文章核心观点 公司董事会建议采纳新购股权计划并终止现有购股权计划，以符合修订后的上市规则，新计划有助于吸引和挽留人才、激励员工及促进业务成功 [1][2] 分组1：购股权计划变动情况 - 2025年4月24日董事会通过决议，建议采纳新购股权计划并终止现有购股权计划，待股东周年大会批准 [1] - 现有购股权计划于2022年6月2日采纳，有效期十年，公司可随时在股东大会通过决议终止，终止前已授出购股权仍可按规则行使 [1] - 截至公告日，有3.55968亿份根据现有购股权计划已授出但尚未行使的购股权，公告日至股东周年大会召开期间，董事会无意再授出购股权 [1] - 新购股权计划自采纳之日起为期十年有效，条文符合2023年1月1日起生效的经修订上市规则第17章规定 [1] 分组2：新购股权计划的作用 - 新购股权计划有助集团吸引及挽留优秀人才，为合资格参与者提供额外激励，促进集团业务整体成功 [2] - 新购股权计划向合资格参与者提供在公司拥有个人权益的机会，激励其提高表现及效率，吸引及挽留对集团长远增长及盈利能力有重要贡献的参与者 [2]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值收益净额为4565千港元，2023年为亏损894千港元[3][17][22][77] - 截至2024年12月31日，放贷业务的利息收入为3101千港元，2023年为1502千港元[3][17][22] - 截至2024年12月31日，销售货品及服务的收入为152299千港元，2023年为198032千港元[3] - 截至2024年12月31日，毛利为62804千港元，2023年为55996千港元[3] - 截至2024年12月31日，除税前亏损为88366千港元，2023年为272585千港元[3][17] - 截至2024年12月31日，本年度亏损为88040千港元，2023年为272569千港元[3][4] - 截至2024年12月31日，公司拥有人应占本年度亏损为88107千港元，2023年为268939千港元[3] - 截至2024年12月31日，公司拥有人应占每股亏损为3.14港仙，2023年为9.58港仙[3] - 截至2024年12月31日，本年度其他全面收益为541千港元，2023年为1546千港元[4] - 截至2024年12月31日，本年度全面亏损总额为87499千港元，2023年为271023千港元[4] - 2024年非流动资产总值376,266千港元，2023年为444,856千港元[5] - 2024年流动资产总值174,053千港元，2023年为162,484千港元[5] - 2024年流动负债总值557,983千港元，2023年为380,713千港元[5] - 2024年流动负债净值为 - 383,930千港元，2023年为 - 218,229千港元[5] - 2024年资产总值减流动负债为 - 7,664千港元，2023年为226,627千港元[5] - 2024年非流动负债总值32,978千港元，2023年为205,554千港元[6] - 2024年负债净额为40,642千港元，2023年为21,073千港元[6] - 2024年公司产生净亏损88,040,000港元[8] - 2024年末公司流动负债较流动资产高出383,930,000港元[8] - 2024年集团收入为152,299千港元，2023年为198,032千港元[17] - 2024年按公平值计入损益的非持作买卖金融资产的公平值亏损净额为38,124千港元，2023年为99,539千港元[18] - 2024年物业、厂房及设备折旧为13,308千港元，2023年为18,462千港元[18] - 2024年使用权资产折旧为16,168千港元，2023年为17,841千港元[18] - 2024年研发开支为20,918千港元，2023年为22,293千港元[18] - 2024年资本开支为3,664千港元，2023年为17,133千港元[18] - 2024年集团非流动资产（按公平值计入损益的金融资产除外）及应收贷款在香港为10,563千港元，在中国为269,613千港元；2023年在香港为11,682千港元，在中国为298,949千港元[19] - 2024年生产及销售包装产品收入为75,847千港元，2023年为106,909千港元[22] - 2024年提供二维码包装产品及解决方案收入为54,924千港元，2023年为65,410千港元[22] - 2024年维护服务收入为5,443千港元，2023年为5,390千港元[22] - 2024年生产及销售莱茵衣藻产品收入为16,085千港元，2023年为20,323千港元[22] - 2024年集团总收入为159,965千港元，2023年为198,640千港元[22] - 截至2024年12月31日，出售按公平值计入损益的金融资产的私募股权投资基金所得款项总额为3,248,000港元，2023年上市股本投资、理财产品及私募股权投资基金分别为5,731,000港元、8,635,000港元及15,275,000港元[22] - 按某时间点基准确认收入，2024年为146,856千港元，2023年为192,642千港元；按随时间基准确认收入，2024年为152,299千港元，2023年为198,032千港元[23] - 2024年银行利息收入6.4万港元，2023年为12.6万港元[24] - 2024年租赁收入285.9万港元，2023年为296.2万港元[24] - 2024年按公平值计入损益的非上市股权投资公平值亏损净额3812.4万港元，2023年为9953.9万港元[24] - 2024年财务成本1010.6万港元，2023年为743.2万港元[25] - 2024年除税前亏损中核数师薪酬153万港元，2023年为163万港元[26] - 2024年服务及出售存货的成本8895.1万港元，2023年为12489.3万港元[26] - 2024年存货减值亏损拨备54.4万港元，2023年为1451.7万港元[26] - 2024年物业、厂房及设备折旧1330.8万港元，2023年为1846.2万港元[26] - 2024年使用權資產折舊1616.8万港元，2023年为1784.1万港元[26] - 2024年雇员福利开支6899.5万港元，2023年为7039.9万港元[26] - 2024年所得税项为-326千港元，2023年为-16千港元[27] - 2024年所购材料成本5765.2万港元，2023年为9765.9万港元[29] - 2024年研发成本中第三方咨询服务费用278.4万港元，2023年为416.6万港元；雇员薪金1391.7万港元，2023年为1681.6万港元[29] - 2024年公司拥有人应占年内亏损8810.7万港元，2023年为26893.9万港元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为2805952千股[31] - 2024年莱茵衣藻、微藻及相关产品业务生产厂房建筑成本约147万港元，2023年为671.2万港元[32] - 2023年物业、厂房及设备减值亏损6673.3万港元，使用权资产减值亏损1081.2万港元，2024年未计提减值拨备[33] - 2024年非流动金融资产为95,902千港元，2023年为134,026千港元；2024年流动资产为53,327千港元，2023年为1,543千港元[34] - 2024年应收贸易账款为37,319千港元，2023年为39,356千港元；2024年减值亏损拨备为15,035千港元，2023年为12,217千港元；2024年扣除拨备后为22,284千港元，2023年为27,139千港元[36] - 2024年1个月内应收贸易账款为12,971千港元，2023年为18,368千港元；1 - 2个月为2,287千港元，2023年为4,828千港元；2 - 3个月为3,272千港元，2023年为2,290千港元；超过3个月为3,754千港元，2023年为1,653千港元[37] - 2024年无抵押应收贷款及利息为16,555千港元，2023年为45,479千港元；2024年减值亏损拨备为1,131千港元，2023年为2,729千港元；2024年扣除拨备后为15,424千港元，2023年为42,750千港元[38] - 2024年无抵押应收贷款及利息流动部分为15,236千港元，非流动部分为188千港元；2023年流动部分为42,551千港元，非流动部分为199千港元[38] - 2024年无抵押应收贷款及利息约15,424,000港元由三名借款人提供，2023年约42,750,000港元由四名借款人提供[38] - 2024年无抵押应收贷款及利息将于一至五年内到期，2023年于一至六年内到期[38] - 应收贷款及利息实际年利率2024年为6% - 7%，2023年为6%[40] - 2023年1月1日应收贷款及利息减值亏损拨备结余为2729千港元，2024年12月31日结余为1131千港元[40] - 2024年末应付贸易账款12528千港元，2023年末为17961千港元[41] - 2024年银行及其他借款366125千港元，2023年为356344千港元[42] - 2024年一年内或按要求还款的银行及其他借款为339318千港元，2023年为164894千港元[42] - 2024年1月1日银行及其他借款为356344千港元，新筹集91853千港元，偿还75586千港元，12月31日为366125千港元[43] - 2024年12月31日应付保证金贷款以市值约51180000港元上市股本证券作抵押，2023年为零[45] - 2024年末集团楼宇按揭账面价值20895000港元，租赁土地按揭61262000港元，机器按揭36894000港元[47] - 截至2024年12月31日止年度，集团确认按股份为基础付款开支约363.9万港元，2023年为258.7万港元[66] - 截至2024年12月31日，集团净亏损约8804万港元，流动负债较流动资产高出约3.8393亿港元，负债总额较资产总值高出约4064.2万港元[71] - 2024年12月31日，集团流动负债约4.87949亿港元，现金及现金等价物仅约1631.7万港元[71] - 截至2024年12月31日止年度，集团收入约1.6亿港元，较去年减少约19.4%；亏损约8800万港元，较2023年减少约67.7%[73] - 截至2024年12月31日止年度，按公平值计入损益的非持作买卖金融资产的公平值亏损约3810万港元，2023年为9950万港元[77] - 年内，莱茵衣藻产品业务营业额约1610万港元，较去年减少，分部亏损约1300万港元，较2023年减少9310万港元[78] - 2024年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约2.974亿港元（2023年：2.802亿港元）、有抵押银行借款约6870万港元（2023年：7620万港元），利率介乎每月0.29%至1%（2023年：月利率为0.42%至0.67%）[81] - 2024年12月31日，集团应付一名董事款项约9720万港元（2023年：9440万港元）、应付一名股东款项2460万港元（2023年：1870万港元）[81] - 2024年12月31日，集团持有现金结余约1630万港元（2023年：3450万港元），资产负债率约为113%（2023年：94%）[81] - 2024年12月31日，集团应付保证金贷款220万港元，以市值总额约5120万港元的上市股份证券作抵押[84] - 截至2024年12月31日，集团持有上市投资、非上市投资及理财产品分别约为5120万港元、9590万港元及210万港元[101] - 截至2024年12月31日，重大投资中，昊天国际建设投资集团有限公司持股3716.8万股，持股百分比0.49%，公平值变动549万港元，公平值2936.3万港元，占集团资产总值5.34%，投资成本2387.3万港元，利润/（亏损）净额 - 8100万港元[101] - 截至2024年12月31日，重大投资中，FreeOpt Holdings Limited持股150万股，持股百分比17.61%，公平值变动 - 145.6万港元，公平值2854.4万港元，占集团资产总值5.19%，投资成本1.5亿港元，利润/（亏损）净额950.2万港元[101] 各条业务线数据关键指标变化 - 包装产品业务分部客户A在2023年的收入为22,901千港元，2024年为35,657

公司整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损4800万港元，较去年同期减少亏损42.9%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入约7430万港元，较去年同期减少约28.1%，整体毛利率为43.7%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司本期亏损48,819千港元，较2023年的85,103千港元有所收窄[38][40] - 2024年上半年销售所提供货品及服务的收入为73,047千港元，销售成本为41,108千港元，毛利为31,939千港元；2023年对应数据分别为104,345千港元、68,437千港元、35,908千港元[38] - 2024年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额为455千港元，2023年为1,274千港元[38] - 2024年上半年放货业务的利息收入为1,675千港元，2023年为296千港元[38] - 2024年上半年应收贸易账款减值亏损(拨备)／拨回净额为1,696千港元，2023年为187千港元[38] - 2024年上半年应收贷款及利息减值亏损拨备为851千港元，2023年无此项[38] - 2024年上半年其他收入·收益及亏损净额为8,323千港元，2023年为45,091千港元[38] - 2024年6月30日非流动资产为414,191千港元，2023年12月31日为444,856千港元[42] - 2024年6月30日流动负债为464,754千港元，2023年12月31日为380,713千港元[42] - 2024年6月30日(负债)／资产净值为25,574千港元，2023年12月31日为21,073千港元[43] - 2024年上半年经营活动现金流量净额为 - 35,566千港元，2023年同期为13,245千港元[48] - 2024年上半年投资活动现金流量净额为 - 910千港元，2023年同期为 - 56,158千港元[48] - 2024年上半年融资活动现金流量净额为15,521千港元，2023年同期为 - 44,474千港元[48] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 20,955千港元，2023年同期为 - 87,387千港元[48] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净额约为307,102,000港元，负债净额约为25,574,000港元[51] - 截至2024年6月30日止六个月，公司产生净亏损约48,819,000港元[51] - 2024年上半年公司总收入74,267,000港元，2023年同期为103,367,000港元，同比下降28.15%[61][63][65] - 2024年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额455,000港元，2023年同期为1,274,000港元[61][63] - 2024年上半年放贷业务利息收入1,675,000港元，2023年同期为296,000港元[61][63] - 2024年上半年公司除税前亏损49,145,000港元，2023年同期为85,081,000港元[61] - 截至2024年6月30日止六个月按某一时间点分类收入70,515,000港元，2023年同期为102,086,000港元；按一段时间分类收入2,532,000港元，2023年同期为2,259,000港元[63] - 2024年上半年银行利息收入3.8万港元，2023年为6.6万港元；粗金收入151万港元，2023年为149.2万港元；汇兑差额净额46.9万港元，2023年为84万港元；出售／撤销物业、厂房及设备亏损85.3万港元，2023年为57.4万港元；按公平值计入损益的非持作买卖金融资产之公平值变动净额亏损1000.1万港元，2023年为4784.1万港元；政府补助21.7万港元，2023年无；其他收入29.7万港元，2023年为92.6万港元；其他收入、收益及亏损净额为亏损832.3万港元，2023年为亏损4509.1万港元[67] - 2024年上半年租赁负债利息59.2万港元，2023年为36.4万港元；银行及其他借款利息387万港元，2023年为379.8万港元；财务成本共计446.2万港元，2023年为416.2万港元[69] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧880.1万港元，2023年为969.9万港元；使用权资产折旧834.7万港元，2023年为917.3万港元；无形资产摊销2024年无，2023年为30.8万港元；薪金、工资及其他福利4026.5万港元，2023年为4709万港元；退休计划供款328.4万港元，2023年为372.6万港元；权益结算的购股权开支162万港元，2023年为456.1万港元[70] - 2024年上半年即期税项 - 香港利得税期内无拨备，过往期间超额拨备34.4万港元；即期税项 - 中国企业所得税期内拨备1.8万港元，2023年为2.2万港元；所得税（抵免）/开支为抵免32.6万港元，2023年开支为2.2万港元[74] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损4796.9万港元，2023年为8395.1万港元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为2805952千股[76] - 2024年上半年收购物业、厂房及设备产生135.2万港元，2023年为115.8万港元；出售／撤销物业、厂房及设备账面总值为143.1万港元，2023年为57.4万港元[78] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，二维码业务收入为2600万港元，较去年同期轻微减少1.9%，分部亏损为1320万港元[4] - 截至2024年6月30日止六个月，包装产品业务收入4150万港元，较去年同期减少32.0%，录得分部亏损270万港元[5] - 截至2024年6月30日止六个月，莱茵衣藻产品业务收入550万港元，录得分部亏损980万港元[8] - 2024年上半年各业务中二维码业务收入26,025,000港元，2023年同期为26,504,000港元；包装产品业务收入41,494,000港元，2023年同期为61,033,000港元；莱茵衣藻产品业务收入5,528,000港元，2023年同期为16,808,000港元；财务投资业务收入1,220,000港元，2023年同期为 - 978,000港元[61][63][65] - 2024年上半年各业务中二维码业务亏损13,213,000港元，2023年同期亏损14,986,000港元；包装产品业务亏损2,655,000港元，2023年同期盈利1,338,000港元；莱茵衣藻产品业务亏损9,775,000港元，2023年同期亏损7,078,000港元；财务投资业务盈利847,000港元，2023年同期亏损1,424,000港元[61] 集团债务与资产抵押情况 - 2024年6月30日，集团持有未偿还无抵押其他借款约3.002亿港元、有抵押银行借款约6900万港元，利率介乎每月0.4%至1.0%[9] - 2024年6月30日，集团持有现金结余约1380万港元，资产负债比率约为108%，较2023年12月31日的94%上升[9] - 2024年6月30日，集团账面价值分别为2090万港元及6230万港元的楼宇及租赁土地被抵押，以担保银行借款约6900万港元[11] - 2024年6月30日，有抵押银行借款以账面价值20,879,000港元的集团楼宇及账面价值62,255,000港元的集团租赁土地按揭；2023年12月31日分别为22,085,000港元和63,961,000港元[94] - 2024年6月30日，有抵押银行借款月利率介乎0.40%至0.63%，无抵押其他借款月利率介乎0.42%至1.00%；2023年12月31日分别为0.42%至0.67%和0.42%至0.58%[94] 集团或然负债与资本承担情况 - 2024年6月30日，集团并无任何或然负债、资本承担及未偿还融资租赁承担[12][13][14] 集团雇员情况 - 2024年6月30日，集团于香港及中国内地共有约524名全职雇员，于香港有3名兼职雇员[17] 股息派发情况 - 公司不建议就截至2024年6月30日止六个月派发中期股息，2023年同期亦无派息[18] - 公司董事不建议就2024年上半年派中期股息，2023年同期也无派息[75] 公司股权结构情况 - 2024年6月30日，王亮持有公司617,500,000股股份，占比22.01%；田宇泽持有146,455,135股，占比5.22%；贾文杰持有1,000,000股，占比0.04%[20] - 乔艳峰透过透云科技集团有限公司于150,000,000股股份中拥有权益，王亮连同乔女士于合共767,500,000股股份中拥有权益，占公司已发行股份约27.35%[20] - 2024年6月30日，拳蕾持有公司197,470,000股股份，占比7.04%[22] 公司融资与资金使用情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额406,100,000港元，263,400,000港元用于赎回承兑票据及支付利息，142,700,000港元用于二维码业务[24] - 2017年11月发行40,000,000美元7厘可换股债券，筹得所得款项净额39,600,000美元（相当于309,400,000港元），2018年8月提前赎回13,000,000美元（相当于101,400,000港元）[25] - 2017年11月发债剩余所得款项净额203,300,000港元，14,400,000港元用于购入厂房及设备，58,700,000港元用于研发等，3,200,000港元用于购买运输设备及物资，3,400,000港元未动用[25] - 2017年11月发债剩余款项中172,500,000港元用于扩大二维码业务，30,800,000港元用作企业办公室一般营运资金[25] - 2016年11月配售股份所得款项中63,000,000港元用于收购透云物联网科技(北京)有限公司，收购于2017年3月完成[24] - 2020年3月、4月、2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额分别为4988万港元、4998万港元、2818万港元，均用作集团一般营运资金[27][28] - 2020年7月自认购新股份筹集所得款项净额1998万港元，70%用于偿还可换股债券利息，30%用作集团一般营运资金[27] 集团投资情况 - 2024年6月30日集团持有非上市投资约1.24亿港元[28] - 2023年9月27日上海透云物联网科技有限公司以150万元人民币（约164.1万港元）认购私募股权投资基金150万股股份，2024年6月30日前额外认购450万股，代价450万元人民币（约488.2万港元）[31] - 公平值为549万元人民币（约595.6万港元）的基金于2024年4月前悉数出售，截至2024年6月30日收取销售所得款549万元人民币（约595.6万港元）[31] - 2024年6月30日非上市股本投资中，公司A为1740.5万港元，2023年12月31日为2268.5万港元；公司C为158.4万港元，2023年为228.2万港元；公司D为836.2万港元，2023年为971.9万港元；公司E为3865.1万港元，2023年为3000万港元；公司F为1355.7万港元，2023年为1488.7万港元；公司G为912.8万港元，2023年为1005.7万港元；公司H为1211.8万港元，2023年为1489.6万港元；公司I为2322万港元，2023年为2950万港元；非上市股本投资总计12402.5万港元，2023年为13402.6万港元；2024年6月30日私募股本投资基金无，2023年为154.3万港元[79] - 2023年9月27日，上海透雲物联网科技有限公司以

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司财务投资公平值亏损净额45.5万港元，2023年同期为127.4万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，除税前亏损4914.5万港元，2023年同期为8508.1万港元[2] - 截至2024年6月30日，非流动资产41419.1万港元，2023年12月31日为44485.6万港元[3] - 截至2024年6月30日，流动资产15765.2万港元，2023年12月31日为16248.4万港元[3] - 截至2024年6月30日，流动负债46475.4万港元，2023年12月31日为38071.3万港元[3] - 截至2024年6月30日，非流动负债13266.3万港元，2023年为20555.4万港元[4] - 截至2024年6月30日，公司拥有人应占每股亏损1.71港仙，2023年同期为2.99港仙[2] - 截至2024年6月30日止六个月集团产生净亏损约4881.9万港元[6] - 2024年6月30日集团流动负债净额及负债净额分别约为3.07102亿港元及2557.4万港元[6] - 2024年上半年集团总收入74,267千港元，2023年同期为103,367千港元，同比下降28.15%[13][14] - 2024年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为455千港元，2023年同期为1,274千港元，同比下降64.28%[13][14] - 2024年上半年集团除税前亏损为49,145千港元，2023年同期为85,081千港元，同比下降42.24%[13] - 2024年上半年在香港财务报告准则第15号范围内按某一时间点分类的收入为70,515,000港元，2023年同期为102,086,000港元，同比下降30.92%[14] - 2024年上半年银行利息收入为38千港元，2023年同期为66千港元，同比下降42.42%[15] - 2024年上半年租金收入为1,510千港元，2023年同期为1,492千港元，同比增长1.21%[15] - 2024年上半年汇兑差额净额为469千港元，2023年同期为840千港元，同比下降44.17%[15] - 2024年上半年出售╱撇销物业、厂房及设备亏损为853千港元，2023年同期为574千港元，同比增长48.61%[15] - 2024年上半年财务成本为4,462千港元，2023年同期为4,162千港元，同比增长7.21%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损扣除的物业、厂房及设备折旧为8801千港元，2023年同期为9699千港元；使用权资产折旧为8347千港元，2023年同期为9173千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损扣除的薪金、工资及其他福利为40265千港元，2023年同期为47090千港元；退休计划供款为3284千港元，2023年同期为3726千港元；权益结算的购股权开支为1620千港元，2023年同期为4561千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司所得税（抵免）/开支为 - 326千港元，2023年同期为22千港元[19] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期内亏损为 - 47969千港元，2023年同期为 - 83951千港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备产生1352000港元，2023年同期为1158000港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已出售/撇销账面价值为1431000港元的物业、厂房及设备，2023年同期为574000港元[23] - 截至2024年6月30日，公司按公平值计入损益的非流动金融资产为124025千港元，2023年12月31日为134026千港元[24] - 2024年6月30日应收贸易账款45,763千港元，减值亏损拨备13,913千港元，净额31,850千港元；2023年12月31日对应数据分别为39,356千港元、12,217千港元、27,139千港元[26] - 2024年6月30日，1个月内应收贸易账款17,683千港元，1 - 2个月7,191千港元，2 - 3个月4,321千港元，超过3个月2,655千港元；2023年12月31日对应数据分别为18,368千港元、4,828千港元、2,290千港元、1,653千港元[27] - 2024年6月30日无抵押应收贷款及利息59,655千港元，减值亏损拨备3,580千港元，净额56,075千港元；2023年12月31日对应数据分别为45,479千港元、2,729千港元、42,750千港元[28] - 2024年6月30日无抵押应收贷款及利息实际年利率为6% - 7%，2023年12月31日为6%[29] - 2024年6月30日1个月内应付贸易账款10,594千港元，1 - 2个月1,179千港元，2 - 3个月1,348千港元，超过3个月4,877千港元，总计17,998千港元；2023年12月31日对应数据分别为8,892千港元、3,020千港元、312千港元、5,737千港元，总计17,961千港元[30] - 2024年6月30日其他应付账款32,350千港元，预提负债15,028千港元，总计47,378千港元；2023年12月31日对应数据分别为34,040千港元、16,912千港元，总计50,952千港元[31] - 2024年6月30日应付建设款项17,885,000港元，2023年12月31日为20,089,000港元[31] - 2024年6月30日有抵押银行借款为68,992千港元，2023年12月31日为76,161千港元；无抵押其他借款2024年6月30日为300,195千港元，2023年12月31日为280,183千港元[32] - 2024年6月30日银行及其他借款总额为369,187千港元，2023年12月31日为356,344千港元[32] - 2024年6月30日流动部分借款为245,217千港元，2023年12月31日为164,894千港元；非流动部分借款2024年6月30日为123,970千港元，2023年12月31日为191,450千港元[32] - 2024年6月30日本集团楼宇按揭账面价值为20,879,000港元，2023年12月31日为22,085,000港元；租赁土地按揭账面价值2024年6月30日为62,255,000港元，2023年12月31日为63,961,000港元[32] - 有抵押银行借款2024年6月30日每月利率介于0.40%至0.63%，2023年12月31日介于0.42%至0.67%；无抵押其他借款2024年6月30日每月利率介于0.42%至1.00%，2023年12月31日介于0.42%至0.58%[33] - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损4800万港元，较去年同期减少亏损42.9%[47] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收入约7430万港元，较去年同期减少约28.1%，整体毛利率为43.7%[47] - 期内，集团按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损50万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损1亿港元[50] - 2024年6月30日，集团持有未偿还无抵押其他借款约3.002亿港元、有抵押银行借款约6900万港元，现金结余约1380万港元，资产负债比率约为108%[53] - 2024年6月30日，集团持有非上市投资约1.24亿港元[62] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，放贷业务利息收入167.5万港元，2023年同期为29.6万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，销售货品及服务收入7304.7万港元，销售成本4110.8万港元，毛利3193.9万港元；2023年同期收入10434.5万港元，销售成本6843.7万港元，毛利3590.8万港元[1] - 2024年上半年放贷业务的利息收入为1,675千港元，2023年同期为296千港元，同比增长465.88%[13][14] - 截至2024年6月30日止六个月，二维码业务收入2600万港元，较去年同期减少1.9%，分部亏损1320万港元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，包装产品业务收入4150万港元，较去年同期减少32.0%，分部亏损270万港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月，莱茵衣藻产品业务收入550万港元，分部亏损980万港元[51] 公司业务构成 - 公司主要业务为提供二维码及解决方案、生产及销售包装产品、证券投资及放贷、生产及销售莱茵衣藻等相关产品[5] - 公司业务分部包括二维码业务、包装产品业务、财务投资业务、莱茵衣藻产品业务[10] 财务报表编制相关 - 未经审核中期简明综合财务报表按持续经营基准编制[7] - 编制未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策及编制基准与截至2023年12月31日止年度的年度财务报表一致[9] - 编制未经审核中期简明综合财务报表时应用2024年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本[9] - 管理层应用集团会计政策时作出的重大判断及估计不确定性的主要来源与上一份财务报表相同[11] 税务政策 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首2000000港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%；不符合资格实体溢利税税率为16.5%；中国企业所得税法定税率为25%，上海透云和北京透云可享15%税率[18] 股息政策 - 公司董事不建议就截至2024年6月30日止六个月派发任何中期股息，2023年同期也无[20] 购股权相关 - 2019 - 2022年根据2012年计划授予合资格参与者购股权数目分别为126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为0.48、0.40、0.60、1.34港元[38] - 2024年1月1日尚未行使购股权数目为54,000,000份，期内失效/注销54,000,000份，2024年6月30日尚未行使数目为0份[38] - 2024年6月30日概无购股 权可予行使，2023年12月31日为54,000,000份[39] - 截至2024年6月30日，2020年10月8日授予雇员的未行使购股权总数为1000万份，可行使购股权为250万份（2023年12月31日：250万份）[40] - 截至2024年6月30日，2020年11月16日授予雇员的未行使购股权总数为1020万份，授予其他参与者（3名顾问）的未行使购股权总数为5000万份，总计未行使购股权为6020万份，可行使购股权为4013.3318万份（2023年12月31日：4013.3318万份）[41][42] - 截至2024年6月30日，2022年4月25日授予雇员的未行使购股权总数为1.1831亿份，可行使购股权为768.1万份（2023年12月31日：596.85万份）[43] - 2019年2月21日、2020年10月8日、2020年11月16日及2022年4月25日授出的购股权公平值分别为2750.4万港元、1273.1万港元、2540.7万港元及692.9万港元[44] - 2019年2月21日、2020年10月8日、2020年11月16日及2022年4月25日授出购股权时，预期波幅分别为94.36%、92.04%、94.06%、85.88% - 92.38%，无风险利率分别为1.423%、0.42%、0.33%、2.52% - 2.57%[44] - 截至20

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入约1.986亿港元，较2022年的3.158亿港元减少约37.1%[6][18] - 截至2023年12月31日止年度，公司亏损约2.726亿港元，较2022年的2.027亿港元增加约34.5%[7][19] - 亏损增加主要因订单减少致收入减少及物业、厂房及设备以及使用权资产减值[8][20] - 2023年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约2.802亿港元，2022年为3.205亿港元；有抵押银行借款约7620万港元，2022年为5960万港元，利率介乎每月0.42%至0.67%，2022年月利率为0.42%至1%[30] - 2023年12月31日，集团持有现金结余约3450万港元，2022年为1.281亿港元，资产负债比率约20.6，2022年为1.26[30] - 2023年12月31日，集团并无任何或然负债及未偿还融资租赁承担，2022年均无[36][37] - 2023年集团五大客户销售额占总收入约41.6%，最大客户销售额达约18.1%[81] - 2023年集团五大供应商采购额占总采购额约60.2%，最大供应商采购额达约23.7%[81] - 2023年12月31日集团在香港及中国共有约568名雇员，2022年为578名[91] - 2023年雇员成本总额（包括董事酬金）约为6330万港元，2022年为7630万港元[93] - 公司2023年不建议派付末期股息，2022年也无派息[67] - 2023年12月31日公司无可供分派储备，股份溢价账金额约19.07658亿港元[76] 各业务线数据关键指标变化 - 二维码业务2023年收入约7080万港元，较2022年的9940万港元减少约28.8%，分部亏损约2800万港元，2022年为900万港元[22] - 包装产品业务2023年收入约1.069亿港元，较2022年的2.113亿港元减少约49.4%，2023年分部亏损约170万港元，2022年为溢利1810万港元[23] - 财务投资业务2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约90万港元，过往年度约990万港元；非持作买卖金融资产公平值亏损约9950万港元，2022年为1.403亿港元[24] - 莱茵衣藻产品业务2023年营业额约2030万港元，2022年为1260万港元，分部亏损约1.061亿港元，2022年为940万港元[26] 公司战略与目标 - 公司目标是成为改善人类健康质量及促进地球碳中和的主要参与者[5] - 公司价值观是提供健康食品、倡导健康理念及采用环保生产方式[5] - 公司策略包括建立两个生产系列、开发多种销售渠道、开发产业客户、加强研发[5] - 2023年公司推出一系列具有低升糖指数功效的食品[12] - 到2023年底，公司产品已进入超2000家商超、便利店、餐饮等渠道终端[13] - 2024年公司计划加大市场行销活动，拓展行业客户，在莱茵衣藻原料销售方面获突破[14] 公司融资与投资情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额4.061亿港元，26340万港元用于赎回承兑票据，1.427亿港元用于扩大及发展二维码业务，其中6300万港元用于收购事项[41][42] - 2017年3月完成收购透云物联网科技（北京）有限公司[43] - 1440万港元用于购入厂房及设备，5870万港元用于研发，320万港元已用于购买运输设备及物资，余下340万港元预计2024年动用[43] - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，筹得所得款项净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余2.033亿港元中1.725亿港元用于扩大及发展二维码业务，3080万港元用作企业办公一般营运资金[44][45] - 2020年3月、4月、7月及2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额分别为4988万港元、4998万港元、1998万港元、2818万港元，其中2020年7月所得款项净额的70%用于偿还可换股债券利息，30%用作一般营运资金，其余均用作一般营运资金[45][46] - 2023年12月31日，集团持有非上市股权投资约1.34亿港元，私募股权投资基金约150万港元[48] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（相当于约546.6万港元）认购私募股权投资基金股份，截至2023年12月31日已出售该基金[49] - 2023年9月27日，上海透云以150万元人民币（相当于约164.1万港元）认购私募股权投资基金股份[50] - Freewill主要从事投资控股业务，Co - Lead主要从事证券买卖及投资控股业务等，各投资对象有不同业务方向[50] 公司管理层与董事信息 - 王亮38岁，2016年9月1日起任执行董事，2021年12月31日起任授权代表，2017年1月23日起任董事会主席[53] - 杜东38岁，2016年12月15日起任执行董事，曾于2013年11月至2016年12月任中国恒嘉融资租赁集团有限公司副总裁[53][54] - 陈辉60岁，2016年12月15日起任非执行董事，资讯科技方面有逾18年经验，参与近40项专利开发及应用[55] - 田宇泽32岁，2020年4月7日起任非执行董事[56] - 张乐乐40岁，2020年11月13日起任非执行董事[57] - 贾文杰38岁，2020年11月13日起任非执行董事，2009 - 2014年任微软公司程式经理[58] - 张荣平57岁，2015年8月11日起任独立非执行董事，审核及会计领域有逾20年经验[60] - 夏其才67岁，2014年11月26日起任独立非执行董事，金融及银行业有逾30年经验[61] - 杜成泉73岁，2014年11月26日起任独立非执行董事，贸易等领域有逾20年经验[62] - 陈辉于2011 - 2021年6月任公司间接全资附属公司上海透云物联网科技有限公司总裁[55] - 王亮等5位董事将轮席退任，均符合资格并愿于股东周年大会膺选连任[84] - 公司已获4位独立非执行董事独立身份书面确认书，董事会认为其仍为独立人士[85] - 拟膺选连任董事无与集团成员公司不可一年内免付赔偿（法定除外）终止的服务合约[87] - 年末或年内公司董事无在重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[88] - 2023年12月31日，王亮先生持有6.175亿股公司股份，占比22.01%[95][99] - 2023年12月31日，田宇泽女士持有1.46455135亿股公司股份，占比5.22%[95][99] - 2023年12月31日，贾文杰先生持有100万股公司股份，占比0.04%[95] - 2023年12月31日，乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司于1500万股股份中拥有权益，占比5.35%[95][99] - 2023年12月31日，秦奋先生持有1.9747亿股公司股份，占比7.04%[99] - 王亮先生连同乔女士于合共7.675亿股股份中拥有权益，相当于公司已发行股份约27.35%[95] - 必萤信息科技（上海）有限公司中，贾先生及彼家庭成员分别拥有63%及7%股权，曾女士持有30%股权[102] - 董事会由两名执行董事、四名非执行董事以及四名独立非执行董事组成[112] - 2023年王亮和杜东出席董事会会议和股东周年大会的比例均为100%，陈辉出席董事会会议和股东周年大会的比例均为0%，田宇泽、张乐乐、贾文杰、张荣平、夏其才、胡国华出席董事会会议和股东周年大会的比例均为100%，杜成泉出席董事会会议的比例为50%，出席股东周年大会的比例为100%[116] - 乔艳峰女士被视为于公司150,000,000股股份中拥有权益[119] - 所有非执行董事获委任的特定任期不多于三年，须按公司细则最少每三年一次于股东周年大会上轮值退任及膺选连任[123] 公司委员会相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中两名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业才能[126] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行了两次会议，夏其才和张荣平出席比例为100%，杜成泉出席比例为50%[127] - 审核委员会于2023年审阅了集团截至2023年12月31日止财政年度的年度业绩、截至2023年6月30日止六个月的中期业绩，并检讨了集团内控系统、程序以及风险管理系统的成效[127] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，王亮、杜东、夏其才、张荣平出席率100%，杜成泉出席率50%[132] - 截至2023年12月31日止年度，不超100万港元薪酬董事8人，100.0001 - 200万港元1人，300.0001 - 400万港元1人[132] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议，王亮、杜东、夏其才、张荣平出席率100%，杜成泉出席率50%[135] 公司治理与合规 - 截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，公司遵守上市规则附录C1企业管治守则，仅一名非执行董事未参与2023年股东周年大会[108] - 报告日期，董事会女性董事占比10%，公司考虑在2024年12月31日前任命更多女性董事[137] - 报告日期，集团女性员工占员工总数54.6%，审核委员会认为集团在雇员中实现了性别多元化[138] - 向独立核数师大华马施云会计师事务所有限公司已付/应付薪酬总计约206万港元，其中审核服务费约163万港元，非审核服务费约43万港元[146] - 公司秘书李安乐女士自2022年8月2日起生效任职，年内接受逾15小时相关专业培训[147] - 股东可提交书面要求召董事召开股东特别大会，需持有不少于公司已缴足股本十分之一附带表决权[149] - 若董事21日内未召股东特别大会，请求人士可自行召开，须在送交请求书3个月内举行[150] - 股东可提交书面要求发下届股东周年大会决议案通知或传阅不多于1000字陈述书[152][153] - 有效请求书可由占总表决权不少于二十分之一股东或不少于100名股东作出[154] - 要求发股东周年大会决议案通知请求书须提前不少于6星期送达，其他提前不少于1星期[155] - 股东可提名某人候选出任董事，程序登载于公司网站“投资者关系”栏目下“企业管治”一节[156] - 股东可通过邮寄、电邮或致电公司秘书向董事会查询，联系信息已提供[157] - 公司宪章文件可在公司网站“投资者关系”一节“企业管治”分节及联交所网站查阅，回顾年内无重大变动[159] - 公司已委聘专业人士对包装产品、二维码、放债及莱茵衣藻等业务进行内部监控检讨，未发现重大内部监控缺陷[162] - 公司认为截至2023年12月31日止年度，现有法律法规未对集团活动造成显著影响[166] 公司风险与应对 - 高利率环境、中东北非冲突及俄乌战争使2024年存在风险及不确定性，管理层将密切关注投资组合并管理风险[51] - 集团业务受不稳定消费市场、中国劳动力成本上升、证券市场波动、利率变动等影响，还面临外汇、信贷、流动资金和资本风险[165] - 董事会负责评估及厘定公司承担的风险性质及程度，维持适当有效的风险管理及内部监控系统[160] - 内部审核职能监控风险管理及内部监控系统的充足性和有效性，工作集中在识别、监控及汇报集团面临的主要风险[161] - 审核委员会持续检讨集团的风险管理及内部监控系统，并就其充足性向董事会提供意见[162] - 核数师因存在重大不确定性，对集团截至2023年12月31日止年度的综合财务报表不发表意见[177] - 董事认为集团将有足够营运资金履行自2023年12月31日起未来12个月内到期财务义务，按持续经营基准编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表属适当[178][184] - 核数师认为无充足审核凭证就董事使用持续经营会计基础的适当性做结论，董事难在措施结果可观前提供有关凭证[180] - 审核委员会同意管理层采用持续经营假设编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表的看法及依据[181] - 若缓解措施见效且无不可预见新负面因素，下一财年不会发布核数保留意见[182] - 集团正与银行协商2024年12月31日前到期借款续期，确保资金到位[183] - 集团要求董事王亮和股东乔艳峰承诺不要求偿还总额1.1305亿港元款项或延长垫款期限[183] 公司环境、社会及管治（ESG） - 公司制定环保政策，采取措施提升员工节能减排意识，减少电力消耗，回收废料，控制水源污染[167][168] - 公司制定内幕消息披露政策，成立披露小组协助董事会厘定和统筹披露内幕消息[170] - 公司对贪腐零容忍，制定规章禁止贿赂等行为，开设举报渠道，每年检讨举报及反贪污政策[17

公司整体财务亏损情况 - 2023年公司亏损272,569千港元，2022年亏损202,656千港元[7][9] - 2023年除税前亏损为272,585千港元，2022年为199,183千港元[7] - 2023年年度全面亏损总额为271,023千港元，2022年为217,395千港元[14] - 截至2023年12月31日止年度公司产生净亏损2.72569亿港元，流动负债较流动资产高出2.18229亿港元[22] - 2023年集团除税前亏损272,585千港元，2022年为199,183千港元[50] - 2023年集团分部业绩亏损230,384千港元，2022年为138,411千港元[50] - 2023年公司拥有人应占年内亏损268,939千港元（2022年：198,065千港元），用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为2,805,952千股（2022年同）[67] - 2023年除税前亏损272,585千港元（2022年：199,183千港元），所得税（抵免）/开支为 - 16千港元（2022年：3,473千港元）[66] - 截至2023年12月31日止年度集团产生净亏损约272569000港元，流动负债较流动资产高出约218229000港元[128] - 2023年度亏损约2.726亿港元，较2022年的2.027亿港元增加约34.5%[131] 金融资产相关数据变化 - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为894千港元，2022年为9,899千港元[7] - 2023年集团金融资产公允价值亏损净额894千港元，2022年为9,899千港元[50] - 2023年按公平值计入损益的金融资产公平值亏损/（收益）总计99,539千港元，2022年为140,266千港元[56] - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为89.4万港元，2022年为989.9万港元，同比下降91%[58] - 2023年按公平值计入损益的金融资产为1,543千港元（2022年：16,156千港元）[73] - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约90万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损约9950万港元（2022年分别为990万港元和1.403亿港元）[135] 各业务线收入数据变化 - 2023年放贷业务的利息收入为1,502千港元，2022年为2,390千港元[7] - 2023年销售货品及所提供服务的收入为198,032千港元，2022年为323,334千港元[7] - 2023年毛利为55,996千港元，2022年为127,628千港元[7] - 二维码业务2023年收入70,800千港元，2022年为99,373千港元[50] - 包装产品业务2023年收入106,909千港元，2022年为211,344千港元[50] - 财务投资业务2023年收入608千港元，2022年为 - 7,509千港元[50] - 莱茵衣藻产品业务2023年收入20,323千港元，2022年为12,617千港元[50] - 2023年集团总收入198,640千港元，2022年为315,825千港元[50] - 2023年放贷业务利息收入1,502千港元，2022年为2,390千港元[50] - 2023年集团总收入为19.864亿港元，2022年为31.5825亿港元，同比下降37.1%[58] - 2023年生产及销售包装产品等收入为1.06909亿港元，2022年为2.11344亿港元，同比下降49.4%[58] - 2023年二维码解决方案收入为5179万港元，2022年为6458.8万港元，同比下降20.1%[58] - 2023年莱茵衣藻产品收入为2032.3万港元，2022年为1261.7万港元，同比增长61.1%[58] - 2023年银行利息收入为12.6万港元，2022年为8.5万港元，同比增长48.2%[60] - 2023年租赁收入为296.2万港元，2022年为127.7万港元，同比增长131.9%[60] - 截至2023年12月31日止年度，集团收入约1.986亿港元，较2022年的3.158亿港元减少约37.1%[131] - 2023年二维码业务收入约7080万港元，较2022年的9940万港元减少约28.8%，分部亏损约2800万港元（2022年为900万港元）[133] - 2023年包装产品业务收入约1.069亿港元，较2022年的2.113亿港元减少约49.4%，分部亏损约170万港元（2022年为溢利1810万港元）[134] - 2023年莱茵衣藻产品业务营业额约2030万港元，较2022年的1260万港元增加，分部亏损约1.061亿港元（2022年为940万港元）[137] 资产与负债数据变化 - 2023年非流动资产为444,856千港元，2022年为565,688千港元[18] - 2023年流动资产为162,484千港元，2022年为322,009千港元[18] - 2023年权益总额为21,073千港元，2022年为283,509千港元[20] - 2023年非流动负债中银行及其他借款为1.9145亿港元，租赁负债为1410.4万港元；2022年银行及其他借款为1.91292亿港元，租赁负债为290万港元[24] - 2023年资产净值为2107.3万港元，2022年为2.83509亿港元[24] - 2023年香港非流动资产为11,682千港元，2022年为11,094千港元；2023年中国非流动资产为298,949千港元，2022年为370,465千港元[53] - 2023年应收账款（扣除减值亏损拨备后）为2713.9万港元，2022年为4144.5万港元，同比下降34.52%[83][89] - 2023年无抵押应收贷款及利息（扣除减值拨备后）为4275万港元，2022年为6402万港元，同比下降33.22%[91] - 2023年末应付贸易账款为17,961千港元，2022年为28,319千港元[95] - 2023年有抵押银行借款为76,161千港元，2022年为59,645千港元；2023年无抵押其他借款为280,183千港元，2022年为320,468千港元[96] - 2023年需一年内或按要求偿还的银行及其他借款为164,894千港元，2022年为188,821千港元[98] - 2023年末有抵押银行借款以账面价值22,085,000港元的集团楼宇按揭和账面价值63,961,000港元的集团租赁土地按揭作抵押，2022年分别为164,147,000港元和76,159,000港元[98] - 2023年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约2.802亿港元（2022年为3.205亿港元）、有抵押银行借款约7620万港元（2022年为5960万港元）[141] - 2023年12月31日，集团持有现金结余约3450万港元（2022年为1.281亿港元），资产负债比率约为20.6（2022年为1.26）[141] - 2023年12月31日，集团于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，担保循环贷款融资3000万港元，未使用该融资款项[144] - 2023年12月31日，集团账面价值分别为2210万港元及6400万港元的楼宇及租赁土地已抵押，担保约7620万港元的银行借款[144] 公司运营成本及开支数据变化 - 2023年资本开支总计17,133千港元，2022年为12,930千港元[56] - 2023年利息收入总计126千港元，2022年为85千港元[56] - 2023年物业、厂房及设备折旧总计18,462千港元，2022年为11,887千港元[56] - 2023年使用权资产折旧总计17,841千港元，2022年为19,995千港元[56] - 2023年政府补助总计 -610千港元，2022年为 -2,735千港元[56] - 2023年研发开支总计22,293千港元，2022年为20,280千港元[56] - 2023年财务成本为743.2万港元，2022年为2165.2万港元，同比下降65.7%[61] - 2023年所得税为 - 1.6万港元，2022年为347.3万港元，同比下降100.5%[63] - 截至2023年12月31日止年度，集团确认约2587000港元开支为按股份为基础的付款（2022年：6859000港元）[117] 公司股权及投资情况 - 2023年公司C持股比例摊薄至0.10%（2022年：0.55%），公司D股权摊薄至11.08%（2022年：12.12%）[74][76] - 2022年公司持有5,000,000股恒大汽车股份，投资公平值为7,521,000港元，2023年出售全部股份，确认公平值亏损1,790,000港元[77][78] - 2022年11月22日，公司附属公司以500万元人民币（约546.6万港元）认购私募基金500万股股份，该基金已在2023年售出[80] - 2023年2月28日，公司附属公司以2500万港元认购公司H的13股股份[81] - 2023年9月27日，公司附属公司以150万元人民币（约164.1万港元）认购私募基金150万股股份[87] - 2023年2月28日，公司附属公司以3000万港元认购公司I的2000股股份[88] - 2023年未上市股本投资涉及九间私人实体（2022年：七间）[73] - 2023年12月31日，集团持有非上市股权投资约1.34亿港元，持有私募股权投资基金约150万港元[164] - 2022年11月22日，上海透云以代价人民币500万元（相当于约546.6万港元）认购500万股私募基金股份，该基金于2023年12月31日前已售出[168] - 2023年9月27日，上海透云以代价人民币150万元（相当于约164.1万港元）认购150万股私募基金股份[169] - 2023年非上市股本投资中，公司A为22,685千港元，较2022年的35,690千港元减少；公司C为2,282千港元，较2022年的20,276千港元减少；公司D为9,719千港元，较2022年的14,371千港元减少；公司E为30,000千港元，较2022年的70,000千港元减少；公司F为14,887千港元，较2022年的22,946千港元减少；公司G为10,057千港元，较2022年的15,282千港元减少；公司H为14,896千港元，2022年为0；公司I为29,500千港元，2022年为0；私募股权投资基金2023年为0，2022年为5,564千港元[199] - 2023年非上市股本投资总额为134,026千港元，较2022年的184,129千港元减少[199] 公司购股权相关情况 - 公司2012年购股权计划于2022年5月17日届满[103] - 2022年6月2日，公司新购股计划（2022年计划）在股东周年大会上通过普通决议案[104] - 2017年1月25日授予29,925,000份购股权，行使价1.34；2017年12月12日授予24,437,500份，行使价1.34；2019年2月21日授予126,000,000份，行使价0.48；2020年10月8日授予47,000,000份，行使价0.40；2020年11月16日授予68,900,000份，行使价0.60；2022年4月25日授予14,314,750份，行使价1.34[107] - 公告

公司财务状况 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的股东应占亏损为84,000,000港元，较去年同期减少4.7%[4] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的总收入约为103,400,000港元，较去年同期减少37.8%[5] - 二维码业务截至2023年6月30日止六个月的收入为26,500,000港元，分部亏损为15,000,000港元，较去年同期减少30.6%[6] - 包装产品业务截至2023年6月30日止六个月的收入为61,000,000港元，分部利润为1,300,000港元，较去年同期减少50.7%[7] - 本集团按公允价值计入损益的持有金融资产公允值亏损为1,300,000港元，非持有金融资产公允值亏损为47,800,000港元[8] - 萊茵衣藻产品业务截至2023年6月30日止六个月的收入为16,800,000港元，分部亏损为7,100,000港元[9] - 本集团持有未偿还其他借款约268,000,000港元，有抵押银行借款约79,300,000港元，现金余额约40,100,000港元[10] - 本集团账面总值的楼宇及租赁土地被抵押，以担保银行借款约79,300,000港元[12] - 本集团于2023年6月30日并未使用任何循环贷款融资款项[13] - 截至2023年6月30日，本集团净亏损约为85,103,000港元，流动负债高于流动资产约为154,878,000港元[61] - 存在可能对本集团持续经营能力构成重大疑问的重大不确定因素，已制定流动资金计划解决持续经营问题[62] - 本公司董事有信心在措施生效后本集团财务状况将恢复，未来12个月内将有足够的营运资金履行财务义务[63] - 若未能实施緩解措施，可能无足够资金进行持续经营，需调整资产账面值、重新分类非流动资产及负债[64] 公司业务情况 - 本公司主要业务包括提供产品包装上的二维码及解决方案、生产销售包装产品、证券投资及生产销售萊茵衣藻等[60] - 恒大汽车主要从事互联网加社区健康管理、国际医院、养老及康复产业、医学美容及抗衰老以及新能源汽车研发、生产及销售等业务[46] 公司财务报表 - 2023年6月30日止六个月，公司财务投资收入中公平值虧損为1,274千港元，放贷业务利息收入为296千港元[53] - 2023年6月30日止六个月，公司销售所提供货品及服务的收入为104,345千港元，销售成本为68,437千港元，毛利为35,908千港元[53] - 2023年6月30日止六个月，公司本期间虧損为85,103千港元，本公司擁有人應佔虧損为83,951千港元[53] - 2023年6月30日，公司非流动资产中物业、厂房及设备为283,470千港元，使用权资产为95,987千港元[55] - 2023年6月30日，公司流动资产中存货为33,509千港元，应收贸易账款为31,268千港元，现金及现金等价物为40,145千港元[55] - 2023年6月30日，公司非流动负债中銀行及其他借款为203,648千港元，资产净值为203,892千港元[56] - 2023年6月30日，公司本公司擁有人應佔權益中股本为112,238千港元，儲備为73,256千港元[56] - 2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金流量净额为13,245千港元，投资活动所用现金流量净额为-56,158千港元[58] - 2023年6月30日止六个月，公司融资活动所得现金流量净额为-44,474千港元，现金及现金等价物减少净额为-87,387千港元[58] 公司股权及投资 - 公司董事及最高行政人员持有的股份情况：王亮先生持有公司股份622,500,000股，占比22.18%[24] - 公司2022年6月2日实施了新的购股权计划[26] - 公司持有的重大投资包括上市投资、非上市投资和私募股本基金投资，分别约为6,200,000港元、185,300,000港元和6,500,000港元[42]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售货品及服务收入为104,345千港元，较2022年同期的166,063千港元有所下降[1] - 2023年上半年毛利为35,908千港元，低于2022年同期的58,338千港元[1] - 2023年上半年除税前亏损为85,081千港元，2022年同期为86,308千港元[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股亏损为2.99港仙，2022年同期为3.14港仙[2] - 截至2023年6月30日，非流动资产为571,500千港元，较2022年12月31日的565,688千港元略有增加[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为181,520千港元，较2022年12月31日的322,009千港元大幅减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债为336,398千港元，较2022年12月31日的409,996千港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债净额为 - 154,878千港元，较2022年12月31日的 - 87,987千港元有所恶化[3] - 截至2023年6月30日，资产净值为203,892千港元，较2022年12月31日的283,509千港元减少[4] - 截至2023年6月30日止六个月公司总收入为1.04345亿港元，2022年同期为1.66063亿港元[20][21] - 2023年上半年除税前亏损为8508.1万港元，2022年同期为8630.8万港元[20] - 2023年上半年其他收入、收益及亏损净额为 - 4509.1万港元，2022年同期为 - 4861.3万港元[22] - 2023年上半年财务成本为416.2万港元，2022年同期为2067万港元[20][23] - 2023年上半年银行利息收入为6.6万港元，2022年同期为1.2万港元[22] - 2023年上半年即期税项中香港利得税拨备为0，中国企业所得税拨备为2.2万港元；2022年分别为183.1万港元和11.9万港元[26] - 2023年上半年公司拥有人应占期内亏损8395.1万港元，2022年同期为8806.6万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损8400万港元，较去年同期减少亏损4.7%[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约1.034亿港元，较去年同期减少约37.8%，整体毛利率为34.4%[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 二维码业务2023年上半年收入2.6504亿港元，2022年同期为3.8249亿港元[20] - 包装产品业务2023年上半年收入6.1033亿港元，2022年同期为12.3792亿港元[20] - 财务投资业务2023年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额为127.4万港元，2022年同期为160万港元[20] - 莱茵衣藻产品业务2023年上半年收入1.6808亿港元，2022年同期为402.2万港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，二维码业务收入为2650万港元，较去年同期减少30.6%，分部亏损为1500万港元[58] - 截至2023年6月30日止六个月，包装产品业务收入6100万港元，较去年同期减少50.7%，分部溢利130万港元[59] - 截至2023年6月30日止六个月，莱茵衣藻产品业务收入1680万港元，分部亏损710万港元[62] 公司资金相关情况 - 公司制定流动资金计划解决持续经营问题，包括与金融机构磋商融资、与现有贷款人磋商续贷等，涉及金额105,448,000港元[8] 公司资产购置与处置情况 - 2023年上半年收购物业、厂房及设备产生115.8万港元，出售/撇销账面价值57.4万港元；2022年同期分别为157.7万港元和204.2万港元[29] 公司金融资产情况 - 2023年6月30日按公平值计入损益的金融资产非流动资产为19183.8万港元，流动资产为620万港元；2022年12月31日分别为18412.9万港元和1615.6万港元[30] 公司股权认购情况 - 2023年2月28日，集团附属公司分别以2500万港元和3000万港元认购公司H和公司I的权益股份[31][32] 公司应收款项情况 - 2023年6月30日应收贸易账款为4152.8万港元，减值亏损拨备为1026万港元；2022年12月31日分别为5134.8万港元和990.3万港元[38] - 2023年6月30日应收贸易账款为31,268,000港元，2022年12月31日为41,445,000港元[40] - 2023年6月30日无抵押应收贷款及利息为35,272,000港元，2022年12月31日为64,020,000港元，实际年利率2023年6月30日为6%，2022年12月31日为7.5%至8%[40][41] 公司应付款项情况 - 2023年6月30日应付贸易账款为26,314,000港元，2022年12月31日为46,224,000港元[41] - 2023年6月30日其他应付账款及预提负债为27,503,000港元，2022年12月31日为35,098,000港元，其中应付建设款项2023年6月30日为12,728,000港元，2022年12月31日为18,854,000港元[42] 公司借款情况 - 2023年6月30日银行及其他借款为347,275,000港元，2022年12月31日为380,113,000港元，有抵押银行借款及无抵押其他借款2023年6月30日按每月0.42%至0.70%的利率计息，2022年12月31日为每月0.42%至1.00%[43][44] - 截至2023年6月30日，公司持有未偿还无抵押其他借款约2.68亿港元、有抵押银行借款约7930万港元，利率介乎每月0.42%至0.7%[64] 公司股本情况 - 公司法定股本于2022年12月31日及2023年6月30日为500,000,000港元，已发行及缴足股本于2022年12月31日及2023年6月30日为112,238,000港元[46] 公司交易及结算情况 - 公司信贷期一般介乎30至90日，应付贸易账款一般须于30至60日內结算，其他应付账款及预提负债一般须于三个月內结算[39][41][42] - 公司与客户交易除新客户需预付外主要以记账形式进行，无重大集中信贷风险，应收贸易账款不计息，应付一名董事╱一名股东款项无抵押、免息及应要求偿还[39][45] 公司抵押情况 - 2023年6月30日有抵押银行借款以账面价值162,306,000港元的集团楼宇及账面价值75,909,000港元的集团租赁土地按揭抵押[43] - 截至2023年6月30日，公司账面价值分别为1.62306亿港元及7590.9万港元的楼宇及租赁土地被抵押，以担保银行借款约7930万港元[66] - 截至2023年6月30日，公司于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，以担保循环贷款融资3000万港元[55] 公司购股计划情况 - 公司已采纳2012年购股计划，该计划于2022年5月17日届满，2022年6月2日新购股计划（2022年计划）通过[46] - 2017 - 2022年不同日期授出的购股权数目分别为24,437,500、126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为1.34、0.48、0.40、0.60、1.34港元[48] - 悉数行使2012年计划项下授出的所有已归属及未归属购股权后，可能发行138,352,250股股份，其中78,135,577股即时可发行，占已发行股份总数约2.78% [48] - 2023年1 - 6月，2017年12月12日授出的12,100,000份购股权利失效注销，6月30日无该批次购股权可行使（2022年12月31日为12,100,000份）[48][49] - 2019年2月21日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为54,000,000份，可行使数目也均为54,000,000份[49][50] - 2020年10月8日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为36,000,000份，6月30日无该批次购股权可行使（2022年12月31日也无）[50] - 2020年11月16日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为62,800,000份，可行使数目均为20,933,326份[50][51] - 2022年4月25日授出的购股权，2023年1月1日尚未行使数目为13,802,250份，6月30日为13,652,250份，减少150,000份，6月30日可行使6,339,750份（2022年12月31日无）[51] 公司人员情况 - 2023年6月30日，集团在香港及内地有569名全职雇员，香港有6名兼职雇员；2022年12月31日全职570名，兼职8名[74] 公司投资情况 - 2023年6月30日，集团持有的上市投资、非上市投资及私募股本基金投资分别约620万港元、1.853亿港元及650万港元[75] - 2023年6月30日，集团持有恒大汽车500万股，持股0.05%，公平值6200千港元，占总资产0.82%，利润/（亏损）净额为 - 32297380千港元[76] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（约546.6万港元）认购500万私募股本投资基金股份，2023年6月30日账面金额约650万港元[77] - Freewill持股1455万股，持股2.95%，投资成本80025千港元[75] - Co - Lead持股363股，持股2.56%，2023年6月30日公平值35276千港元，占总资产4.68%，利润/（亏损）净额 - 23695千港元[75] - FreeOpt持股150万股，持股17.61%，2023年6月30日公平值45517千港元，占总资产6.04%，利润/（亏损）净额 - 14945千港元[75] 公司资金用途情况 - 2016年11月配售股份所得款项净额4.061亿港元，26340万港元拟用于赎回承兑票据，实际用于赎回本金2.58亿港元承兑票据及支付应计利息[82] - 2016年11月配售股份所得款项净额中1.427亿港元拟用于扩大及发展二维码业务，其中6300万港元用于收购事项已完成[84] - 1440万港元用于购入厂房及设备[85] - 5870万港元用于研发[86] - 320万港元已用于购买运输设备及物资，340万港元预计2023年动用[87] - 17250万港元用于扩大及发展二维码业务[89] - 3080万港元用作企业办公室一般营运资金[90] - 2020 - 2021年多次自认购新股份筹集所得款项用作集团一般营运资金，金额分别为4988万、4998万、1998万、2818万港元[91][92][93][95] - 2020年7月筹集所得款项净额1998万港元，70%用于偿还可换股债券利息，30%用作集团一般营运资金[93] 公司债券情况 - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，提前赎回1300万美元本金[89] 公司企业管治情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，一名非执行董事未出席2023年股东周年大会[96] 公司其他财务费用及开支情况 - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧139.9万港元，使用权资产折旧917.3万港元，无形资产摊销30.8万港元[24] - 2023年上半年雇员福利开支（包括董事薪酬）为5537.7万港元，较2022年的6501.4万港元有所下降[24] 公司税务政策情况 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首200万

公司整体业绩 - 截至2022年12月31日止年度，公司收入约3.158亿港元，较2021年增加约11.4%，主要因包装产品及莱茵衣藻产品销售订单增加[6][15] - 截至2022年12月31日止年度，公司亏损约2.027亿港元，较2021年增加约63.6%，主要因保证金融资利息收入及放债减少、启动莱茵衣藻业务致成本费用增加、非持作买卖金融资产公平值亏损增加[7][16][17][8] 公司目标与策略 - 公司目标是成为改善人类健康质量及促进地球碳中和的主要参与者，价值观是提供健康食品、倡导健康理念及采用环保生产方式[5] - 公司策略包括在消费市场建立两个生产系列、开发多种销售渠道，在产业市场开发产业客户，加强产品及工艺研发[5] - 公司预计2023年通过市场活动提升产品及品牌市场曝光率，实现可观销售，加深消费者对莱茵衣藻及其衍生品的认知及认可[5] 莱茵衣藻业务 - 2022年公司获国家卫健委批准“莱茵衣藻”为新食品原料，可不限量食用，标志莱茵衣藻产品正式进入中国市场[10] - 公司在山西长治修建的莱茵衣藻、微藻及相关产品生产设施产能逐步提高，优化后莱茵衣藻年产能将达4000吨[10] - 莱茵衣藻产品业务2022年营业额约1260万港元，较2021年的130万港元大幅增加，分部亏损约940万港元，较2021年增加203.2%[21] - 优化后的莱茵衣藻年产能为4000吨，第二期年产6000吨的厂房及设备等设计已开始[23] - 公司持续推进莱茵衣藻业务，其为绿色食物[169] 二维码业务 - 公司将继续扩大二维码业务及包装产品业务的客户群，投入资源改进二维码业务技术[11] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务收入约9940万港元，较2021年减少约15.5%，分部亏损约900万港元，2021年为溢利2420万港元，主要因客户销售订单减少[18] 包装产品业务 - 包装产品业务2022年收入约2.113亿港元，较2021年的1.725亿港元增加约22.5%，分部溢利约1810万港元，较2021年增加约1060万港元[19] 财务投资业务 - 财务投资业务2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约990万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损约1.301亿港元，2021年分别为约2510万港元和6000万港元[20] 集团财务状况 - 2022年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约3.205亿港元、有抵押银行借款约5960万港元，应付一名董事款项约9550万港元、一名股东款项1100万港元，无应付保证金贷款，2021年分别为约2.926亿港元、零、约9260万港元、零、360万港元[25] - 2022年12月31日，集团持有现金结余约1.281亿港元，资产负债比率约为1.26，2021年分别为约6020万港元和0.67[25] - 2022年12月31日，集团于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，担保循环贷款融资3000万港元，账面价值分别为1.64147亿港元及7615.9万港元的楼宇及租赁土地已抵押，担保约5960万港元的银行借贷[29][30] - 2022年12月31日，集团并无任何或然负债和未偿还融资租赁承担，2021年亦无[32][33] 公司融资情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额4.061亿港元，其中2.634亿港元用于赎回承兑票据，1.427亿港元用于扩大及发展二维码业务，相关收购事项已完成[36][37] - 2017年3月完成收购透雲物联网科技（北京）有限公司[38] - 1440万港元用于购入厂房及设备，5870万港元用于研发，320万港元已用于购买运输设备及物资，余下340万港元预计2023年动用[38] - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，筹得净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余净额2.033亿港元用于扩大二维码业务1.725亿港元和企业办公一般营运资金3080万港元[39][40] - 2020年3月、4月、7月及2021年4月分别自认购新股份筹集净额4988万港元、4998万港元、1998万港元、2818万港元，分别用作集团一般营运资金，其中2020年7月所得款项净额70%用于偿还可换股债券利息，30%用作一般营运资金[40][41] 公司投资情况 - 2022年12月31日，集团持有上市投资、非上市投资、私募股权投资基金及理财产品分别约750万港元、1.786亿港元、560万港元及860万港元[42] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（相当于约546.6万港元）认购500万私募股权投资基金股份，2022年12月31日，此项私募股权投资账面金额约为556.4万港元[44] - 非上市投资中，Co - Lead公平值变动为 - 2401.8万港元，FreeOpt为 - 7447.9万港元等，多项投资有不同程度公平值变动[42] - 上市投资中，恒大汽车公平值变动为 - 1007.9万港元，利润/（亏损）净额为 - 578402.3万港元[43] - Freewill从事投资控股业务，Co - Lead从事证券买卖及投资控股业务等，各投资对象有不同业务范围[44] - 展望2023年，面对通胀和上调利率，管理层采取审慎方法监督及检讨投资组合及机遇[46] 公司人员构成 - 王亮自2016年9月1日及2021年12月31日起分别获委任为公司执行董事及授权代表，2017年1月23日起任董事会主席[47] - 杜东自2016年12月15日起获委任为公司执行董事，负责集团日常管理等[47] - 陈辉自2016年12月15日起获委任为公司非执行董事，在资讯科技方面有逾17年经验，参与近40项专利开发及应用[49] - 田宇泽自2020年4月7日起获委任为公司非执行董事，在国际贸易等方面经验丰富[50] - 张乐乐自2020年11月13日起获委任为公司非执行董事，在企业风险管理等商业咨询方面经验丰富[51] - 贾文杰自2020年11月13日起获委任为公司非执行董事，在电脑编程等方面经验丰富[52] - 张荣平自2015年8月11日起获委任为公司独立非执行董事，在审核及会计领域有逾20年经验[53] - 夏其才自2014年11月26日起获委任为公司独立非执行董事，在金融及银行业有逾20年经验[54] - 杜成泉自2014年11月26日起获委任为公司独立非执行董事，在贸易等领域有逾20年经验[55] - 2022年12月31日，集团于香港及中国雇用约570名全职雇员及8名香港兼职雇员，2021年全职为509名，兼职为8名[35] - 2022年12月31日集团于香港及中国共有约578名（2021年：517名）全职及兼职雇员[82] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股及企业管理服务，集团从事二维码及解决方案、广告展示、包装产品、证券投资等业务[59] 股息分配 - 董事不建议派付2022年末期股息（2021年：无）[60] 公司储备与溢价 - 2022年12月31日公司无可供分派储备，股份溢价账金额约19.07658亿港元[68] 客户与供应商情况 - 集团五大客户销售额占2022年总收入约51.0%，最大客户销售额达约21.8%；五大供应商采购额占总采购额约43.0%，最大供应商采购额达约18.2%[73] 董事相关情况 - 胡国华等三人将轮席退任董事，均合资格并愿于应届股东周年大会上膺选连任[76] - 公司已接获四名独立非执行董事独立身份书面确认书，董事会认为其仍为独立人士[77] - 拟膺选连任董事无不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[79] - 年末或年内公司董事无在重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[80] - 集团董事及五名最高薪酬雇员薪酬详情分别载于综合财务报表附注9及10[81] - 2022年雇员成本总额（含董事酬金）约为7630万港元，2021年为6630万港元[84] - 2022年12月31日，王亮先生持有6.24亿股公司股份，占比22.24%；连同乔艳峰女士共持有7.74亿股，占比约27.6%[86] - 2022年12月31日，乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司于1.5亿股股份中拥有权益，占比5.35%[90] - 2022年12月31日，秦奋先生持有1.9747亿股公司股份，占比7.04%[90] - 2022年12月31日，田宇泽女士持有1.47845135亿股公司股份，占比5.27%[86][90] - 公司非执行董事贾先生在必萤信息科技（上海）有限公司拥有权益，贾先生为首席行政官，贾先生及家庭分别持股90%和10%[93] 公司购股计划 - 公司于2022年6月2日采纳一项新购股计划[89] 公司公众持股量 - 公司维持上市规则规定的充足公众持股量[95] 公司核数师情况 - 公司独立核数师大华马施云会计师事务所有限公司应于应届股东周年大会退任并合资格获续聘[96] 公司企业管治 - 公司实施企业管治常规，遵循企业管治守则条文及大部分建议最佳应用守则，非执行董事因业务安排未参与2022年股东周年大会[99] - 董事会由两名执行董事、四名非执行董事和四名独立非执行董事组成，王亮担任主席[103] - 2022年各董事出席董事会会议及股东会会议情况公布，如王亮董事会会议出席率4/4、股东周年大会出席率1/1 [107] - 乔艳峰女士被视为于公司150,000,000股股份中拥有权益，王亮为乔艳峰之子[110] - 所有董事参与持续专业发展，培训项目为阅读有关更新集团业务及营运等材料[111] - 主席及行政总裁职责区分，行政总裁职责由全体执行董事共同履行[111] - 非执行董事获委任特定任期不多于三年，须最少每三年一次于股东周年大会上轮值退任及膺选连任[113] - 董事会成立执行委员会、审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，无企业管治委员会，其职能由董事会全体承担[114] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，两名具备专业资格或相关专业才能，夏其才担任主席[116] - 审核委员会职责包括检讨与核数师关系、审阅集团财务资料、监督财务报告等系统，其角色及职能载于职权范围并已登载于公司及联交所网站[116] - 审核委员会在2022年举行两次会议，成员均参与业绩审阅和内控系统检讨[117] - 薪酬委员会由5人组成，2022年举行两次会议，8名董事薪酬不超100万港元，2名在100 - 500万港元[118][121] - 公司执行和非执行董事薪酬政策每年检讨，参考经营业绩、职务责任和市场情况[119] - 提名委员会由5人组成，2022年举行两次会议，负责董事提名和多元化政策执行[122][124] - 董事会采纳多元化政策，考虑多方面因素，目前女性董事占比十分之一，计划2024年前增加[124][126] - 集团女性员工占比56.1%，招聘策略注重员工多样性[127] - 公司采取多种措施确保董事会获独立观点，审核委员会可与外聘核数师联络[128] - 审核委员会每年审查相关措施及机制执行情况和成效[129] - 公司安排责任险补偿董事及高管责任，保险范围每年审查[130] - 董事会承担企业管治职能，包括制定检讨政策等多项内容[131] 核数师薪酬 - 回顾年内，向独立核数师已付/应付薪酬总计约206万港元，其中审核服务费约163万港元，非审核服务费约43万港元[134] 公司秘书情况 - 黄雅欣2022年8月2日辞任公司秘书，李安乐同日接任，年内接受逾15小时专业培训[135] 股东相关权益 - 持有公司已缴足股本十分之一以上股东可要求召开股东特别大会[137] - 若董事21日内未召开，请求人士可自行召开，须在3个月内举行[138] - 占总表决权二十分之一以上股东或不少于100名股东可提呈决议案[142] - 要求发股东周年大会决议案通知请求书须提前6周送达，其他提前1周送达[143] - 股东可通过多种方式向董事会查询，董事会认为股东沟通政策有效且执行得当[145] - 公司采纳股东通讯政策，定期监察及检讨其运用及效能，保障股东隐私，确保资料及时通过网站提供给投资者[146] 公司宪章文件 - 公司宪章文件可在公司网站和联交所网站查阅，回顾年内无重大变动[147] 公司风险管理 - 董事会负责评估和厘定风险，维持适当有效的风险管理及内部监控系统，内部审核职能监控其充足性和有效性[148][149] - 公司委聘专业人士对多项业务进行内部监控检讨，未发现重大内部监控缺陷[150] - 集团业务受不稳定消费市场、中国劳动力成本上升、证券市场波动、利率变动等影响，面临多种财务风险[152] 公司合规情况 - 集团承诺遵守相关法律法规，截至2022年12月31日，现有法律法规未对集团活动造成显著影响[153] 公司环保政策 - 集团制定环保政策，提升员工节能意识，采取多项环保措施[154][155] - 公司采取措施节能减排和控制污染物排放，运营排放量低于法律规定参考限值[170] - 公司制定《環境運行控制程序》，控制日常營運及生產活動中的環境因素，確

财务数据关键指标变化 - 2022年公司销售货品及服务收入323,334,000港元，较2021年的291,415,000港元增长约11%[2] - 2022年公司毛利127,628,000港元，较2021年的114,964,000港元增长约11%[2] - 2022年公司除税前亏损199,183,000港元，较2021年的122,970,000港元亏损扩大约62%[2] - 2022年公司本年度亏损202,656,000港元，较2021年的123,941,000港元亏损扩大约64%[2][3] - 2022年公司全面亏损总额217,395,000港元，较2021年的118,581,000港元亏损扩大约83%[3] - 2022年公司非流动资565,688,000港元，较2021年的756,511,000港元减少约25%[4] - 2022年公司流动资322,009,000港元，较2021年的268,217,000港元增长约20%[4] - 2022年公司流动负债409,996,000港元，较2021年的529,561,000港元减少约22%[4] - 2022年公司资产净值283,509,000港元，较2021年的487,045,000港元减少约42%[5] - 2022年公司总收入为323,334千港元，2021年为291,415千港元[23] - 2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为9,899千港元，2021年为25,143千港元[23] - 2022年放贷业务利息收入为2,390千港元，2021年为3,178千港元[23] - 2021年保证金融资利息收入为12,672千港元，2022年为0千港元[23] - 2021年佣金及服务收入为972千港元，2022年为0千港元[23] - 2021年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的股息收入为411千港元，2022年为0千港元[23] - 2022年除税前亏损为199,183千港元，2021年为122,970千港元[23] - 2022年和2021年公司分部收入分别为315,825千港元和283,505千港元[25] - 2022年和2021年公司资本开支分别为12,930千港元和250,790千港元[24] - 2022年和2021年公司利息收入分别为85千港元和173千港元[24] - 2022年和2021年公司物业、厂房及设备折旧分别为11,887千港元和3,106千港元[24] - 2022年和2021年公司使用权资产折旧分别为19,995千港元和17,587千港元[24] - 2022年和2021年公司研发开支分别为20,280千港元和21,931千港元[24] - 2022年和2021年公司按公平值计入损益的金融资产公平值亏损分别为140,266千港元和54,049千港元[24] - 2022年和2021年公司财务成本分别为21,652千港元和17,143千港元[32] - 2022年公司政府补助为2,735千港元，包括香港“保就业”计划1,007,000港元及长治市政府补贴1,728,000港元[30][31] - 2022年除税前亏损199,183千港元，2021年为122,970千港元[37] - 2022年所得税开支3,473千港元，2021年为971千港元[34][37] - 2022年公司拥有人应占年内亏损198,065千港元，2021年为72,948千港元[37] - 2022年物业、厂房及设备建筑成本约5,109,000港元，2021年为161,590,000港元[38] - 2022年商誉成本和累计减值亏损均为569,947千港元，与2021年持平[39] - 2022年非流动按公平值计入损益的金融资产为184,129千港元，2021年为318,937千港元[42] - 2022年流动按公平值计入损益的金融资产为16,156千港元，2021年为33,756千港元[42] - 2022年公司C持股比例被摊薄至0.50%，2021年为0.55%[43] - 2022年出售存货的成本为195,706千港元，2021年为176,451千港元[33] - 2022年雇员福利开支（包括董事薪酬）为76,257千港元，2021年为66,333千港元[33] - 2022年12月31日，集团于公司G之股权约2.97%，与2021年持平[46] - 2022年12月31日，集团持有500万股中国恒大股份，投资公平值为752.1万港元，2021年为1760万港元[48] - 2022年12月31日，集团两款理财产品公平值分别约295.1万港元和568.4万港元，2021年分别约1114.6万港元和501万港元[49] - 2022年应收贸易账款5134.8万港元，减值亏损拨备990.3万港元，2021年分别为6828.6万港元和199.9万港元[51] - 2022年无抵押应收贷款及利息约6402万港元，2021年为4004.3万港元，实际年利率2022年为7.5%至8%，2021年为3%[53][55] - 2022年应付贸易账款4622.4万港元，2021年为3787.5万港元[56] - 2022年银行及其他借款38011.3万港元，2021年为29261.1万港元[57] - 有抵押银行借款按每月0.42%至0.70%计息，无抵押其他借款按每月0.42%至1.00%计息（2021年：每月0.50%至1.00%）[59] - 截至2022年12月31日，集团就逾期借款及额外借款分别偿还本金及利息1.2124亿港元（相当于人民币9150万元）及140.9万港元（相当于人民币115.3万元），仍有7979.6万港元（相当于人民币7300万元）本金未偿还[61] - 2022年12月31日，收到独立第三方贷款人承诺函，2514.1万港元（相当于人民币2300万元）在集团有多余现金还款前无需偿还，5465.5万港元（相当于人民币5000万元）延长至2023年3月31日偿还[62] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损20265.6万港元，流动负债较流动资产高出8798.7万港元[83] - 截至2022年12月31日止年度，集团收入约31580万港元，2021年为28350万港元，同比增加约11.4%[84] - 截至2022年12月31日止年度，集团亏损约20270万港元，2021年为12390万港元，同比增加约63.6%[85] - 2022年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款3.205亿港元（2021年：2.926亿港元）、有抵押银行借款5960万港元（2021年：无），应付一名董事款项9550万港元（2021年：9260万港元），应付一名股东款项1100万港元（2021年：无），无应付保证金贷款（2021年：360万港元）[94] - 2022年12月31日，集团持有现金结余1.281亿港元（2021年：6020万港元），资产负债比率为1.26（2021年：0.67）[94] - 截至2022年12月31日止年度，按股本结算以股份为基础的付款开支约685.9万港元，2021年为1618万港元[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有二维码、包装产品、财务投资、莱茵衣藻产品四个可呈报分部[20][21] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务收入约9940万港元，2021年为11760万港元，同比减少约15.5%[87] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务分部亏损约900万港元，2021年为溢利2420万港元[87] - 包装产品业务2022年收入2.113亿港元，较2021年的1.725亿港元增加22.5%，分部溢利1810万港元，较2021年的750万港元增加1060万港元[88] - 财务投资业务2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损990万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损1.301亿港元，2021年分别为2510万港元和6000万港元[89] - 莱茵衣藻产品业务2022年营业额1260万港元，较2021年的130万港元急剧增长，分部亏损940万港元，较2021年的310万港元增加203.2%[90] 债务相关事项 - 2017年公司发行本金总额4000万美元（相当于3.12亿港元）可换股债券，所得款项净额约3967.1万美元（相当于3.09439亿港元）用于业务经营及一般企业用途[65] - 可换股债券发行日起按年利率7%计息，2019年11月10日至2021年11月10日按年利率12%计息，债务部分实际利率为13.08%[66][67][69] - 2021年5月4日公司偿还利息85.08万美元（相当于约663.7万港元），2021年11月10日赎回剩余本金及利息分别为1418万美元及85.08万美元（相当于约1.10604亿港元及约663.6万港元）[70] - 2021年12月31日，集团逾期及应立即偿还金额分别约为9410.2万港元（相当于人民币7700万元）及140.9万港元（相当于人民币115.3万元）[60] - 2021年12月31日至2022年4月14日，集团应付的逾期本金约为1.06934亿港元（相当于人民币8750万元）[60] - 2021年12月31日，应付保证金贷款以市值约1760万港元的上市股本证券作抵押，一年期实际年利率为12% - 24%[64] 股权及购股计划相关 - 2021年因雇员行使230万份购股权发行230万股新股，所得款项308.1万港元用作一般营运资金；4月12日与独立第三方订立股份认购协议，认购3000万股新股份，所得款项总额及净额分别为2820万港元及约2818.4万港元[71][72] - 2012年购股计划于2022年5月17日届满，2022年6月2日新购股计划通过[73][74] - 2017 - 2022年不同日期授出购股权数目分别为29,925,000、24,437,500、126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为1.34、1.34、0.48、0.40、0.60、1.34[75] - 公告日期，所有已归属及尚未归属购股股权获悉数行使后可能发行178,552,250股股份，占已发行股份总数约6.36%[76] - 公告日期，87,033,326股股份可即时行使及发行，占已发行股份总数约3.1%[76] - 公告日期，91,518,924股股份于悉数归属购股股权后可予行使及发行，占已发行股份总数约3.26%[76] - 2022年12月31日，无2017年1月25日授出的购股股权可予以行使（2021年：8,947,500份）[76] - 2022年12月31日，12,100,000份（2021年：9,096,875份）2017年12月12日授出的购股股权可予以行使[76] - 2022年12月31日，54,000,000份（2021年：36,000,000份）2019年2月21日授出的购股股权可予以行使[77] - 2022年12月31日，无2020年10月8日授出的购股股权可予以行使[77] - 2021 - 2022年，2017年1月25日授出的雇员购股股权从12,390,000份减至0份[76] - 2021 - 2022年，2017年12月12日授出的雇员购股股权从8,382,500份减至7,350,000份，董事购股股权维持4,750,000份[76] - 2022年12