致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 精優藥業控股有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) 呈交日期: 2025年12月3日 FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年11月30日 狀態: 新提交 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00858 | 說明 | 精優藥業 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 20,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 200,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 20,000,000,000 | HKD | | 0.01 | ...

债券情况 - 2014年7月28日公司获星太链发行本金7.15亿港元、年利率3.5%、2021年7月28日到期的债券[6] - 2025年7月28日债券到期，本金7.15亿港元及应计利息2.85029388亿港元未偿还[12] - 拟第四次修订债券条款，本金变为10.00029388亿港元，到期日延至2030年7月28日，年利率变为0.1%，换股价降至每股1.0港元[13] - 假设按修订换股价全部转换，可配发及发行10.00029388亿股换股股份，占已发行股本约46.67%，扩大后已发行股本约31.82%[17][18] - 修订换股价较2025年12月2日收市价等有大幅溢价[19][22] - 建议第四次修订须待联交所批准等先决条件达成，最后完成日期为2026年3月31日[21][23] 产品研发 - 口服胰岛素产品项目预计2028年第三季度前后商业化，未产生收益[28][29] 人员持股 - 执行董事程勇持有星太链股份少于0.2%，持有公司股份约0.27%[32] - 执行董事楼博士持有星太链股份少于1.2%，主席兼执行董事谢毅博士持有不足3.0%[32] - 毛裕民博士持有星太链股份约17.07%，持有公司股份约7.45%[33] 其他 - 2025年11月联交所决定暂停星太链股份买卖，星太链24日提交复核要求[30] - 进生已发行股本由公司集团及星太链集团分别拥有49%及51%[41] - 星太链股份和公司股份每股面值均为0.01港元[41]

在国家医疗改革政策主导的结构性转型进程中，随着市场对优质医疗服务及多元化医药供应的需求持续 演变，中国医药市场可望实现健康增长。集团认为，尽管企业面临严格监管及激烈竞争等挑战，在庞大 且持续扩大的消费群体支持下，中国医药市场仍然蕴藏潜在发展机遇。集团将持续监测市场趋势，探索 与战略伙伴合作开发医药及健康相关产品业务的可能性，致力推动集团长远发展。集团将持续监测市场 趋势，探索与战略伙伴合作开发医药及健康相关产品业务的可能性，致力推动集团长远发展。 格隆汇11月28日丨精优药业(00858.HK)公告，于2025年中期期间，集团录得收益(主要来自于中国经营 的制造分类)约为2800万港元。集团来自持续经营业务的亏损约为4.59亿港元，相对2024年中期期间则 录得溢利约1.02亿港元；转盈为亏主要归因于集团就可换股债券投资公平值确认未变现亏损约4.43亿港 元(于2025年9月30日分类为其他应收款项，属非现金项目)，而于2024年中期期间则就相同项目录得公 平值变动收益约1.1亿港元。 ...

智通财经APP讯，精优药业(00858)发布截至2025年9月30日止六个月中期业绩，收益2800.8万港元，同 比减少9.04%;股东应占亏损4.6亿港元，同比盈转亏;每股亏损19.09港仙。 ...

精优药业(00858)发布截至2025年9月30日止六个月中期业绩，收益2800.8万港元，同比减少9.04%;股东 应占亏损4.6亿港元，同比盈转亏;每股亏损19.09港仙。 ...

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。每个主题下的关键点均严格使用原文，并保留了对应的文档ID引用。 收入和利润表现 - 收益为28,008千港元，同比下降9.0%（去年同期为30,792千港元）[5] - 期内亏损为459,319千港元，而去年同期为盈利101,459千港元[5] - 每股基本亏损为19.09港仙，而去年同期为每股基本盈利4.22港仙[6] - 截至2025年9月30日止六个月，公司总收益为28,008千港元，较去年同期的30,792千港元下降约9.0%[26] - 期内公司净亏损为459,319千港元，去年同期为净利润101,459千港元[29] - 公司拥有人应占持续经营业务亏损为459,709千港元，而去年同期为溢利100,978千港元，由盈转亏[37] - 每股基本亏损为19.09港仙，去年同期为每股盈利4.22港仙[38] - 公司收益为2800万港元，较去年同期3080万港元减少280万港元（约9.1%）[42] - 公司持续经营业务亏损约为4.593亿港元，去年同期为溢利1.015亿港元[43] 成本和费用 - 销售成本为15,738千港元，同比下降17.1%（去年同期18,980千港元）[31] - 员工成本总额为9,848千港元，同比下降9.9%（去年同期10,936千港元）[31] - 中国企业所得税开支为716千港元，同比下降21.9%（去年同期917千港元）[32] - 主要管理人員之補償（包括董事薪酬）為2,209千港元，與去年同期2,379千港元基本持平[40] - 公司行政、销售及分销费用合计1640万港元，较去年同期1480万港元增加170万港元（约11.3%）[42] - 销售及分销费用增加160万港元或35.9%，至590万港元[54] - 行政费用约为1050万港元，保持相对稳定[55] - 2025年中期员工成本约为9,800,000港元，较2024年同期（10,900,000港元）下降约10.1%[65] 毛利 - 毛利为12,270千港元，同比微增3.9%（去年同期为11,812千港元）[5] - 公司毛利为1230万港元，较去年同期轻微增加约50万港元[42] 各业务线表现 - 制造业务分类收益为28,000千港元，较去年同期的30,772千港元下降约9.0%[26][29] - 持续经营业务的总分类业绩为1,251千港元，较去年同期的2,302千港元下降约45.7%[29] - 制造业务分类业绩为3,440千港元，贸易业务分类业绩为亏损1,298千港元[29] - 自产药品业务分类收益为2800万港元，分类溢利为250万港元，减少约90万港元[44] - 进口药品业务分类收益约为1万港元，分类亏损为130万港元，增加约20万港元[45] 可换股债券投资相关影响 - 其他收入、收益及亏损净额为亏损440,187千港元，是导致亏损的主要原因（去年同期为收益116,669千港元）[5] - 可换股债券投资（星太链债券）的公允价值从915,436千港元降至0千港元，主要因确认442,729千港元未变现公允价值变动及472,707千港元重分类至其他应收款项[16][20] - 可换股债券投资的未变现公平值变动造成亏损442,729千港元，去年同期为收益111,229千港元[30] - 可换股债券的实际利息开支为12,485千港元，较去年同期的10,518千港元有所增加[29] - 亏损主要归因于可换股债券投资确认未变现亏损约4.427亿港元[43] - 星太链可换股债券投资公允价值为4.727亿港元，占集团总资产的43.1%[51] - 星太链可换股债券投资录得未变现亏损约4.427亿港元[51][53] - 其他收入、收益及亏损净额录得亏损净额约4.402亿港元，主要由于可换股债券投资公允价值变动[53] 资产、现金及借款状况 - 总资产为1,098,039千港元，较期初1,526,352千港元下降28.1%[3] - 按公平值计入损益之金融资产为1,696千港元，较期初917,085千港元大幅下降99.8%[3] - 现金及银行结余为92,695千港元，较期初77,774千港元增长19.2%[3] - 按公平值计入损益之金融资产总额为1,696千港元，较上一报告期末的917,085千港元大幅下降99.8%[16] - 其他应收款项总额为474,925千港元，较上一报告期末的2,352千港元激增201倍，主要由于包含重分类的472,707千港元可换股债券投资[14][20] - 现金及银行结余总额约为9270万港元，较期初增加1490万港元或19.2%[57] - 集团总借款与总资产的比率为0.14，总资产约10.98亿港元，总借款约1.527亿港元[59] - 本公司二十年零息可换股债券未偿还本金额为5.7717亿港元[59] 应收账款和应付账款 - 贸易应收账款及应收票据总额为10,488千港元，较上一报告期末的7,802千港元增长34.4%[14] - 账龄在91至180日的贸易应收账款为6,828千港元，较上一报告期末的4,270千港元增长59.9%[14] - 截至2025年9月30日，贸易应付账款及应付票据总额为4,633千港元，较2025年3月31日的4,427千港元增长约4.6%[25] - 90日内的贸易应付账款及应付票据为2,977千港元，较2025年3月31日的2,247千港元增长约32.5%[25] 联营公司相关 - 公司应占联营公司亏损增加约100万港元至170万港元[46] - 于联营公司之权益约为3.102亿港元，占公司总资产约28.3%[47] - 公司已按49%持股比例向联营公司进生提供贷款合共3038万港元[48] 融资与信贷 - 集团持有贸易融资的银行信贷融资额度约1800万港元，未被动用[58] - 公司于2025年9月10日发行160,000千股新股，认购价为每股0.097港元，募集资金总额为15,520千港元[23] - 股份认购完成，以每股0.097港元配发160,000,000股新股，所得款项总额为15,520,000港元，净额约为15,420,000港元[61] - 认购事项所得款项净额约70%（约10,794,000港元）将用于2027年初之前的保健新业务启动成本，30%（约4,626,000港元）留作营运资金[62] - 截至2025年9月30日，认购事项所得款项净额尚未动用[63] 其他重要事项 - 星太链债券本金额为715,000,000港元，年利率3.5%，原到期日已多次延期至2025年7月28日[15][17][19] - 客户信贷期一般为120至180日，部分主要客户可延长至一年[13] - 该产品商品化时间表从2026年第一季度推迟至2028年第三季度前后[50] - 截至2025年9月30日，公司共聘用161名雇员，较2024年同期（162名）减少1名[65] - 购股权计划下可供授出的购股权数目为239,000,000股，相当于公司2025年9月30日已发行股份的约9.4%[66] - 董事不建議派付截至二零二五年九月三十日止六個月之中期股息[36] 其他公司财务数据（非本财报核心内容） - 公司2024年第一季度总营收为80.5亿美元[75] - 公司第一季度净利润为18.2亿美元，同比增长12%[75] - 公司云业务收入达到25亿美元，占总营收的31%[75] - 公司研发投入为12.5亿美元，占营收比例约为15.5%[75] - 公司季度末现金及等价物为150亿美元[75] - 公司预计第二季度营收将在82亿至85亿美元之间[75] - 公司智能手机出货量为4000万部，同比增长5%[75] - 公司数据中心业务资本支出为30亿美元[75] - 公司毛利率为45.2%，较去年同期提升1.5个百分点[75] - 公司国际市场份额增长至22%，同比提升3个百分点[75]

重大事项 - 三生制药建议分拆旗下蔓迪国际并于联交所主板独立上市 [1] - 友宝在线与蚂蚁双链科技订立可信资产管理平台服务协议 [1] - 健世科技LuX-Valve Plus TRINITY研究在大瓣环患者中取得6个月期临床随访结果 [1] - 复宏汉霖的汉斯状®联合化疗用于胃癌新辅助/辅助治疗获国家药监局药品审评中心正式纳入突破性治疗药物程序 [1] - 凯知乐国际携手全球知名潮流玩具公司Jazwares首发HELLO KITTY AND FRIENDS玩具 [1] 经营业绩 - 中通快递第三季度归母净利润为25.24亿元 同比增加5.32% [1] - 联想集团中期股东应占溢利为8.46亿美元 同比增长40% [1] - 石药集团前三季度股东应占溢利为35.11亿元 同比减少7.06% [1] - 网易第三季度归属于公司股东的净利润为约86.16亿元 同比增长31.77% 每股派0.114美元 [1] - 精优药业预期中期亏损约4.5亿港元至4.8亿港元之间 同比盈转亏 [1]

核心财务表现 - 公司预期截至2025年9月30日止6个月将取得亏损，亏损额介于约4.5亿港元与4.8亿港元之间 [1] - 对比截至2024年9月30日止6个月，公司乃取得溢利，本期内业绩由盈转亏 [1] 亏损主要原因 - 预期转盈为亏主要由于就公司可换股债券投资的公平值确认未变现亏损 [1] - 在2024年相应期间，同一项目则取得公平值变动的收益 [1] - 该未变现亏损为非现金性质 [1] 经营状况 - 在本期内，公司经营分类的表现维持稳定 [1]

核心财务表现 - 公司预期截至2025年9月30日止6个月将取得亏损约4.5亿港元至4.8亿港元之间 [1] - 对比截至2024年9月30日止6个月，公司乃取得溢利 [1] - 业绩由盈转亏主要由于集团可换股债券投资的公平值确认未变现亏损 [1] 亏损原因分析 - 本期亏损主要源于可换股债券投资的公平值确认未变现亏损 [1] - 该未变现亏损为非现金性质 [1] - 在2024年相应期间，同一可换股债券投资项目则取得公平值变动的收益 [1] 经营状况 - 在本期内，集团经营分类的表现维持稳定 [1]

财务表现 - 公司预期截至2025年9月30日止六个月将录得亏损介乎4.5亿港元与4.8亿港元之间 [1] - 对比截至2024年9月30日止六个月乃录得溢利 [1] 亏损原因 - 预期转盈为亏主要由于就集团可换股债券投资的公平值确认未变现亏损 [1] - 该未变现亏损为非现金性质 [1] - 于2024年相应期间同一项目则录得公平值变动的收益 [1] 经营状况 - 在本期内，集团经营分类的表现维持稳定 [1]