设备[86] - 公司2023/2024年度报告显示，年度总收入为36亿[171] 业务部门表现 - 财富解决方案业务收入大幅增长165.6%至2.780亿港元（2023年：1.047亿港元）[9] - 融资业务收入下降24.9%至2.428亿港元（2023年：3.231亿港元）[9] - 公司2023年财富解决方案部门收入增长165.6%至2.78亿港元，占总收入的52.3%[22] - 公司2023年融资部门收入为2.428亿港元，占总收入的45.7%[24] - 公司2023年企业融资部门收入为1080万港元，占总收入的2.0%[26] - 公司财富管理部门为高净值客户提供定制化的投资组合，包括保险、基金、债券和股票[19] - 公司资产管理部门提供定制化投资服务，包括私募基金、个性化投资组合管理和投资信息服务[21] - 公司融资部门通过短期和长期贷款获得利息收入，包括个人贷款和抵押贷款[23] - 公司企业融资部门提供IPO、并购、资产出售等专业咨询服务[25] 市场与行业环境 - 香港股市交易量保持低位，IPO市场表现疲软[12] - 2024年9月30日恒生指数显著上涨，收于21133点，为年内最高水平[13] - 公司预计美联储降息将推动金融、房地产和零售行业的交易和消费增长[30] 公司治理与董事会 - 公司董事会主席兼首席执行官Daisy Yeung拥有超过28年的金融行业管理经验，并在推动本地证券行业发展方面表现活跃[57] - 公司执行董事Vanessa Fan拥有超过35年的企业管理经验，涉及金融、证券服务、房地产投资与开发、酒店与餐饮、零售等多个领域[59] - 公司执行董事Wong Chi Fai拥有超过30年的财务和管理经验，涉及金融、证券服务、房地产投资与开发、酒店与餐饮、零售等多个领域[60] - 公司董事会主席Daisy Yeung同时担任多个子公司董事，包括Emperor Securities Limited、Emperor Futures Limited、Emperor Wealth Management Limited和Emperor Asset Management Limited[57] - 公司董事会目前由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[148] - 董事会多样性政策旨在实现技能、经验和观点多样性的平衡，以符合公司业务性质[151] - 截至2024年9月30日，董事会的多样性组合包括教育背景、专业知识、行业经验和任职年限[152] - 董事会每年召开一次主席与所有独立非执行董事的会议，以听取独立意见[150] - 公司管理层负责设定公司文化基调，并定义集团的目的、价值观和战略方向[146] - 董事会负责领导、控制和促进集团的成功，监督其事务并制定战略方向[147] - 董事会多样性考虑了性别、年龄、文化和教育背景、种族、专业经验、技能、知识和任职年限等因素[151] - 董事会确保独立意见和输入的机制在年内进行了审查，并确定其仍然有效[149] - 公司董事会多样性政策考虑了未来所需的技能、知识、经验和多样性组合[151] - 董事会多样性组合反映了教育背景、专业知识、行业经验和任职年限的多样性[152] - 公司董事会性别多样性较高，6名董事中有3名女性，占比50%，超过设定的25%目标[158] - 截至2024年9月30日，公司员工总数为44%女性和56%男性，高级管理层中女性占比50%[159] - 董事会成员在相关行业知识/经验、商业管理、法律/监管、财务与会计、战略规划与风险管理方面的占比分别为67%、50%、33%、67%和100%[158] - 公司董事会成员在2023/2024年度共举行了5次董事会会议、3次审计委员会会议、1次薪酬委员会会议、1次提名委员会会议、1次公司治理委员会会议和8次执行委员会会议[163] - 公司董事会主席兼首席执行官由同一人担任，董事会认为这有助于高效制定和实施公司战略[167] - 公司董事会成员每年两次确认其对公司事务投入了足够的时间和关注，并披露其在其他公司或组织中的职务变化[166] - 公司董事会主席确保董事会成员获得准确、及时和清晰的信息，并在公司秘书的协助下确保董事会合规行使权力[168] - 如果董事在董事会审议的事项中存在利益冲突，该事项将通过实体董事会会议处理，相关董事将回避投票[169] - 公司董事会成员在2024年2月22日接受了关于董事职责的法律培训，并确认理解其义务[175] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[174] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[175] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[174] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[175] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[174] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[175] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[174] - 公司董事会成员在2024年2月27日接受了关于董事职责的培训和法律建议[175] - 公司董事会批准了2023年9月30日结束的年度合并财务报表和2024年3月31日结束的中期合并财务报表[182] - 公司审计委员会审查了2023年度的风险管理及内部控制系统的有效性[182] - 公司审计委员会建议在2024年股东大会上重新任命独立审计师[182] - 公司审计委员会审查了独立审计师的独立性并批准了其聘用[188] - 公司审计委员会批准了2024年度的审计计划[188] - 公司审计委员会审查了会计、内部审计和财务报告职能的资源充足性、员工资质和经验、培训计划和预算[188] - 公司薪酬委员会审查了董事的薪酬方案，并参考了公司的运营结果、董事的职责和责任水平以及市场条件[185] - 公司薪酬委员会建议董事会批准执行董事和高级管理层的具体薪酬方案[189] - 公司提名委员会由三名成员组成，包括两名独立非执行董事和一名执行董事[186] - 公司提名委员会负责制定政策并向董事会推荐董事的提名、任命和重新任命[192] - 提名政策旨在协助提名委员会根据董事会多样性政策识别和提名合适的董事候选人[193] - 提名委员会评估潜在候选人时考虑的因素包括专业专长、行业和业务经验、时间承诺、对董事会多样性的潜在贡献等[194] - 公司治理委员会由五名成员组成，包括执行董事、独立非执行董事、公司秘书职能代表和财务与会计职能代表[199] - 公司治理委员会的主要职责包括制定和审查公司治理政策、监控公司合规性、审查董事和高级管理人员的培训等[200] 客户与员工 - 截至2024年9月30日，公司拥有90名客户经理（2023年：83名）和126名员工（2023年：139名），员工总成本（包括董事薪酬）约为7390万港元（2023年：7200万港元）[49] - 公司2022年12月的用户数据：葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2022年12月的业绩总结：葐永㎜꤀用户数为163，葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2022年12月的未来展望和业绩指引：葐永㎜꤀用户数为163，葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2022年12月的新产品和新技术研发：葐永㎜꤀用户数为163，葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2022年12月的市场扩张和并购：葐永㎜꤀用户数为163，葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2022年12月的其他新策略：葐永㎜꤀用户数为163，葐永㤗嗝鿰䈙用户数为296，葐永ꖉꎼ权㵏用户数为887，葐永乄榣哅用户数为491，堷㎜꤀用户数为1711，亏⥉⚀ⱁ用户数为1284[61] - 公司2023年用户数据达到4,100,000[92] - 2023年公司收入增长23%，预计2024年增长8%[92] - 2023年公司净利润增长6%，预计2024年增长2%[92] - 公司计划在2025年推出新产品，预计市场份额将增长5%[92] - 公司董事及首席执行官持有的普通股数量为2,879,521,438股，占已发行投票股份的42.72%[98] - 公司董事及首席执行官持有的普通股数量为18,000,000股，占已发行投票股份的0.26%[98] - 公司2023/2024年度报告显示，截至2024年9月30日，公司未授予、行使、取消或失效任何股票期权[101] - 公司2023/2024年度报告显示，截至2024年9月30日，公司未参与任何购买股份或债券的安排[102] - 公司2024年9月30日的股东权益为674,084,572[104] - AY Capital Holdings持有公司42.72%的股份，共计2,879,521,438股[105] - First Board Services作为私人全权信托的受托人，持有公司42.72%的股份，共计2,879,521,438股[105] - Taiping Assets Management (HK) Company Limited作为投资经理，持有公司9.09%的股份，共计612,900,000股[107] - Taiping Trustees Limited作为受托人，持有公司9.09%的股份，共计612,900,000股[107] - 公司董事或首席执行官在2024年9月30日未持有任何竞争业务的股份[109] - 公司董事或首席执行官在2024年9月30日未持有任何股份或潜在股份的权益或空头头寸[108] - 公司2023/2024年度报告中的业绩总结：公司在2023/2024年度未支付中期股息，董事会也未建议支付末期股息[70] - 公司2023/2024年度报告中的未来展望和业绩指引：公司在2023/2024年度的业务回顾和业绩分析详见年度报告第5至13页的管理讨论与分析部分[71] - 公司2023/2024年度报告中的市场扩张和并购：公司在2023/2024年度的主要业务活动包括提供金融服务，涵盖全球投资、财富管理、资产管理、融资和公司财务咨询服务[69] - 公司2023/2024年度报告中的其他新策略：公司在2023/2024年度的环境、社会和治理报告中详细讨论了环境政策、关键利益相关者关系以及合规情况[73] - 公司2023/2024财年的慈善捐款总额约为19,500港元[80] - 公司2023/2024财年的物业和设备变动详情见合并财务报表附注17[86] - 公司2023/2024财年的董事薪酬详情见合并财务报表附注11[89] - 公司2023/2024财年的五年财务摘要见年度报告第162页[76] - 公司前五大客户的总营业额占集团总营业额的23%（2023年：6%），其中最大客户占集团总营业额的8%（2023年：2%）[87] - 公司2023/2024财年未购买、出售或赎回任何上市证券[81] - 公司2023/2024财年未签订任何与股权相关的协议，除了2017年1月26日通过的股票期权计划[83] - 公司2023/2024财年未有任何董事、其紧密联系人或股东在集团前五大客户中拥有利益[88] - 公司2023/2024年度报告中提到，独立审计师Deloitte Touche Tohmatsu将在2025年股东大会上提出重新任命决议[136] - 公司董事薪酬由董事会根据薪酬委员会的建议决定，确保与业务战略和股东利益紧密一致[133] - 公司员工薪酬根据个人责任、能力、技能、经验和市场薪酬水平确定，包括基本工资、董事费、住房津贴、养老金计划等[134] - 公司致力于培养以客户为中心、卓越产品和服务、以人为本和积极向上的企业文化[141] - 公司在2023年12月1日的年度报告中提到，非豁免持续关联交易（CCTs）未超过年度上限[128] - 公司董事会确认在年度内没有与公司业务相关的重大交易、安排或合同[131] - 公司在2023/2024年度报告中提到，独立非执行董事确认非豁免持续关联交易（CCTs）符合上市规则14A.55条[132] - 公司董事会致力于维持高标准的公司治理，确保对股东、投资者、员工及其他利益相关者的“问责、责任和透明度”[139] - 公司独立审计师对非豁免持续关联交易（CCTs）发表了无保留意见，符合上市规则14A.56条[130] - 公司确认其公众持股量至少为已发行股份的25%，符合上市规则要求[135] 关联交易与租赁 - 2020年主租赁协议（2020 MLA）和2024年主租赁协议（2024 MLA）规定了公司与Emperor International及其子公司的租赁框架[111] - 2020 MLA的有效期为2021年4月1日至2024年3月31日，2024 MLA的有效期为2024年4月1日至2027年3月31日[111] - 2024年租赁交易的使用权金额和租金费用分别为0港元和67,381港元，未超过批准的年度上限500万港元[119] - 2020年租赁交易的使用权金额和

收入与利润 - 公司2023/2024年度总收入为531,628千港元，同比增长20.5%[3] - 财富管理方案收入为278,033千港元，同比增长165.6%，占公司总收入的52.3%[3][10] - 贷款收入为242,758千港元，同比下降24.9%，占公司总收入的45.7%[3][11] - 企业融资收入为10,837千港元，同比下降18.4%，占公司总收入的2.0%[3][12] - 公司2023/2024年度净溢利为66,361千港元，实现转亏为盈[3] - 公司2023/2024年度每股基本盈利为0.98港仙，去年同期为亏损2.38港仙[3] - 佣金及费用收入为236,981,000港元，较2023年的77,357,000港元大幅增加[28] - 利息收入为294,647,000港元，较2023年的363,689,000港元有所减少[28] - 除税前溢利为66,130,000港元，较2023年的亏损160,795,000港元大幅改善[28] - 本公司拥有人应占年度溢利为66,361,000港元，较2023年的亏损160,638,000港元大幅改善[28] - 每股基本溢利为0.98港仙，较2023年的亏损2.38港仙大幅改善[28] - 公司收入在2024财年达到531,628千港元，其中财富管理收入为278,033千港元，贷款收入为510,380千港元，企业融资收入为10,837千港元[45] - 公司2024财年除税前溢利为66,130千港元，年度溢利为66,361千港元[46] - 公司2023财年收入为441,046千港元，其中财富管理收入为104,700千港元，贷款收入为633,394千港元，企业融资收入为13,275千港元[48] - 公司2023财年除税前亏损为160,795千港元，年度亏损为160,638千港元[48] - 公司2024年度总收入为531,628千港元，相比2023年的441,046千港元增长了20.5%[55] - 佣金及费用收入从2023年的77,357千港元增长至2024年的236,981千港元，增幅为206.4%[55] - 利息收入从2023年的363,689千港元下降至2024年的294,647千港元，降幅为18.9%[55] - 保險經紀及財富管理之佣金收入从2023年的879千港元大幅增长至2024年的164,580千港元，增幅为18,690.7%[55] - 公司2024年度除税前溢利为66,361千港元，相比2023年的-160,638千港元实现了扭亏为盈[75] - 每股基本盈利为0.98港仙，相比2023年的-2.38港仙实现了显著改善[75] - 公司2024年度其他收入为9,587千港元，相比2023年的8,472千港元增长了13.2%[61] - 公司2024年度财务费用为3,504千港元，相比2023年的14,871千港元减少了76.4%[64] 资产与负债 - 公司2023/2024年度流动资产为4,977,100千港元，流动负债为1,813,500千港元[16] - 公司2023/2024年度银行结余、现金及已抵押银行存款为1,520,800千港元[16] - 公司2023/2024年度无银行借貸，负债率为零[16] - 公司2023/2024年度可动用但未使用的银行融资额度为1,205,000千港元[16] - 2024年非流动资产中的物業及設備为7,696千港元，使用權資產为2,307千港元，相比2023年分别减少1,202千港元和增加3,446千港元[30] - 2024年流动资产中的应收账款为699,774千港元，相比2023年增加187,857千港元[30] - 2024年流动资产中的银行结余及现金为1,478,077千港元，相比2023年增加475,814千港元[30] - 2024年流动负债中的应付账款为1,750,576千港元，相比2023年增加212,866千港元[30] - 2024年流动资产净值为3,163,531千港元，相比2023年增加242,985千港元[30] - 2024年总资产减流动负债为3,460,305千港元，相比2023年增加58,004千港元[30] - 2024年非流动负债中的租賃負債为4,225千港元，相比2023年减少8,531千港元[30] - 2024年资本及储备中的股本为67,408千港元，储備为3,388,672千港元，相比2023年储備增加66,535千港元[30] - 2024年权益总额为3,456,080千港元，相比2023年增加66,535千港元[30] - 2024年9月30日，公司有抵押贷款总额约为1,184,437,000港元，较2023年的1,596,228,000港元有所减少[81] - 2024年9月30日，公司提供给独立第三方的应收贷款约为548,230,000港元，较2023年的738,581,000港元有所减少[83] - 2024年9月30日，公司有一项有抵押定期贷款，总额约为93,345,000港元，较2023年的两项贷款总额93,085,000港元略有增加[83] - 2024年9月30日，公司无抵押贷款结余总额约为302,777,000港元，较2023年的345,105,000港元有所减少[83] - 2024年9月30日，公司来自证券买卖业务的应收账款为294,439,000港元，较2023年的65,133,000港元大幅增加[84] - 2024年9月30日，公司有抵押孖展贷款为1,570,343,000港元，较2023年的2,006,820,000港元有所减少[84] - 2024年9月30日，公司来自期货合约买卖业务的应收账款为65,503,000港元，较2023年的74,045,000港元有所减少[84] - 2024年9月30日，公司应收账款余额（减值前）为427,807,000港元，较2023年的145,351,000港元大幅增加[91] - 2024年9月30日，公司应收境外经纪账款以美元计值约为79,387,000港元，较2023年的50,846,000港元有所增加[89] - 2024年9月30日，公司应付款项以美元计值约为313,295,000港元，较2023年的222,945,000港元有所增加[93] 减值拨备 - 本年度已确认减值拨备为158,900,000港元，较2023年的403,600,000港元有所减少[18] - 因孖展融资产生的应收账款之减值拨备净额约为4,000,000港元，其中20项风险计提减值拨备合共约112,400,000港元[19] - 贷款及垫款之减值拨备净额约为149,200,000港元，其中46项风险计提减值拨备合共约162,400,000港元[21] - 金融资产之减值拨备为158,931,000港元，较2023年的403,638,000港元有所减少[28] 员工成本与支出 - 本年度员工成本总额为73,900,000港元，较2023年的72,000,000港元有所增加[25] - 公司2024财年添置物業及設備支出为4,124千港元，添置使用權資產支出为160千港元[50] - 公司2023财年添置物業及設備支出为3,432千港元，添置使用權資產支出为25,415千港元[50] - 公司2024财年物業及設備之折舊为2,900千港元，使用權資產之折舊为2,537千港元[50] - 公司2023财年物業及設備之折舊为3,827千港元，使用權資產之折舊为4,692千港元[50] 财务报告准则 - 2024年首次应用新订及经修订香港财务报告准则，对公司财务状况及表现无重大影响[32] 地区收入 - 公司2024财年来自香港的收入为529,040千港元，非流動資產为18,881千港元[51] - 公司2023财年来自香港的收入为441,046千港元，非流動資産为19,946千港元[51] 贷款与应收账款 - 公司2024年度应收固定利率贷款为1,539,592千港元，相比2023年的2,076,707千港元减少了25.9%[75] - 公司2024年度应收浮息贷款为191,358千港元，相比2023年的197,076千港元减少了2.9%[75] 企业管治 - 公司已遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，但偏离了守则条文第C.2.1条，即主席及行政总裁的角色应有区分且不应由一人同时兼任[99] - 公司采用自订的英皇资本集团证券守则，其条款不逊于上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则[100] - 公司或其任何附属公司在本年度内未购回、出售或赎回任何公司上市证券[102] - 全年业绩公告已刊载于联交所网站及公司网站[103] - 范敏嫦女士将于2025年1月1日起获委任为公司薪酬委员会成员，取代黄志辉先生[104]

财报业绩 - 公司在2023年第四季度实现了41,627亿美元的营收[2] - 公司在2023年第四季度实现了99,029亿美元的净利润[2] - 公司在2023/2024财年取得了良好的业绩，收入达到了624.67亿美元，同比增长19%[3] - 公司在2023/2024财年取得了6%的增长率[6] - 公司在2023/2024财年取得了良好的业绩，收入达到了136.53亿美元[7] - 公司在2023/2024财年取得了业绩增长，收入达到30,751亿美元，净利润达到154,635亿美元[17] - 公司在2023/2024财年业绩中表现出色，收入达到30,751亿美元，净利润达到154,635亿美元[17] - 公司在2023/2024财年取得了良好的业绩表现[15] - 公司在2023/2024财年取得了良好的业绩，业绩总结显示收入和利润均有显著增长[25] - 公司在2023/2024财年取得了良好的业绩，收入和利润均实现了增长[34] - 公司在2023/2024财年取得了令人瞩目的业绩表现[38] - 公司2024年第一季度总收入为185,386亿美元[10] - 公司2024年第一季度总收入为1,345,042美元[12] - 公司2024年第一季度总收入为3,199,289美元[13] - 公司2024年第一季度总收入为210,285美元[14] - 公司2024年第一季度总收入为273,880亿美元[18] - 公司2024年第一季度总收入为1,202,755美元[26] - 公司2024年第一季度实现了8,446亿美元的营收，同比增长65,848%[21] - 公司2024年第一季度营收达到273,880亿美元，净利润达到185,386亿美元[18] - 公司2024年第一季度实现了营收225.45亿美元，同比增长15%[31] - 公司在2024年实现了1,353亿美元的收入，同比增长31%[32] - 公司2024年的业绩表现稳健，总收入达到1,733,669美元[28] - 公司2024年的业绩表现优异，营收达到1,120,835美元[30] - 公司2024年第一季度净利润为30,751亿美元[10] - 公司2024年第一季度净利润为52,791美元，同比增长8,046美元[12] - 公司2024年第一季度净利润为152,816美元[13] - 公司2024年第一季度净利润为5,507美元[14] - 公司2024年第一季度净利润为674万美元，同比增长6.7%[23] - 公司2024年第一季度净利润为1,946亿美元[19] - 公司2024年第一季度净利润为459,705美元[26] - 公司2024年的净利润为1,403,604美元[28] - 公司2024年的净利润为222,656美元[30] - 公司2024年的净利润为152,816美元[20] - 公司2024年的净利润为5,507美元[14] - 公司2024年的净利润为674万美元，同比增长6.7%[23] - 公司2024年的净利润为1,946亿美元[19] - 公司2024年的净利润为459,705美元[26] - 公司2024年第一季度用户数量达到154,635万[10] - 公司2024年第一季度总用户数为1,662,460[26] - 公司2024年的用户数量达到30,751万[20] - 公司2024年的用户数量为1,493人，同比增长7,940人[12] - 公司2024年的用户数量达到了30,751万[20] - 公司2024年的用户数量为1,662,460[26] - 公司2024年第一季度市场推广费用为3,203亿美元[10] - 公司2024年第一季度新产品研发投入为2,140亿美元[10] - 公司2024年第一季度市场扩张投入为57,402亿美元[10] - 公司2024年第一季度并购投入为36,179亿美元[10] - 公司2024年第一季度其他新策略投入为11,012亿美元[10] - 公司2024年第一季度新技术研发投入为38,303亿美元[10] - 公司2024年第一季度现金流为13,542亿美元，总资产为1,296亿美元，总负债为3,612亿美元，总股东权益为8,432亿美元[21] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为215,324美元，净利润为10,546美元[14] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13] - 公司2024年第一季度总资产为3,431,172美元[13

营收与盈利情况 - 本期总营收降至1.854亿港元2023年为1.903亿港元[2] - 减值拨备为5740万港元2023年为4780万港元[2] - 本期净溢利为4160万港元2023年为4520万港元[2] - 经调整净溢利上升6.5%至9900万港元2023年为9300万港元[2] - 每股基本盈利为0.62港仙2023年为0.67港仙[2] - 2024年上半年收入为3.0751亿港元2023年为3.4152亿港元[26] - 2024年上半年本公司拥有人应占期间溢利及全面收益总额为4.1627亿港元2023年为4.5223亿港元[26] - 2024年上半年基本每股盈利为0.62港仙2023年为0.67港仙[26] - 2024年3月31日止6个月佣金及费用收入为30751千港元2023年同期为34152千港元[41] - 2024年3月31日止6个月利息收入为154635千港元2023年同期为156192千港元[41] - 2024年3月31日止6个月减值拨备净额为57402千港元2023年同期为47780千港元[42] - 2024年3月31日止6个月除税前溢利已扣除其他支出38303千港元2023年同期为37017千港元[43] - 2024年3月31日止6个月香港利得税为-184千港元2023年同期为6110千港元[43] - 2024年3月31日止6个月中国企业所得税为-14千港元[43] - 2024年3月31日止6个月公司拥有者应占每股基本盈利计算所用盈利为41627千港元2023年同期为45223千港元[46] 业务收入构成 - 贷款业务收入为1.285亿港元占总营收69.3%2023年为1.361亿港元占71.5%[5] - 经纪服务收入升至5100万港元占总营收27.5%2023年为4970万港元占26.1%[9] - 企业融资业务收入为400万港元占总营收2.1%2023年为430万港元占2.3%[12] - 配售与包销业务收入升至190万港元占总营收1.1%2023年为20万港元占0.1%[14] 财务状况相关 - 2024年3月31日可动用但未使用银行融资额度为18.85亿港元2023年9月30日为17.65亿港元[20] - 2024年3月31日账面总值2.6亿港元的银行存款已抵押给银行2023年为1.6亿港元[21] - 2024年3月31日总资产减流动负债为340.2301亿港元[27] - 2024年3月31日资产净值为338.9545亿港元[27] - 2024年3月31日应收固定利率贷款2411456千港元2023年9月30日为2575923千港元[49] - 2024年3月31日应收浮息贷款193264千港元2023年9月30日为197076千港元[49] - 2024年3月31日减值拨备762141千港元2023年9月30日为696292千港元[49] - 2024年3月31日信贷减值贷款及垫款账面总值约847000000港元2023年9月30日为798000000港元[49] - 2024年3月31日减值拨备中约360000000港元的信贷减值贷款及垫款以物业作抵押2023年9月30日为302000000港元[49] - 2024年3月31日已向账面总值约581000000港元借款人展开法律诉讼2023年9月30日为524000000港元[50] - 2024年3月31日作出减值拨备约260000000港元2023年9月30日为203000000港元[50] - 2024年3月31日应收固定利率贷款一年以内871540千港元2023年9月30日为1071674千港元[52] - 2024年3月31日208项总额约1233000000港元有抵押贷款以香港及加拿大物业作抵押2023年9月30日为1596000000港元241项[53] - 2024年3月31日提供予独立第三方应收贷款约784000000港元2023年9月30日为739000000港元[54] - 集团已向信贷减值贷款中账面总值约334,000,000港元（2023年9月30日：728,000,000港元）的借款人展开法律诉讼以收回贷款2024年3月31日减值拨备为305,000,000港元（2023年9月30日：676,000,000港元）[65] - 2024年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为1,551千港元2023年9月30日为20,345千港元孖展及现金客户为1,120,835千港元2023年9月30日为1,330,000千港元[66] - 2024年3月31日期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为222,656千港元2023年9月30日为187,365千港元[66] - 2024年3月31日就为客户及其他机构收取及持有信托及独立银行结余而言应付账款约为1,152,000,000港元2023年9月30日为1,407,000,000港元[68] 人力与股息情况 - 2024年3月31日有86名客户经理121名雇员2023年分别为84名和128名员工成本总额约为3620万港元2023年为3570万港元[22] - 董事会决议不就本期间宣派任何中期股息2023年也无[24] - 董事会决议本期不宣派任何中期股息[47] 财务准则与股本情况 - 应用新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来预计不会对中期财务报表造成重大影响[34] - 2023年10月1日和2024年3月31日法定股本为500,000,000股每股面值0.01港元共5,000,000千港元[70] - 2023年10月1日已发行及缴足股本为6,740,846股共67,408千港元2024年3月31日相同[70] 财报审核与公司治理 - 集团本期简明综合财务报表未经核数师审核或审阅但已由审核委员会审阅[71] - 公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条即主席及行政总裁角色未区分[72] - 杨玳诗女士担任董事会主席及集团行政总裁董事会认为有助于策略制定执行把握商机[73] 证券交易情况 - 公司本期无购回出售或赎回任何上市证券[76] 市场环境 - 尽管经营环境有改善迹象但市场走势仍不明朗[15]

公司基本信息 - 公司董事会成员包括主席Daisy Yeung和独立非执行董事黄志辉[2] - 公司的股份代号为香港联合交易所：717[2] - 公司的审计师为德勤關黄陳方會计师行[2] - 公司的投资者关系联系人为Anna Luk Man Ching，邮箱为ir717@EmperorGroup.com[2] - 公司的网站链接为https://www.EmperorCapital.com[2] - 公司注册办事处位于百慕大的 Clarendon House，主要營業地點位于香港灣仔的 Emperor Group Centre[3] 公司财务数据 - 公司的总收入为441,046千港元，较上一年的512,824千港元有所下降[6] - 公司的净损失为160,638千港元，每股基本虧損为HK2.38港仙，较上一年的每股基本虧損为HK4.44港仙有所下降[6] - 本年度集团总收入为港币441.0百万，较2022年的港币512.8百万有所下降[7] - 減值撥備净额由2022年的港币590.1百万减少至港币403.6百万，导致集团净亏损收窄至港币160.6百万[7] 全球市场趋势 - 全球宏观经济环境波动，导致全球市场投资情绪疲弱，股市交易量疲弱[8] - 银行及债务人采取审慎方针，加强信贷监控以降低违约风险，利率长期处于高位，导致樓價疲软[9] - 投资者将投资组合转向风险较低的投资项目或固收产品，股市交易量疲弱[9] 公司业务 - 本集团成立于1993年，提供商业和个人贷款、孖展及首次公开发售融资、经纪服务、财富管理、资产管理、配售与包销服务以及企业融资顾问服务[10] - 公司主要业务包括提供金融服务，如商业和个人贷款、经纪服务、财富管理、资产管理和企业融资咨询服务[62] 公司未来展望 - 公司将继续加强财富管理方案团队，拓展高净值客户群，优化eGOi应用程序以提升零售市场竞争力[29] 公司股东信息 - AY Capital Holdings持有公司股份42.72%[97] - CDM Trust持有公司股份42.72%[97] - Dr. Yeung Sau Shing持有公司股份42.72%[98] - Ms. Luk Siu Man, Semon持有公司股份42.72%[98]

总收入情况 - 2023年度总收入为441,046千港元，较2022年的512,824千港元有所下降[1] - 贷款分部收入为323,071千港元，占总收入的73.3%[11] - 經紀服務分部收入为98,228千港元，占总收入的22.2%[14] - 企业融资分部收入为13,275千港元，占总收入的3.0%[17] - 配售与包销分部收入为6,472千港元，占总收入的1.5%[18] - 分部数据显示，英皇资本集团有限公司的收入主要来自贷款和经纪服务，截至2023年9月30日止年度，总收入为441,046千港元[54] - 2023年收入为441,046千港元，较2022年的512,824千港元有所下降[59] 财务状况 - 孖展贷款、其他贷款及墊款的减值撥备减少至403,638千港元，导致本年度净亏损收窄至160,638千港元[2] - 公司在市场回顾中提到全球市场投资情绪疲弱，企业信心受到影响[3] - 2023年9月30日，公司流动资产为4,712,500,000港元，流动负债为1,792,000,000港元[23] - 公司的负债率降至6.2%，銀行借款下降至210,000,000港元[24] - 公司拥有1,162,300,000港元的银行结余和现金，以及1,765,000,000港元的可动用但未使用的银行融资额度[25] - 2023年截至9月30日的收入为441,046千港元，较2022年下降了14.1%[40] - 2023年截至9月30日的利息收入为363,689千港元，较2022年下降了14.9%[40] - 2023年截至9月30日的除税前虧損为160,795千港元，较2022年减少了44.6%[40] - 2023年9月30日的流动资产净值为2,920,546千港元，较2022年增长了2.5%[41] - 2023年9月30日的总资产减流动负债为3,402,301千港元，较2022年下降了4.2%[41] 贷款及墊款情况 - 2023年贷款及墊款总额为2,772,999千港元，其中流动部分为1,615,488千港元[67] - 2023年贷款及墊款中，应收固定利率贷款的实际利率为每月0.67%至每月3.83%[68] - 2023年有抵押贷款约为1,596,228,000港元，以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押[69] - 公司于2023年9月30日有总额约93,085,000港元的有抵押定期贷款，其中14项借款人持有香港上市可售证券[71] 应收账款及应付账款情况 - 公司2023年的应收账款来自证券买卖业务、期货合约买卖业务和企业融资业务，总额为2,153,281千港元，较2022年增长[73] - 公司对未償还的来自企业融资业务的应收账款保持严密监控，以降低信贷风险[75] - 公司2023年9月30日的应收境外经纪账款以多种货币计值，其中美元约为50,846,000港元，无个别账项超过总额的10%[76] - 公司未披露有抵押孖展贷款和首次公开发售孖展贷款的账龄分析，认为对此业务性质的附加价值不大[77] - 公司2023年的应收账款余额中，逾期部分包括0至30日、31至60日、61至90日和超过90日的账款，总额为145,351千港元[78] - 公司2023年9月30日的应付账款以多种货币计值，其中美元约为222,945,000港元，无个别账项超过总额的10%[82] 股东情况 - 公司2023年9月30日的股份数量为500,000,000千股，每股面值0.01港元[84] - 公司认为所有金融资产和金融负债按攤銷成本記錄之，其賬面值與其各自之公平值相若[84] - 公司未在本年度内购买、出售或赎回任何上市证券[91] - 公司已发布全年业绩公告，并将在适当时候寄发年报给股东[92]

公司业务 - 英皇资本集团有限公司2023年第一季度总收入为190,344千港元，较2022年同期的244,810千港元有所下降[3] - 本集团在香港联合交易所主板上市[5] - 本集团提供商业及个人贷款、孖展及首次公开发售融资服务，以及配售与包销服务[10] - 公司将进一步加强全球投资、财富管理及资产管理服务，致力于提供度身订造的解决方案[23] - 公司将扩大高净值客户群，准备迎接新资本投资者入境计划[25] - 公司在2023年3月31日的流动资产为4,984,900,000港元，流动负债为1,947,200,000港元，银行借款下降至430,000,000港元[28] - 公司拥有充裕的银行结余和现金，可动用但未使用的银行融资额度为1,725,000,000港元[29] - 公司在2023年3月31日的资产抵押总值为160,000,000港元[30] 风险管理 - 公司已通过风险识别和评估程序识别了若干重大风险，包括信贷风险和股票集中风险[37] - 公司信贷委员会负责制定适当的信贷政策和程序，审批融资和贷款组合，并建立债务收回程序[38] - 公司信贷及风险控制部门负责监测客户的债务和资金比率的变化，并严密监察批准的融资和信贷政策[39] - 公司已制定客户集中风险和股票集中风险政策，定期审查压力测试以评估信贷风险和集中情况[41] - 公司所有贷款和墊款必须进行信贷分析，借款人尽职调查和风险评估，并获得管理层批准[42] - 公司按照既定政策、程序和信贷额度运行，以降低风险[45] 财务状况 - 公司员工成本总额为41,600,000港元，每名员工的薪酬根据职责、能力、技能、经验和表现以及市场薪酬水平确定[59] - 公司决定不宣派任何中期股息[63] - 公司在2023年3月31日拥有84名客户经理和128名员工，员工成本总额约为35,700,000港元[59] 现金流 - 2023年截至6月的经营活动产生的现金净额为-2,265千港元，较去年同期的-1,507千港元有所下降[68] - 2023年截至6月的投资活动所用现金净额为-120,000千港元，较去年同期的-152,264千港元有所减少[68] - 2023年截至6月的现金及现金等价物净增加额为860,796千港元，较去年同期的864,062千港元略有下降[68] 财务报表 - 2023年截至6月的分部收入中，外部客户佣金及费用收入为156,096千港元，较去年同期有所增长[80] - 2023年截至6月的分部收入中，利息收入为153,634千港元，较去年同期有所增加[80] - 2023年截至6月的分部收入中，分部间销售为190,344千港元，较去年同期有所增长[80] - 2023年截至6月的分部业绩中，分部业绩为65,757千港元，较去年同期有所增加[81] - 2023年截至6月的本期间溢利为45,223千港元，较去年同期有所增长[81]

集团总收入情况 - 截至2023年3月31日止6个月，集团总收入为1.903亿港元，2022年为2.448亿港元[1][2] - 截至2023年3月31日止6个月，集团总收入190,344千港元，较2022年同期的244,810千港元下降22.24%[37][39][41] 集团盈利情况 - 同期，减值拨备净额大幅减少至4780万港元，2022年为1.618亿港元，集团转亏为盈，净溢利4520万港元，2022年净亏损3500万港元[1][2] - 每股基本盈利为0.67港仙，2022年为每股基本亏损0.52港仙[1][2] - 截至2023年3月31日止6个月，除税前溢利为5134.1万港元，2022年为亏损2746.8万港元；本公司拥有人应占期间溢利为4522.3万港元，2022年为亏损3501.3万港元[25] - 2023年减值拨备净额47,780千港元，较2022年的161,809千港元下降70.59%[42] - 2023年除税前溢利51,341千港元，2022年为除税前亏损27,468千港元[38][40] - 2023年所得税开支6,118千港元，较2022年的7,545千港元下降18.91%[38][40][43] - 2023年期间溢利45,223千港元，2022年为期间亏损35,013千港元[38][40] - 截至2023年3月31日止6个月，公司拥有人应占每股基本盈利为45,223千港元，2022年同期亏损35,013千港元，用于计算的普通股加权平均数均为6,740,846千股[45] 各业务线收入情况 - 贷款分部收入为1.361亿港元，2022年为2.034亿港元，占集团总收入的71.5%，2022年占比83.1%[7] - 经纪服务收入为4970万港元，2022年为3600万港元，占集团总收入之26.1%，2022年占比14.7%[9] - 企业融资分部收入为430万港元，2022年为400万港元，占集团总收入的2.3%，2022年占比1.6%[11] - 配售与包销分部的收入为20万港元，2022年为150万港元，占集团总收入之0.1%，2022年占比0.6%[13] 集团资产情况 - 2023年3月31日，集团流动资产为49.538亿港元，2022年9月30日为49.849亿港元[17] - 2023年3月31日，集团流动负债为19.472亿港元，2022年9月30日为21.345亿港元[17] - 2023年3月31日，集团银行结余、现金及已抵押银行存款合共为9.843亿港元，2022年9月30日为10.208亿港元[17] - 截至2023年3月31日，集团银行借款降至3.1亿港元，2022年9月30日为4.3亿港元；权益负债率为8.6%，2022年9月30日为12.1%[18] - 截至2023年3月31日，集团可动用但未使用的银行融资额度为17.25亿港元，2022年9月30日为20.49亿港元[19] - 截至2023年3月31日，集团账面价值1.6亿港元的银行存款已抵押给银行作为融资担保，与2022年持平[21] - 截至2023年3月31日，非流动资产为5.90511亿港元，2022年9月30日为7.01213亿港元；流动资产为49.5375亿港元，2022年9月30日为49.84935亿港元[26] - 截至2023年3月31日，流动负债为19.47212亿港元，2022年9月30日为21.34485亿港元；流动资产净值为30.06538亿港元，2022年9月30日为28.5045亿港元[26] - 截至2023年3月31日，资产净值为35.95564亿港元，2022年9月30日为35.50341亿港元[26] 集团人员及成本情况 - 截至2023年3月31日，集团有84名客户经理和128名雇员，2022年分别为78名和141名；本期员工成本总额约为3570万港元，2022年为4160万港元[22] 股息宣派情况 - 董事会决定本期不宣派中期股息，2022年同样未宣派[24] - 公司董事未就截至2023年9月30日及2022年9月30日止财政年度宣派任何中期股息[46] 佣金及利息收入情况 - 截至2023年3月31日止6个月，佣金及费用收入为3415.2万港元，2022年为3933.2万港元；利息收入为1.56192亿港元，2022年为2.05478亿港元[25] - 2023年同期佣金及费用收入34,248千港元，较2022年的39,332千港元下降12.92%[41] - 2023年同期利息收入156,096千港元，较2022年的205,478千港元下降23.94%[41] 集团经营及可呈报分部情况 - 集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资四个经营及可呈报分部[36] 税率情况 - 香港利得税合资格集团实体首2,000,000港元溢利按8.25%税率征税，2,000,000港元以上按16.5%税率征税，中国附属公司税率为25%[43][44] 会计准则影响情况 - 应用新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来不会对中期财务报表造成重大影响[34] 无形资产情况 - 无形资产成本及摊销减值在2021年10月1日、2022年9月30日及2023年3月31日均为9,802千港元，2023年3月31日及2022年9月30日账面价值均为0 [48] 贷款及垫款情况 - 截至2023年3月31日，贷款及垫款应收固定利率贷款为2,640,803千港元，应收浮息贷款为198,373千港元，减值拨备为477,222千港元，账面净值为2,361,954千港元；2022年9月30日对应数据分别为2,776,406千港元、239,784千港元、659,426千港元、2,356,764千港元[49] - 截至2023年3月31日，信贷减值贷款及垫款账面总值约301,000,000港元，2022年9月30日为358,000,000港元，其中减值拨备约80,000,000港元未变[50] - 公司已向信贷减值贷款中账面总值约296,000,000港元的借款人展开法律诉讼，2022年9月30日为336,000,000港元，2023年3月31日减值拨备约为61,000,000港元，2022年9月30日为47,000,000港元[51] - 截至2023年3月31日，应收固定利率贷款实际利率为每月0.67%至3.83%，应收浮息贷款实际利率为每年最优惠利率 - 2.5%至最优惠利率；2022年9月30日对应数据分别为每月0.67%至3.83%、每年最优惠利率 - 2.75%至最优惠利率[53] - 截至2023年3月31日，262项总额约1,737,000,000港元的有抵押贷款以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押，2022年9月30日为239项、1,596,000,000港元[53] - 2023年3月31日公司向信贷减值贷款中账面总值约3.98亿港元的借款人展开法律诉讼，减值拨备为3.41亿港元；2022年9月30日对应数据分别为1.02亿港元、9600万港元[63] 应收账款情况 - 截至2023年3月31日，应收账款为2,226,659千港元，减值拨备为1,505,177千港元，账面净值为721,482千港元；2022年9月30日对应数据分别为2,127,217千港元、1,435,410千港元、691,807千港元[56] - 证券买卖业务（除有抵押孖展贷款及首次公开招股孖展贷款外）应收账款结算期限为交易日后两日，期货买卖合约业务应收账款结算期限为交易日后一日[56] - 2023年3月31日一项个别账款账面净值为5400万港元，占应收账款总额账面净值超10%[58] - 2023年3月31日逾期0 - 30日应收账款为1111千港元，31 - 60日为713千港元，61 - 90日为4千港元，超90日为2118千港元；未逾期为191865千港元[61] - 2023年3月31日已逾期应收账款为3946千港元，未逾期为191865千港元，应收账款余额（减值前）为195811千港元；2022年9月30日对应数据分别为3596千港元、89824千港元、93420千港元[61] 应付账款情况 - 2023年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为5104千港元，孖展及现金客户为1388762千港元；期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为198947千港元，总计1592813千港元；2022年9月30日对应数据分别为8033千港元、1484312千港元、160841千港元、1653186千港元[64] - 2023年3月31日及2022年9月30日应付账款中须向客户及其他机构支付款项分别约为14.3亿港元及15.73亿港元[66] 股份情况 - 2022年10月1日及2023年3月31日法定普通股股份数目为50亿千股，金额为5000000千港元；2022年10月1日及2023年3月31日已发行及缴足普通股股份数目为6740846千股，金额为67408千港元[67] 财务报表审核情况 - 公司本期简明综合财务报表未经核数师审核或审阅，但已由审核委员会审阅[69] 企业管治情况 - 本期公司遵守企业管治守则，惟偏离守则条文第C.2.1条[70] 证券交易情况 - 本期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[74]

总体财务表现 - 2022年截至9月30日的总收入为512,824千港元，较2021年的676,812千港元有所下降[6] - 孖展贷款和其他贷款及预付款的净减值准备为590,095千港元，较2021年的939,302千港元有所减少[6] - 2022年度公司的净亏损为299,234千港元，较2021年的576,094千港元有所缩小[6] - 2022年上半年香港证券市场日均成交额同比减少26.5%[8] 业务收入构成 - 贷款分部收入为4.185亿港元，占集团总收入的81.6%[14] - 經紀服務收入为7640万港元，占集团总收入的14.9%[17] - 配售与包销分部收入为680万港元，占集团总收入的1.3%[20] - 企业融资分部收入为1110万港元，占集团总收入的2.2%[22] 风险和挑战 - 预计全球经济短期内仍受到不利因素影响，包括持续加息和美国经济衰退[24] - 公司将在业务发展中采取审慎态度，严格控制运营成本，采取适当策略降低下行风险[26] 资金和负债情况 - 公司主要通过经营现金和借款来融资，截至2022年9月30日，流动资产和流动负债分别为498.49亿港元和213.45亿港元[27] - 公司于2022年9月30日的银行借款为4.3亿港元，较2021年减少，负债率降至12.1%[28] - 公司拥有20.49亿港元的未使用银行融资额度，董事会认为公司有足够的营运资金和未来发展[29] 董事和管理层情况 - 公司主席兼执行董事楊玳詩女士在金融行业拥有超过26年的管理经验，持有工商管理理学学士学位[41] - 黄志辉先生于2022年12月加入公司，拥有超过30年的金融和管理经验[43] - 范敏嫦女士于2022年12月加入公司，拥有超过33年的企业管理经验[46] 股东情况 - 楊玳詩女士是私人酌情信託的受益人，持有公司普通股约42.72%[87] - 英皇證券集團有限公司持有的股份数量为2,879,521,438股，占已发行股份的42.72%[93] - 中国華融資產管理股份有限公司持有的股份数量为551,522,000股，占已发行股份的8.18%[93] 公司治理 - 董事会负责确保集团建立和维护适当有效的监控系统，并审查其有效性[184][1] - 所有独立非执行董事均为金融、法律或会计领域的专业人士，提供中立观点并在董事会会议上做出独立判断[135] - 内部控制对于业务的成功运作至关重要，有助于公司实现业务目标[180]

公司整体财务业绩 - 2022年公司总收入5.128亿港元，较2021年的6.768亿港元减少[4][6] - 2022年公司拥有人应占亏损收窄至2.992亿港元，2021年为5.761亿港元[4][6] - 2022年每股基本亏损4.44港仙，2021年为8.55港仙[4][6] - 2022年除税前亏损为2.90581亿港元，本公司拥有人应占年度亏损为2.99234亿港元[29] - 2022年基本每股亏损为4.44港仙[29] - 截至2022年9月30日止年度公司总收入为512,824千港元，较上一年度的676,812千港元下降24.23%[47][50] - 2022年公司年度亏损为299,234千港元，较上一年度的576,094千港元亏损幅度收窄47.9%[47][50] - 2022年香港地区收入为507,088千港元，较上一年度的673,222千港元下降24.68%[53] - 2022年美国地区收入为5,732千港元，较上一年度的3,590千港元增长59.67%[53] - 2022年除税前亏损8269.1万港元[70] - 2022年所得税开支865.3万港元（2021年：3453.4万港元）[73] - 2022年无向普通股股东派付或建议股息（2021年：零港元）[77] - 2022年每股基本亏损4.44港仙（2021年：8.55港仙）[78] 减值拨备情况 - 2022年减值拨备降至5.901亿港元，2021年为9.393亿港元[4][6] - 本年度已确认减值为5.901亿港元，其中因孖展融资产生的应收账款减值拨备净额约为2.698亿港元，贷款及垫款的减值拨备净额约为3.181亿港元[20][23] - 2022年应收账款减值拨备（扣除拨回）为272,022千港元，贷款及垫款减值拨备（扣除拨回）为318,073千港元[52] - 2022年应收账款及贷款及垫款减值拨备净额5.90095亿港元（2021年：9.39302亿港元）[68] - 2022年應收賬款減值撥備為21.27217億港元，2021年為37.77566億港元；減值後應收賬款2022年為6.91807億港元，2021年為13.91469億港元[89] 市场行情表现 - 2022年上半年香港证券市场日均成交额同比减少26.5% [7] - 2022年9月30日恒生指数较2021年9月30日下降29.9% [7] 各业务收入占比 - 2022年贷款分部收入4.185亿港元，占总收入81.6% [9] - 2022年经纪服务收入7640万港元，占总收入14.9% [11] - 2022年配售与包销分部收入6800万港元，占总收入1.3% [12] - 2022年企业融资分部收入1110万港元，占总收入2.2% [13] - 2022年贷款业务收入为738,656千港元，经纪服务收入为76,358千港元，配售与包销收入为6,823千港元，企业融资收入为11,140千港元[47] 集团财务状况 - 2022年9月30日，集团流动资产为49.849亿港元，流动负债为21.345亿港元，银行借款为4.3亿港元，借款总额降至4.3亿港元，权益负债率降至12.1%[16] - 2022年9月30日，集团银行结馀、现金及已抵押银行存款合共为10.208亿港元，可动用但未使用之银行融资额度为20.49亿港元[16][17] - 2022年9月30日，集团账面价值为1.6亿港元的银行存款已抵押予银行作融资担保[19] - 2022年非流动资产为701,213千港元，2021年为690,738千港元[30] - 2022年流动资产为4,984,935千港元，2021年为6,106,262千港元[30] - 2022年流动负债为2,134,485千港元，2021年为2,942,272千港元[30] - 2022年流动资产净值为2,850,450千港元，2021年为3,163,990千港元[30] - 2022年总资产减流动负债为3,551,663千港元，2021年为3,854,728千港元[30] - 2022年资产净值为3,550,341千港元，2021年为3,849,642千港元[30] - 2022年应收固定利率贷款27.76406亿港元（2021年：32.56884亿港元），应收浮息贷款2.39784亿港元（2021年：2.80577亿港元）[79] - 2022年有抵押应收贷款总额约15.96182亿港元（2021年：13.22268亿港元），以香港及加拿大物业第一法定押记作抵押[87] - 2022年提供给独立第三方应收贷款约7.8745亿港元（2021年：6.88413亿港元），以香港及加拿大物业第二或第三法定押记作抵押[87] - 2022年9月30日有抵押貸款總額約3.76185億港元，2021年為7.73871億港元；無抵押貸款結餘總額約2.56374億港元，2021年為7.52909億港元[88] - 2022年來自證券買賣業務之應收賬款中，結算所等為4.2038億港元，有抵押孖展貸款為20.31389億港元，首次公開發售孖展貸款為0.02408億港元；2021年分別為10.2325億港元、35.94507億港元、0.089億港元[89] - 2022年來自期貨合約買賣業務之應收賬款中，結算所等為0.48522億港元，2021年為0.70276億港元；來自企業融資業務之應收賬款2022年為0.0286億港元，2021年為0.01558億港元[89] - 2022年9月30日應收境外經紀賬款以美元計值約3321.1萬港元，2021年為3057.1萬港元；以人民幣計值2022年為0.6萬港元，2021年為17萬港元等[91] - 2022年應收賬款餘額（減值前）中，已逾期為0.3596億港元，未逾期為8.9824億港元；2021年分別為0.242億港元、17.1739億港元[93] - 2022年證券買賣業務之應付賬款中，結算所及經紀為0.8033億港元，孖展及現金客戶為14.84312億港元；2021年分別為1.8915億港元、18.12086億港元[95] - 2022年期貨合約買賣業務之應付賬款中，孖展客戶為1.60841億港元，2021年為1.62461億港元；2022年總應付賬款為16.53186億港元，2021年為19.93462億港元[95] - 2022年9月30日及2021年9月30日應付賬款中須向客戶及其他機構支付之款項分別約為15.73074億港元及18.34598億港元[96] - 2022年9月30日以美元計值之應付賬款約18554萬港元，2021年為24787.4萬港元；以新加坡元計值2022年為45.8萬港元，2021年為963.1萬港元等[96] 债务追讨 - 集团已设立债务追讨程序，对已发生信贷减值之贷款采取追讨行动，部分法律诉讼仍在进行中[24] 员工情况 - 2022年9月30日，集团有76名客户经理和131名雇员，员工成本总额约为7290万港元[26] 股息分配 - 董事会不建议就截至2022年9月30日止年度派付任何末期股息[27] 收入明细 - 2022年佣金及费用收入为8545.9万港元，利息收入为4.27365亿港元，其他收入及收益或亏损为5.12824亿港元[29] - 2022年买卖证券的佣金及费用收入为57,305千港元，较上一年度的86,019千港元下降33.38%[57] - 2022年孖展及首次公开发售融资的利息收入为132,693千港元，较上一年度的224,233千港元下降40.83%[58] - 2022年客户合约收入分别为7398.2万港元（2021年：1.12205亿港元）及1147.7万港元（2021年：1313.8万港元）[59] - 2022年利息支出2684.5万港元（2021年：7151.6万港元）[67] 会计准则影响 - 本年度应用经修订香港财务报告准则对集团财务状况及表现无重大影响[32] - 相关修订本因合约未转换至替代利率未对综合财务报表造成影响[36] - 集团预期贷款因利率基准改革变动不会产生重大盈亏[36] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[37] - 香港会计准则第1号修订本等多项准则修订生效时间不同，如2022年1月1日、2023年1月1日、2024年1月1日等[37] - 香港会计准则第1号修订本为负债分类提供澄清及额外指引，不受管理层意图影响等[39] - 2022年修订本修订2020年香港会计准则第1号修订本，规定仅报告期末或之前遵守的契诺影响延迟结清负债权利[40] - 2022年修订本将2020年修订本生效日期推迟到2024年1月1日或之后，允许提早应用[42] - 根据2022年9月30日未偿还负债，应用相关修订本不会导致公司负债重新分类[42] - 香港会计准则第12号修订本收窄递延税项确认豁免范围，预期不影响财务状况或表现，但可能影响会计政策披露[43] 业务分部情况 - 公司执行董事分配资源及评估分部表现的资料集中于服务类别[45] - 集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资等经营及可呈报分部[46] 客户收入占比 - 截至2022年9月30日及2021年9月30日止年度，并无单一客户带来的收入占公司收入的10%或以上[56] 业务业绩变化 - 2022年经纪服务业务业绩为1,914千港元，较上一年度的16,530千港元下降88.42%[47][50] 合规与信息披露 - 公司已采纳自订的董事证券交易行为守则，全体董事本年度遵守规定买卖准则[107] - 可能掌握未公布内幕消息的相关雇员须遵守与标准守则一致的书面指引，本年度无违规情况[107] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[108] - 全年业绩公告已刊于联交所和公司网站，公司将适时寄发年报给股东并上传至相关网站[109] 金融负债情况 - 2021年10月1日集团持有与香港银行同业拆息挂钩的银行贷款金融负债370,000千港元[33][34]