公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入约人民币30,172,000元，较2021年的人民币111,168,000元下降约72.9%[10][12][17] - 2022年公司毛利为人民币7,178,000元，较2021年的人民币4,231,000元增加约人民币2,947,000元，毛利率为23.8%（2021年：3.8%）[10][12][17] - 2022年公司年内亏损人民币39,816,000元，较2021年的人民币48,518,000元亏损幅度收窄17.9%[10] - 2022年公司EBITDA为人民币4,408,000元，较2021年的人民币1,781,000元增长147.5%[10] - 2022年公司每股基本及摊薄盈利为 - 1.74分人民币，较2021年的 - 2.83分人民币亏损幅度收窄38.5%[10] - 2022年公司现金及现金等价物为人民币5,420,000元，较2021年的人民币3,770,000元增长43.8%[10] - 2022年公司存货为人民币6,013,000元，较2021年的人民币5,659,000元增长6.3%[10] - 2022年公司贸易应收款项为人民币4,351,000元，较2021年的人民币2,587,000元增长68.2%[10] - 2022年公司借款为人民币183,264,000元，较2021年的人民币259,458,000元下降29.4%[10] - 2022年6月30日流动负债净额约为人民币3.11亿元，2021年约为人民币2.63亿元[41] - 2022年6月30日现金及现金等价物约为人民币542万元，2021年约为人民币377万元；银行及其他借款总额约为人民币1.83亿元，2021年约为人民币2.59亿元；公司债券为人民币1.17亿元，2021年为人民币9970万元[42] - 2022年6月30日贸易及其他应收款项约为人民币2109万元，2021年约为人民币2214万元；存货约为人民币601万元，2021年约为人民币566万元[42] - 2022年速动比率为0.03倍，2021年为0.02倍；流动比率2022年为0.09倍，2021年为0.11倍[45] - 2022年6月30日公司有125名雇员，2021年为121名[50] - 2022年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币4.1689亿元（2021年：约人民币3.94403亿元）[75] - 报告期内公司资本开支约为人民币316万元，2021年约为人民币5.1万元，用于购置物业、厂房及设备[49] - 本报告期公司已付或应付外聘核数师审核服务费用为港币130万元（约人民币107.4万元），2021年为港币150万元（约人民币128万元）[157] - 2022年6月30日，公司流动负债净额约人民币3.10936亿元，累计亏绌人民币2.57828亿元[158] - 截至2022年6月30日止年度，集团产生亏损3981.6万元人民币[184] - 2022年6月30日，集团流动负债净额为3.10936亿元人民币[184] - 2022年6月30日，公司拥有人应占股东权益亏绌为2.57828亿元人民币[184] - 2022年6月30日，集团借款及公司债券为2.99966亿元人民币，其中2.41628亿元须于一年内到期偿还[184] - 2022年公司收入为30,172千元，2021年为111,168千元，同比下降72.86%[194] - 2022年公司毛利为7,178千元，2021年为4,231千元，同比增长69.65%[194] - 2022年公司除税前亏损为41,066千元，2021年为48,518千元，同比收窄15.36%[194] - 2022年公司年内亏损为39,816千元，2021年为48,518千元，同比收窄17.93%[194] - 2022年公司基本及摊薄每股亏损为1.74分，2021年为2.83分，同比收窄38.52%[194] - 2022年公司非流动资产为111,395千元，2021年为145,717千元，同比下降23.56%[196] - 2022年公司流动资产为32,518千元，2021年为31,567千元，同比增长2.99%[196] - 2022年公司流动负债为343,454千元，2021年为294,701千元，同比增长16.54%[196] - 2022年公司流动负债净额为-310,936千元，2021年为-263,134千元，同比扩大18.17%[196] - 2022年公司本公司拥有人应占亏损为257,828千元，2021年为236,585千元，同比扩大8.98%[199] 公司融资与认股权证相关情况 - 2021年12月，公司成功自独立第三方获得融资贷款及筹集港币15,000,000元[19] - 2021年2月18日公司向胡明月女士发行120,784,960股认股权证股份，2022年4月25日披露应收认股证代价约为港币21,395,000元，6月30日未结清的应收认股证代价约为港币18,963,000元[20][23] - 吴绍豪先生愿意承担未结清的应收认股证代价约港币18,963,000元，自认股权证股份认购日期起生效[27] 各业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售额由去年约人民币104,977,000元减少80%至人民币20,969,000元[34] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额由去年同期约人民币6,191,000元增加至本报告期内约人民币9,203,000元[35] - 2022年森美品牌产品及其他产品收入20,969,000元，占总收入69.5%；2021年为104,977,000元，占总收入94.4%[37] - 2022年冷冻浓缩橙汁及相关产品收入9,203,000元，占总收入30.5%；2021年为6,191,000元，占总收入5.6%[37] 集团成本与开支变化 - 集团分销成本由去年同期约人民币4,072,000元上升至本报告期内约人民币4,536,000元，升幅约11.4%[38] - 集团行政开支由去年同期约人民币41,720,000元增加至本报告期内约人民币42,323,000元[38] - 本报告期内集团融资成本约为人民币26,599,000元，2021年为人民币30,491,000元[39] 公司人员与法规相关情况 - 执行董事吴绍豪55岁，在房地产开发方面拥有逾19年管理经验；吴联韬29岁，有相关会计和投资工作经验[52][53] - 独立非执行董事钟颖怡40岁，有人力资源管理及办公室行政逾10年经验；马有恒52岁，有逾二十四年融资等经验；钟水荣32岁，有财务会计等逾8年经验[56][57] - 集团业务主要通过中国附属公司进行，须遵守中国及香港有关法律法规，运营在各重大方面已符合相关法规[64] - 集团依赖少数客户销售，与主要客户无长期合约安排，客户变动或影响财务表现[65] - 集团从事行业须遵守中国环保法规，虽一直遵守，但法规变化或致重大资本开支[67] - 集团致力于促进环境可持续性，实施环保政策，在自营橙园实施可持续农业指导原则[63] 公司股息与采购销售情况 - 报告期内无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息（2021年皆无）[69][70] - 报告期内，最大供应商及五大供应商采购总额分别占采购总额的17%及45%，最大客户及五大客户收入分别占收入总额的38%及70%[72] 公司股权权益情况 - 截至2022年6月30日，吴绍豪先生受控法团权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[88] - 截至2022年6月30日，瑞尔作为实益拥有人权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[92] - 截至2022年6月30日，杨细娟女士配偶权益股份数目为1,309,881,110股，占公司已发行股本约57.40%[92] - 截至2022年6月30日，胡明月女士作为实益拥有人权益股份数目为120,784,960股，占公司已发行股本约5.29%[92] 公司证券交易与守则情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[100] - 公司已就董事证券交易采纳不逊于上市规则标准的操守守则，董事确认报告期内遵守相关守则[104] 公司购股计划与股份奖励计划情况 - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，7月10日无条件生效，有效期十年[106] - 授出购股期权要约须在发出7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[106] - 购股期权股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于规定最高者[106] - 因行使所有购股权可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，更新上限后不得超已发行股份的30%，12个月内承授人获发股份不得超已发行股份的1%[107] - 2022年6月30日及报告日期，无尚未行使、已授出等情况的购股权利[108] - 2015年9月11日采纳股份奖励计划，有效期十年，整段期间可授出奖励股份数不得超采纳日期已发行股本的10%，可向获选参加者授出的最高总数不得超1%[110] - 报告期内公司未授出股份[111] 公司股本公众持有情况 - 报告期内及截至报告日期，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[112] 公司董事变动与合规情况 - 因李国麟先生辞任，公司自2022年6月30日起不符合上市规则相关规定，7月11日钱盈盈女士上任后已全面遵守[118] - 报告期内，执行董事为吴绍豪先生、吴联韬先生[122] - 报告期内，非执行董事曾浩贤等有获委任及辞任情况[122] - 报告期内，独立非执行董事钟颖怡等有获委任及辞任情况[122] - 报告期内董事会超三分之一成员为独立非执行董事，公司认为全体符合独立性规定[123] - 2022年7月8日，陈嬴、马志坚和左世康辞任独立非执行董事，公司不符合多项上市规则规定，7月11日委任钟颖怡女士，7月20日委任严康焯先生及郑璟烨先生后符合规定[125] - 2022年9月28日及9月29日，严康焯和郑璟烨辞任独立非执行董事，公司再次不符合多项上市规则规定，9月30日委任马有恒先生及钟水荣先生后符合规定[126] 公司董事会会议与职能情况 - 报告期内，公司共召开两次董事会会议[129] - 执行董事吴绍豪和吴联韬董事会会议出席率均为100%，股东大会出席率均为100%；部分独立非执行董事有不同出席情况[130] - 董事会负责领导及监控集团，授权管理层处理日常管理等事务，并定期检讨转授职能[131] - 报告期内，董事会审阅及讨论集团企业管治政策并对成效满意[132] 公司各委员会情况 - 公司提名委员会于2008年6月7日成立，负责物色董事人选并提供推荐意见[134] - 报告日期，薪酬委员会由执行董事吴绍豪及两名独立非执行董事钟水荣和钟颖怡组成，报告期内已审阅集团薪酬政策等[137][138] - 薪酬委员会本报告期举行1次会议，陈赢先生出席0/1，吴绍豪先生出席1/1，马志坚先生出席1/1[139] - 提名委员会由吴绍豪、钟颖怡及马有恒组成，本报告期举行1次会议，吴绍豪先生出席1/1，左世康先生出席1/1，马志坚先生出席1/1[140][143] - 审核委员会由马有恒、钟颖怡及钟水荣组成，本报告期举行2次会议，左世康先生出席2/2，陈赢先生出席1/2，马志坚先生出席2/2[149][152] - 投资及合规委员会于2019年10月1日成立，由吴绍豪、吴联韬及马有恒组成[153] - 提名委员会已审阅董事会架构、组成及多元化性，评估独立董事独立性及退任董事表现[142] - 审核委员会已讨论及审阅集团中期及末期业绩、内部监控成效、会计原则及财务申报事宜[151] - 投资及合规委员会已审阅集团投资项目及融资解决方案，就重大投资、合规及企业管治政策向董事会提建议[155] - 投资及合规委员会举行2次会议，吴绍豪、吴联韬、左世康出席次数均为2次[156] 公司政策与制度情况 - 公司遵照企业管治守则自2019年1月1日起采纳提名政策[144] - 提名委员会采用多种方式物色董事候选人，按标准评估[146] - 公司须定期或按需检讨及重新评估提名政策及其成效[148] - 公司设立风险管理信息及通讯渠道

销售额与收入 - 公司总销售额从去年同期的人民币58,798,000元减少至人民币19,635,000元，减少约66.6%[8][13] - 公司森美产品销售额从去年同期的人民币53,505,000元减少至人民币16,709,000元，减少约68.8%[19] - 公司冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年同期的人民币5,293,000元减少至人民币2,926,000元[20] - 公司持续经营业务收入为19,635千元，同比下降66.6%[67] - 公司截至2021年12月31日止六个月的总收入为人民币19,635千元，较2020年同期的58,798千元大幅减少[85] - 公司截至2021年12月31日止六个月的分部收入中，森美鲜榨橙汁及其他产品业务收入为人民币16,709千元，冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务收入为人民币2,926千元[85] 毛利与毛利率 - 公司毛利从去年同期的人民币11,992,000元减少至人民币2,096,000元，减少约82.5%，毛利率从20.4%下降至10.7%[8][21] 亏损与净亏损 - 公司期内亏损从去年同期的人民币21,965,000元扩大至人民币32,731,000元，增加约49.0%[8] - 本报告期内，公司净亏损约为人民币32,731,000元（2020年：人民币21,965,000元）[24] - 公司期内亏损为32,731千元，同比扩大49.0%[67] - 公司截至2021年12月31日止六个月的除税前亏损为人民币32,731千元，较2020年同期的21,965千元有所扩大[85] 现金及现金等价物 - 公司现金及现金等价物从人民币3,770,000元增加至人民币7,235,000元，增长约91.9%[10] - 现金及现金等价物及已抵押银行存款分别约为人民币7,235,000元（2021年6月30日：约人民币3,770,000元），借款总额约为人民币296,207,000元（2021年6月30日：约人民币259,458,000元）[27] - 公司现金及现金等价物为7,235千元，较上期增长91.9%[68] - 公司截至2021年12月31日止六个月的现金及现金等价物增加净额为人民币3,615千元，较2020年同期的15,863千元显著下降[78] 存货 - 公司存货从人民币5,659,000元增加至人民币22,160,000元，增长约291.6%[10] - 贸易应收款项约为人民币50,138,000元（2021年6月30日：约人民币22,138,000元），存货约为人民币22,160,000元（2021年6月30日：约人民币5,659,000元）[27] - 公司存货为22,160千元，较上期增长291.6%[68] 应收款项 - 公司贸易及其他应收款项从人民币22,138,000元增加至人民币50,138,000元，增长约126.5%[10] - 贸易应收款项约为人民币50,138,000元（2021年6月30日：约人民币22,138,000元），存货约为人民币22,160,000元（2021年6月30日：约人民币5,659,000元）[27] - 公司贸易应收款项未逾期亦未减值为6,405千元人民币[114] 融资与财务状况 - 公司成功从独立第三方获得融资，重组了一笔本金为人民币15,309,000元的贷款，改善了财务状况[14] - 公司流动负债净额从人民币263,134,000元改善至人民币82,866,000元，资产净值状况从负债净额人民币117,417,000元改善至资产净值人民币45,870,000元[14] - 公司截至2021年12月31日止六个月的融资活动所得现金净额为人民币10,316千元，较2020年同期的38,100千元大幅减少[78] - 公司借款总额为296,207千元人民币，其中一年内或按要求偿还的借款为45,950千元人民币[120] - 公司发行了六种公司债券，总面值为51,000,000港元，固定年利率为6%或6.50%，实际年利率为7.15%[123] 成本与开支 - 分销成本由去年同期约人民币9,142,000元减少至本报告期约人民币4,618,000元，降幅约49.5%[22] - 行政开支由去年约人民币25,056,000元减少至本报告期内约人民币19,763,000元[22] - 公司融资成本为12,586千元人民币，其中银行贷款利息为11,247千元人民币[95] - 公司期内亏损中，物业、厂房及设备折旧为12,953千元人民币，使用权资产折旧为528千元人民币[96] 资产与负债 - 流动资产约为人民币79,533,000元（2021年6月30日：约人民币31,567,000元），流动负债约为人民币162,399,000元（2021年6月30日：约人民币294,701,000元）[26] - 公司非流动资产为128,736千元，较上期减少11.7%[68] - 公司流动负债净额为-82,866千元，较上期改善68.5%[68] - 公司负债净额为-266,294千元，较上期扩大12.5%[70] - 公司股东权益亏绌为-266,294千元，较上期扩大12.5%[70] - 公司截至2021年12月31日止六个月的总资产为人民币208,269千元，总负债为人民币414,027千元[89] - 公司总负债为414,027千元人民币[90] - 公司总资产为177,284千元人民币，其中分部资产为153,941千元人民币，企业及其他资产为23,343千元人民币[91] 资本开支与投资 - 资本开支约为人民币350,000元（截至2020年12月31日止六个月：人民币4,270,000元），用于购置物业、厂房及设备[34] - 公司购买物业、厂房及设备花费为350千元人民币[105] 公司结构与治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，致力于提升企业管治水平[56] - 公司已成立薪酬委员会，负责制定董事及高级管理人员的薪酬政策[57] - 公司已成立提名委员会，负责检讨董事会架构及物色合适董事人选[58] - 公司已成立审核委员会，负责审阅财务资料及监督财务申报程序[60] - 公司已成立投资及合规委员会，负责评估长期发展投资项目及提出推荐建议[61] 股东与股份 - Rui Er Holdings Company Limited实益拥有公司57.40%的股份，共计1,309,881,110股[47] - 杨细娟女士作为吴先生的配偶，被视为拥有与吴先生相同的股份权益，共计1,309,881,110股，占公司股份的57.40%[49] - 胡明月女士实益拥有公司5.29%的股份，共计120,784,960股[47] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[51] - 公司购股权计划允许发行不超过已发行股份10%的新股，且任何承授人在12个月内因行使购股权而获发的股份不得超过已发行股份的1%[53] - 公司股本为3,000,000,000股，每股面值港币0.01元，法定股本为30,000千港元，已发行且缴足的股本为26,376千元人民币[121][124] 雇员与薪酬 - 公司有105名雇员（2020年：118名雇员），提供优厚薪酬待遇、酌情花红以及社会保险福利[37] - 公司董事及其他主要管理层成员在期内的薪酬总额为465千元人民币，其中短期福利为398千元人民币，离职后福利为67千元人民币[129] 其他收入与支出 - 公司其他收入为2,604千元人民币，其中政府资助金为1,872千元人民币[94] - 公司期内其他全面收益为3,022千元，同比下降93.4%[67] - 公司每股亏损为1.4分，较上期改善12.5%[67] 生产与经营模式 - 公司拥有三个高效能的冷冻浓缩橙汁生产厂房及一个非浓缩橙汁生产厂房，位于中国的主要柑橘盛产地区[35] - 公司采用一体化经营模式，提升价值链，是少数在上游经营自营橙园的中国浓缩橙汁生产商之一[36] - 公司主要业务包括制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品，以及制造及销售森美产品[83] 应付款项 - 贸易应付款项在三个月内到期或按要求偿还的金额为7,128千元人民币，相比2021年6月30日的2,149千元人民币有显著增加[118] 普通股与加权平均数 - 公司普通股加权平均数为2,282,082,652股[106]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2021年持续经营业务收入为1.11168亿人民币，较2020年的5099.3万人民币增长118%[6][8][13] - 2021年持续经营业务毛利为423.1万人民币，较2020年的772.7万人民币下降45%[6][8][13] - 2021年持续经营业务年内亏损4851.8万人民币，2020年为利润3.15417亿人民币[6] - 2021年持续经营业务EBITDA为17.81万人民币，较2020年的3.84775亿人民币下降100%[6] - 2021年持续经营业务除税前亏损48,518千元，2020年为盈利315,417千元[198] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年现金及现金等价物为377万人民币，较2020年的684.2万人民币下降45%[6] - 2021年存货为565.9万人民币，较2020年的1582.3万人民币下降64%[6] - 2021年贸易应收款项为258.7万人民币，较2020年的262.9万人民币下降2%[6] - 2021年借款为2.59458亿人民币，较2020年的2.74198亿人民币下降5%[6] - 2021年负债净额为2.36743亿人民币，较2020年的3.30907亿人民币下降28%[6][9] - 2021年6月30日集团负债净额约为人民币236,743,000元，较2020年6月30日的约人民币330,907,000元大幅改善[14][19] - 报告期内集团毛利约为人民币4,231,000元，去年约为人民币7,727,000元[24] - 集团分销成本由去年同期约人民币2,836,000元上升44%至本年度约人民币4,072,000元，行政开支由去年同期约人民币42,699,000元下降至报告期内约人民币41,720,000元[25] - 报告期内集团融资成本约为人民币30,491,000元，2020年为人民币46,020,000元[26] - 报告期内集团净亏损约为人民币48,518,000元，去年同期净利润约为人民币315,416,000元[27] - 2021年6月30日流动负债净额约为人民币263,134,000元，2020年为约人民币294,934,000元[30] - 2021年6月30日已发行股份总数为2,282,082,652股，按当日收市价每股港币0.164元，公司市值为港币374,261,554.90元[34] - 报告期内，集团资本开支约为人民币5.1万元，2020年约为人民币648.6万元[39] - 2021年6月30日，集团有121名雇员，2020年为113名[40] - 2021年无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息（2020年均无）[64][65] - 2021年来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占采购总额的30.6%及83.9%[66] - 2021年来自最大客户及五大客户的收入分别占收入总额的52.1%及92.9%[66] - 2021年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币394,403,000元（2020年约为人民币480,961,000元）[68] - 集团雇员本报告期薪酬约为人民币965.7万元，2020年约为人民币1307.4万元[74] - 2021年公司收入为111,168千元人民币，2020年为50,993千元人民币，同比增长118%[183] - 2021年公司毛利为4,231千元人民币，2020年为7,727千元人民币，同比下降45%[183] - 2021年公司除税前亏损为48,518千元人民币，2020年利润为315,417千元人民币[183] - 2021年公司年内亏损为48,518千元人民币，2020年利润为315,416千元人民币[183] - 2021年公司每股亏损为2.83分人民币，2020年每股盈利为23.40分人民币[186] - 2021年非流动资产为145,717千元人民币，2020年为159,274千元人民币，同比下降8%[188] - 2021年流动资产为31,567千元人民币，2020年为31,072千元人民币，同比增长1.6%[188] - 2021年流动负债为294,701千元人民币，2020年为326,006千元人民币，同比下降9.6%[188] - 2021年负债净额为236,743千元人民币，2020年为330,907千元人民币，同比下降28.5%[188] - 2021年公司拥有人应占亏损为236,585千元人民币，2020年为330,907千元人民币，同比下降28.5%[191] - 2021年物业、厂房及设备折旧为19,098千元，2020年为22,803千元[198] - 2021年使用使用权资产折旧为759千元，2020年为748千元[198] - 2021年营运活动所用现金净额为20,629千元，2020年为3,352千元[198] - 2021年投资活动所用现金净额为8,042千元，2020年所得现金净额为1,971千元[198] - 2021年年终现金及现金等价物为3,770千元，2020年为6,842千元[200] - 2021年存货减少2,086千元，2020年减少9,800千元[198] - 2021年贸易及其他应收款项增加5,503千元，2020年减少18,928千元[198] - 2021年贸易及其他应付款项减少7,269千元，2020年减少18,703千元[198] - 2021年出售物业、厂房及设备所得款项为188千元，2020年为0千元[198] 贷款重组相关 - 2020年10月23日公司与银行订立贷款重组协议，银行同意将本金约9944.4万人民币的银行贷款重组为为期5年的延长银团贷款[9] - 2020年10月23日公司与银行订立贷款重组协议，原贷款协议本金约为人民币113,317,000元，重组为5年期延长银团贷款[19] - 公司与本金约人民币1.16亿元的若干银行订立贷款重组协议，贷款期限延长为5年[144] 业务线销售数据关键指标变化 - 报告期内森美产品销售额由去年约人民币35,308,000元增加197%至人民币104,977,000元[20] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额由去年同期约人民币15,685,000元减少至报告期内约人民币6,191,000元[22] 公司人员相关 - 执行董事吴绍豪54岁，在房地产开发有逾18年管理经验[43] - 执行董事吴联韬28岁，曾担任会计师和投资经理[44] - 独立非执行董事左世康39岁，在会计及审核方面有逾15年经验[46] - 独立非执行董事马志坚35岁，在业务估值及财务尽职调查等领域有逾11年经验[47] - 独立非执行董事陈赢51岁，在证券投资、企业融资及物业发展行业有逾22年经验[47] - 公司高级管理层成员中，薪酬在零至100万港元（相当于零至人民币85.3万元）的有4人[40] - 吴绍豪先生通过受控法团权益持有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%[78] - 胡明月女士以实益拥有人身份持有公司1.2078496亿股股份，占已发行股本约5.29%，其于2021年9月30日提呈辞任行政总裁[78][79] - 瑞尔控股有限公司以实益拥有人身份持有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%，该公司由吴先生拥有100%权益[79][82] - 杨细娟女士因配偶权益被视为拥有公司13.0988111亿股股份，占已发行股本约57.40%[82][83] - 胡明月2019年1月2日任副行政总裁，2021年2月1日晋升行政总裁，2021年9月30日辞任[120] - 吴联韬2021年9月30日起任行政总裁[120] 公司合约及保险相关 - 执行董事吴绍豪先生与公司订立为期三年服务合约，终止需提前一个月书面通知[69] - 执行董事吴联韬先生与公司订立为期三年服务合约，终止需提前三个月书面通知[69] - 各独立非执行董事与公司订立为期两年服务合约，终止需提前三个月书面通知[70] - 公司于截至2021年6月30日止财政年度为董事及高级职员投购董事责任保险[72] - 陈赢、左世康、马志坚与公司服务合约为期2年，可提前3个月书面通知终止[126] - 公司购买了董事及行政人员责任保险[127] 公司债券及认股权证相关 - 2019年7月31日公司与控股股东订立认购协议，发行本金1.06亿港元债券、7400万港元可换股债券及1.4871504亿份瑞尔认股权证，总代价约1.86亿港元[89] - 债券和可换股债券为期三年，年利率2.28%；可换股债券全面转换后可按0.187港元换股价转成3.95721925亿股，占扩大后已发行股本约22.7%[90] - 每份瑞尔认股权证认购价0.04港元，行使价0.157港元；全面行使后将发行1.4871504亿股，占扩大后已发行股本约9.9%[90] - 发行债券及可换股债券所得1.8亿港元用于偿还部分未偿还负债，发行认股权证所得1080万港元用于偿付未偿还利息[90] - 假设全面行使认股权证认购权，将筹得4230万港元，用于偿还融资成本、支持营运重组和作一般营运资金[91] - 2020年2月28日认购协议先决条件达成，认购完成；预计贷款偿付和集资完成后，未偿还负债减至2.09亿港元[94] - 2020年12月14日进行可换股票据转换，2021年2月17日行使非上市瑞尔认股权证后发行股份[95] - 公司预计债券发行将于2021年年底前完成[145] 公司购股及股份奖励计划相关 - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，有效期十年，授出购股要约须七日内接纳，承授人支付1港元[100] - 因行使所有购股权可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，更新上限后不得超已发行股份的30%，12个月内承授人获发股份不得超已发行股份的1%[101] - 2020年7月1日其他合资格参与者购股权数量为9850000，报告期内全部9850000份购股权注销/失效，2021年6月30日为0[104] - 2015年11月20日授出的购股权行使价为1.112港元，授出日期前交易日收市价为1.100港元[104] - 股份奖励计划自2015年9月11日起十年内有效，整段期间可授出股份不得超采纳日期已发行股本的10%，可向获选参与者授出股份不得超1%[107] 公司治理及会议相关 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[118] - 报告期内董事会超过三分之一成员为独立非执行董事，公司认为全体独立非执行董事均符合独立性规定[119] - 公司已就董事证券交易采纳操守守则，全体董事报告期内已全面遵守[116] - 报告期内共召开4次董事会会议[121] - 执行和独立非执行董事在董事会会议出席率均为100%（4/4），在股东大会出席率均为100%（1/1）[122] - 薪酬委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，报告期内开会2次，成员出席率均为100%（2/2）[131][133] - 提名委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，报告期内开会2次，成员出席率均为100%（2/2）[134][135] - 审核委员会由3位独立非执行董事组成[136] - 审核委员会和投资及合规委员会本报告期内均召开两次会议，成员出席率均为100%[139][142] 公司法规及政策相关 - 公司主要业务为投资控股，报告期内业务性质无重大转变[56] - 集团依赖向少数客户销售，与主要客户无长期合约安排[60] - 集团从事的行业须遵守中国环保法律法规，不能保证未来能遵守修订或颁布的法规[62] - 集团致力于促进环境可持续性，实施政策减少业务对环境的影响[58] - 报告期内集团运营符合中国及香港有关法律法规[59] - 公司报告期对组织章程大纲及细则无变动，现行版本可于联交所及公司网站查阅[164] - 公司采纳派付股息政策，董事会酌情决定是否派付股息，须经股东批准（如适用）[162][163] - 公司应定期或按需审阅及重新评估股息政策及其有效性[164] 公司其他事项 - 公司收到前雇员未结付工资及年终付款申索共252万港元（相当于人民币229.7万元），已就该申索全额计提拨备[38] - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[96] - 报告期内董事

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止六个月，公司收入为5.8798亿人民币，较去年同期的4.9477亿人民币增加19%[7][13] - 同期，公司毛利为1.1992亿人民币，较去年同期的84.5万人民币增加1319%，毛利率从1.71%提升至20.40%，增加18.69个百分点[7] - 期内公司亏损2.1966亿人民币，去年同期利润为3.29037亿人民币[7] - EBITDA（不包括贷款偿付协议收益）亏损4713万人民币，较去年同期的1.063亿人民币减少56%[7][13] - 每股基本及摊薄亏损为1.6分人民币，去年同期盈利为24.5分人民币[7] - 截至2020年12月31日止六个月，公司收入为58,798千元人民币，2019年同期为49,477千元人民币；毛利为11,992千元人民币，2019年同期为845千元人民币；期内亏损为21,966千元人民币，2019年同期利润为329,037千元人民币[73][74] - 截至2020年12月31日止六个月，期内亏损21,966千元，期内利润329,037千元[78] - 截至2020年12月31日止六个月，汇兑储备差异为45,573千元和19,102千元[78] - 截至2020年12月31日止六个月，行使可换股债券时发行股份使总额增加53,490千元[78] - 2020年经营活动所用现金净额为13,209千元，2019年为15,795千元[82] - 2020年投资活动所得现金净额为 - 9,028千元，2019年为4,648千元[82] - 2020年融资活动所得现金净额为38,100千元，2019年为10,270千元[82] - 2020年现金及现金等价物减少净额为15,863千元，2019年为 - 877千元[82] - 截至2020年12月31日止六个月，集团收入为58,798千元，较2019年同期的49,477千元增长18.84%[89][91] - 截至2020年12月31日止六个月，集团除税前亏损为21,965千元，而2019年同期为除税前利润329,041千元[89][91] - 2020年银行利息收入为105千元，较2019年的154千元下降31.82%；政府资助金为3,178千元，较2019年的1,180千元增长169.32%[99] - 2020年融资成本为4,270千元，较2019年的6,929千元下降38.37%[102] - 2020年物业、厂房及设备之折旧为12,810千元，较2019年的16,387千元下降21.71%[103] - 2020年使用权资产之折旧为172千元，较2019年的98千元增长75.51%[103] - 2020年确认为开支的存货款项为46,806千元，较2019年的48,632千元下降3.75%[103] - 2020年汇兑差额净额为402千元，较2019年的612千元下降34.31%[103] - 2020年即期税项为1千元，较2019年的4千元下降75%[105] - 2020年计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数为1,386,572,654，2019年为1,347,860,727[111] - 2020年公司董事及其他主要管理成员薪酬短期福利412千元、离职后福利78千元，共490千元；2019年分别为443千元、80千元，共523千元[140] 公司资产负债数据关键指标变化 - 银行结余及已抵押存款为3112.6万人民币，较去年同期的684.2万人民币增加355%[9] - 存货为1243.4万人民币，较去年同期的1582.3万人民币减少21%；贸易应收款项为2028.3万人民币，较去年同期的685万人民币增加196%[9] - 借款为2.64157亿人民币，较去年同期的2.74198亿人民币减少4%[9] - 2020年12月31日，公司流动负债净额约为1.01929亿人民币，较2020年6月30日的2.94934亿人民币大幅改善；资产净值状况（未扣除非流动负债）约为4838.2万人民币，较2020年6月30日的1.3566亿人民币大幅改善[14] - 2020年12月31日，流动资产约6839.8万元（6月30日约3107.2万元），流动负债约17032.7万元（6月30日约32600.6万元）[32] - 截至2020年12月31日，非流动资产为150,311千元人民币，较6月30日的159,274千元人民币有所减少；流动资产为68,398千元人民币，较6月30日的31,072千元人民币有所增加[75] - 截至2020年12月31日，流动负债为170,327千元人民币，较6月30日的326,006千元人民币有所减少；流动负债净额为 - 101,929千元人民币，较6月30日的 - 294,934千元人民币有所改善[75] - 截至2020年12月31日，非流动负债为302,194千元人民币，较6月30日的195,247千元人民币有所增加；负债净额为 - 253,812千元人民币，较6月30日的 - 330,907千元人民币有所改善[76] - 截至2020年12月31日，股本为15,079千元人民币，较6月30日的11,610千元人民币有所增加；储备为 - 268,891千元人民币，较6月30日的 - 342,517千元人民币有所改善[76] - 截至2020年12月31日，集团总资产为218,709千元，总负债为472,521千元；2020年6月30日总资产为190,346千元，总负债为521,253千元[95][97] - 2020年12月31日未逾期亦未减值的贸易应收款项为1302.8万元，2020年6月30日为262.9万元[120] - 2020年12月31日三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项为2028.3万元，2020年6月30日为685万元[124] 公司业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售收入从去年同期约2238.2万元增加139%至约5350.5万元[24] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年同期约2709.5万元减少至约529.3万元[25] - 集团毛利从去年同期约84.5万元增加约1319%至约1199.2万元，毛利率从约1.17%增加至约20.40%[26] - 分销成本从去年同期约883.8万元增加约3%至约914.2万元，行政开支从去年约2391.7万元增加至约2505.6万元[27] - 集团融资成本从2019年的692.9万元降至本期约427万元[28] - 集团净亏损约2196.6万元，去年同期利润约32903.7万元，主要因去年有一次性收益约36308.5万元[30] 公司资本开支情况 - 本报告期集团资本开支约427万元（2019年同期359.6万元），用于购置物业、厂房及设备[39] - 截至2020年12月31日止六个月，公司花费约427万元购买物业、厂房及设备，2019年同期为359.6万元[112] 公司股权结构情况 - 截至2020年12月31日，Rui Er Holdings Company Limited持有1,309,881,110股股份，占已发行股本约75.13%，该公司由吴先生100%实益拥有[50][53] - 截至2020年12月31日，杨细娟女士因配偶权益拥有1,309,881,110股股份，占已发行股本约75.13%[53][54] - 截至2020年12月31日，胡明月女士作为实益拥有人持有120,784,960股股份，占已发行股本约6.93%[53] 公司证券交易及购股计划情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[56] - 公司于2008年6月7日有条件采纳购股计划，7月10日成为无条件，有效期十年[58] - 授出购股要约须在发出日起7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[60] - 购股股份认购价不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及当日股份面值中的最高者[60] - 因行使所有未行使购股可发行股份总数不得超2012年11月5日已发行股份的10%，任何时候不得超30%[61] - 12个月内，承授人因行使购股获发行股份总数不得超已发行股份的1%[61] - 公司授出购股权总数为222,600,000份，涉及不同年份和不同行使价[132][135] - 2008年11月18日授出39,000,000份购股，行使价每股港币0.75元，归属条件分三年，比例分别为31.3%、31.3%、37.4%[132][135] - 2009年10月11日授出10,000,000份购股，行使价每股港币0.90元，归属条件分三年，比例分别为30.0%、30.0%、40.0%[132][135] - 2013年1月4日授出62,400,000份购股，行使价每股港币1.13元，授出日期可行使比例100.0%[132][135] - 2013年3月21日授出57,200,000份购股，行使价每股港币1.03元，授出日期可行使比例100.0%[132][135] - 2015年11月19日授出54,000,000份购股，行使价每股港币1.11元，归属条件分两年，比例均为50.0%[132][135] - 截至2019年12月31日，2015年购股尚未行使数量为9,850,000份，加权平均行使价为港币1.11元[135] 公司委员会及管治情况 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[63] - 公司成立了薪酬委员会，由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[64] - 公司成立了提名委员会，由1名执行董事及2名独立非执行董事组成[65] - 公司成立了审核委员会，由3名独立非执行董事组成[67] - 公司成立了投资及合规委员会，由2名执行董事及1名独立非执行董事组成[68] - 董事会确认公司在截至2020年12月31日止六个月期间遵守企业管治守则[69] 公司储备相关规定 - 本集团中国附属公司须将不少于净利润10%转拨至法定储备，直至储备结余达注册资本50% [79] - 法定盈余储备用作弥补亏损或转成股本后，结余不少于注册资本25% [80] 公司债券发行情况 - 2020年12月31日公司发行六种公司债券，合共面值5100万港元，年利率6厘或6.5厘，实际年利率7.15厘[128] 公司股份奖励计划情况 - 股份奖励计划自2015年9月11日起十年内有效，获准授出的奖励股份总数不得超公司采纳日期已发行股本的10%，一名获选参加者不得超1%[136] - 截至2019年12月31日止六个月，无股份授予合资格参与者，期内损益扣除人民币零元[137] 公司租赁相关情况 - 2019年7月1日公司确认租赁负债约31.7万元，2019年12月31日租赁负债账面价值约25.5万元[114] - 2020年使用权资产折旧为9.3万元，2019年为9.8万元；2020年短期租赁相关费用为11.8万元，2019年为12.3万元[116] - 2020年12月31日公司已就短期租赁承担约23.8万元，2019年同期为24.6万元[117] 公司股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止六个月的中期股息[110] 公司雇员情况 - 2020年12月31日，集团有118名雇员（2019年103名）[43] 公司市值情况 - 2020年12月31日，公司已发行股份总数为1743582652股，按当日收市价每股0.110港元计算，市值为191794091.72港元[35] 公司贷款重组情况 - 2020年10月23日，公司与银行订立贷款重组协议，原贷款协议本金约为9944.4万人民币，重组为为期5年的延长银团贷款[14] 公司税率情况 - 中国附属公司两个期间税率均为25%，马来西亚业务期内按24%税率计算所得税[107]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2020年持续经营业务收入为50,993千元，较2019年的57,101千元下降11%[9] - 2020年持续经营业务毛利为7,727千元，2019年为亏损19,700千元[9] - 2020年持续经营业务年内利润为315,417千元，2019年为亏损499,577千元[9] 已终止经营业务财务数据关键指标变化 - 2020年已终止经营业务年内亏损为1千元，较2019年的1,884,093千元下降100%[9] 整体业务财务数据关键指标变化 - 2020年持续经营及已终止经营业务年内利润为315,416千元，2019年为亏损2,383,670千元[9] 资产相关财务数据关键指标变化 - 2020年现金及现金等价物为6,842千元，较2019年的4,364千元增长57%[9] - 2020年存货为15,823千元，较2019年的22,008千元下降28%[9] - 2020年贸易应收款项为2,629千元，较2019年的19,252千元下降86%[9] 负债相关财务数据关键指标变化 - 2020年借款为274,198千元，较2019年的767,937千元下降64%[9] - 2020年负债净额为 - 330,907千元，较2019年的 - 660,864千元下降50%[9] 贷款偿付与重组情况 - 公司向银行偿还2049万美元及相关贷款偿付开支，剩余未偿还银行借款约2.09亿港元，确认贷款偿付协议收益3.72125亿元人民币[22] - 公司有望将约1755.5万美元（约合1.21867亿元人民币）银行贷款偿还期限延至2024年[22] - 公司与部分银行达成贷款偿付协议，筹得约1.85亿港元，财务状况显著改善[22][28] - 公司预计2020年10月底前落实与其他银行的贷款重组协议[28] 零售业务数据 - 公司2020年7月和8月零售额分别约为300万元和600万元人民币[24] 产品业务线数据关键指标变化 - 森美产品销售额从去年约2972.5万元人民币增加18.8%至3530.8万元人民币[31] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年约2737.6万元降至本期约1568.5万元，减少约1169.1万元[32][34] - 森美鲜榨橙汁及其他产品收入从去年2972.5万元增至3530.8万元，占总收入百分比从52.1%升至69.2%[34] 业务经营受疫情影响情况 - 公司2020年上半年受疫情影响收入远低于预期，中国业务5月恢复正常，马来西亚业务6月下旬恢复后又中断[23][24] 财务报表审核情况 - 公司核数师对2020年6月30日止年度综合财务报表不发表意见，有三项审核保留意见[26] - 2021年6月30日止年度将不再有导致前两项不发表意见的范围限制[26] - 核数师对公司2020年度综合财务报表不发表意见，因无法取得足够合适审核凭据[190] - 核数师对2019年度综合财务报表审核意见因限制审核范围及相关事宜不发表，或影响本年度数字与相应数字比较[191] - 因重庆邦兴相关账册记录和文件遗失、无法联络前主要人员及管理层，核数师无法获取充分审核凭据[194] 公司业务性质与分析说明 - 公司主要业务为投资控股，报告期内集团业务性质无重大转变[70] - 集团主要业务的讨论及分析载于第6页至第11页的业务回顾一节[71] - 集团报告期内的营运分析载于综合财务报表附注7[71] 股息分配情况 - 2020年无派付或宣派中期股息，董事会不建议宣派末期股息，2019年亦无[76][77] 采购与销售占比情况 - 2020年来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占采购总额的67.8%及70.0%，来自最大客户及五大客户的收入分别占收入总额的35.5%及91.4%[80] 股东储备情况 - 2020年6月30日，公司可分派予股东的储备赤字约为人民币4.81亿元，2019年约为人民币6.31亿元[84] 董事任职与退任情况 - 吴绍豪52岁，2018年12月4日获委任为执行董事，在中国房地产开发方面有逾17年管理经验[58] - 吴联韬27岁，2018年12月4日获委任为执行董事，曾担任会计师和投资经理[59] - 左世康38岁，2019年1月31日获委任为独立非执行董事，在会计及审核方面有逾15年经验[61] - 马志坚34岁，2019年4月9日获委任为独立非执行董事，在业务估值及交易咨询领域有逾10年经验[61] - 陈赢51岁，2019年4月9日获委任为独立非执行董事，在证券投资等行业有逾20年经验[64] - 执行董事吴绍豪先生及吴联韬先生将在应届股东周年大会上退任，符合资格且愿意重选连任[87] 董事服务合约情况 - 执行董事服务合约固定为期三年，独立非执行董事服务合约为期两年，除非一方提前三个月书面通知终止任命[89][90] - 独立非执行董事与公司订立的服务合约为期2年，可提前3个月书面通知终止[151] 董事保险与薪酬相关情况 - 公司为董事及高级职员投购了适当的董事责任保险[91] - 公司设立薪酬委员会检讨薪酬政策和薪酬架构，参考市况等提供具竞争力薪酬[92] - 2020年集团雇员薪酬约为人民币1307.4万元，2019年约为人民币2503.3万元[93] 购股与股份奖励计划情况 - 公司采纳购股计划奖励董事及合资格雇员[94] - 公司2008年6月7日有条件采纳购股计划，有效期10年，2008年7月10日无条件生效[121] - 因行使所有未行使购股权可发行股份总数，不得超2012年11月5日已发行股份10%，任何时间不得超30%[122] - 12个月内，承授人因行使购股计划获发行股份总数，不得超已发行股份1%[122] - 2015年11月20日授出985万股购股权予其他合资格参与者，行使价1.112港元和1.100港元[125] - 2015年9月11日公司采纳股份奖励计划，有效期10年[128] - 股份奖励计划可授出股份数不超采纳日已发行股本10%，单个获选者不超1%[128] 股权结构情况 - 2020年6月30日已发行股份总数为13.48亿股，市值为1.70亿港元[47] - 截至2020年6月30日，吴绍豪先生通过受控法团权益持有公司1,309,881,110股股份，占已发行股本约97.18%[96] - 截至2020年6月30日，瑞尔控股有限公司作为实益拥有人持有公司1,309,881,110股股份，占已发行股本约97.18%；杨细娟女士因配偶权益拥有相同数量股份及占比；胡明月女士作为实益拥有人持有120,784,960股股份，占已发行股本约8.96%[100] 债券与认股权证发行情况 - 2019年7月31日，公司与控股股东瑞尔控股有限公司订立认购协议，发行本金为1.06亿港元的债券、本金为7400万港元的可换股债券及1.4871504亿份瑞尔认股权证，控股股东应付总代价约1.86亿港元[107] - 债券和可换股债券为期三年，年利率均为2.28%[108] - 可换股债券全面转换后可按每股0.187港元换股价格转换成3.95721925亿股兑换股份，占全面转换后扩大已发行股本约22.7%[108] - 每份瑞尔认股权证认股证认购价为0.04港元，行使价为0.157港元，全面行使后将发行1.4871504亿股瑞尔认股权证股份，占扩大已发行股本约9.9%[108] - 发行债券及可换股债券所得1.8亿港元用作偿还公司贷款融资及银行贷款部分未偿还负债[108] - 发行认股权证所得1080万港元用作偿付结欠其他债权人未偿还利息[108] - 假设全面行使随附认股权证认购权，将筹得4230万港元，公司拟用于偿还融资成本、为中国营运重组提供资金及一般营运资金[109] - 公司认为上述所得款项将改善集团财务状况，符合公司及其股东整体最佳利益[112] - 2020年2月28日，认购协议先决条件达成，认购完成，发行本金7400万港元可换股债券予吴先生[113] 公众持股情况 - 报告期内及截至报告日期，公司至少25%已发行股本由公众持有[130] 董事会组成与会议情况 - 公司董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，超过三分之一成员为独立非执行董事[141] - 报告期内共召开6次董事会会议[144] - 执行董事吴绍豪董事会会议出席次数为6/6，股东大会出席次数为2/2[145] - 执行董事吴联韬董事会会议出席次数为5/6，股东大会出席次数为2/2[145] - 独立非执行董事陈赢、左世康、马志坚董事会会议出席次数均为4/6，股东大会出席次数均为2/2[145] 股份过户登记情况 - 公司将在2020年11月23日至11月27日暂停办理股份过户登记手续[134] 外聘核数师情况 - 本年度综合财务报表由富信会计师事务所有限公司审核，永拓富信会计师事务所有限公司将在股东周年大会告退[135] - 公司于2020年委聘永拓富信会计师事务所有限公司为外聘核数师[167] - 本报告期内公司已付或应付外聘核数师审核服务费用为港币100万元（约人民币90.2万元），2019年为港币90万元（约人民币78.3万元）[167] - 本报告期内永拓富信会计师事务所有限公司未提供非审核服务[168] 委员会组成与会议情况 - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[156] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[158] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成[162] - 2020年6月30日，投资及合规委员会由两名执行董事及一名独立非执行董事组成[164] - 公司于2019年10月1日成立投资及合规委员会[164] - 薪酬委员会、提名委员会、审核委员会本报告期内各举行两次会议，投资及合规委员会举行一次会议[157][159][163][165] - 薪酬委员会、提名委员会、审核委员会、投资及合规委员会成员出席率均达100%[157][159][163][165] 员工培训情况 - 截至2020年6月30日止年度，公司为会计、内部审计及财务报告职能的员工提供足够培训课程[169] - 公司秘书在报告期内接受超过15小时的相关专业培训[178] 股东大会相关规定 - 持有公司已缴足股本（附有于股东大会上投票的权利）不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须于递交要求后2个月内举行，若董事会21日内未召开，提出要求者可自行召开[179] - 除退任董事外，提名人士参选董事的通知递交期间不早于股东大会通告寄发日期翌日，不迟于大会日期前7日，且最短期限至少7日[179] 信息披露情况 - 公司通过网站（https://hksummi.com/）向股东提供集团资料，网站载有年报、中期报告、公告、通函及最新资料[182] 风险管理情况 - 公司设立风险管理信息通讯渠道，确保信息传递，为监控及改进风险管理奠定基础[169] - 公司不同部门及业务单位定期视察及检查各自风险管理程序，并将报告交付风险管理部门[169] - 董事会负责评估及厘定公司为达成策略性目标所承担的风险性质及程度，建立和维持风险管理及内部监控系统[169] - 董事会认为集团风险管理及内部监控无重大问题，相关员工资源充裕[169] - 内部审核部门审查重大监控方面，降低集团整体业务及营运风险，相关报告已呈交审核委员会审阅[175] 股息政策情况 - 公司根据企业管治守则第E.1.5条采纳派付股息政策，董事会全权酌情决定是否派付股息，须经股东批准（倘适用）[185] 集团财务状况风险情况 - 2020年6月30日，集团拥有流动负债净额人民币294,934,000元及股东权益亏绌人民币330,907,000元[197] - 2020年6月30日，集团借款为人民币407,254,000元，其中人民币213,755,000元将一年内偿还[197] - 2020年6月30日，尚未偿还的贷款结余约为人民币16,866,000元，应计利息约为人民币1,953,000元[197] - 集团年内借款逾期及/或违反协议金额达1.32821亿元[198] - 逾期及/或违约触发2020年6月30日公司债券4274.8万元交叉违约条款[198] - 集团实施改善流动资金及财务状况措施，有效性受多因素影响[198] - 若未达成计划及措施，集团或需对资产和负债进行调整[198]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止六个月，公司收入49,477千人民币，毛利845千人民币，毛利率1.71%，期内溢利329,037千人民币，每股基本盈利24.5人民币分[8] - 与去年同期相比，收入增加106%，毛利减少38%，净利润转亏为盈[12] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物3,487千人民币，存货9,588千人民币，贸易应收款项3,313千人民币，借贷278,046千人民币，负债净额 -312,725千人民币[8] - 与6月30日相比，现金及现金等价物减少20.1%，存货减少56.4%，贸易应收款项减少82.8%，借贷减少63.8%，负债净额减少52.7%[8] - 集团毛利约为84.5万元，与去年同期约136.6万元相比，下跌约38.1%，毛利率下跌至约1.71%（去年约5.70%）[24] - 分销成本从去年同期约1733万元下跌至本报告期约883.8万元，跌幅约49.0%；行政开支从去年约5989.6万元下跌至本报告期内约2391.7万元[26] - 集团融资成本约为692.9万元（去年约2963.2万元）[28] - 集团净利润约为32903.7万元，去年同期亏损约为9750万元[29] - 2019年12月31日，流动资产约为2958.7万元（6月30日约6113.4万元）；流动负债约为31584.6万元（6月30日约89298.7万元）[31] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物及已抵押银行存款约为348.7万元（6月30日约1260.8万元），总借贷为27804.6万元（6月30日约76793.7万元）[33] - 报告期内，集团资本开支约为359.6万元（去年同期为零元），用于购置物业、厂房及设备[38] - 2019年截至12月31日止六个月，公司持续经营业务收入为49477千元人民币，2018年同期为23963千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司毛利为845千元人民币，2018年同期为1366千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司期内利润为329037千元人民币，2018年同期亏损为97500千元人民币[70] - 截至2019年12月31日止六个月，公司期内利润为329,037千元人民币，而2018年同期亏损97,500千元人民币[71] - 2019年和2018年换算海外业务财务报表产生的汇兑差异分别为19,102千元人民币和37,419千元人民币[71] - 2019年和2018年公司拥有人应占期内全面收益（开支）总额分别为348,139千元人民币和 - 60,081千元人民币[71] - 2019年和2018年每股基本及摊薄盈利（亏损）（来自持续及已终止经营业务）分别为24.5分人民币和 - 7.02分人民币[71] - 2019年12月31日和6月30日非流动资产分别为160,573千元人民币和173,419千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动资产分别为29,587千元人民币和61,134千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债分别为315,846千元人民币和892,987千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债净额分别为 - 286,259千元人民币和 - 831,853千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日非流动负债分别为187,039千元人民币和2,430千元人民币[74] - 2019年12月31日和6月30日股东权益亏绌分别为 - 312,725千元人民币和 - 660,864千元人民币[74] - 2019年经营所用现金为15,792千元，2018年为371,296千元；2019年经营活动所用现金净额为15,795千元，2018年为371,360千元[80] - 2019年投资活动所得现金净额为4,648千元，2018年为117,322千元[80] - 2019年融资活动所得（所用）现金净额为10,270千元，2018年为 - 261,432千元[80] - 2019年现金及现金等价物减少净额为877千元，2018年为515,470千元[80] - 2019年期初现金及现金等价物为4,364千元，2018年为521,487千元；2019年期末现金及现金等价物为3,487千元，2018年为19,340千元[80] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务综合收入为49,477千元，较2018年同期的23,963千元增长106.47%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务除税前利润为329,041千元，而2018年同期为除税前亏损95,137千元[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），公司总资产为190,160千元，总负债为502,885千元[113] - 2019年6月30日（经审核），公司总资产为234,553千元，总负债为895,417千元[115] - 截至2019年12月31日止六个月，公司其他收入为4,795千元，较2018年同期的10,355千元下降53.69%[117] - 截至2019年12月31日止六个月，公司融资成本为6,929千元，较2018年同期的29,632千元下降76.62%[118] - 2019年物业、厂房及设备折旧为16,387千元，2018年为19,378千元；使用权资产折旧2019年为98千元，2018年无；土地使用权摊销2019年无，2018年为917千元；无形资产摊销2019年无，2018年为3,722千元；确认为开支的存货款项2019年为48,632千元，2018年为21,752千元；汇兑差额净额2019年为612千元，2018年无[120] - 2019年所得税开支为4千元，2018年抵免为563千元；其中中国企业所得税2019年无，2018年抵免1千元；马来西亚2019年为4千元，2018年无；递延税项2019年无，2018年抵免562千元[121] - 2018年已终止经营业务期内亏损为2,926千元，2019年无[123] - 计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数2019年和2018年均为1,347,860,727股[130] - 2019年购买物业、厂房及设备花费约3,596,000元，2018年无[132] - 2019年7月1日确认使用权资产约21,752,000元，12月31日账面价值约21,380,000元[133] - 2019年7月1日确认租赁负债约317,000元，12月31日账面价值约255,000元[135] - 2019年使用权资产折旧为98千元，租赁负债利息费用无，短期租赁相关费用为123千元[137] - 2019年12月31日未逾期亦未减值的贸易应收款项为3,313千元，6月30日为19,252千元[140] - 采购货品平均信贷期为90日或按要求偿还，与2019年6月30日持平[142] - 2019年12月31日三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项为680千元，2019年6月30日为21,214千元[143] - 2019年12月31日银行借贷为218,885千元，其他借贷为59,161千元；2019年6月30日银行借贷为668,237千元，其他借贷为99,700千元[146] - 2019年12月公司与银行订立贷款偿付协议，偿付金额为20,490,000美元，贷款偿付开支为2,380,000港元[148] - 2019年12月31日公司发行六种公司债券面值共51,000,000港元（约人民币44,819,000元），年利率6厘或6.50厘，实际年利率7.15厘[149] - 法定股本方面，截至2019年12月31日股份数目为3,000,000,000，股本为30,000千港元（26,376千元人民币）；已发行且缴足股本方面，股份数目为1,347,860,727，股本为13,479千港元（11,610千元人民币），该半年股本无变动[151] - 2019年12月31日物业、厂房及设备抵押金额为75,382千元，使用权资产/土地使用权为8,789千元；2019年6月30日物业、厂房及设备为67,164千元，使用权资产/土地使用权为9,021千元，已抵押银行存款为8,244千元[153] - 2019年公司董事及其他主要管理层成员短期福利薪酬为443千元人民币，离职后福利为80千元人民币，总计523千元人民币；2018年短期福利为403千元人民币，离职后福利为106千元人民币，总计509千元人民币[162] 业务线数据关键指标变化 - 2019年销售额组成中，冷冻浓缩橙汁及相关产品占比55%，森美产品占比45%[9] - 森美产品销售量从去年同期约561.2万元增加298.8%至2238.2万元[22] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销量从去年同期约1835.1万元增加至本报告期约2709.5万元[23] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务收入为27,095千元，较2018年同期的18,351千元增长47.65%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务收入为22,382千元，较2018年同期的5,612千元增长298.82%[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务资产为77,952千元，负债为6,852千元[113] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务资产为104,343千元，负债为7,860千元[113] 银行贷款与债务重组 - 2019年12月9日，公司与若干银行订立贷款偿付协议，银行借款从约7.68亿人民币减至约2.78亿人民币[12] - 贷款偿付协议完成，公司银行借款大幅减少及因负债本金减少产生的收益分别约为4781万美元（约3.31897亿人民币）和约3.63085亿人民币[21] - 公司正与其余银行就债务重组协议进行最后磋商，达成协议后可将本金约1.372亿港币银行贷款偿还期限延至2024年[21] - 2016年8月8日，公司订立金额最多为80,000,000美元的定期融资协议[51] - 2018年10月15日，Rui Er收购公司602,980,145股股份构成违约事件[53] - 截至2018年10月31日，融资协议首笔分期还款未全付及部分担保未签构成违约事件[53] - 融资文件下所有贷款等即时到期，公司需支付8,301,798.79美元（约港币64,720,823.37元）[53] - 若2018年11月5日前未支付款项，融资方可能对公司提起法律诉讼[53] - 公司于2019年12月9日与多间银行订立贷款偿付协议，向银行偿还2049万美元及港币238万元贷款偿付开支，12月27日已完成偿付[55] - 2019年6月30日集团无抵押银行贷款含80,000,000美元（约人民币548,371,000元）三年期贷款融资[147] 股权结构 - 吴先生拥有765,444,145股股份权益，占比56.79%[43] - 辛克先生拥有19,688,000股股份权益，占比1.46%（1.16%+0.30%）[43] - 辛军先生拥有10,000,000股股份权益，占比0.74%（0.59%+0.15%）[43] - Rui Er拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] - 杨女士拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[60] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[61] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层检讨集团会计原则及惯例等事宜[63] - 投资及合规委员会由两名执行董事及一名独立非执行董事组成[64] 业务调整

财务数据关键指标变化 - 2019年持续经营业务收入为57,101千元，较2018年的547,713千元下降89.6%[8] - 2019年持续经营业务年内亏损499,577千元，较2018年的36,249千元亏损幅度扩大1,478.2%[8] - 2019年已终止经营业务年内亏损1,884,093千元，2018年为溢利47,811千元[8] - 2019年持续经营及已终止经营业务年内亏损2,383,670千元，2018年为溢利11,562千元[8] - 2019年现金及现金等价物为4,364千元，较2018年的521,487千元下降99.2%[8] - 2019年存货为22,008千元，较2018年的57,131千元下降61.5%[8] - 2019年贸易应收款项为19,252千元，较2018年的168,505千元下降88.6%[8] - 2019年借贷为767,937千元，较2018年的892,932千元下降14.0%[8] - 2019年整体收入约为57,101,000元，毛损约为19,700,000元[13] - 2019年来自持持续经营业务的净亏损约为499,577,000元，与去年同期比较转盈为亏[13] - 业务重组前集团大部分森美产品通过超市销售，现转变销售策略，森美产品收入由去年同期约1.86252亿元下跌至约2972.5万元，跌幅约84.0%[44][45] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销售额从去年同期约3.61461亿元降至本期约2737.6万元，跌幅约92.4%[47] - 森美鲜榨橙汁及其他产品2019年收入2972.5万元，占比52.1%；2018年收入1.86252亿元，占比28.1%[49] - 冷冻浓缩还原橙汁及其他相关产品2019年收入2737.6万元，占比47.9%；2018年收入3.61461亿元，占比54.6%[49] - 本期集团毛损约1970万元，去年毛利约2.29778亿元[50] - 分销成本从去年同期约1.3055亿元降至本年度约6485.1万元，跌幅约50%[52] - 行政开支从去年同期约7497.1万元减少至本期约6788.9万元[52] - 2019年确认总减值亏损24.1506亿元[53] - 本期集团融资成本约6754万元（2018年：5075.9万元）[56] - 本期集团净亏损约23.8367亿元，去年同期净利润约1156.2万元[57] - 2019年6月30日，流动负债净额约8.31853亿元（2018年：流动资产净值约5.98534亿元）[58] - 2019年持有至到期投资抵押为0元，2018年为16,918千元[67] - 2019年物业、厂房及设备抵押为67,164千元，2018年为47,632千元[67] - 2019年土地使用权抵押为9,021千元，2018年为9,272千元[67] - 2019年已抵押银行存款为8,244千元，2018年为191,730千元[67] - 2019年公司收到前雇员未结付工资及年终付款申索，金额为港币2,520,000元（相当于人民币2,192,000元）并已计提拨备[68] - 2019年集团资本开支约为人民币606,131,000元，2018年约为人民币186,834,000元[70] - 2019年6月30日集团有104名雇员，2018年为932名雇员[71] - 报告期内，来自集团最大客户及五大客户的收入分别占集团收入总额的37.9%及64.7%[94] - 2019年6月30日，公司可分派予股东的储备不足额约为人民币6.31亿元，2018年约为人民币1.99亿元[99] - 报告期内集团雇员薪酬约为人民币2503.3万元，2018年约为人民币1.12713亿元[105] - 购股权方面，2018年7月1日总数为5400万股，2019年6月30日为985万股，其他合资格人士失效4415万股[132] - 报告期内及截至本年度报告日期，公司至少25%已发行股本总额由公众恒常持有[136] - 报告期内公司已付或应付外聘核数师审核服务费用为港币900,000元（约人民币783,000元），2018年为港币1,438,000元（约人民币1,194,000元）[182] 业务线调整与终止 - 2018年11月初新管理层团队驻守厦门办事处，11 - 12月对前销售团队启动接管程序，12月3日解除与前营运总监雇佣合约，2019年1月10日完成销售团队解散程序并关闭厦门办事处[20] - 业务重组于2019年2月初完成，报告期内集团营运情况大幅下调，管理层着力重组架构并与各方保持联系，预期紧缩开支降低成本[21] - 2019年6月集团终止重庆种植业务，因与当地农户磋商不成功且橙园短期内无经济利益，管理层暂不对农户采取法律行动并委聘顾问调查土地改良项目[22] - 2019年4月23日辛先生不再担任公司主席等职务，6月26日公司决定终止重庆邦兴农产品种植及销售业务[23] - 2019年9月集团向中国政府部门申请取消注册重庆邦兴，截至报告日期程序未完成，邦兴业务终止对其他分部无重大不利影响，其供应占其他分部鲜橙量约40% - 60%[25] - 年内董事考虑终止智能贩卖机经营，撇销若干有形及无形资产，2019年4月8日成立全资附属公司从事东南亚食品及饮料销售[46] - 公司预期森美产品在中国销售策略转变为直接销售，加大开拓海外市场力度[45] 内部调查与法律行动 - 2018年10月26日公司委任富事高为独立监察会计师，富事高分别于2018年12月10日、2019年1月4日及3月6日刊发进度报告[26] - 2019年7月9日公司委聘富事高对重庆邦兴与乡村相关合约付款总额约人民币6.23亿元进行进一步调查[27] - 2019年9月30日公司收到富事高报告，涉及重庆邦兴相关付款由前执行董事辛军先生及法人代表代表批准[28] - 富事高了解到与乡村相关合约由辛先生代表集团磋商，相关人员无法联系，无法了解合约签订及付款审批情况[31] - 富事高无法就相关合约及付款是否按重庆邦兴内部监控及政策妥为签立发表观点[31] - 公司管理层就针对前管理层成员的潜在法律行动征求法律意见[32] - 2019年7月12日公司委聘郑郑会计师事务所对内部监控系统进行审阅，识别出付款及库务程序、批准重大投资决策等主要内部监控缺陷[33][34] - 公司已更新付款及库务程序，执行董事不得参与付款审批程序，2019年9月起就重大投资决策成立委员会，10月1日将组建投资及合规委员会[35][37] 财务报表审计情况 - 公司核数师富信无法就集团截至2019年6月30日止年度的综合财务报表发表意见[40] - 因重庆邦兴资料不完整、集团与橙园社群纠纷等，集团生物资产公允值变动亏损减销售成本3.72124亿元于年内损益扣除[40] 公司人员与股权结构 - 许民先生50岁，2010年7月加盟集团，负责生产及技术工作[80] - 李国麟先生35岁，2015年加盟集团，2017年6月升任首席财务官[81] - 吴绍豪、吴联韬于2018年12月4日获委任为执行董事[100] - 辛克于2019年4月23日被罢免执行董事职务[100] - 辛军于2019年4月12日辞任执行董事职务[100] - 曾思维于2018年11月9日退任非执行董事职务[100] - 2019年1月31日左世康获委任、曾建中辞任，4月9日陈嬴、马志坚获委任，庄卫东、庄学远辞任独立非执行董事[101] - 执行董事服务合约为期三年，独立非执行董事服务合约为期两年，终止需提前三个月书面通知[103] - 2019年6月30日，吴绍豪通过受控法团权益持有7.65444145亿股股份，占已发行股本约56.79%[108] - 2019年6月30日，辛克以实益拥有人身份分别持有1568.8万股和400万股股份，占已发行股本约1.16%和0.30%[108] - 2019年6月30日，辛军以实益拥有人身份分别持有800万股和200万股股份，占已发行股本约0.59%和0.15%[108] - 2019年6月30日，瑞尔控股以实益拥有人身份持有7.54800145亿股股份，占已发行股本约56.79%[111] - 2019年6月30日，杨细娟通过配偶权益持有7.65444145亿股股份，占已发行股本约56.79%[111] - 2019年6月30日，中信证券以实益拥有人身份分别持有6891.52万股和1.119872亿股股份，占已发行股本约5.11%和8.31%[111] - 吴先生持有瑞尔100%权益，杨女士被视为在吴先生持有的765,444,145股股份中拥有权益[112] - CSI Capital、CITIC CLSA、CLSA B.V.及中信证券国际均被视为在中信证券持有的68,915,200股股份中拥有权益[112] 购股计划与股份奖励计划 - 公司于2008年6月7日有条件采纳一项购股计划，7月10日成为无条件，有效期十年，可提前终止[125] - 因行使根据计划及公司其他购股计划已授而尚未行使的所有购股可发行股份总数，不得超出2012年11月5日已发行股份的10%[126] - 根据计划及公司其他购股计划授出而尚未行使的所有购股获行使而发行的股份总数，不得超过不 时已发行股份的30%[126] - 截至授出日期止的任何12个月期间内，任何承授人因行使根据计划授出的购股而获发行及可予发行的股份总数，不得超过已发行股份的1%[126] - 购股可在不超过授出日期后十年内行使，受计划提前终止条文规限[127] - 授出购股的要约须在发出日起七日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[126] - 购股股份认购价由董事会酌情厘定，但不得低于规定三者中的最高者[126] - 股份奖励计划于2015年9月11日采纳，有效期十年，整段期间可授出股份不超采纳日已发行股本10%，可向获选参加者授出最高总数不超1%，截至年报日期已授出1961.8万股[135] 融资协议违约与法律风险 - 2018年11月2日公司接获要求函，涉及融资协议违约事件，包括瑞尔控股收购股份、未全额支付分期还款及未签担保等[140][141] - 要求函要求公司即时支付8301798.79美元（约港币64720823.37元），若2018年11月5日前未支付，代理及贷款人可提起法律诉讼[141] 公司治理与会议情况 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，超过三分之一成员为独立非执行董事[161] - 报告期内共召开十九次董事会会议[164] - 执行董事吴绍豪先生董事会会议出席次数为17次，出席率为68%；吴联韬先生出席次数为8次，出席率为32%；辛克先生出席次数为7次，出席率为28%；辛军先生出席次数为7次，出席率为28%[165] - 非执行董事曾思维先生董事会会议出席次数为0次，出席率为0%[165] - 独立非执行董事陈嬴先生董事会会议出席次数为4次，出席率为16%；左世康先生出席次数为12次，出席率为48%；马志坚先生出席次数为9次，出席率为36%；庄学远先生出席次数为4次，出席率为16%；庄卫东先生出席次数为4次，出席率为16%；曾建中先生出席次数为4次，出席率为16%[165] - 全体董事股东大会出席次数均为0次，出席率为0%[165] - 陈嬴先生、左世康先生及马志坚先生与公司订立的服务合约为期两年，可提前三个月书面通知终止[169] - 公司于2008年6月7日成立提名委员会[169] - 报告期内采纳董事会成员多元化政策，自2013年7月16日起生效[174] - 报告期内董事会无新增成员[174] - 报告期内薪酬委员会举行2次会议，陈嬴、马志坚、吴绍豪出席率为0%，辛克、庄学远、庄卫东出席率为100%[176] - 报告期内提名委员会举行2次会议，吴绍豪、左世康、马志坚出席率为0%，辛克、庄卫东出席率为100%，曾建中出席率为50%[179] - 报告期内审核委员会举行2次会议，左世康、庄学远、庄卫东、曾建中出席率为50%，陈嬴、马志坚出席率为0%[181] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，职责包括提出薪酬政策等建议[175] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，职责包括检讨董事会架构等[177] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，职责包括审核财务资料等[180] 核数师变动 - 信永中和（香港）会计师事务所有限公司年内辞任，富信会计师事务所有限公司获委任，将在应届股东周年大会上告退，续聘决议

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止六个月，公司收入23,963,000元，较2017年同期的316,237,000元下降92%[7][11] - 截至2018年12月31日止六个月，公司毛利1,366,000元，较2017年同期的115,650,000元下降99%[7][11] - 截至2018年12月31日止六个月，公司毛利率为5.70%，较2017年同期的36.6%下降30.9个百分点[7] - 截至2018年12月31日止六个月，公司期内亏损97,500,000元，较2017年同期的利润47,197,000元转盈为亏，变动幅度为307%[7] - 截至2018年12月31日止六个月，公司每股基本亏损7.23分，较2017年同期的每股基本盈利3.50分变动幅度为307%[7] - 截至2018年12月31日，公司银行结馀及现金19,340,000元，较6月30日的521,487,000元下降96%[7] - 截至2018年12月31日，公司存货43,957,000元，较6月30日的57,131,000元下降23%[7] - 截至2018年12月31日，公司贸易应收款项4,252,000元，较6月30日的168,505,000元下降97%[7] - 截至2018年12月31日，公司银行贷款615,772,000元，较6月30日的892,932,000元下降31%[7] - 截至2018年12月31日，公司资产净值1,684,110,000元，较6月30日的1,744,191,000元下降3%[7] - 集团毛利由去年同期约1.1565亿元下跌至本报告期约136.6万元，跌幅约99%，毛利率降至约5.70%（2017年12月31日为36.6%）[27] - 减去销售成本后生物资产公允值变动收益本报告期无产生，去年同期约4694.9万元[28] - 分销成本由去年同期约4365.8万元下跌至本年度约1733万元，跌幅约60%[29] - 行政开支由去年同期约4722.8万元上升至本报告期约6282.2万元[29] - 本报告期融资成本约2963.2万元（2017年12月31日约2866.2万元）[30] - 本报告期集团净亏损约9750万元，与去年同期净利润约4719.7万元相比，跌幅约307%[31] - 2018年12月31日，流动资产约为人民币6.3803亿元，6月30日约为人民币12.65652亿元；流动负债约为人民币7.90851亿元，6月30日约为人民币6.67118亿元[34] - 2018年12月31日，现金及现金等价物约为人民币1934万元，6月30日约为人民币5.21487亿元；已质押银行存款约为人民币7437.5万元，6月30日约为人民币1.9173亿元；总银行贷款为人民币6.15772亿元，6月30日约为人民币8.92932亿元[35] - 2018年速动比率为0.74倍，2017年为2.0倍；流动比率为0.8倍，2017年为2.1倍；资本负债比率为38.9%，2017年为50.9%[37] - 2018年，公司资本开支为人民币0元，2017年约为人民币3112万元[44] - 2018年12月31日，有98名雇员，2017年为912名雇员[48] - 截至2018年12月31日止六个月，公司收入23,963千元，毛利1,366千元，营运亏损68,431千元，除税前亏损98,063千元，本公司拥有人应占期内亏损97,500千元，每股基本及摊薄亏损均为7.23分[82] - 2018年12月31日，非流动资产为1,888,532千元，较2018年6月30日的1,457,157千元有所增加；流动资产为638,030千元，较2018年6月30日的1,265,652千元有所减少[86] - 2018年12月31日，流动负债为790,851千元，较2018年6月30日的667,118千元有所增加；流动负债资产净值为 - 152,821千元，较2018年6月30日的598,534千元大幅减少[88] - 2018年12月31日，非流动负债为51,601千元，较2018年6月30日的311,500千元有所减少；资产净值为1,684,110千元，较2018年6月30日的1,744,191千元有所减少[88] - 截至2018年12月31日止六个月，经营活动所用现金净额为 - 371,360千元，投资活动所得现金净额为117,322千元，融资活动所用现金净额为 - 261,432千元，现金与现金等价物减少净额为 - 515,470千元[95] - 2018年12月31日期初现金与现金等价物为521,487千元，期末为19,340千元，外汇汇率变动影响为13,323千元[95] - 截至2018年12月31日止六个月，换算海外业务所产生的汇兑差异为37,419千元[82] - 2018年12月31日，股本为11,610千元，储备为1,672,500千元，权益总额为1,684,110千元[88] - 截至2018年12月31日止六个月，综合收入为23,963千元人民币，除税前亏损为98,063千元人民币[110] - 截至2017年12月31日止期间，综合收入为316,237千元人民币，除税前利润为46,730千元人民币[112] - 截至2018年12月31日止六个月，折旧及摊销为24,017千元人民币，存货撇销为25,116千元人民币[118] - 截至2017年12月31日止期间，折旧及摊销为21,553千元人民币，添置非流动资为31,120千元人民币[120] - 2018年政府资助金为 - 1,180千元人民币，利息收入为 - 1,969千元人民币，融资成本为29,632千元人民币[118] - 2017年政府资助金为 - 1,180千元人民币，利息收入为 - 2,499千元人民币，融资成本为28,662千元人民币[120] - 2018年其他收入为10,355千元，其中银行利息收入1,969千元、政府资助金1,180千元、衍生工具的已变现收益6,514千元、其他692千元；2017年其他收入为3,679千元[127] - 2018年融资成本为29,632千元，其中公司债券利息开支1,273千元、银行贷款利息开支28,359千元；2017年融资成本为28,662千元[128] - 2018年员工成本（含工资等）为3,836千元，土地使用权摊销917千元、无形资产摊销3,722千元、物业厂房及设备折旧19,378千元；2017年对应数据分别为51,111千元、489千元、2,250千元、18,814千元[129] - 2018年所得税抵免为563千元，其中即期税项（中国企业所得税）年内拨备1千元、递延税项暂时差额的拨回562千元；2017年所得税抵免为467千元[130] - 计算每股摊薄和基本盈利所用普通股加权平均数2018年和2017年均为1,347,860,727股[134] - 2018年12月31日生物资产期末值为307,001千元，期初值为169,119千元；2018年6月30日期初值为99,310千元，期末值为169,119千元[139] - 2018年12月31日贸易应收款项未逾期亦未减值为4,252千元，2018年6月30日为168,505千元[142] - 2018年12月31日公司已出售所有持有至到期投资，2018年6月30日债务证券账面价值为16,918千元[136] - 截至2018年12月31日和6月30日，已抵押银行存款的流动部分分别为74,375千元和191,730千元[144] - 截至2018年12月31日和6月30日，银行结余及现金分别为19,340千元和521,487千元[147] - 截至2018年12月31日和6月30日，三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项分别为8,275千元和5,727千元[150] - 截至2018年12月31日和6月30日，银行贷款一年内应偿还账面价值分别为615,772千元和631,640千元，一年以上但不超两年分别为0千元和261,292千元[151] - 截至2018年12月31日和6月30日，已抵押银行贷款分别为88,370千元和337,022千元，非抵押分别为527,402千元和555,910千元[153] - 截至2018年12月31日和6月30日，固定利率借款分别为111,000千元和226,299千元，浮动利率借款分别为504,772千元和666,633千元[157] - 截至2018年12月31日，中国公司和非中国公司所持银行贷款分别为61,995千元和553,777千元，6月30日分别为211,000千元和681,932千元[157] - 截至2018年12月31日，公司非抵押银行贷款含总额6830万美元（约453,193,000元人民币）三年期贷款融资，仅部分偿还本金1170万美元（80,145,000元人民币）[158] - 截至2018年12月31日和6月30日，定息银行贷款实际利率分别为4.12% – 6.53%和3.62% – 6.53%，浮息银行贷款分别为3.18% – 6.53%和2.63% – 6.01%[159] - 当期退休福利计划开支约为39.3万元人民币，2017年为487.7万元人民币[168] - 2018年12月31日，持有至到期投资抵押为0（6月30日为1.6918亿元人民币）、物业厂房及设备抵押为4.7662亿元人民币等，总计抵押资产为12.9433亿元人民币（6月30日为26.5552亿元人民币）[175] - 报告期末，集团一年內不可撤销经营租赁未来最低租赁付款承担为0（6月30日为1.23487亿元人民币），第二至第五年为1.97188亿元人民币，第五年后为1.22955亿元人民币，总计3.20143亿元人民币（6月30日为4.4363亿元人民币）[177] 各条业务线数据关键指标变化 - 森美鲜榨橙汁收入由去年同期约7638.1万元下跌至本报告期约561.2万元，跌幅约92.7%[22] - 冷冻浓缩橙汁及囊包橙汁销售额分别由去年同期约8861.2万元及6507.9万元下跌至本报告期约1621.6万元及213.5万元，跌幅分别约82%及97%[23] - 本报告期内无鲜橙产出，去年同期产量约64345吨，公司投入约4.5亿元进行土地改良工程[25] - 2018年销售冷冻浓缩橙汁及相关产品收入为18,351千元人民币，2017年为153,691千元人民币[123] - 2018年销售森美鲜榨橙汁收入为5,612千元人民币，2017年为76,381千元人民币[123] - 2017年鲜橙销售收入为86,165千元人民币，2018年为0千元人民币[123] - 2018年客户B2收入为16,216千元，2017年客户A1、B2、C2,3收入分别为86,165千元、68,822千元、39,892千元[124] 公司管理层及股权变动 - 2018年10月15日公司主要股东股份转让完成，新管理层接管公司，业务重组于2019年2月初完成[18][19] - 2018年12月31日，吴绍豪先生于公司股份的权益股份数目为7.65444145亿股，占发行股本概约百分比为56.79%[51] - 2018年12月31日，辛克先生于公司股份的权益股份数目分别为1568.8万股和400万股，占发行股本概约百分比分别为1.16%和0.30%[51] - 吴先生被视为于765,444,145股股份中拥有权益，Rui Er由其100%拥有[52] - 辛克先生被视为于19,688,000股股份中拥有权益，含4,000,000股购股权和15,688,000股实益股份[52][53] - 辛军先生被视为于10,000,000股股份中拥有权益，含2,000,000股购股权和8